Tesorería de la Federación - Secretaría de Hacienda y ... · contenido de los Anexos 2 y 3 de...

Tesorería de la Federación

TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN

ÁREA NOMBRE FIRMA

DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE CONTROL OPERATIVO Y CONTABILIDAD

DIRECCIÓN GENERAL ADJUNTA DE CONTROL

OPERATIVO Y CONTABILIDAD

C.P. FRANCISCO JAVIER SANTOS PÉREZ

DIRECCIÓN DE CONTROL OPERATIVO Y

CONTABILIDAD

L.C. JUANA ESTHER IBAÑEZ BELMONT

DIRECCIÓN DE CONCILIACIÓN DE

OPERACIONES

C.P. SAMUEL JUAREZ LEÓN

Página

I. Objetivo 4

II. Definiciones 4

III. Rendición de Cuentas de los Auxiliares 5

III.1 Auxiliares a los que se refiere la Disposición 16 de las Disposiciones Generales.

5

III.2 Auxiliares a los que se refiere la Disposición 17 de las Disposiciones Generales.

8

III.3 Otros Aspectos a considerar para la rendición de cuentas.

11

Apéndices. 12

I. OBJETIVO Establecer las características, requisitos y procesos operativos a los que deberán sujetarse los Auxiliares para realizar la rendición de cuentas, de conformidad con lo establecido en el Título Primero, Capítulo Segundo de las Disposiciones Generales en materia de funciones de tesorería.

II. DEFINICIONES Para efectos de las presentes Especificaciones técnicas y operativas, adicionalmente a las definiciones contenidas en la Ley de Tesorería de la Federación, su Reglamento y las Disposiciones Generales en materia de funciones de tesorería, los términos siguientes tendrán los significados que a continuación se establecen, que serán igualmente aplicables en singular o plural:

Resumen de Operaciones de Caja (ROC)

Es el reporte electrónico en el que se muestran las operaciones de ingreso (ley y ajenos) y egreso que se efectuaron en el mes que corresponda y que forma parte de la rendición de cuentas.

Unidad Administrativa competente del Auxiliar

A la Unidad Administrativa competente del Auxiliar para realizar la rendición de cuentas.

III. RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS AUXILIARES

III.1 AUXILIARES A LOS QUE SE REFIERE LA DISPOSICIÓN 16 DE LAS DISPOSICIONES GENERALES. Rendición de Cuentas Los requisitos que se deberán cumplir para la presentación de los reportes para la rendición de cuentas son los siguientes:

a) Para efecto de los reportes señalados en la disposición 16, apartado A de las Disposiciones Generales:

El Resumen de operaciones de caja (ROC), que se integra por los siguientes archivos electrónicos: i) Nuevo Esquema de Pagos y; ii) Solución Integral, Estos archivos electrónicos, deben contener la información y estructura detallada en el Anexo 1 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas, incluyendo las operaciones de cada uno de los Auxiliares señalados en el Anexo 2.

Reporte de recaudación de recursos federales con la información y estructura detallada en el Anexo 4 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas.

b) Para efecto de los reportes señalados en la disposición 16, apartado B de las Disposiciones Generales:

El Resumen de Operaciones de Caja (ROC) que se integra por el

siguiente archivo:

i) Solución Integral.

Este archivo electrónico debe contener la información y estructura detallada en el Anexo 1 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas, incluyendo las operaciones de cada uno de los Auxiliares señalados en el Anexo 3 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas.

Reporte de recaudación de contribuciones provenientes de

operaciones de comercio exterior, con la información y estructura detallada en el Anexo 5 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas.

A efecto de que la Tesorería cuente con la información actualizada del contenido de los Anexos 2 y 3 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas, la unidad administrativa competente del Auxiliar deberá remitir vía correo electrónico a la Tesorería y al área competente del SAT las modificaciones que se hayan dado de manera inmediata en dichos Anexos, a fin de mantener la información actualizada y aplicar las mismas en el mes siguiente al que se reciba.

Sistema para la Rendición de Cuentas

c) La unidad administrativa competente del Auxiliar enviará los reportes que integran la rendición de cuentas, a través de los sistemas automatizados que para tal efecto se tengan establecidos.

d) La Tesorería emitirá a la unidad administrativa competente del

Auxiliar por medio del sistema automatizado, un acuse que acredite que recibió los archivos que se indican en los incisos a y b del numeral III.1.

e) La Tesorería y el SAT se coordinarán para definir el mecanismo para

la rendición de cuentas de las Administraciones Desconcentradas de Recaudación y Aduanas a través de medios seguros de comunicación, a cargo de sus respectivas áreas tecnológicas.

Errores, Omisiones y Contingencias

f) Para el caso en que el Auxiliar identifique errores u omisiones, la unidad administrativa competente estará a lo siguiente:

Si se encuentra dentro del plazo establecido en la disposición 19 de las Disposiciones Generales, enviará una nueva versión de la rendición de cuentas, sin que sea necesario solicitar el acceso al sistema automatizado. Se eliminarán las versiones anteriores y se mantendrá la última versión.

