TOMA FISICA Y VALORACION DE ACTIVOS FIJOS

www.ecopetrol.com.coLa energía de los colombianos

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TOMA FISICA Y VALORACION DE ACTIVOS FIJOS

Fabian Yezid Poveda [email protected]

Coordinación de Gestión de Activos

Vicepresidencia Financiera

Noviembre de 2006

La energía de los colombianos 2

OBJETIVO

Presentar a los funcionarios de la Refinería de Cartagena el resultado del proceso de Toma Física y Valoración de Activos Fijos de la sociedad.



CONTENIDO

• Alcance

• Actividades y Resultados de Toma Física

• Actividades y Resultados de Valoración



ALCANCE

1 - Toma Física

• Clasificación de activos, (Estandarización)• Conteo • Marcación • Conciliación de información de la toma física vs registros contables (Sobrantes

y Faltantes)

2 - Valoración de activos

Establecer la situación económica de los activos fijos pertenecientes al grupo de Propiedad Planta y Equipo con excepción de Terrenos, Muebles y Enseres y equipo de computación, con el siguiente alcance:

• Valoración para propósitos administrativos (Gestión : Tarifas VIT)• Valoración para propósitos financieros• Valoración para propósitos de riesgos


La energía de los colombianos 5Vicepresidencia Financiera

RESUMEN GENERAL TOMA FISICA

RESUMEN GENERAL ACTIVOS

Tipo de Equipo Cant.Automotores 84Edificaciones 91Equipo de Computo 336Equipo de investigación 563Muebles y Enseres 3468Equipo de Laboratorio 24Plantas y Equipos 4203Total 8769

INFORMACION TECNICA

ACTIVOS EXCLUIDOS

Equipos Levantamiento HomologaciónEstaticos 70% 30%Rotativos 65% 35%

Tipo de Equipo Cant.Edificaciones 22Equipo de Computo 6Equipo de investigación 88Muebles y Enseres 123Equipo Fluvial 7Plantas y Equipos 495Total 741

Tipo de Equipo Cant.Edificaciones 39Equipo de investigación 14Muebles y Enseres 31Plantas y Equipos 7009Total 7093

Tipo de Equipo Cant.Edificaciones 7Plantas y Equipos 651Total 658

AUXILIARES


RESULTADOS BASE DE DATOS

Código Descripción Código Descripción11001 Terrenos Urbanos 18001 Redes de distribución 11002 Terrenos Rurales 18002 Redes de recolección de aguas 14001 Bienes no explotados - Terrenos 18003 Redes de distribución de vapor 14002 Bienes no explotados - Edificaciones 18004 Redes de alimentación de gas 14003 Bienes no explotados - Vías de comunicación y acceso internas 18005 Líneas y cables de transmisión 14004 Bienes no explotados - Plantas ductos y túneles 18006 Líneas y cables de conducción 14005 Bienes no explotados - Redes líneas y cables 18007 Líneas y cables de telecomunicaciones 14006 Bienes no explotados - Maquinaria y equipo 18008 Líneas y cables de interconexión14007 Bienes no explotados - Equipo medico y científico 19001 Equipo de construcción 14008 Bienes no explotados - Muebles enseres y equipos de oficina 19002 Equipo de perforación 14009 Bienes no explotados - Equipos de comunicación y computación 19003 Maquinaria industrial 14010 Bienes no explotados - Equipos de transporte tracción y elevación 19004 Herramientas y accesorios 15001 Edificios y casas 19005 Equipo para estaciones de bombeo 15002 Oficinas 19006 Equipo de centros de control 15003 Cafeterías y casinos 19007 Equipo de música15004 Colegios y escuelas 19008 Otras maquinarias y equipos15005 Clínicas y hospitales 19009 Equipo de recreación y deporte15006 Silos 20001 Equipo de investigación 15007 Casetas y campamentos 20002 Equipo de laboratorio 15008 Terminales 20003 Equipo de hospitalización 15009 Parqueaderos y garajes 20004 Equipo de quirófanos y salas de parto 15010 Bodegas y hangares 20005 Equipo de urgencias15011 Instalaciones deportivas y recreacionales 21001 Muebles y enseres 15012 Pozos 21002 Equipo y máquina de oficina 15013 Tanques de almacenamiento 21003 Otros muebles, enseres y equipos de oficina15014 Otras edificaciones 22001 Equipo de comunicación 15015 Clubes 22002 Equipo de computación 15016 Estanques 22003 Líneas telefónicas 16001 Vías de comunicación interna 22004 Satélites y antenas 16002 Puentes 22005 Otros equipos de comunicación y computación16003 Helipuertos y aeródromos 23001 Terrestre 17001 Plantas de generación 23002 Marítimo y fluvial 17002 Plantas de tratamiento 23003 De tracción 17003 Plantas deshidratadoras 23004 De elevación 17004 Plantas de transmisión 23005 Otros equipos de transporte, tracción y elevación.17005 Plantas de distribución 24001 Maquinaria y equipo de restaurante y cafeteria17006 Plantas de producción 25001 Bienes históricos y culturales - Museos17007 Plantas de telecomunicaciones 29001 Bienes muebles entregados en contratos de asociación 17008 Oleoductos 29002 Bienes inmuebles entregados en contratos de asociación 17009 Gasoductos 30001 Bienes recibidos dación de pago - Muebles 17010 Poliductos 30002 Bienes recibidos dación de pago - Inmuebles 17011 Acueducto y canalización 32001 Arte y Cultura - Obras de arte 17012 Estaciones de bombeo 32002 Arte y Cultura - Elementos de museo 17013 Subestaciones y/o estaciones de regulación 32003 Arte y Cultura - Elementos musicales 17014 Otras plantas, ductos y túneles 32004 Arte y Cultura - Libros y publicaciones de investigación y consulta

