Training Pets S.A.S. Centro De Acondicionamiento...
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Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Trabajo de grado para optar al tiacutetulo de Meacutedico Veterinario
Manuela Echeverri Restrepo
Santiago Echeverri Restrepo
Asesor
Alejandra Mariacutea Lujan Jaramillo
Especialista en finanzas corporativas
Corporacioacuten Universitaria Lasallista
Facultad de Ciencias Administrativas y Agropecuarias
Programa acadeacutemico de Medicina Veterinaria
Caldas - Antioquia
2014
2
Tabla de Contenido
Resumen Ejecutivo 8
Nombre Comercial 8
Descripcioacuten del productoserviciohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 8
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa 8
Objetivos del proyectohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 9
Presentacioacuten del equipo Emprendedor 10
Potencial del Mercado en Cifras 10
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor 13
Inversiones Requeridas 15
Investigacioacuten de Mercado 18
Plataforma Estrateacutegica 21
Concepto de Negocio 21
Objetivos del Proyecto 22
Objetivo general 22
Objetivos especiacuteficoshelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip22
Matriz de Riesgo 23
Estrategia de Mercado 24
Mezcla de Marketing 24
Anaacutelisis teacutecnico-operativo 25
Consulta Veterinaria 25
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Centro de Fisioterapia 29
3
Training Pets MOVIL 31
Cafeteriacutea 33
Ficha teacutecnica de los Procesos 34
Identificacioacuten de Proveedores 41
Planos de las instalaciones 42
Insumos 44
Anaacutelisis administrativo y Organizacional 45
Grupo Emprendedor 45
Estructura Organizacional 46
Gastos de administracioacuten y Noacutemina 46
Constitucioacuten Empresarial SAS 47
Comunicacioacuten Organizacional 48
Nombre comercialhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip48
Logohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip48
Misioacutenhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip49
Visioacutenhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip49
Impacto del Proyecto 50
Legislacioacuten y Normatividad 52
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006 52
Ley 73 de 1985 52
Decreto 1122 de 1988 52
Decreto 2257 de 1986 52
Resolucioacuten 371 de 2009 52
4
Ley 430 de 1998 53
Decreto 4741 de 2005 53
Resolucioacuten 1056 de 1996 53
Ley 101 de 1993 53
Decreto 1840 de 1994 53
Resolucioacuten 1167 de 2010 53
Proyecto de acuerdo 496 de 2006 54
Decreto 2742 DE 1991Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 de 1979 54
Financiero 55
Referencias 64
5
Lista de Tablas
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia 122
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica 13
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM 16
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas 23
Tabla 5 Consulta Veterinaria 34
Tabla 6 Centro de acondicionamiento Fiacutesico 36
Tabla 7 Centro de fisioterapia 37
Tabla 8 Training Pets MOVIL 38
Tabla 9 Cafeteriacutea 39
Tabla 10 Pet s Shop 40
Tabla 11 Proveedores 41
Tabla 12 Nominas 46
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014 46
Tabla 14 Ingresos 55
Tabla 15 Egresos 56
Tabla 16 Estado de Resultados 57
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto 58
Tabla 18 Balance General 59
Tabla 19 Flujo de Efectivo 60
Tabla 20 Plan Administrativo 61
Tabla 21 Plan Operativo 62
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo 63
6
Lista de Graacuteficas
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria 25
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia 29
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL 31
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea 33
Graacutefica 6 Estructura Organizacional 46
7
Planos
Plano 1 1er y 2do Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 42
Plano 2 3er Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 43
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
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Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
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A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
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Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
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Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
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Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
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Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
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mascotas
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Antioquia-Colombia
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Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
2
Tabla de Contenido
Resumen Ejecutivo 8
Nombre Comercial 8
Descripcioacuten del productoserviciohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 8
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa 8
Objetivos del proyectohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip 9
Presentacioacuten del equipo Emprendedor 10
Potencial del Mercado en Cifras 10
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor 13
Inversiones Requeridas 15
Investigacioacuten de Mercado 18
Plataforma Estrateacutegica 21
Concepto de Negocio 21
Objetivos del Proyecto 22
Objetivo general 22
Objetivos especiacuteficoshelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip22
Matriz de Riesgo 23
Estrategia de Mercado 24
Mezcla de Marketing 24
Anaacutelisis teacutecnico-operativo 25
Consulta Veterinaria 25
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Centro de Fisioterapia 29
3
Training Pets MOVIL 31
Cafeteriacutea 33
Ficha teacutecnica de los Procesos 34
Identificacioacuten de Proveedores 41
Planos de las instalaciones 42
Insumos 44
Anaacutelisis administrativo y Organizacional 45
Grupo Emprendedor 45
Estructura Organizacional 46
Gastos de administracioacuten y Noacutemina 46
Constitucioacuten Empresarial SAS 47
Comunicacioacuten Organizacional 48
Nombre comercialhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip48
Logohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip48
Misioacutenhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip49
Visioacutenhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip49
Impacto del Proyecto 50
Legislacioacuten y Normatividad 52
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006 52
Ley 73 de 1985 52
Decreto 1122 de 1988 52
Decreto 2257 de 1986 52
Resolucioacuten 371 de 2009 52
4
Ley 430 de 1998 53
Decreto 4741 de 2005 53
Resolucioacuten 1056 de 1996 53
Ley 101 de 1993 53
Decreto 1840 de 1994 53
Resolucioacuten 1167 de 2010 53
Proyecto de acuerdo 496 de 2006 54
Decreto 2742 DE 1991Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 de 1979 54
Financiero 55
Referencias 64
5
Lista de Tablas
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia 122
