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Plantilla 1.1 MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES Tesorería Nacional Guatemala, diciembre de 2017

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Plantilla 1.1

MINISTERIO DE FINANZAS PÚBLICAS

MANUAL DE ORGANIZACIÓN Y FUNCIONES

Tesorería Nacional

Guatemala, diciembre de 2017

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Manual de Organización y Funciones de la Tesorería Nacional Página 2

Índice

Introducción _____________________________________________________________________ 3

Propósito del manual ______________________________________________________________ 3

Descripción de la dependencia _______________________________________________________ 4

Funciones de la dependencia ________________________________________________________ 4

Estructura interna de la dependencia _________________________________________________ 6

1. SUBDIRECCIÓN DE OPERACIONES _________________________________________________ 7

1.1 DEPARTAMENTO DE OPERACIONES DE CAJA ______________________________________ 8

1.2 DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN FINANCIERA ________________________________ 9

2. SUBDIRECCIÓN DE DESARROLLO, NORMATIVIDAD Y CONTROL ________________________ 10

2.1 DEPARTAMENTO DE DESARROLLO, NORMATIVIDAD Y CONTROL ____________________ 11

2.2 DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS ______________________________ 12

3. DEPARTAMENTO DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS INTERNOS ________________________ 14

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Introducción

El presente manual de organización y funciones de la Tesorería Nacional del Ministerio de Finanzas Públicas se

elaboró considerando la importancia de informar y orientar al personal acerca de la organización y funciones

asignadas a esta dependencia y sus unidades organizativas de acuerdo a la normativa aplicable, y en

cumplimiento a lo estipulado por las Normas Generales de Control Interno Gubernamental y la Ley de Acceso

a la Información Pública.

Las autoridades de la dependencia son responsables de custodiar, divulgar, actualizar y capacitar a su personal

sobre el contenido de este manual, para su correcta aplicación en el ámbito de sus responsabilidades para el

logro eficiente y eficaz de los objetivos asignados, y de esta manera contribuir a los resultados institucionales

que buscan producir un impacto positivo en el desarrollo de Guatemala.

Propósito del manual

Ser un instrumento administrativo de orientación para el usuario, de utilidad para la gestión interna

institucional y el correcto desarrollo de las labores del personal de la Tesorería Nacional. Asimismo, es una

fuente de información oficial para los demás funcionarios de la institución y otras partes interesadas, que

detalla la forma como está estructurada organizacionalmente la dependencia, las interrelaciones y niveles

jerárquicos, vías de comunicación, así como el ámbito de responsabilidad de cada unidad organizativa interna

de acuerdo al marco legal que define su razón de ser, competencia y funciones.

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Descripción de la dependencia

Es la dirección del Ministerio de Finanzas Públicas, designada como órgano rector del Sistema de Tesorería

Gubernamental.

MISIÓN

Gestionar de forma eficiente y responsable la programación y reprogramación de la ejecución financiera del

Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado, correspondiéndole administrar los flujos de ingresos y

egresos, proponer políticas y procedimientos para el uso eficiente de los saldos disponibles de caja y

descentralizar operativamente los procesos de pago en las unidades de administración financiera de las

entidades del gobierno central, bajo los principios de centralización normativa y desconcentración operativa.

VISIÓN

Lograr que Tesorería Nacional, en el ámbito de su especialidad contribuya al desarrollo integral del país,

fortaleciendo e innovando Sistemas de Tesorería, para la administración de los flujos de efectivo del Gobierno

de la República;

MARCO LEGAL

Tesorería Nacional fundamenta sus actuaciones en lo preceptuado en los artículos, 54 y 55 Decreto 101-97, Ley Orgánica del Presupuesto; artículos 5, 38, 39, 40, 41, 42, 43, 44 y 45 del Acuerdo Gubernativo No. 26-2014 de fecha 29 de enero de 2014, Reglamento Orgánico Interno del Ministerio de Finanzas Públicas y artículo 1 del Acuerdo Ministerial 148-2014, Estructura Orgánica Interna del Ministerio de Finanzas Públicas;