Si se encuentra fuera del plazo establecido en la disposición 19 de

las Disposiciones Generales, se actuará conforme a lo señalado en la disposición 23 de las mismas.

g) En caso de que se presente alguna falla en el sistema automatizado, en el canal de comunicación o en su infraestructura, que impida la rendición de la cuenta, las áreas tecnológicas de la Tesorería y el SAT en su ámbito de competencia, deberán realizar las acciones para su solución e informarán a los usuarios el tiempo estimado para restablecer la operación normal de la aplicación. En caso que se determine que no es posible restablecer la operación con la oportunidad necesaria que permita el envío de su información dentro de los plazos establecidos, las áreas tecnológicas, declararán la contingencia, a efecto de que la unidad administrativa competente del Auxiliar remita su información de conformidad con lo establecido en el segundo párrafo de la disposición 12 de las Disposiciones Generales. Para el caso de que se deba enviar por medio de correo electrónico o físico, se deberán apegar a lo señalado en el Anexo 6 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas.

III.2 AUXILIARES A LOS QUE SE REFIERE LA DISPOSICIÓN 17 DE LAS DISPOSICIONES GENERALES Rendición de Cuentas

Los requisitos que se deberán cumplir para la presentación de los reportes de la rendición de cuentas son los siguientes:

a) Los reportes y documentos que integran la rendición de cuentas en

medios electrónicos se componen de: El Resumen de Operaciones de Caja (ROC) que incluye las

operaciones de Ingresos Ley, las operaciones de Ingresos Ajenos y las operaciones de Egresos.

Las pólizas de Ingresos y las de Egresos con el detalle de las

operaciones realizadas en el mes que se reporta.

La documentación comprobatoria y justificativa señalada en las fracciones I a VI del segundo párrafo de la disposición 17 de las Disposiciones Generales.

b) El Resumen de Operaciones de Caja (ROC) y las Pólizas de Ingresos y de Egresos, se remitirán en archivos electrónicos en formato “txt.”, con la estructura que se define en el Anexo 7, de las presentes Especificaciones técnicas y operativas.

c) La documentación comprobatoria y justificativa, se remitirá en archivos digitalizados en formato “pdf”.

d) Las declaraciones mensuales y del ejercicio relativas al Impuesto Sobre

Automóviles Nuevos de Fabricación Nacional que presenten los Contribuyentes de cada Entidad Federativa y que forman parte de la Rendición de Cuentas, permanecerán bajo el resguardo de las Entidades Federativas y estarán permanentemente a disposición de los Órganos Fiscalizadores y áreas revisoras competentes.

Sistema para la Rendición de Cuentas

e) Los reportes que integran la rendición de cuentas se remitirán a través del sistema automatizado, el cual estará disponible en la página de Internet de la Secretaría, en la dirección electrónica http://www.cuentadantes.hacienda.gob.mx.

f) La aplicación informática que utilizarán los Órganos Hacendarios de las Entidades Federativas, será proporcionada y administrada por la Tesorería quien otorgará los permisos para el acceso correspondiente.

g) Con la finalidad de facilitar el acceso y uso del sistema automatizado,

en la página de Internet mencionada se encuentra disponible el Manual de Usuario aplicable.

h) La Tesorería establecerá los mecanismos para garantizar la integridad

de la información de la aplicación informática de conformidad con los plazos establecidos en la normatividad vigente, así como efectuar los respaldos de la base de datos que sean necesarios.

i) La Tesorería a través de la mesa de ayuda institucional brindará la

asistencia y soporte técnico a los Órganos Hacendarios de las Entidades Federativas, así como a los usuarios de la aplicación informática

j) Conforme lo establecido en el segundo párrafo de la disposición 20 de las Disposiciones Generales, los Titulares de los Órganos Hacendarios de las Entidades Federativas deberán remitir a la Tesorería la designación de los servidores públicos autorizados para firmar y enviar a la Tesorería la rendición de la cuenta por sistemas automatizados, en escrito dirigido al Titular de la Tesorería de la Federación conforme al Anexo 8, de las presentes Especificaciones técnicas y operativas.

k) En caso de que se presente alguna falla en el sistema automatizado que impida la rendición de cuentas, el Auxiliar la deberá presentar de conformidad con lo establecido en el segundo párrafo de la disposición 12 de las Disposiciones Generales. Para el caso de que se deba enviar por medio de correo electrónico o físico se deberá apegar a lo señalado en el Anexo 6 de las presentes Especificaciones técnicas y operativas.

http://www.cuentadantes.hacienda.gob.mx/

Errores, Omisiones y Contingencias

l) Para el caso en que el Auxiliar identifique errores u omisiones, se estará a lo siguiente:

Si se encuentra dentro del plazo establecido en las fracciones I o II

de la disposición 20 de las Disposiciones Generales, podrá enviar una nueva versión de su rendición de cuentas, sin que sea necesario solicitar el acceso al sistema automatizado. Se eliminaran las versiones anteriores y se mantendrá la última versión.

Si se encuentra fuera del plazo establecido en las fracciones I o II de

la disposición 20 de las Disposiciones Generales, se actuará conforme a lo señalado en la disposición 23 de las mismas.