32005 Arte y Cultura - Otros bienes de arte y cultura

CARACTERIZACION Y MARCACION



CARACTERIZACION DE ACTIVOS

No_inv._N TipoEquipo No_inventario_Inicial Ceco Clase actfijosFabricante Custodio Nro de Serie TAG5009712 TRANSFORMADOR D0048043000070 RF2213 19003 SIERRA 48496 30900335025070 TRANSFORMADOR UPS D0074043000020 RF2366 19003 TYF 48528 03881045-B TR-45003627 INFRAESTRUCTURA CIVIL 607765 RF2126 17002 463685003628 INFRAESTRUCTURA CIVIL 609518 RF2126 17002 463685003881 UPS 902430 RF2277 19003

GENERAL ELECTRIC 46368

UPS-TAE-N°1

5000699 INTERCAMBIADOR 902439 RF2190 17006 COLMESA 48516 SU-E-255015838 CELDA DE ENLACE ENTRADA 24 DE L3+L7.1 471357 RF2250 18001 SIEMENS 46505 OBBE115016492 MOTOR ELECTRICO 583178 RF2271 19003 BALDOR 46505

SP-P-1510A

5009277 MOTOR ELECTRICO 583180 RF2250 19003GENERAL ELECTRIC 46505 WVP3402MJT1A SP-P-3D

5202791 LOPIADORA D0060018002810 RF2343 19004 SPEED FAM 48377 SNP-12B-9955003868 CARRO ELEVADOR DE BREAKERS D0014018000080 RF2102 19004

GENIEL INDUSTRIES 46368 1291-2382

5025173 PULIDORA D0060018004770 RF2343 19004FRANKLIN WARCESTER 48377 15056

5025169 SIERRA ELECTRICA D0060018003710 RF2343 19004 SABI 48377 90099095205732 TALADRO ELECTRICO D0060018003750 RF2341 19004 IMOCOM 48377 883315025369 ESMERIL D0062018000170 RF2340 19004

BLACK & DECKER 48377 1020012

5003215 MOTOR ELECTRICO DE REDUCTOR VELOCIDAD BARRELODOS 2 584390 RF2106 19003US ELECTRICAL 46368 6680753

5003217 MOTOR ELECTRICO DE REDUCTOR VELOCIDAD BARRELODOS 1 584391 RF2106 19003US ELECTRICAL 46368

5226154 PUENTE GRUA D0060018003700 RF2338 19004 BUDGIT 483775025163 TORNO D0060018000200 RF2343 19004 AMERICAN 483775025157 TORNO D0060018000130 RF2343 19004

THE 600 GROUP 48377 502789

5025161 TORNO D0060018000190 RF2343 19004LEHMANN HIDRATOL 48377 1886

5025158 TORNO D0060018000870 RF2343 19004COLCHESTER LATHES 48377

5000694 PUENTE DE GRUA CASA DE BOMBAS #1 D0025018000100 RF2215 19004 484965025168 TALADRO VERTICAL D0025018000010 RF2343 19004 ADAM 48377 302775025165 TALADRO HIDRAULICO RADIAL D0060018000010 RF2343 19004 FOSDICK 48377 A231-4FT5025170 TORNO D0060018000050 RF2343 19004

LODGE SHIPLEY 48377 S7659

5025172 PULIDORA D0061018000320 RF2343 19004TELEMECANIQUE 48377

5025193 CORTADORA DE TUBOS D0060018003370 RF2343 19004 RIDGID 48377 4017275024696 GRUA FIJA D0074018074410 RF2366 19004 CLYDE 48528 X1957