Funciones de la dependencia

De conformidad con lo establecido en el Reglamento Orgánico Interno del Ministerio de Finanzas Públicas,

son funciones generales de la Tesorería Nacional las siguientes:

1. Programar y administrar los flujos de ingresos y egresos del Estado para dar cumplimiento a los programas de trabajo del Gobierno Central;

2. Coordinar con las Direcciones Técnica del Presupuesto y Crédito Público la programación y reprogramación periódica de la ejecución financiera del Presupuesto General de Ingresos y Egresos del Estado;

3. Centralizar y administrar los ingresos y egresos del presupuesto del Estado en el fondo común -Cuenta Única del Tesoro-;

4. Definir políticas y procedimientos para el uso eficiente de los saldos disponibles de caja;

5. Descentralizar operativamente los procesos de pago en las Unidades de Administración Financiera de las Entidades del Gobierno Central;

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6. Mantener la liquidez del tesoro público a través del Sistema Integrado de Administración Financiera -SIAF-;

7. Administrar en el Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental -SICOIN- las cuentas de depósitos monetarios de las entidades del gobierno central y de los beneficiarios de los pagos que ordenan dichas entidades;

8. Aprobar en el Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental, la programación financiera de anticipos de las entidades del gobierno central, autorizada por el Comité de Programación de la Ejecución Presupuestaria -COPEP-;

9. Coordinar con la Dirección de Crédito, la colocación de bonos del tesoro y otros títulos valores de deuda pública, de conformidad con los requerimientos de caja;

10. Proporcionar al Comité de Programación de la Ejecución Presupuestaria -COPEP- información de la regularización de gastos de las dependencias del gobierno central para efectos de autorizar anticipos a fideicomisos y convenios;

11. Aprobar las solicitudes de desembolsos de préstamos y donaciones;

12. Autorizar y constituir los fondos rotativos de las entidades del gobierno central;

13. Coordinar con la Superintendencia de Administración Tributaria –SAT- y con la banca central el depósito de los ingresos fiscales, verificando su registro inmediato en el Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental -SICOIN-;

14. Coordinar con las otras unidades especializadas del Ministerio, las actividades complementarias o compartidas del Sistema Integrado de Administración Financiera -SIAF-;

15. Coordinar con la Dirección de Crédito Público, la negociación de letras del tesoro para cubrir deficiencias estacionales o temporales de caja;

16. Participar en la constitución de fondos y otros instrumentos financieros que se implementen para la ejecución de programas de Gobierno, así como en la elaboración de su reglamentación, registro y control, en coordinación con la Dirección Técnica del Presupuesto y la Dirección de Contabilidad del Estado;

17. Pagar las obligaciones del Estado a través del fondo común -Cuenta Única del Tesoro-, directamente a cada beneficiario, pudiendo utilizar para ello el Sistema Bancario Nacional;

18. Asesorar, capacitar y asistir técnicamente a los Ministerios, Secretarías y otras entidades del Gobierno; y,

19. Desarrollar otras funciones que sean asignadas por la ley y el Despacho Ministerial, en el ámbito de su competencia.

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Estructura interna de la dependencia

El Reglamento Orgánico Interno del Ministerio de Finanzas Públicas, Acuerdo Gubernativo Número

26-2014, del 29 de enero de 2014, establece como estructura de Tesorería Nacional, para el

cumplimiento de sus atribuciones, la siguiente:

1 Tesorería Nacional

1.1 Subdirección de Operaciones

1.1.1 Departamento de Operaciones de Caja

1.1.2 Departamento de Programación Financiera

1.2 Subdirección de Desarrollo, Normatividad y Control

1.2.1 Departamento de Desarrollo, Normatividad y Control

1.2.2 Departamento de Administración de Cuentas

1.3 Departamento de Servicios Administrativos Internos

Organigrama

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1. SUBDIRECCIÓN DE OPERACIONES

DESCRIPCIÓN:

Le corresponde coordinar, facilitar, supervisar, monitorear y evaluar los procesos para gestionar la liquidez del

tesoro público, administrar la caja única y programar los flujos de ingresos y egresos del Estado; asesorar a las

dependencias del Ministerio y de otras entidades, en materia financiera, coordinar y autorizar las operaciones

financieras de tesorería, proponer políticas, normas y procedimientos sobre los aspectos técnicos y

administrativos de su competencia; asimismo, apoyar y asistir en las actividades que le sean asignadas por la

Dirección o el Despacho;

FUNCIONES:

1. Apoyar al Tesorero Nacional en la formulación de las políticas relativas a aspectos técnicos y administrativos de la Dependencia.

2. Coordinar, facilitar, supervisar, monitorear y evaluar los procesos para gestionar la liquidez del Tesoro Público.

3. Coordinar conjuntamente con el Tesorero la administración de la Cuenta Única del Tesoro. 4. Seguimiento a la programación de flujos de ingresos y egresos del Estado, para cumplimiento del pago

de las obligaciones del Estado. 5. Verificar la disponibilidad de fondos en las cuentas de Tesorería Nacional constituidas en el Banco de

Guatemala y Bancos del sistema. 6. Coordinar la liquidación de pagos de las obligaciones del Estado y las transferencias de fondos

correspondientes. 7. Aprobar la Resolución para la constitución de fondos rotativos y dar seguimiento a la aprobación de

cuotas de anticipos. 8. Asesorar a las Unidades de Administración Financiera de los Ministerios y Secretarías de Estado en el

ámbito de tesorería. 9. Coadyuvar en la ejecución del presupuesto asignado a Tesorería Nacional y en la administración de la

Dependencia. 10. Coordinar el Plan Operativo Anual y el Plan Estratégico de la Dependencia. 11. Revisar, analizar y asignar para su resolución los expedientes que corresponden a su área, así como

autorizar y firmar oficios, resoluciones y otros documentos relacionados con las funciones de la Dependencia.

12. Sustituir al Tesorero y Subtesorero Nacional de Desarrollo, Normatividad y Control en casos de

ausencia temporal. 13. Coordinar los planes de capacitación del recurso humano de la Dependencia.

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14. Coordinar las acciones que sean necesarias para atender los requerimientos de información de las distintas entidades y toda la que corresponda, según la Ley de Acceso a la Información Pública.

15. Participar en reuniones, del Comité de Programación de Ejecución Presupuestaria -COPEP-, Comisión

Calificación de Posturas de Títulos-Valores Públicos y otras, cuando sea designado. 16. Desarrollar otras funciones que sean asignadas por el Tesorero Nacional o Despacho Ministerial, en el

ámbito de su competencia.

1.1 DEPARTAMENTO DE OPERACIONES DE CAJA

DESCRIPCIÓN:

Es responsable de administrar las disponibilidades de caja, pagar las obligaciones del Estado, elaborar los

flujos de caja y otros informes financieros, asimismo coordinar con el Banco de Guatemala y bancos del

sistema las operaciones financieras del tesoro; asimismo, coordinar y gestionar otras actividades confiadas

por la Subdirección, Dirección o el Despacho;

FUNCIONES:

1. Coordinar los pagos con el Despacho de Tesorería Nacional, considerando los compromisos de pagos y la disponibilidad de recursos de acuerdo al flujo de caja.

2. Administrar las disponibilidades de recursos financieros en las cuentas de depósitos monetarios del

tesoro nacional.

3. Controlar la custodia de los valores públicos que le sean encomendados.

4. Coordinar solicitudes de Visa Global a la Contraloría General de Cuentas;

5. Proponer actualizaciones a los manuales internos y mejoras en los procedimientos, sistemas y

controles internos de su área.