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica 13
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM 16
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas 23
Tabla 5 Consulta Veterinaria 34
Tabla 6 Centro de acondicionamiento Fiacutesico 36
Tabla 7 Centro de fisioterapia 37
Tabla 8 Training Pets MOVIL 38
Tabla 9 Cafeteriacutea 39
Tabla 10 Pet s Shop 40
Tabla 11 Proveedores 41
Tabla 12 Nominas 46
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014 46
Tabla 14 Ingresos 55
Tabla 15 Egresos 56
Tabla 16 Estado de Resultados 57
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto 58
Tabla 18 Balance General 59
Tabla 19 Flujo de Efectivo 60
Tabla 20 Plan Administrativo 61
Tabla 21 Plan Operativo 62
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo 63
6
Lista de Graacuteficas
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria 25
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia 29
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL 31
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea 33
Graacutefica 6 Estructura Organizacional 46
7
Planos
Plano 1 1er y 2do Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 42
Plano 2 3er Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 43
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
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lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
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Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
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Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
3
Training Pets MOVIL 31
Cafeteriacutea 33
Ficha teacutecnica de los Procesos 34
Identificacioacuten de Proveedores 41
Planos de las instalaciones 42
Insumos 44
Anaacutelisis administrativo y Organizacional 45
Grupo Emprendedor 45
Estructura Organizacional 46
Gastos de administracioacuten y Noacutemina 46
Constitucioacuten Empresarial SAS 47
Comunicacioacuten Organizacional 48
Nombre comercialhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip48
Logohelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip48
Misioacutenhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip49
Visioacutenhelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphelliphellip49
Impacto del Proyecto 50
Legislacioacuten y Normatividad 52
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006 52
Ley 73 de 1985 52
Decreto 1122 de 1988 52
Decreto 2257 de 1986 52
Resolucioacuten 371 de 2009 52
4
Ley 430 de 1998 53
Decreto 4741 de 2005 53
Resolucioacuten 1056 de 1996 53
Ley 101 de 1993 53
Decreto 1840 de 1994 53
Resolucioacuten 1167 de 2010 53
Proyecto de acuerdo 496 de 2006 54
Decreto 2742 DE 1991Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 de 1979 54
Financiero 55
Referencias 64
5
Lista de Tablas
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia 122
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica 13
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM 16
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas 23
Tabla 5 Consulta Veterinaria 34
Tabla 6 Centro de acondicionamiento Fiacutesico 36
Tabla 7 Centro de fisioterapia 37
Tabla 8 Training Pets MOVIL 38
Tabla 9 Cafeteriacutea 39
Tabla 10 Pet s Shop 40
Tabla 11 Proveedores 41
Tabla 12 Nominas 46
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014 46
Tabla 14 Ingresos 55
Tabla 15 Egresos 56
Tabla 16 Estado de Resultados 57
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto 58
Tabla 18 Balance General 59
Tabla 19 Flujo de Efectivo 60
Tabla 20 Plan Administrativo 61
Tabla 21 Plan Operativo 62
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo 63
6
Lista de Graacuteficas
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria 25
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia 29
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL 31
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea 33
Graacutefica 6 Estructura Organizacional 46
7
Planos
Plano 1 1er y 2do Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 42
Plano 2 3er Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 43
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
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Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
4
Ley 430 de 1998 53
Decreto 4741 de 2005 53
Resolucioacuten 1056 de 1996 53
Ley 101 de 1993 53
Decreto 1840 de 1994 53
Resolucioacuten 1167 de 2010 53
Proyecto de acuerdo 496 de 2006 54
Decreto 2742 DE 1991Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 de 1979 54
Financiero 55
Referencias 64
5
Lista de Tablas
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia 122
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica 13
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM 16
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas 23
Tabla 5 Consulta Veterinaria 34
Tabla 6 Centro de acondicionamiento Fiacutesico 36
Tabla 7 Centro de fisioterapia 37
Tabla 8 Training Pets MOVIL 38
Tabla 9 Cafeteriacutea 39
Tabla 10 Pet s Shop 40
Tabla 11 Proveedores 41
Tabla 12 Nominas 46
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014 46
Tabla 14 Ingresos 55
Tabla 15 Egresos 56
Tabla 16 Estado de Resultados 57
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto 58
Tabla 18 Balance General 59
Tabla 19 Flujo de Efectivo 60
Tabla 20 Plan Administrativo 61
Tabla 21 Plan Operativo 62
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo 63
6
Lista de Graacuteficas
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria 25
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia 29
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL 31
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea 33
Graacutefica 6 Estructura Organizacional 46
7
Planos
Plano 1 1er y 2do Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 42
Plano 2 3er Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 43
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
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Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
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ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
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Bonito) Medelliacuten ndash
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Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
5
Lista de Tablas
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia 122
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica 13
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM 16
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas 23
Tabla 5 Consulta Veterinaria 34
Tabla 6 Centro de acondicionamiento Fiacutesico 36
Tabla 7 Centro de fisioterapia 37
Tabla 8 Training Pets MOVIL 38
Tabla 9 Cafeteriacutea 39
Tabla 10 Pet s Shop 40
Tabla 11 Proveedores 41
Tabla 12 Nominas 46
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014 46
Tabla 14 Ingresos 55
Tabla 15 Egresos 56
Tabla 16 Estado de Resultados 57
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto 58