FLOTA Y EQUIPO DE TRANSPORTE

No_inventario_Inicial 315806No_inventario_Nuevo 5205220TipoEquipo CAMIONETACeco RF2062Clase actfijos 23001GRUPO 5Fabricante MAZDACustodio 48308Nro de SerieParteDe NModelo 2006TipoVehiculo CAMIONETACapacidadPasajeros 5CapacidadCarga 1NroPlaca OUG-703NroChasis 9FJQN84G06010Color PLATA SORRENTOLinea DOBLE CABINABlindado 0NitCiaAseguradora 860.009.578-6NroPoliza 1329-165443950IndPropiedad PUsoVehiculo publicoID_EC BID_AR BID_COID_OB NID_FM AEC 0,1AR 0,02497CO 0OB 0



INMUEBLES

ID_Grupo CAT9405No_inventario_InicialD0003059000060No_inventario_Nuevo5226470TipoEquipo BODEGA TALLER DE MANTENIMIENTOCeco RF2340Clase actfijos 15001DESCRIPCIÓNEdificios y casasGRUPO 2Custodio 48377ParteDe NCubierta ASBESTO CEMENTOPiso CONCRETOTipoEdifcacionBODEGA TALLER DE MANTENIMIENTODireccion REFINERIA CARTAGENA TALLER DE MANTENIMIENTOAreaConstruccion3200Estructura CONCRETO/ETERNIT/METALMaterial de ConstruccionMETAL/ETERNITParedes BLOQUEFachada METAL/ETERNITPuertas METALICAVentaneria ALUMINIO/VIDRIOMunicipio CARTAGENADistrito 04CATEstadoC BCpcidd 3200Unidad MT2VS 2.208.000.000 VAU 1.876.800.000



No INV N TAG TIPO EQUIPO AUXILIARES5000699 INDICADOR DE TEMPERATURA SU-TI-2295000699 TRANSMISOR DE TEMPERATURA SU-TT-2295015838 TABLERO DIGITAL5015838 BREAKER 15015838 BREAKER 25000419 VALVULA CONTROLADORA DE PRESION SU-PCV-2825000419 VALVULA CONTROLADORA DE TEMPERATURA SU-TCV-2825000419 INDICADOR DE TEMPERATURA PS-TI-2825000419 TRANSMISOR DE TEMPERATURA PS-TT-2825000327 TRANSMISOR DE FLUJO SU-FT-1115000327 VALVULA CONTROLADORA DE TEMPERATURA SU-TCV-1235000327 TRANSMISOR DE TEMPERATURA SU-TT-1235000327 INDICADOR DE TEMPERATURA SU-TI-1235000327 TRANSMISOR DE FLUJO SU-FT-1105000327 VALVULA DE FLUJO SU-FV-1105000335 VALVULA DE SEGURIDAD SU-SV-1125000335 VALVULA DE SEGURIDAD SU-SV-1025000336 SU-E-4 INTERCAMBIADOR VALVULA DE SEGURIDAD SV-1045000356 SU-E-3B INTERCAMBIADOR VALVULA DE SEGURIDAD SU-SV-1075000346 VALVULA DE SEGURIDAD SU-SV-1115000346 INDICADOR DE TEMPERATURA SU-TI-1215000346 VALVULA DE CONTROL DE NIVEL SU-LCV-845000346 INDICADOR DE NIVEL SU-LI-1045000346 TRANSMISOR DE PRESION SU-PT-1105000346 CONTROLADOR DE NIVEL SU-LC-1075000346 VIDRIO NIVEL SU-LG-2A5000346 VIDRIO NIVEL SU-LG-2B

SU-E-25 INTERCAMBIADOR

INTERCAMBIADORSU-E-6

SU-E-2 REHERVIDOR

PISCINA DE ALMACENAMIENTO DE AZUFRESU-BA-21

OBBE11 CELDA DE ENLACE ENTRADA 24 DE L3+L7.1

TORRESU-T-2

PRINCIPALES Y AUXILIARES

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N.D.PROCESO DE VALORACION


FORMULACION METODOLOGIA

VALOR ASEGURABLE (Fines de Seguros-Costo de reposición a nuevo CRN)VS = ( VB + TX )

VALOR DE MERCADO EN USO (Fines de Contabilidad Administrativa – EVA)VMU = ( VB + TX ) * FD(EC)*[1-OB]

VALOR ACTUAL EN USO (Fines Contables Normativos)VAU = ( VB + TX ) * FD(EC) * [(1-AR)*(1-CO)*(1-OB)]

VALOR DE REALIZACIÓN PARA NEGOCIOS EN MARCHA (Fines Contables Normativos)VR = ( VB + TX ) * FD(EC) * [ (1 - AR)*(1 - OB)*( FM ) ]

DondeVB - Valor Básico del Bien a nuevoTX - Valor de las Tasas Incorporadas en Bien (Instalación, Seguros, Transportes, Importación)

Factores FD - Factor de Depreciación TécnicaOB - ObsolescenciaFM - Factor de MercadoEC - Estado de Conservación del BienAR - Factor de RiesgoCO - Condiciones de Operación

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