Supervisión basada en riesgos (SBR) Tan lejos, tan cerca · PDF fileLa función...

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  • Ciudad de Mxico, Octubre 2016

    Intendente de SupervisinJorge Cayazzo

    Tan lejos, tan cerca

    Supervisin basada en riesgos (SBR)

  • Temario:

    Supervisores no hemos logrado disear e implementar adecuados sistemas de SBR

  • Alcance de la SBR

    Exposicin a Riesgos

    Gestin de Riesgos

  • La SBR no reemplaza a la supervisin tradicionalla complementa

    + Supervisin de cumplimiento+ Supervisin del capital+ Supervisin de la gestin

    = Supervisin efectiva

  • Por qu la SBR avanza lento?

    La regulacin ha sido prioridadMejores prcticas disponiblesMayor presin/apoyo de los multilateralesFcil de implementar

    La SBR es un desafo mayorDifcil identificar mejores prcticasDinmica y complejidad del negocio bancarioEsfuerzo de mediano/largo plazoResistencia al cambio

  • Por qu es compleja la SBR?

    Paso 1. Requiere entender a cabalidad los riesgos a que est expuesto un banco. lo que supone entender

    El negocioEl estilo de gestinEl entorno relevanteLos nmerosLos riesgos

    Paso 2. Requiere evaluar la idoneidad de la gestin de esos riesgos... lo que supone disponer de

    Estndares de gestin para distintas realidades

  • Por qu es compleja la SBR?

    Paso 1. Requiere entender a cabalidad los riesgos a que est expuesto un banco. lo que supone entender

    El negocioEl estilo de gestinEl entorno relevanteLos nmerosLos riesgos

    Paso 2. Requiere evaluar la idoneidad de la gestin de esos riesgos... lo que supone disponer de

    Estndares de gestin para distintas realidades

    JUICIOEXPERTO

  • Enemigos del juicio experto

    La cultura del check listcuesta crear cultura principle-basedvenimos de una cultura de cumplimiento (rule-based)

    Temor a opinar y argumentarcuantitativo objetivocualitativo arbitrario

    One-fits-allnegacin del juicio experto

  • Situacin actual

    El juicio experto es limitado y no est domesticado, carece deEstructura organizacionalHomegeneidad de aplicacinMetodologa que lo exprese

    Manuales de supervisin apuntan ms a un orden relativo de los bancos en funcin del riesgo supervisor

    CAMEL mejorado

    Las expectativas del supervisor en materia de gestin de riesgos no estn suficientemente explcitas para los bancos

    No se cumple con objetivo bsicoCorreccin de debilidades en las prcticas de gestin de los bancos

  • Ejercicio

    Se realiz un encuesta entre supervisores de pases LAC

    Para medir observancia de buenas prcticas de gestin en los bancos

    Mediante una opinin cualitativa a los supervisores

    De los cuales se recibieron 18 respuestas

  • Ejercicio (Cont.)

    reas consultadas

    Rol de la Junta Directiva

    Funcin de Riesgos

    Funcin de Auditora

    Polticas y Procedimientos

    Riesgo de Crdito

    Riesgos Financieros

    Riesgo Operacional

  • Rol de la Junta Directiva

    El Directorio conoce el negocio bancario

    El Directorio es quien dirige la entidad

    El Directorio se informa respecto de la evolucin de la entidad

    El Directorio se involucra en la gestin de los riesgos

    El Directorio conoce los riesgos

    0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

  • Funcin de Riesgos

    La funcin de riesgos cumple un rol relevante en la gestin de los riesgos

    La estructura organizacional considera una funcin de riesgos especialista e independiente

    La funcin de riesgos es contraparte efectiva de las unidades de negocio

    La funcin de riesgos dispone de herramientas de medicin efectivas

    La funcin de riesgos cuenta con adecuados recursos

    0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

  • Funcin de Auditora

    Existe un Comit de Auditora que supervigila la funcin de auditora

    El trabajo de funcin de auditora es de calidad

    La funcin de auditora es reconocida y respetada

    La funcin de auditora tiene un alto nivel en la estructura organizacional

    Las revisiones de las auditoras tienen un enfoque de riesgos

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  • Polticas y Procedimienstos

    Los bancos cuentan con polticas efectivas para la gestin de los distintos riesgos

    Los bancos disponen de polticas especficas para las transacciones con partes relacionadas

    Las polticas definen el apetito de riesgos deseado

    Los bancos tienen sistemas efectivos de control del cumplimiento de las polticas

    Se dispone de polticas especficas para la introduccin de nuevos productos o negocios

    0% 10% 20% 30% 40% 50% 60% 70% 80% 90% 100%

  • Gestin de Riesgo de Crdito

    Los riesgos individuales son reconocidos oportunamente

    Las instituciones disponen de adecuadas directrices para el manejo del riesgo de portafolio

    El nivel y suficiencia de provisiones anual es aprobado por el Directorio

    El riesgo de los crditos de personas (retail) se mide en forma prospectiva

    No hay mayores discrepancias entre el riesgo de crdito determinado por el supervisor y el banco

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  • Gestin Riesgos Financieros

    Los bancos gestionan adecuadamente el riesgo de liquidez

    Los riesgos de mercado se encuentran adecuadamente limitados por los bancos

    Los bancos disponen de adecuadas metodologas de medicin de riesgos

    Los lmites y mitigadores de riesgo de los bancos son ms completos que los

    establecidos en las normas prudenciales

    Las metodologas son validadas

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  • Gestin Riesgos Operacional

    Los bancos disponen de sites alternativos efectivos en caso de contingencia

    Los bancos realizan una adecuada administracin de seguridad de la informacin

    Las instituciones tienen una planificacin de mediano a largo plazo para la compra y

    uso de tecnologas

    Los bancos gestionan efectivamente la continuidad del negocio

    Los bancos gestionan adecuadamente los riesgos asociados a la externalizacin de servicios

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  • Otro problema por resolver

    Una vez domesticado el juicio experto, cmo lograr un cambio real en la calidad de gestin de los bancos?

  • Otro problema por resolver

    Una vez domesticado el juicio experto, cmo lograr un cambio real en la calidad de gestin de los bancos?

    La supervisin intensiva no es la respuesta!!Se requiere un cambio cultural en la forma de relacionanse con los bancos

    Calidad y sustento de opinin del supervisor respecto de la gestin de los riesgos

    Informe de calificacin de gestin a cada banco

    Sistema de premios y castigos (carga regulatoria diferenciada)

  • Ciudad de Mxico, Octubre 2016

    Intendente de SupervisinJorge Cayazzo

    Tan lejos, tan cerca

    Supervisin basada en riesgos (SBR)