6. Analizar las cuentas de acreedores y realizar los pagos de los diferentes descuentos registrados;

7. Elaborar y actualizar el flujo de caja anual, con base a la proyección de recaudos establecidos por la

SAT, la Dirección de Análisis y Política Fiscal, el Departamento de Programación Financiera de

Tesorería Nacional y el presupuesto de gastos considerado por la Dirección Técnica del Presupuesto;

8. Elaborar y actualizar el flujo de caja diario, semanal, mensual, cuatrimestral y anual, con base a las

cuotas aprobadas por el Comité de Programación de la Ejecución Presupuestaria –COPEP-;

9. Apoyar en la coordinación con la Dirección de Crédito Público en la programación oportuna de los

pagos de la Deuda Pública Interna y Externa;

10. Coordinar con el Banco de Guatemala y Bancos del Sistema las operaciones financieras del Tesoro;

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11. Definir las necesidades informáticas relacionadas con las actividades del Departamento de

Operaciones de Caja, para que se implementen a través del Sistema de Contabilidad Integrada –

SICOIN-.

12. Asesorar a las Entidades del Gobierno Central, en temas relacionados con operaciones de caja y

bancarias, conjuntamente con el Despacho de Tesorería;

13. Coordinar las actividades de cierre del ejercicio fiscal;

14. Atender y resolver expedientes en forma diligente y oportuna, y cuando se requieran, emitir opinión;

y,

15. Realizar otras funciones asignadas por la Subdirección, Dirección o el Despacho.

1.2 DEPARTAMENTO DE PROGRAMACIÓN FINANCIERA

DESCRIPCIÓN:

Le compete elaborar pronósticos de caja, controlar la distribución de los ingresos y egresos, determinar el

monto de las trasferencias al fondo IVA para la devolución del crédito fiscal a los exportadores, determinar y

recomendar los montos de constitución de fondos rotativos y aprobar las cuotas de anticipos a contratos,

convenios, fondos rotativos y fideicomisos; asimismo, coordinar y gestionar otras actividades confiadas por la

Subdirección, Dirección o el Despacho;

FUNCIONES:

1. En coordinación con el Departamento de Operaciones de Caja, elaborar y actualizar la proyección de

recaudos establecidos por la SAT y por la Dirección de Análisis y Política Fiscal; para generar el Flujo

de Caja, diario, semanal, mensual, cuatrimestral y anual.

2. Analizar, registrar y controlar la distribución de los ingresos y egresos de coparticipación y aportes

constitucionales;

3. Verificar y aprobar las solicitudes de anticipos a fideicomisos y convenios;

4. Recomendar y aprobar en el -SICOIN- las cuotas de programación de anticipos a contratos, convenios,

fondos rotativos, fideicomisos y otros de conformidad con las cuotas aprobadas por –COPEP-;

5. Elaborar, revisar y controlar la proyección de los ingresos de fuentes específicas de forma anual,

cuatrimestral, mensual y diaria;

6. Analizar las solicitudes de constitución y ampliación de fondos rotativos, elaborar las resoluciones de

autorización y aprobarlas en el SICOIN;

7. Calcular la cuota mensual de la Devolución del Crédito Fiscal del IVA a los Exportadores;

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8. Calcular la distribución del porcentaje que según la ley corresponda para cada fondo rotativo

(Institucional, Privativos y Especiales de Préstamos y Donaciones)

9. Definir las necesidades informáticas relacionadas con las actividades del Departamento de

Programación Financiera, para que se implementen a través del Sistema de Contabilidad Integrada –

SICOIN-;

10. Proponer y gestionar actualizaciones a los manuales administrativos de la dependencia, así como,

mejoras en los procedimientos, sistemas y controles internos de su área.

