Suministro Inmediato de Informacio n del IVA (SII) en GTS-ERP · 2017-06-29 · Vereda de Jaén, 29...
Transcript of Suministro Inmediato de Informacio n del IVA (SII) en GTS-ERP · 2017-06-29 · Vereda de Jaén, 29...
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 1
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Suministro Inmediato de Informacio n del IVA (SII) en GTS-ERP
La próxima implantación del SII para la llevanza de los libros registro de iva de forma digital y online
es uno de los mayores retos tecnológicos y de gestión que la AEAT haya promovido hasta ahora. En
este documento vamos a explicar en que consiste el sistema y como vamos a resolverlo desde
nuestro ERP.
Historial de cambios Versión 01.03 – Modificación del documento – Fecha: 28/06/2017
Versión 01.02 – Modificación del documento – Fecha: 23/06/2017
Versión 01.01 – Modificación del documento – Fecha: 09/06/2017
Versión 01.00 – Creación del documento – Fecha: 07/06/2017
Contenido
INTRODUCCIÓN ................................................................................................................................................ 3
¿EN QUÉ CONSISTE EL CAMBIO? ...................................................................................................................... 3
¿QUÉ REPERCUSIÓN TIENE EL CAMBIO EN EL RESTO DE DECLARACIONES? ...................................................... 3
¿CUÁLES SON LOS PLAZOS PARA ADAPTARSE AL SII? ....................................................................................... 4
¿CÓMO RESUELVE EL PROBLEMA SU ERP GTS? ................................................................................................ 4
TIPO DE FACTURA Y CLAVE(S) DE OPERACIÓN................................................................................................................. 4
DESCRIPCIÓN DE LA OPERACIÓN .................................................................................................................................. 5
FECHA DE LA OPERACIÓN ........................................................................................................................................... 5
NÚMERO DE FACTURA (DOCUMENTO) DE LAS FACTURAS EMITIDAS .................................................................................... 6
NÚMERO DE FACTURA (DOCUMENTO) DE LAS FACTURAS RECIBIDAS ................................................................................... 6
FECHA DE EMISIÓN DE LAS FACTURAS DE RECIBIDAS ........................................................................................................ 7
PERIODO DE LIQUIDACIÓN ......................................................................................................................................... 7
CUOTA DEDUCIBLE ................................................................................................................................................... 8
DESGLOSE DE BASES Y CUOTAS SEPARADO EN ENTREGAS DE BIENES Y PRESTACIÓN DE SERVICIOS. ............................................ 9
DESGLOSE DE BASES Y CUOTAS DE COMPRAS DE BIENES CORRIENTES Y BIENES DE INVERSIÓN. .................................................. 9
CONTABILIZACIÓN DE LAS IMPORTACIONES. ................................................................................................................ 10
CONCEPTOS SUJETOS Y EXENTOS Y CONCEPTOS NO SUJETOS A IVA. ................................................................................... 11
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 2
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
¿HAY QUE ENVIAR LAS SUBVENCIONES EN EL SII? ......................................................................................................... 11
INTRODUCCIÓN DE APUNTES .................................................................................................................................... 11
MANTENIMIENTO DE IVA ......................................................................................................................................... 12
COMO ENVIAR Y CONSULTAR FACTURAS MANUALMENTE ............................................................................................... 14
INTEGRACIÓN AUTOMATIZADA ................................................................................................................................. 15
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 3
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Introducción
El SII (Suministro Inmediato de Información del IVA) es el nuevo sistema de suministro de
información a la AEAT que entrará en vigor a partir del 1 de Julio de 2017 para algunas empresas. En
concreto a las empresas que hacen declaraciones de IVA mensuales por estar en alguno de estos
casos:
- Inscritos en REDEME (Registro de Devolución Mensual del IVA)
- Grandes Empresas con una facturación superior a 6 millones de €
- Grupos de IVA
También será aplicable a las empresas que voluntariamente quieran utilizar este sistema.
¿En qué consiste el cambio? A partir del 1 de julio estas empresas enviarán casi en el acto (8 días hábiles después de su
emisión/recepción) las facturas que emitan y reciban a la AEAT, con lo que los libros registros de IVA
estarán almacenados online en los servidores de la AEAT. Este plazo de 8 días hábiles pasará a ser 4 a
partir del 1 de enero de 2018.