III.3 OTROS ASPECTOS A CONSIDERAR PARA LA RENDICIÓN DE CUENTAS.

a) Para la rendición de cuentas, los importes se reportarán con números enteros, sin decimales, atendiendo a lo establecido en el artículo 20 del Código Fiscal de la Federación.

b) En los casos del Informe de Avance de Gestión Financiera y/o cualquier

otra contingencia, la Tesorería y el SAT definirán las fechas de rendición de cuentas de los Auxiliares, en apego a lo establecido por la Unidad de Contabilidad Gubernamental. Para estos casos, la Unidad de Coordinación con Entidades Federativas comunicará dicha fecha a las Entidades Federativas a más tardar al tercer día hábil siguiente al que tuvo conocimiento de su definición.

c) Conforme a la fracción II de la disposición 18 de las Disposiciones Generales, y con el propósito de mantener actualizado el sistema automatizado para la rendición de cuentas, la unidad administrativa competente del SAT remitirá al área correspondiente de la Tesorería, la Lista de Cuentas para la rendición de la cuenta comprobada de ingresos, actualizada en términos de las disposiciones jurídicas aplicables.

APÉNDICES.

I. Anexo 1 Estructura del Archivo Electrónico Resumen de Operaciones de Caja (ROC)

II. Anexo 2

Relación de la identificación de Administraciones Desconcentradas de Recaudación (ADR´s).

III. Anexo 3 Relación de la Identificación de Aduanas.

IV. Anexo 4 Estructura del Archivo Electrónico Reporte de recaudación de recursos federales.

V. Anexo 5 Estructura del Archivo Electrónico Reporte de recaudación de contribuciones provenientes de operaciones de comercio exterior.

VI. Anexo 6 Direcciones electrónicas en las cuales los Auxiliares remitirán su información para efectos de la disposición 12, segundo párrafo de las Disposiciones Generales en materia de funciones de tesorería.

VII. Anexo 7 Información correspondiente al Resumen de Operaciones de Caja (ROC), pólizas de ingresos y las pólizas de egresos.

VIII. Anexo 8 Formato de Comunicado para hacer del conocimiento de la Tesorería de la Federación la relación de los servidores públicos autorizados

de 4


ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y OPERATIVAS EN MATERIA DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS

AUXILIARES

Anexo 1 Estructura del Archivo Electrónico Resumen de Operaciones de Caja (ROC) en formato txt., integrado por dos archivos, misma que se detalla: 1.-Nuevo Esquema de Pagos 06|41|201801|130009|920048|00000000001071| 06|42|201801|400113|920048|00000000143802| 02|12|201801|400193|920048|00000000003802| 02|13|201801|700902|920048|00000000000190|

2

6 5 4 3

1

de 4


Ejemplo:

ROC del Nuevo Esquema de Pagos (ADR)

09|62|201801|400096|920048|00000000010700| 06|44|201801|400115|920048|00000000026848| 09|62|201801|700037|920048|00000000062804| 02|15|201801|400239|920048|00000000012107| 05|34|201801|400081|920048|00000000003814|

Columna Número de Caracteres

Descripción

1 2 dígitos Clave de la Administración Desconcentrada Sede conforme al Anexo 2.

2 2 dígitos Clave de la Administración Desconcentrada de Recaudación conforme al Anexo 2.

3 6 dígitos Periodo de la Información: Año y mes (AAAAMM). 4 6 dígitos Clave de Cómputo del Concepto. 5 6 dígitos Clave de Cómputo de la Forma de Pago que corresponda. 6 14 dígitos Importe en Pesos sin Centavos

de 4


2.- Solución Integral

02|148|201802|100025|900000|00000000005039| 02|157|201802|100025|900000|00000000001071| 06|048|201802|110021|920048|00000000143802| 05|032|201802|100010|920048|00000000003802| 03|027|201802|100013|920048|00000000000190|

Columna Número de Caracteres

Descripción

1 2 dígitos Clave de la Administración Desconcentrada Sede conforme al Anexo 2.

2 3 dígitos Clave de la Administración Desconcentrada de Recaudación o Aduana conforme a los Anexos 2 y 3.

3 6 dígitos Periodo de la Información: Año y mes (AAAAMM). 4 6 dígitos Clave de Cómputo del Concepto. 5 6 dígitos Clave de Cómputo de la Forma de Pago. 6 14 dígitos Importe en Pesos sin Centavos

2

6 5 4 3

1

de 4


Ejemplo: ROC de Solución Integral (ADR y Aduanas)

02|148|201802|100025|900000|00000000230658| 02|157|201802|100025|900000|00000000000665| 06|048|201802|110021|920048|00000000416961| 05|032|201802|100010|920048|00000000013944| 03|027|201802|100013|920048|00000000224492|

de 3


ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y OPERATIVAS EN MATERIA DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS AUXILIARES

Relación de la identificación de Administraciones Desconcentradas de Recaudación

Anexo 2

LISTADO UTILIZADO POR TESOFE

ADMINISTRACIÓN DESCONCENTRADA SEDE (Electrónico)

ADMINISTRACIÓN DESCONCENTRADA DE

RECAUDACIÓN AUXILIAR (ADR)