11. Atender y resolver expedientes en forma diligente y oportuna y cuando se requiera emitir opinión;

12. Apoyar al Despacho de Tesorería Nacional en asesoría a las Entidades del Gobierno Central en temas

relacionados con operaciones de Programación Financiera; y,

13. Realizar otras funciones asignadas por la Subdirección, Dirección o el Despacho.

2. SUBDIRECCIÓN DE DESARROLLO, NORMATIVIDAD Y CONTROL

DESCRIPCIÓN:

Le corresponde coordinar, facilitar, supervisar, monitorear y evaluar los procesos relativos a definir normas,

políticas y procedimientos para la actualización constante del Sistema de Tesorería Gubernamental, asesoría

tecnológica-financiera e implementación de mejores prácticas de tesorería; coordinar y autorizar las

operaciones de administración de cuentas de tesorería; proponer políticas, normas y procedimientos sobre los

aspectos técnicos y administrativos de su competencia; asimismo, apoyar y asistir en las actividades que le

sean asignadas por la Dirección o el Despacho;

FUNCIONES:

1. Apoyar al Tesorero Nacional en la formulación de las políticas relativas a aspectos técnicos y

administrativos de la Dependencia.

2. Coordinar, facilitar, supervisar, monitorear y evaluar los procesos relativos a definir normas, políticas y

procedimientos para la actualización constante del sistema de tesorería gubernamental.

3. Coordinar los procesos de la actualización e implementación de nuevos procesos, sistemas

informáticos, controles internos de acuerdo a los requerimientos de los diferentes Departamentos y

las mejores prácticas de Tesorería Gubernamental.

4. Coordinar las operaciones del departamento de administración de cuentas de tesorería.

5. Coordinar conjuntamente con el Tesorero la administración de la Cuenta Única del Tesoro.

6. Otorgar visto bueno a las solicitudes de desembolsos de préstamos y donaciones que las unidades

ejecutoras presentan a los organismos financieros internacionales.

7. Coordinar la administración de descuentos judiciales de clases pasivas del Estado.

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8. Supervisar las gestiones correspondientes para la emisión, negociación, colocación, amortización y

pago del servicio de letras de Tesorería.

9. Asesorar y capacitar a las instituciones del sector público en el ámbito del sistema de tesorería

gubernamental.

10. Revisar, analizar y asignar para su resolución los expedientes que corresponden a su área, así como

autorizar y firmar oficios, resoluciones y otros documentos relacionados con las funciones de la

Dependencia.

11. Sustituir al Tesorero y Subtesorero Nacional de Operaciones, en casos de ausencia temporal.

12. Coordinar la actualización de los manuales de organización y funciones así como el manual de normas,

procesos y procedimientos de la Dependencia.

13. Coordinar las acciones que sean necesarias para atender los requerimientos de información de las

distintas entidades y toda la que corresponda, según la Ley de Acceso a la Información Pública.

14. Coordinar con los jefes de departamento la elaboración de la Memoria de Labores.

15. Participar en reuniones, del Comité de Programación de Ejecución Presupuestaria -COPEP-, Comisión

Calificación de Posturas de Títulos-Valores Públicos y otras, cuando sea designado.

16. Desarrollar otras funciones que sean asignadas por el Tesorero Nacional o Despacho Ministerial, en el

ámbito de su competencia.

2.1 DEPARTAMENTO DE DESARROLLO, NORMATIVIDAD Y CONTROL

DESCRIPCIÓN:

Es responsable de normar y actualizar procesos del Sistema de Tesorería Gubernamental, participar en la

implementación o actualización de los sistemas informáticos y gestionar la emisión, negociación, colocación,

amortización y pago del servicio de letras de tesorería; coordinar las actividades de asesoría y capacitación

sobre el sistema a las instituciones del sector público; actualizar los instrumentos administrativos de la

dependencia y proponer políticas, normas y procedimientos sobre los aspectos técnicos y administrativos de

su competencia; asimismo, apoyar y asistir en las actividades que le sean asignadas por la Subdirección,

Dirección o el Despacho;

FUNCIONES:

1. Actualización, rediseño e implementación de nuevos procesos, sistemas informáticos, controles

internos de acuerdo a los requerimientos de los diferentes Departamentos y mejoras en prácticas de

Tesorería Gubernamental.