El sistema en su fundamento está claro pero surgen cientos de preguntas y dudas que hacienda está
tratando de resolver una a una y documentar en su web.
Si su empresa va a entrar en el SII debe leer estas cuestiones pues se trata de cuestiones
relacionadas con la gestión y procedimiento que debe tener claras para enviar la información sin
errores y no tener problemas con la AEAT.
Haga click en este enlace para ver la sección de PREGUNTAS FRECUENTES SII
Todo lo referente al SII lo puede encontrar en este portal que ha creado la AEAT.
También puede ser interesante para resolver dudas acerca de facturación en general, echar un
vistazo a la web www.solofacturas.es
¿Qué repercusión tiene el cambio en el resto de
declaraciones? Dado que le estamos dando a hacienda toda la información detallada día a día, parece razonable que
luego no le tengamos que volver a dar la misma información acumulada.
Por tanto las empresas que estén en este sistema no tendrán que presentar los modelos 347, 340 y
390.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 4
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Además se amplía el plazo de presentación de las autoliquidaciones del 303 hasta el día 30 del mes
siguiente, en lugar del día 20 como es ahora mismo.
¿Cuáles son los plazos para adaptarse al SII? El cambio en el SII entra en vigor el próximo 1 de julio de 2017. A partir del mes de julio ya no se
tendrá que enviar el modelo 340. El último 340 que se enviará será el de junio, que se enviará entre
el 1 y el 20 de julio.
Las empresas que hacen el iva mensualmente pero no hacen el modelo 340 tendrán que enviar
también todas las facturas del primer semestre a lo largo del segundo con una clave especial.
En mayo y junio se abre un periodo especial para poder abandonar el sistema de IVA mensual por
parte de aquellas empresas que lo consideren oportuno.
¿Cómo resuelve el problema su ERP GTS? A grandes rasgos usted funcionará igual que hasta ahora y su programa GTS "hablará" directamente
con el servidor de la AEAT enviando la información cuando usted lo desee y le avisará si tiene
facturas sin enviar para que no incumpla los plazos que tiene para enviar la información.
No obstante se han de tener en consideración una serie de cuestiones previas respecto a cómo
registrar las facturas y suministrar toda la información que exige el SII.
A continuación vamos a destacar los aspectos más conflictivos y a tener en cuenta para enviar
correctamente las facturas al SII.
Tipo de factura y Clave(s) de operación. Lo primero que exige el SII, que no hacemos habitualmente en nuestro registro de iva, es clasificar
cada operación de forma inequívoca con unas claves.
Para hacer esta clasificación automática GTS propone utilizar cuentas de iva diferentes para cada tipo
de operación y definir en la cuenta de iva las claves que se van a grabar en las operaciones que se
registren con esa cuenta de iva.
Para ello en el mantenimiento de cuentas, en las cuentas de iva aparece una nueva pestaña “Datos
SII” en la que poner las claves del sii para cada cuenta de iva.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 5
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Es necesario que rellene esta información en cada cuenta de iva para que GTS pueda clasificar cada
factura de forma inequívoca y correcta. Si tiene dudas debe consultar con su asesor para que le
indique las claves correctas para cada tipo de operación por la que usted emite o recibe facturas.
Descripción de la operación Otro dato que solicita la AEAT que no viene guardándose en nuestros libros de iva hasta ahora es la
descripción de la operación. Se trata de un texto libre que según la AEAT debe describir la operación
y no ser un texto genérico tipo “ENTREGA DE MERCANCIA”.
Como sería muy costoso el estar escribiendo esta descripción para cada factura que se emita o
reciba, GTS confeccionará automáticamente esta descripción de la factura a partir de los títulos de
las cuentas de ventas en el caso de emitidas o de las cuentas de compras y gastos en el caso de las
recibidas.
Lo que hace GTS es concatenar los títulos de las cuentas separándolos por el carácter “|”. Esto nos
dará una descripción de cada operación diferente y pensamos que suficientemente descriptiva de
que es lo que estamos vendiendo o comprando que es el objeto que persigue la AEAT.