01 CENTRO 01 GUANAJUATO 3 CELAYA 7405 GUANAJUATO 3 CELAYA 01 CENTRO 02 GUANAJUATO 2 LEON 7418 GUANAJUATO 2 LEON 01 CENTRO 03 MICHOACAN 1 MORELIA 7421 MICHOACAN 1 MORELIA 01 CENTRO 04 QUERETARO 1 QUERETARO 7427 QUERETARO 1 QUERETARO 01 CENTRO 05 HIDALGO 1 PACHUCA 7425 HIDALGO 1 PACHUCA 01 CENTRO 06 SAN LUIS POTOSI 1 SLP 7430 SAN LUIS POTOSI 1 SLP 01 CENTRO 07 GUANAJUATO 1 IRAPUATO 7452 GUANAJUATO 1 IRAPUATO 01 CENTRO 08 MICHOACAN 2 URUAPAN 7464 MICHOACAN 2 URUAPAN 02 METROPOLITANA 11 CDMX 1 NORTE 7422 CDMX 1 NORTE 02 METROPOLITANA 12 CDMX 2 CENTRO 7406 CDMX 2 CENTRO 02 METROPOLITANA 13 CDMX 4 SUR 2152 CDMX 4 SUR 02 METROPOLITANA 14 CDMX 3 ORIENTE 7424 CDMX 3 ORIENTE 02 METROPOLITANA 15 MEXICO 2 NAUCALPAN 7433 MEXICO 2 NAUCALPAN 02 METROPOLITANA 16 MEXICO 1 TOLUCA 7436 MEXICO 1 TOLUCA 03 GOLFO PACÍFICO 21 PUEBLA 2 PUEBLA SUR 7426 PUEBLA 2 PUEBLA SUR 03 GOLFO PACÍFICO 22 TLAXCALA 1 TLAXCALA 7435 TLAXCALA 1 TLAXCALA 03 GOLFO PACÍFICO 23 PUEBLA 1 PUEBLA NORTE 7466 PUEBLA 1 PUEBLA NORTE 03 GOLFO PACÍFICO 24 VERACRUZ 1 JALAPA 7416 VERACRUZ 1 JALAPA 03 GOLFO PACÍFICO 25 VERACRUZ 2 VERACRUZ 7440 VERACRUZ 2 VERACRUZ 03 GOLFO PACÍFICO 26 VERACRUZ 4 COATZ 7409 VERACRUZ 4 COATZ 03 GOLFO PACÍFICO 27 GUERRERO 1 ACAPULCO 7401 GUERRERO 1 ACAPULCO 03 GOLFO PACÍFICO 28 MORELOS 1 CUERNAVACA 7411 MORELOS 1 CUERNAVACA 03 GOLFO PACÍFICO 29 VERACRUZ 3 CORDOBA 7448 VERACRUZ 3 CORDOBA 03 GOLFO PACÍFICO 30 GUERRERO 2 IGUALA 7451 GUERRERO 2 IGUALA 05 NORESTE 31 NL 2 GUADALUPE 7460 NL 2 GUADALUPE 05 NORESTE 32 TAMAULIPAS 4 REYNOSA 7428 TAMAULIPAS 4 REYNOSA

de 3






05 NORESTE 33 TAMAULIPAS 5 TAMPICO 7431 TAMAULIPAS 5 TAMPICO 05 NORESTE 34 VERACRUZ 5 TUXPAN 7438 VERACRUZ 5 TUXPAN 05 NORESTE 35 NL 3 S PEDRO GARZA 7461 NL 3 S PEDRO GARZA 05 NORESTE 36 NUEVO LEON 1 MONTERREY 2161 NUEVO LEON 1 MONTERREY

05 NORESTE 37 TAMAULIPAS 3 NVO LAREDO 7457 TAMAULIPAS 3 NVO LAREDO

05 NORESTE 38 TAMAULIPAS 2 MATAMOROS 7454 TAMAULIPAS 2 MATAMOROS

05 NORESTE 39 TAMAULIPAS 1 CD VICTORIA 7447

TAMAULIPAS 1 CD VICTORIA

06 NOROESTE 40 BCS 2 LOS CABOS 7467 BCS 2 LOS CABOS 06 NOROESTE 41 BC 2 TIJUANA 7434 BC 2 TIJUANA 06 NOROESTE 42 BC 1 MEXICALI 7419 BC 1 MEXICALI 06 NOROESTE 43 BCS 1 LA PAZ 7417 BCS 1 LA PAZ 06 NOROESTE 44 SINALOA 1 CULIACAN 7412 SINALOA 1 CULIACAN 06 NOROESTE 45 SONORA 2 CD OBREGON 7408 SONORA 2 CD OBREGON 06 NOROESTE 46 SONORA 1 HERMOSILLO 7415 SONORA 1 HERMOSILLO 06 NOROESTE 47 BC 3 ENSENADA 7450 BC 3 ENSENADA 06 NOROESTE 48 SINALOA 3 LOS MOCHIS 7453 SINALOA 3 LOS MOCHIS 06 NOROESTE 49 SINALOA 2 MAZATLAN 7455 SINALOA 2 MAZATLAN 06 NOROESTE 50 SONORA 3 NOGALES 7456 SONORA 3 NOGALES 07 NORTE CENTRO 51 COAHUILA 2 TORREON 7437 COAHUILA 2 TORREON 07 NORTE CENTRO 52 COAHUILA 1 SALTILLO 7429 COAHUILA 1 SALTILLO 07 NORTE CENTRO 53 CHIHUAHUA 2 CD JREZ 7407 CHIHUAHUA 2 CD JREZ 07 NORTE CENTRO 54 CHIHUAHUA 1 CHIH 7413 CHIHUAHUA 1 CHIH 07 NORTE CENTRO 55 DURANGO 1 DGO 7414 DURANGO 1 DGO 07 NORTE CENTRO 56 ZACATECAS 1 ZAC 7442 ZACATECAS 1 ZAC 07 NORTE CENTRO 57 COAHUILA 3 PIEDRAS N 7458 COAHUILA 3 PIEDRAS N 09 OCCIDENTE 61 AGUASCALIENTES 1 AGS 7402 AGUASCALIENTES 1 AGS 09 OCCIDENTE 62 COLIMA 1 COLIMA 7410 COLIMA 1 COLIMA 09 OCCIDENTE 63 JALISCO 1 GUADALAJARA 2189 JALISCO 1 GUADALAJARA 09 OCCIDENTE 64 NAYARIT 1 TEPIC 7432 NAYARIT 1 TEPIC 09 OCCIDENTE 65 JALISCO 4 CD GUZMAN 7446 JALISCO 4 CD GUZMAN 09 OCCIDENTE 66 JALISCO 2 GUADALAJARA S 7463 JALISCO 2 GUADALAJARA S