2. Elaborar proyectos de normas técnicas, lineamientos, procedimientos y otras disposiciones internas

para Tesorería Nacional y las Unidades de Administración Financiera –UDAFs-;

3. Asesoría, capacitación e implementación del sistema de tesorería a las dependencias del Estado.

4. Proponer, elaborar, implementar y evaluar procesos de control interno de Tesorería Nacional.

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5. Participar en la elaboración y/o actualización de convenios suscritos y por suscribirse con Bancos del

Sistema e Instituciones del Gobierno Central; entre otros;

6. Elaborar informes específicos que sean requeridos por el Despacho de Tesorería Nacional;

7. Administrar usuarios y funciones de Tesorería en el SICOIN;

8. Asesorar y presentar propuestas en aspectos tecnológicos, financieros y normativas que se requieran

por el Despacho de Tesorería y participar en el análisis, desarrollo e implementación de sistemas de

información en coordinación con la Dirección de Tecnologías de la Información.

9. Realizar el proyecto de reglamento y las gestiones para la emisión, negociación, colocación,

amortización y pago del servicio de letras de tesorería.

10. Actualizar los Manuales de Organización y Funciones; y el de Normas, Procesos y Procedimientos, en

coordinación con los Departamentos de Tesorería Nacional.

11. Analizar y atender expedientes que sean requeridos por el Despacho de Tesorería;

12. Apoyar en la revisión de expedientes, oficios y otros documentos, requeridos por el Despacho de

Tesorería, previo a su aprobación.

13. Realizar otras funciones asignadas por la Subdirección, Dirección o el Despacho.

2.2 DEPARTAMENTO DE ADMINISTRACIÓN DE CUENTAS

DESCRIPCIÓN:

Le compete coordinar el registro de las cuentas de depósitos monetarios de los beneficiarios de pago y de

Tesorería Nacional, en el Sistema de Contabilidad Integrada Gubernamental -SICOIN-, analizar y autorizar las

solicitudes de desembolsos de préstamos y donaciones, administrar los procesos de descuentos judiciales, de

clases pasivas y de registro de firmas de funcionarios de instituciones del Estado; supervisar la conciliación del

libro de bancos de las cuentas de Tesorería Nacional; proponer políticas, normas y procedimientos sobre los

aspectos técnicos y administrativos de su competencia; asimismo, apoyar y asistir en las actividades que le

sean asignadas por la Subdirección, Dirección o el Despacho;

FUNCIONES:

1. Dirigir el sistema de administración de cuentas de acuerdo a las normas y procedimientos

establecidos;

2. Registrar las cuentas de depósitos monetarios administradas por Tesorería Nacional y de beneficiarios

de pago, en el SICOIN, para el manejo de los recursos del Presupuesto General de Ingresos y Egresos

del Estado;

3. Analizar y revisar la conciliación del libro de bancos de las cuentas de Tesorería Nacional;

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4. Mantener un archivo actualizado de expedientes relacionados con el registro de cuentas de depósitos

monetarios de beneficiarios de pago;

5. Revisar y analizar en el SICOIN el movimiento y saldos de las cuentas de depósitos monetarios de

Tesorería Nacional;

6. Analizar y otorgar visto bueno las solicitudes de desembolsos de Préstamos y Donaciones, financiados

por Organismos Internacionales u otra entidad;

7. Coordinar y ejecutar las actividades relacionadas con la aplicación de descuentos judiciales de clases

pasivas;

8. Definir las necesidades informáticas relacionadas con las actividades del Departamento de

Administración de Cuentas, para que se implementen a través del Sistema de Contabilidad Integrada

–SICOIN-;

9. Asesorar a las Entidades del Gobierno Central, Descentralizadas y Autónomas, en temas relacionados

con operaciones de Administración de Cuentas, conjuntamente con el Despacho de Tesorería;

10. Atender y resolver los expedientes relacionados con el Departamento de Administración de Cuentas,

en forma diligente y oportuna y cuando se requiera emitir opinión;

11. Crear y aprobar las cuentas secundarias correspondientes a Préstamos y Donaciones, en el Sistema de

Contabilidad Integrada –SICOIN-;

12. Atender lo relacionado a los cheques depositados a la Cuenta Gobierno de la República “Fondo

Común” que por alguna razón resulten rechazados;

13. Dar seguimiento al registro de todas las operaciones de depósitos, créditos y débitos realizados en las

cuentas administradas por Tesorería Nacional.