No obstante en el mantenimiento de iva se podría introducir manualmente una descripción para
cualquier factura, aunque no creemos que sea necesario.
Fecha de la operación Otro dato que solicita la AEAT que habitualmente no viene rellenándose en nuestros libros de iva
aunque ya estaba disponible para los clientes que hacían el modelo 340 es la fecha de la operación.
Esta fecha de operación pretende informar de la fecha en la que se han entregado los bienes o se
han prestado los servicios que se están facturando (fecha del albarán). Si no se rellena este dato
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 6
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
hacienda entiende que la fecha de operación es la misma que la de la factura, es decir, que el mismo
día que se entrega el bien o se presta el servicio se emite la factura.
También deberá cumplimentarse el campo “fecha de operación” en el Libro registro de Facturas
Recibidas cuando la fecha de realización de la operación sea distinta a la fecha de
expedición de la factura y así conste en la misma.
Ejemplo: la empresa A vende mercancías el 3 de julio de 2017, documentando la
operación en factura de fecha 1 de agosto de 2017. ¿Cuándo debo suministrar los
datos a través del SII? ¿Debo consignar algún campo específico?
Los datos deberán suministrarse en el plazo de los 8 días siguientes a la expedición
de la factura (hasta el 11 de agosto). Se consignará la “Fecha de expedición de la
factura” (1 de agosto de 2017) y el campo “Fecha operación” (3 de julio de 2017).
En el caso de facturas recapitulativas (facturas que incluyen distintas operaciones realizadas en
distintas fechas para un mismo destinatario, siempre que las mismas se hayan efectuado dentro de
un mismo mes natural, es decir, facturas en las que se incluyen varios albaranes), se debe consignar
el último día del mes natural en que se hayan efectuado las operaciones que documenta la factura
recapitulativa.
GTS por defecto NO rellenará nada en este campo y habrá que introducirlo manualmente si se
desea.
Número de factura (documento) de las facturas emitidas A partir de la entrada en vigor del SII es muy importante que se imprima en nuestra factura el
número de factura, tal cual lo grabamos en nuestra contabilidad.
Por tanto, si tenemos costumbre de imprimir en la factura prefijos como “FR” para rectificativas,
“FA” para facturas, etc. Tenemos que tener en cuenta que nuestro cliente va a anotar el número de
factura como lo vea en el documento impreso, si nosotros mostramos en el impreso FA201700022
pero contablemente se guarda solo 201700022 estaremos imposibilitando que se contraste nuestra
factura emitida con la registrada por nuestro cliente.
Número de factura (documento) de las facturas recibidas A partir de la entrada en vigor del SII es muy importante que se anote el documento de las facturas
recibidas exactamente como lo indique el emisor, con todos los dígitos, letras, barras guiones, etc.
Tengamos en cuenta que para la AEAT una factura se identifica inequívocamente por tres campos:
el nif del emisor, el número de factura del emisor y la fecha de emisión. Si alteramos cualquiera de
ellos la factura recibida registrada en nuestros libros no se podrá “contrastar” con la del emisor,
objeto que persigue la AEAT.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 7
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Si el número de factura que viene en la factura del proveedor es de más de 20 caracteres. Debemos
abreviarlo hasta 20 caracteres para meterlo como documento del asiento contable y anotar el
número de documento tal cual (con más de 20 caracteres) en el Documento2, del asiento.
También es posible que contabilicemos las facturas de compra dando un número de documento
consecutivo tipo registro de entrada, en ese caso, debemos anotar siempre el número de factura del
proveedor en el campo Documento2.
Fecha de emisión de las facturas de recibidas Este es un dato que habitualmente no veníamos anotando en nuestro registro de IVA. Simplemente
contabilizábamos la factura de compra cuando nos queríamos deducir el IVA, independientemente
de cual fuera la fecha de emisión de la misma.
Ahora hay que anotar esta fecha de emisión en las facturas de compra, sino GTS asumirá que la
fecha de emisión es la misma del registro contable, cosa que no suele ser habitual.
El hecho de no registrar correctamente la fecha de emisión de la factura también ocasionará la
imposibilidad de que hacienda contraste esta factura con la que suba el emisor (nuestro proveedor).