de 3






09 OCCIDENTE 67 JALISCO 3 ZAPOPAN 7465 JALISCO 3 ZAPOPAN 09 OCCIDENTE 68 JALISCO 5 PTO VALLARTA 7459 JALISCO 5 PTO VALLARTA 10 SUR 71 OAXACA 1 OAXACA 7423 OAXACA 1 OAXACA 10 SUR 72 CAMPECHE 1 CAMPECHE 7403 CAMPECHE 1 CAMPECHE

10 SUR 73 QUINTANA ROO 2 CANCUN 7404 QUINTANA ROO 2 CANCUN

10 SUR 74 TABASCO 1 VILLAHERMOSA 7441 TABASCO 1 VILLAHERMOSA

10 SUR 75 YUCATAN 1 MERIDA 7420 YUCATAN 1 MERIDA 10 SUR 76 CHIAPAS 1 TUXTLA 7439 CHIAPAS 1 TUXTLA

10 SUR 77 QUINTANA ROO 1 CHETUMAL 7449

QUINTANA ROO 1 CHETUMAL

10 SUR 78 CHIAPAS 2 TAPACHULA 7462 CHIAPAS 2 TAPACHULA

de 2


Relación de la identificación de Aduanas

Anexo 3

LISTADO UTILIZADO POR EL SAT LISTADO UTILIZADO POR

TESOFE

ADMINISTRACIÓN SEDE (Electrónico) ADUANA AUXILIAR (ADUANA)

02 METROPOLITANA 101 ACAPULCO 1001 ACAPULCO

02 METROPOLITANA 102 AGUA PRIETA 1002 AGUA PRIETA

02 METROPOLITANA 105 SUBTENIENTE LÓPEZ 1005 SUBTENIENTE LÓPEZ

02 METROPOLITANA 106 CD. DEL CARMEN 1006 CD. DEL CARMEN

02 METROPOLITANA 107 CD. JUÁREZ 1007 CD. JUÁREZ

02 METROPOLITANA 108 COATZACOALCOS 1008 COATZACOALCOS

02 METROPOLITANA 110 CANCÚN 1010 CANCÚN

02 METROPOLITANA 111 ENSENADA 1011 ENSENADA

02 METROPOLITANA 112 GUAYMAS 1012 GUAYMAS

02 METROPOLITANA 113 LÁZARO CÁRDENAS 1013 LÁZARO CÁRDENAS

02 METROPOLITANA 114 LA PAZ 1014 LA PAZ

02 METROPOLITANA 116 MANZANILLO 1016 MANZANILLO

02 METROPOLITANA 117 MATAMOROS 1017 MATAMOROS

02 METROPOLITANA 118 MAZATLÁN 1018 MAZATLÁN

02 METROPOLITANA 119 MEXICALI 1019 MEXICALI

02 METROPOLITANA 120 MÉXICO 1020 MÉXICO

02 METROPOLITANA 122 NACO 1022 NACO

02 METROPOLITANA 123 NOGALES 1023 NOGALES

02 METROPOLITANA 124 NUEVO LAREDO 1024 NUEVO LAREDO

02 METROPOLITANA 125 OJINAGA 1025 OJINAGA

02 METROPOLITANA 126 PUERTO PALOMAS 1026 PUERTO PALOMAS

02 METROPOLITANA 127 PIEDRAS NEGRAS 1027 PIEDRAS NEGRAS

02 METROPOLITANA 128 PROGRESO 1028 PROGRESO

de 2

LISTADO UTILIZADO POR EL SAT LISTADO UTILIZADO POR

TESOFE

ADMINISTRACIÓN SEDE (Electrónico) ADUANA AUXILIAR (ADUANA)