14. Proponer y gestionar actualizaciones a los manuales administrativos de la dependencia, así como,

mejoras en los procedimientos, sistemas y controles internos de su área.

15. Registrar firmas de funcionarios de instituciones del Estado, en el Sistema de Contabilidad Integrada –

SICOIN-;

16. Realizar otras funciones asignadas por el Despacho de Tesorería Nacional.

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3. DEPARTAMENTO DE SERVICIOS ADMINISTRATIVOS INTERNOS

DESCRIPCIÓN:

Le corresponde brindar el soporte administrativo y de logística para la ejecución de las funciones sustantivas

de la dirección, coordinar la elaboración del plan operativo anual, gestionar la ejecución del presupuesto de la

dirección; coordinar la programación financiera, adquisición de bienes y servicios, distribución,

almacenamiento e inventario de bienes y suministros, operación del fondo rotativo, caja chica y registros

contables, elaborar los informes y reportes de ejecución requeridos, asimismo, apoyar y asistir en las

actividades que se lean asignadas por la Subdirección, Dirección o el Despacho;

FUNCIONES:

1. Elaborar el anteproyecto del presupuesto de Tesorería Nacional y el Plan Operativo Anual -POA-, en

coordinación con el Despacho, y Departamentos de la dependencia;

2. Elaborar cuatrimestralmente la programación de la ejecución presupuestaria; de metas de producción

terminal; y, mensualmente la ejecución de metas de producción terminal de la Dependencia;

3. Apoyo en las gestiones relacionadas con la administración de Recursos Humanos;

4. Realizar el registro de órdenes de compra y comprobantes únicos de registro de la ejecución

presupuestaría de Tesorería Nacional, verificando que toda operación cuente con la documentación

legal de respaldo que corresponda;

5. Aprobación de Comprobantes Únicos de Registro -CUR-, para el pago de los bienes y servicios que se

adquieren para Tesorería Nacional; y custodia de los expedientes respectivos;

6. Efectuar las compras de acuerdo a la asignación presupuestaria; de conformidad con la Ley de

Contrataciones del Estado y otras leyes o normativas que regulen la materia;

7. Administrar el Fondo Rotativo Interno de Tesorería y liquidarlo ante la instancia que corresponda;

8. Registrar y controlar inventarios de activos fijos y bienes fungibles de Tesorería Nacional;

9. Administrar el almacén, llevando controles de ingresos y egresos de materiales, suministros y de

existencias;

10. Programación y pago de nóminas de tiempo extraordinario del personal de Tesorería Nacional;

11. Reporte de Caja Fiscal a la Contraloría General de Cuentas y cuentadancia de la Dependencia;

12. Elaborar los planes de capacitación para el recurso humano de la Dependencia en coordinación con el

Despacho y los Departamentos de la Dependencia.

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13. Coordinar la inducción general al personal de nuevo ingreso a la Dependencia, conjuntamente con los

jefes de departamento.

14. Brindar apoyo logístico en las diferentes actividades de Tesorería Nacional;

15. Control de vehículos al servicio de Tesorería Nacional y consumo de combustible;

16. Certificar las fotocopias de documentos de la Dependencia que solicitan los interesados;

17. Administrar el archivo general de la Dependencia;

18. Recepción, control, registro y distribución de la correspondencia hacia lo interno de Tesorería

Nacional y a Instituciones públicas o privadas;

19. Elaborar y presentar la Declaración Jurada relacionada a las retenciones del Impuesto al Valor

Agregado e Impuesto sobre la Renta.

20. Proponer y gestionar actualizaciones a los manuales administrativos de la dependencia, así como,

mejoras en los procedimientos, sistemas y controles internos de su área.

21. Atender y resolver expedientes en forma diligente y oportuna; y,

22. Realizar otras actividades asignadas por el Despacho de Tesorería Nacional.