Al registrar una factura de compras por contabilidad en la ventana de más datos de la línea del iva
nos aparecerá el campo “Fecha de emisión” que se quedará almacenado en el registro de iva.
Posteriormente a su envío al SII no se podrá modificar ni la fecha de emisión de la factura ni por
supuesto el nif ni el número de factura del emisor.
Periodo de liquidación Otro tema importante es el periodo de liquidación de las facturas.
Hasta ahora veníamos liquidando las facturas en el periodo en que se registraban contablemente.
Por ejemplo, si el día 12 de marzo, aún no había liquidado el iva del mes de febrero y me llegaba una
factura de compras la registraba con fecha 28 de febrero y asunto resuelto. Esto ahora no se puede
hacer. Tenga en cuenta que si el 12 de marzo registra una factura con fecha de registro contable de
28 de febrero estaría incumpliendo los plazos de 4 días hábiles para subir la factura lo que
automáticamente conllevaría sanción.
¿Cuál es la solución que nos da hacienda?, pues registrar la factura el propio 12 de marzo y liquidarla
en el iva del mes de febrero. Es decir, ahora se puede liquidar en el iva de febrero facturas
registradas contablemente hasta el día 15 de marzo inclusive.
Para resolver este problema hemos añadido en el diario de iva el campo Periodo de liquidación que
sólo se ha de rellenar cuando queramos liquidar una factura en un periodo diferente (el mes
anterior) al que está registrada contablemente.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 8
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Recordemos que se amplía el plazo de liquidación del iva hasta el 30 del mes siguiente.
Cuota deducible Hasta ahora cuando en una factura de compras no nos íbamos a deducir el total de la cuota (compras
de vehículos, compras a las que se aplique la regla de la prorrata, etc.) lo que hacíamos era registrar
la factura en el libro de iva sólo por la base y cuota que nos podíamos deducir.
Así si en una factura de 1000€ más iva, en la que solo nos podíamos deducir la mitad del iva,
registrábamos una asiento similar a este:
6 500€ B1 472 105€ C1
410 605€ S 6 410 605€
Es decir, en el libro de iva la factura quedaba registrada por la mitad de base y cuota respecto a la
emitida por nuestro proveedor. Esta estrategia NO ES CORRECTA y menos al estar dentro del SII ya
que la factura recibida registrada no es igual a la emitida por nuestro proveedor y no cuadraría
nunca con él.
Hacienda en el SII incluye el campo cuota deducible en cada factura de compras. Por defecto GTS
rellena automáticamente este campo con toda la cuota soportada de la factura, que es el caso
habitual, pero ¿que hacer cuando no nos podemos deducir toda la cuota?
Ejemplo. Si recibimos una factura de 1000€ más iva en la cual solo podemos deducirnos el 50% de la
cuota. La debemos contabilizar con este tipo de asiento:
6 500€ B1 6 500€ B33 472 105€ C1 472 105€ C33 6 472 105€
410 1210€ S
TIPOS DE IVA: 1-IVA GENERAL-21% 33-IVA GENERAL NO DEDUCIBLE-21%.
Con este tipo de asiento el programa puede calcular exactamente la CUOTA DEDUCIBLE y NO
DEDUCIBLE de cada factura. El único requisito a cumplir es que las líneas de cuotas que no sean
deducibles lleven un tipo de iva cuyo nombre contenga el texto “NO DEDUCIBLE”.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 9
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
A la hora de enviar al SII la factura, GTS tendrá toda la información de la cuota soportada y la cuota
deducible de cada factura.
Hemos añadido al listado del diario de iva el campo CUOTA DEDUCIBLE de cada factura, teniendo
en cuenta que esta es realmente la cuota que debe ir al 303 y no la cuota soportada. También en el
propio mantenimiento de iva se ve el campo CUOTA DEDUCIBLE. Y el cálculo del modelo 303
tendrá en cuenta esa cuota deducible en vez de la cuota soportada.
Desglose de bases y cuotas separado en Entregas de bienes y Prestación de
servicios. Según se explica en la Faq 3.11 cuando el cliente sea extranjero (tipo “ID Otro” o NIF que empiece
por N) y no sea una factura simplificada o un asiento resume hay que desglosar el iva de entrega de
bienes y el de prestaciones de servicios.