02 METROPOLITANA 130 CD. REYNOSA 1030 CD. REYNOSA

02 METROPOLITANA 131 SALINA CRUZ 1031 SALINA CRUZ

02 METROPOLITANA 133 SAN LUIS RÍO COLORADO 1033 SAN LUIS RÍO COLORADO

02 METROPOLITANA 134 CD. MIGUEL ALEMÁN 1034 CD. MIGUEL ALEMÁN

02 METROPOLITANA 137 CD. HIDALGO 1037 CD. HIDALGO

02 METROPOLITANA 138 TAMPICO 1038 TAMPICO

02 METROPOLITANA 139 TECATE 1039 TECATE

02 METROPOLITANA 140 TIJUANA 1040 TIJUANA

02 METROPOLITANA 142 TUXPAN 1042 TUXPAN

02 METROPOLITANA 143 VERACRUZ 1043 VERACRUZ

02 METROPOLITANA 144 CD. ACUÑA 1044 CD. ACUÑA

02 METROPOLITANA 146 TORREÓN 1046 TORREÓN

02 METROPOLITANA 147 AEROPUERTO INT. DE LA CD. DE MÉXICO

1047 AEROPUERTO INT. DE LA CD. DE MÉXICO

02 METROPOLITANA 148 GUADALAJARA 1048 GUADALAJARA

02 METROPOLITANA 150 SONOYTA 1050 SONOYTA

02 METROPOLITANA 152 QUERÉTARO 1052 QUERÉTARO

02 METROPOLITANA 154 MONTERREY 1054 MONTERREY

02 METROPOLITANA 155 TOLUCA 1055 TOLUCA

02 METROPOLITANA 157 CHIHUAHUA 1057 CHIHUAHUA

02 METROPOLITANA 158 AGUASCALIENTES 1058 AGUASCALIENTES

02 METROPOLITANA 162 PUEBLA 1062 PUEBLA

02 METROPOLITANA 165 COLOMBIA 1065 COLOMBIA

02 METROPOLITANA 166 ALTAMIRA 1066 ALTAMIRA

02 METROPOLITANA 167 CD. CAMARGO 1067 CD. CAMARGO

02 METROPOLITANA 168 DOS BOCAS 1068 DOS BOCAS

02 METROPOLITANA 169 GUANAJUATO 1069 GUANAJUATO

de 3



Anexo 4

Estructura del Archivo Electrónico Reporte de recaudación de recursos federales en formato txt., misma que se detalla:

0001|7405| GUANAJUATO 3 CELAYA|2018|05|40014|Banco Santander (México), S.A., Ins|00000000010500|00000000000000|…

0002|7418| GUANAJUATO 2 LEON |2018|05|40072|Banco Mercantil del Norte, S.A., In|00000000010500|00000000020500|…

1 2

5

3

4 6

7 8

de 3


Ejemplo:

0001|7405| GUANAJUATO 3 CELAYA |2018|05|40014|Banco Santander (Mexico), S.A., Ins|00000000010500|00000000000000|00000000022500|00000000001500|00000000002500|00000000003500|00123456789012|00000000000025|00000000000896|00000000010563|00000000000147|00000000000158|00000000000124|00000000000125|00000000000123|00000000000000|00000000000000|00000000000458|00000000000457|00000000001569|00000000015233|00000000001522|00000000001478|00000000000000|00000000014569|00000000000000|00123456789012|00000000024587|00000000009635|00000000879654|00000000012587|

0002|7405| GUANAJUATO 3 CELAYA |2018|05|40021|HSBC Mexico, S.A., Institución de B|00000000010500|00000000020500|00000000022500|00000000001500|00000000002500|00000000003500|00000000000012|00000000000025|00000000000896|00000000010563|00000000000147|00000000000158|0000000000

Columna Número de Caracteres Descripción

1 Numérico Número Consecutivo.

2 4 dígitos Clave de la Administración Desconcentrada de Recaudación conforme al Anexo 2.

3 Texto Nombre de la Administración Desconcentrada de Recaudación conforme al Anexo 2.

4 4 dígitos Año al que corresponde la recaudación. 5 2 dígitos Mes al que corresponde la recaudación. 6 5 dígitos Clave del Banco. 7 Texto Nombre del Banco.

8 Numérico Importe en pesos sin centavos de la recaudación por cada día del mes, el cual si no existe recaudación vendrá en cero.

de 3


0124|00000000000125|00000000000123|00000000008965|00000000000789|00000000000458|00000000000457|00000000001569|00000000015233|00000000001522|00000000001478|00000000014789|00000000014569|00000000012365|00000000012478|00000000024587|00000000009635|00000000879654|00000000012587|

0003|7405| GUANAJUATO 3 CELAYA |2018|05|40072|Banco Mercantil del Norte, S.A., In|00000000010500|00000000020500|00000000022500|00000000001500|00000000002500|00000000003500|00000000000012|00000000000000|00000000000896|00000000010563|00000000000147|00000000000158|00000000000124|00000000000125|00000000000123|00000000008965|00000000000000|00000000000458|00000000000457|00000000000000|00000000015233|00000000001522|00000000000000|00000000014789|00000000014569|00000000012365|00000000000000|00000000024587|00000000009635|00000000879654|00000000012587|

de 2



Anexo 5

Estructura del Archivo Electrónico Reporte de recaudación de contribuciones provenientes de operaciones de comercio exterior en formato xls., misma que se detalla:

Fecha (1)

Clave de la Aduana

(2)

Nombre de la Aduana

(3)

Nombre y Clave del

Banco (4)

Nombre y Clave del

Banco (4)

Nombre y Clave del

Banco (4)

TOTAL

(5) (5) (5) (6)

TOTAL (7) (8)

de 2


Columna Descripción 1 Fecha de la recaudación del día (día/mes/año), correspondiente al mes que se reporta. 2 Clave de la Aduana conforme al Anexo 3 3 Nombre de la Aduana conforme al Anexo 3 4 Nombre y Clave del Banco, se podrán abrir las celdas necesarias conforme a los bancos que

se incorporan al esquema de recaudación. 5 Importe en pesos sin centavos de la recaudación por cada día. 6 La suma del total de la recaudación por cada día. 7 La suma del total de la recaudación por Banco 8 La suma del total de la recaudación del mes.