Para conseguir este desglose habría que crear tipos de iva diferentes para productos y servicios, por
ejemplo, el tipo de iva 1 “IVA GENERAL” 21% y el tipo de iva 5 “IVA GENERAL SERVICIOS” 21% y
asignar a las líneas del albarán o del asiento los tipos de iva adecuados según sea producto o servicio
lo que se esté vendiendo.
GTS reconocerá como tipos de iva de servicios los que contengan la palabra “SERVICIO” en el título y
el resto entenderá que son tipos de iva para entrega de bienes (venta de productos).
Recordar que en el mantenimiento de artículos se debe asignar el tipo de iva adecuado a aquellos
artículos que sean servicios para no tener que preocuparnos luego de cambiar nada, a la hora de
introducir los albaranes.
Desglose de bases y cuotas de compras de bienes corrientes y bienes de
inversión. Al analizar en detalle todos los documentos técnicos de envío de facturas al SII, así como explorar los
propios formularios web de entrada manual de facturas hemos advertido que no hay forma de
desglosar las bases y cuotas de bienes de inversión y de bienes corrientes.
Como bien sabe, tanto en el 303 como en el 390 es necesario separar el iva de compras de bienes
corrientes del de bienes de inversión. Tras varias consultas a la AEAT, nos han dejado claro que en los
libros registro de iva (SII) NO hay que indicar si el iva de compras es de bienes de inversión o de
bienes corrientes. Otra cosa es que lo tengamos que separar para calcular nuestro 303, que SI habrá
que calcular y enviar como siempre (al contrario de la información que nos había llegado acerca de
que el 303 se convertiría en una especie de confirmación de un borrador elaborado por la AEAT a
partir de la información enviada por al SII). Nos dejan bien claro que Hacienda no va a calcular el 303,
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 10
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
sino que tendremos que seguir calculándolo y presentándolo como hasta ahora. Y respecto al 390
como ya se sabía NO se tiene que declarar si estamos en el SII.
Por tanto aunque el SII no exige desglosar las bases y cuotas de iva de compras de bienes de
inversión de las de bienes corrientes lo tendremos que seguir haciendo para el cálculo del 303.
Hasta ahora en GTS esta división se hace utilizando una cuenta de iva 472 para bienes corrientes y
otra para bienes de inversión (marcando en la segunda la casilla ).
El problema surge cuando recibimos una factura de compra en la que hay bienes de inversión y
bienes corrientes. GTS obliga a hacer dos asientos, uno a la cuenta de iva de bienes de inversión y
otro a la cuenta de iva de bienes corrientes, cada uno por la parte que corresponda de base y cuota.
Esto es debido a que en GTS en un registro de IVA no se pueden indicar dos cuentas de IVA
diferentes.
Si bien esta forma de solventar el problema era perfectamente válida, ahora con el SII (y en principio
también pasaba con el 340) surge el problema de que en nuestro libro de iva de compras va a ser
contrastado con el de nuestros proveedores, por lo que debemos contabilizar las facturas de compra
tal y como las emite el proveedor, lo que implica contabilizarla en un solo asiento.
¿Entonces que solución proponemos a partir de ahora para distinguir el IVA de bienes corrientes y de
bienes de inversión? Pues crear un nuevo tipo de iva “IVA GENERAL BIENES DE INVERSION”. De esta
forma el cálculo del 303 podrá delimitar el iva de bienes de inversión perfectamente. Por tanto ya no
será necesario tener cuentas de iva separadas para las compras (nacionales, intracomunitarias e
importaciones) de bienes de inversión. Tan solo utilizar un tipo de iva en cuyo título lleve el texto
“INVERSION”.
Contabilización de las Importaciones. Ya hemos recomendado encarecidamente leer el apartado de preguntas frecuentes que publica la
AEAT. No obstante detallamos aquí un caso que merece mención especial como es el de la
contabilización de importaciones. En la faq 4.5. del documento se detalla ¿Cómo se registra una
Importación?. Tras la lectura detallada de esta FAQ 4.5 entendemos lo siguiente:
La factura del proveedor extranjero no tiene que ser enviada al SII, por lo que proponemos que no
lleve ningunas claves de iva y no aparezca por tanto en nuestro libro de iva.
Después la factura del DUA, proponemos usar una cuenta puente 555 para la base de la factura ya
que no debe ir a cuenta de gastos alguna, ya que el gasto en realidad es la factura del exportador
registrada en el asiento anterior. Por otra parte, en la anotación en el libro registro correspondiente
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 11
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
al DUA, nos dice la AET que “debe incluirse en los datos identificativos del proveedor los
correspondientes al importador y titular del libro registro. (No los del transitario)” por lo que el
sujeto pasivo de la factura seríamos nosotros mismos (importador).
Un asiento que creemos que cumple estos requisitos sería el siguiente:
La cuenta 47200002 del ejemplo, estaría marcada como importaciones. La cuenta 400000072 somos
nosotros mismos (importador) y 410000223 es el transitario.
Por último la factura de servicios prestados por el transitario, que es una factura normal española en
la que hay suplidos que no deben ir al libro de iva (según la AEAT).
Conceptos sujetos y exentos y conceptos no sujetos a iva. Respecto a las bases imponibles con cuota cero que van en las facturas, se debe distinguir entre
conceptos sujetos y exentos de iva y conceptos no sujetos a iva.
Para hacer esa distinción hay que utilizar tipos de iva con cuota cero cuyo título lleve el texto “NO
SUJETO”. Cualquier base que lleve este tipo de iva GTS la considerará como NO SUJETA, mientras que
el resto de bases con cuota cero se considerarán EXENTAS.
¿Hay que enviar las subvenciones en el SII? En consulta efectuada a la AEAT, esta nos ha confirmado que NO hay que enviar las subvenciones a través del SII ni por supuesto a través del 347 ya que los obligados al SII están exentos de hacer esta declaración.
Introducción de apuntes Para rellenar más fácilmente todos estos datos de FECHA DE EMISION, FECHA DE OPERACIÓN,
PERIODO DE LIQUIDACION, CUOTA DEDUCIBLE, etc. Al confirmar la línea de la cuota de iva de la
factura nos aparecerá esta ventana donde podremos cumplimentar cualquier de estos datos.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 12
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Si no utilizamos esta ventana de datos adicionales del asiento, también podemos rellenar estos datos accediendo al registro en el diario de iva, en la pestaña “Mas Datos”.
Mantenimiento de iva Como hemos visto arriba, el diario de IVA (libro de iva) de GTS se amplia para recoger todos los campos de información que exige el SII. Además toda factura registrada en el sistema tendrá un campo ESTADO SII que nos indicará como está esa factura respecto al SII (servidor de la AEAT).
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 13
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Las facturas aparecerán ordenadas de más reciente a menos reciente y con dos columnas nuevas
como son el ESTADO SII y el PERIODO SII.
Las facturas aparecerán en colores diferentes según el estado en que se encuentren respecto al SII,
apareciendo en color ROJO todas las facturas que necesitan de atención por nuestra parte porque su
estado respecto al SII no es correcto. Antes de liquidar el iva de un periodo todas las facturas deben
aparecer en color verde.
El color rojo indicará las situaciones más graves a resolver (factura no enviada, diferencias entre gts y
el sii, …).
Por su parte el color azul indicará problemas relacionados con el contraste de la factura con la
contraparte (cliente o proveedor).
Los estados en que puede estar una factura respecto al SII serán los siguientes:
• PENDIENTE. La factura aún no ha sido enviada al SII, pero estamos dentro de los plazos para enviarla.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 14
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
• RECHAZADA. La factura se ha intentado enviar al SII anteriormente pero ha sido rechazada por algún problema en su contenido. Sin embargo aún estamos dentro del plazo para enviarla.
• CADUCADA. La factura aún no ha sido enviada al SII y se han pasado ya los plazos legales (4/8 días hábiles) para enviarla.
• MODIF.EN GTS. La factura fue enviada al SII pero ha sido modificada en GTS después por lo que sería necesario enviar la modificación al SII para que coincida con GTS.
• DIF.EN SII. La factura ha sido consultada del SII y se advierten diferencias con el libro registro de iva de GTS. Igual que en el caso anterior procedería volver a enviar la factura al SII para que coincida exactamente con la que tenemos en nuestro diario de iva.