de 2


ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y OPERATIVAS EN MATERIA DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS AUXLIARES

Anexo 6

Direcciones electrónicas en las cuales los Auxiliares remitirán su información para efectos de la disposición 12, segundo párrafo de las Disposiciones Generales en materia de funciones de

tesorería:

Nombre del Servidor Público/Unidad

Administrativa

Direcciones Electrónicas Entrega física de la

información

Tesorería de la Federación Juana Esther Ibañez Belmont

Directora de Control Operativo y Contabilidad

[email protected]

Av. Constituyentes núm. 1001, edificio C-3, segundo piso, ala norte, Col. Belén de las Flores, Alcaldía Álvaro Obregón, C.P. 01110, Ciudad de México Tel.: (55) 3688 4378

Irma Martínez Olvera Subdirectora de Contabilidad

[email protected]

Rosa Gallegos Uribe Jefa de Departamento de Cuenta

Comprobada y Contabilidad [email protected]

mailto:[email protected]



de 2


Servicio de Administración Tributaria Marco Antonio Estrada Nieto

Administrador de Planeación, Análisis e Información “5”

[email protected] Av. Hidalgo núm. 77 Modulo IV, piso 4, Col. Guerrero, Alcaldía Cuauhtémoc, C.P. 06300, Ciudad de México Tel.: (55) 58021702.

Arturo García Angeles Subadministrador de Contabilidad

[email protected]

Irma Arellano Tavera

Subadministradora de Integración de Ingresos Federales

[email protected]




de 6


ESPECIFICACIONES TÉCNICAS Y OPERATIVAS EN MATERIA DE RENDICIÓN DE CUENTAS DE LOS

AUXILIARES

Anexo 7 Información correspondiente al Resumen de Operaciones de Caja (ROC), pólizas de ingresos y las pólizas de egresos en archivos en formato txt.

Resumen de operaciones de caja Gobierno del estado de :|XXXXXXXXXX Auxiliar:|XXXX Titular:|XXXXXXXXX Año que se reporta:|2018 Mes que se reporta:|07 Tipo (p=Preliminar D=Definitiva)|D Importe Existencia de entrada:|961726643 Importe Existencia de salida:|788432447 No. de Póliza|No. de Documentos|Clave de Aplicación|Cuenta Contable|Forma de Pago| Total | Virtual | Efectivo ||100009|170102|219120101|261622|0|261622 ||100020|1701030305|219120101|64836|0|64836 ||100013|1701030301|219120101|5211|0|5211 ||110021|1101030205|219120101|16248935|0|16248935 ||110028|1101010201|219120101|118307|0|118307 ||110033|1101020203|219120101|120886|0|120886 ||110034|1101050301|219120101|7|0|7 ||110035|1101050302|219120101|20090|0|20090 ||130015|13010201|219120101|394230|0|394230 ||130016|13010501|219120101|15086|0|15086

de 6


||160001|13030101|219120101|20960260|0|20960260 ||400086|42010602|219120101|275105|0|275105 ||500113|19040101|219120101|497|0|497 ||500114|19040102|219120101|147|0|147 ||500127|1902010101|219120101|80482|0|80482 ||500129|1902010103|219120101|8398|0|8398 ||700001|61010101|219120101|344948|0|344948 ||700008|61010108|219120101|134638|0|134638 ||700009|61010109|219120101|7845|0|7845 Subtotal de Ingresos Ley|39061530|0|39061530 19|3|810007|1123104|1123105|32959500|0|32959500 20|2|810028|11253|11293|788330149|0|788330149 21|0|820004|219970201|219970201|155952|0|155952 Subtotal de Ingresos Ajenos|821445601|0|821445601 Total de Ingresos|1822233774|0|1822233774 85|0|910026|219120101|112520101|155952|0|155952 86|0|910027|219120101|112520102|321731|0|321731 87|0|910034|219120101|112520107|689|0|689 88|0|910037|219120101|112520109|275105|0|275105 89|0|910045|219120101|112520112|64836|0|64836 90|0|910047|219120101|112520114|92605|0|92605 91|0|910055|219120101|112520121|21057666|0|21057666 92|0|910060|219120101|112520123|16444073|0|16444073 93|0|910066|219120101|112520126|78186|0|78186 94|0|910074|219120101|112520129|81004|0|81004 95|0|910079|219120101|112520131|371413|0|371413 96|0|910080|219120101|112520132|15972|0|15972 Subtotal de Egresos por el ejercicio del presupuesto de egresos|38959232|0|38959232 97|0|920014|11293|21921|867587782|0|867587782 98|0|910057|1123104|1123104|32959500|0|32959500 99|0|920059|219970201|219970201|155952|0|155952

de 6


|0|920049|219120106|219120106|32959500|0|32959500 100|0|900000|11293|219120101|61179361|0|61179361 Subtotal de Egresos Ajenos al ejercicio del presupuesto de egresos|994842095|0|994842095 Total de Egresos|1822233774|0|1822233774 DATOS DE LA AUTOLIQUIDACION: Recaudación|40030299 Autoliquidaciones|39846158 Participación Federal|184141 Anticipo de Participaciones|961542502 Importe de la Constancia de Compensación de Participaciones|867587782 Saldo a Favor o a Cargo de la Entidad|93954720 Saldo a Favor o a Cargo de la Entidad Neto|94138861 Importe de Incentivos|-32959500 Importe Total del Saldo a Favor o a Cargo de la Entidad|61179361 Recaudación y Reducción Realizadas por el SAT del Régimen de Incorporación Fiscal|8381164