• BAJA EN SII. La factura ha sido dada de baja en el SII y sin embargo existe en nuestro registro de iva. Procedería borrarla en GTS o bien volver a enviar la factura al SII para que la vuelva a dar de alta en el SII y así coincida con nuestro diario de iva.
• CON ERRORES. La factura ha sido enviada al SII y fue aceptada con errores que hay que subsanar. La opción Mostrar Resumen SII nos mostrará el texto de error que nos proporcionó el SII cuando subimos la factura.
• OK-NO CONTRASTABLE. La factura ha sido enviada correctamente y la contraparte (cliente o proveedor) de la misma no está en el SII por lo que la factura no es susceptible de ser contrastada. En este estado ya habríamos cumplido nuestras obligaciones respecto a esta factura.
• OK-CONTRASTANDO. La factura ha sido enviada correctamente y está en proceso de contraste con la enviada por la contraparte (proveedor o cliente). En este estado por ahora no tenemos que hacer nada más respecto a esta factura.
• OK-CONTRASTADA. La factura ha sido enviada correctamente y posteriormente ha sido contrastada correctamente con la enviada por la contraparte (proveedor o cliente). En este estado ya habríamos cumplido nuestras obligaciones respecto a esta factura.
• OK-ENVIADA. La factura ha sido enviada al sii correctamente y no se conoce su estado de contraste por no haberse consultado posteriormente. En la próxima consulta que se haga al SII se obtendrá ya el estado de contraste de la factura y el estado cambiará.
• OK-NO CONTRASTADA. La factura ha sido enviada correctamente pero no se encuentra la enviada por la contraparte (proveedor o cliente). Este estado sugiere lo siguiente:
o Si es una factura emitida por nosotros, probablemente la contraparte (nuestro cliente) ha introducido mal alguno de los datos clave, probablemente el número de factura o la fecha de emisión.
o Si es una factura recibida, probablemente nosotros hemos introducido mal alguno de los datos clave, probablemente el número de factura o la fecha de emisión.
• OK-PAR.CONTRASTADA. La factura ha sido enviada correctamente y ha sido encontrada la enviada por la contraparte pero no coinciden los criterios de cuadre. En esta situación procede aclarar cual es la diferencia entre lo que ha registrado la contraparte y lo que hemos registrado nosotros y subsanar el error.
Como enviar y consultar facturas manualmente Disponemos de un botón y tecla de función F12 para que nos aparezca el menú con las acciones que
podemos realizar respecto al SII.
Vereda de Jaén, 29 A, 02006 – ALBACETE (ESPAÑA) Página: 15
Tfno: +34 967232887 Fax: +34 967507141 www.gtssl.com [email protected]
Estas acciones son:
• Enviar facturas del periodo. Enviará todas las facturas que aún no estén enviadas o que precisen de volver a enviarse según su estado y que pertenezcan al mismo periodo de la factura sobre la que nos encontramos en la pantalla.
• Enviar factura. Enviará la factura sobre la que nos encontramos en la pantalla (fondo azul).
• Chequear facturas del periodo. Consultará todas las facturas del periodo, descargando la información que hay en el SII de cada una de las facturas y comparándola con la que tenemos en nuestro registro de iva de GTS. Si detecta alguna diferencia en alguna factura ya enviada actualizará su estado y color.
• Chequear factura. Hará lo mismo que la opción anterior pero sólo para la factura sobre la que nos encontramos en la pantalla.
• Mostrar resumen SII de la factura. Nos mostrará un resumen de los datos más importantes de la factura referentes al SII (claves, descripción, código seguro de verificación, fecha de subida y modificación, etc.).
Integración automatizada Para los clientes que tienen GTS alojado en la nube se realizará un chequeo y envío nocturno diario,
que enviará todos los nuevos registros creados durante el día así como los modificados. Además
enviará un email al responsable de la empresa con las posibles incidencias de este proceso
automático.
Además al entrar por las mañanas al programa GTS y hacer login con un usuario, si el usuario con el
que hacemos login está autorizado a trabajar con el mantenimiento de iva, GTS chequeará el SII para
recordarle si tiene facturas pendientes de enviar o conflictos por resolver.