de 6


Pólizas de Ingresos Gobierno del estado de :|XXXXXXXXX Auxiliar:|XXXX Titular:|XXXXXXXXXXXXXXXXXX Año que se reporta :|2017 Mes que se reporta:|01 NO. POLIZA|NO. DE DOCUMENTOS|CLAVE DE APLICACIÓN|PRINCIPAL|100002|100009|100013|100020|100021|100022|700001|700003|700008|Suma Accesorios|Virtual Principal Accesorios y Multas|Efectivo Principal Accesorios y Multas|Cifras de Control 1531|1|100009|||59615||||||||||59615|59615 1532|1|100002||21107|||||||||||21107|21107 1533|1|100013||||217158|||||||||217158|217158 1534|1|100020|||||44337||||||||44337|44337 1535|1|100021||||||29030|||||||29030|29030 1536|1|100022|||||||15588||||||15588|15588 1538|1|110014|18408||621||||||||621||18408|19029 1538|1|110021|3478336||33062||||||||33062||3478336|3511398 1539|1|110033|||8278||||||||8278||0|8278 1540|1|110035|13015||6104||||||||6104||13015|19119 1541|1|130004|6440||9370||||||||9370||6440|15810 1542|1|130016|794||365||||||||365||794|1159 1543|1|160001|19373653||1815||||||||1815||19373653|19375468 1544|1|500113|18561||||||||||0||18561|18561 1545|1|500114|1761||||||||||0||1761|1761 1546|1|700001||||||||23974|||23974||23974|23974

de 6


1547|1|700003|||||||||1774||1774||1774|1774 1548|1|700008||||||||||115919|115919||115919|115919 Subtotal de Ingresos Ley|22910968||59615||||||||201282|0|23439470|23499085

de 6


Pólizas de Egresos Gobierno del estado de :|XXXXXXXXXXX Auxiliar:|XXXX Titular:|XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX Año que se reporta :|2017 Mes que se reporta:|01 NO. POLIZA|NO. DE DOCTOS|CLAVE DE APLICACIÓN|VIRTUAL|EFECTIVO 1434|1|910026|0|138835 1435|1|910030|0|21107 1436|1|910034|0|35910 1437|1|910036|0|261495 1438|1|910049|0|29030 1439|1|910055|0|19375468 1440|1|910060|0|3531676 1442|1|910074|0|20481 1443|1|910079|0|15810 Subtotal de Egresos por el ejercicio del presupuesto de egresos|0|23429812 1444|1|910057|0|2675866 1445|1|920014|0|514856649 1447|1|920059|0|11964 Subtotal de Egresos Ajenos al ejercicio del presupuesto de egresos|0|517544479 Total de Egresos|0|540974291

de 2


Anexo 8

Formato de Comunicado para hacer del conocimiento de la Tesorería de la

Federación la relación de los servidores públicos autorizados

[LOGOTIPO DE LA INSTITUCIÓN] [Datos del área responsable]

Oficio No. ____________________

Ciudad de ________a ____ de ______de 20__ TITULAR DE LA TESORERÍA DE LA FEDERACIÓN PRESENTE De conformidad con los artículos 6 de la Ley de Tesorería de la Federación y 4 de su Reglamento, así como las disposiciones 11, 12, 17, 18 y 20 de las Disposiciones Generales en materia de funciones de tesorería; y para efecto del envío de la información y los reportes que integran la rendición de cuentas respecto de los Órganos Hacendarios de las Entidades Federativas, hago de su conocimiento la relación de los servidores públicos que han sido autorizados para enviar por medios electrónicos dichos reportes:

No. Nombre del

Servidor Público CURP

Área de Adscripción

y Puesto Teléfono

Correo electrónico

Por lo que se solicita se proporcionen los medios de identificación electrónica correspondientes para el envío de los reportes, asimismo, por medio del presente se manifiesta el conocimiento del contenido de las obligaciones de los usuarios a que se refiere el artículo 14 del Reglamento de la Ley de Tesorería de la Federación.

EL TITULAR DEL ÓRGANO HACENDARIO DE LA ENTIDAD FEDERATIVA (SEGÚN DENOMINACIÓN)

_________________________________

Nombre y Firma

de 2

C.c.p. Administración Central de Planeación, Análisis e Información. Para su

conocimiento. Av. Hidalgo 77, Mód. IV, Nivel 4, Col. Guerrero, Alcaldía Cuauhtémoc, C.P.

06300, Ciudad de México, Tel.:01 (55) 58-02-00-00 Ext-40258

Dirección General Adjunta de Transferencias Federales de la Unidad de Coordinación con Entidades Federativas.- Para su conocimiento.

Palacio Nacional, Edificio Polivalente, piso 4, Col. Centro, Del. Cuauhtémoc C.P. 06066, Ciudad de México.

Tesorería de la Federación - Secretaría de Hacienda y ... · contenido de los Anexos 2 y 3 de...

Documents

Transcript of Tesorería de la Federación - Secretaría de Hacienda y ... · contenido de los Anexos 2 y 3 de...