Tabla 18 Balance General 59
Tabla 19 Flujo de Efectivo 60
Tabla 20 Plan Administrativo 61
Tabla 21 Plan Operativo 62
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo 63
6
Lista de Graacuteficas
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria 25
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia 29
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL 31
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea 33
Graacutefica 6 Estructura Organizacional 46
7
Planos
Plano 1 1er y 2do Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 42
Plano 2 3er Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 43
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
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mascotas
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organizadores y archibadores 311 12 00 wwwoffilinecomco
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Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
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organizadores y archibadores444 23 02
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Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
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Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
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Carrera 50 8 sur- 117
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IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
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PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
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893 13 61 893 13 59
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
6
Lista de Graacuteficas
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria 25
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico 27
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia 29
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL 31
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea 33
Graacutefica 6 Estructura Organizacional 46
7
Planos
Plano 1 1er y 2do Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 42
Plano 2 3er Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 43
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
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mascotas
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
7
Planos
Plano 1 1er y 2do Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 42
Plano 2 3er Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios 43
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
8
Resumen Ejecutivo
Nombre Comercial
Training Pets SAS Centro de Acondicionamiento Fiacutesico para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de las mascotas ademaacutes estaacute probado que los
animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto se piensa en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildearaacute un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
LocalizacioacutenUbicacioacuten de la Empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el Poblado en un lote
auacuten por definir esto por la ubicacioacuten estrateacutegica que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con todo el
Valle del Aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de realizar
una mayor inversioacuten en sus mascotas
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
9
Objetivos del proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
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Las vegas - NV
Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
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Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
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Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
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SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
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Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
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Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
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Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
10
Presentacioacuten del equipo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
Potencial del Mercado en Cifras
Hoy en diacutea en el mundo de la salud humana se tratan temas como estilos de vida
saludable actividad fiacutesica entrenamiento funcional rehabilitacioacuten fisioterapia entre otros iquestPor
queacute no llevar estos temas a nuestras mascotas que tanto lo necesitan
Actualmente se presentan un sin nuacutemero de problemas de salud no soacutelo fiacutesica sino
tambieacuten mental en las mascotas tales como obesidad que trae consigo problemas articulares y
displasias alergias alimentarias trastornos de comportamiento conductas estereotipadas entre un
gran nuacutemero de situaciones maacutes todo esto dado el hecho de que la agenda se encuentra tan
ocupada que no hay un espacio de tiempo adecuado para dedicarles a las mascotas una buena
salida a caminar con el perro o un buen juego de caza con el gato seriacutean cosas suficientes para
mantener el estado fiacutesico de ellas
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
11
A continuacioacuten se presentan los centros veterinarios que se encuentran en las paacuteginas
amarillas y viacutea internet con su respectiva direccioacuten y su actividad similar a la que TRAINING
PETS SAS desarrollariacutea en el mercado (Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013) (Pet Central
Meacutexico 2013)
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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310 - 677 51 24 310
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Mosquera Cundinamarca
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DometalMaterial meacutedico en acero
inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
12
Tabla 1 Competencia Indirecta Nivel Antioquia
COMPETENCIA INDIRECTA NIVEL ANTIOQUIA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Vital Vet (Cliacutenica Veterinaria
Especializada)
Carrera 43 A 10 sur 45
444 12 99 Transporte de mascotas
CVP (Cliacutenica Veterinaria el
Poblado)
Calle 10 A 40 52
268 27 05 Fisioterapia
Fisiovet (Centro de Terapia
Fiacutesica Animal)
Carrera 35 8ordf 53
583 94 74 Fisioterapia
Cliacutenica Veterinaria Caninos y
Felinos
Carrera 78 47 50
411 63 93 Fisioterapia
Canino vital 313 699 76 03 Paseador Caninos
Gimnasio Canino sur La Estrella (Tablaza) Adiestramiento Canino
Transporte de mascotas
Dog town Adiestramiento y
Guarderiacutea canina
Carrera 24 C 41 Sur 151
306 07 97 Adiestramiento Canino
Animal Paradise Hotel
Integral Para Mascotas
Km 14 Retorno 11 Viacutea Las
Palmas 386 10 63 Adiestramiento Canino
Dog y Cat Centro Veterinario Carrera 35 8ordf 97
2660589 Adiestramiento Canino
Centro Vacacional Canino Calle 44B 7084
250 50 65 Transporte de mascotas
Fuente Paacuteginas amarillas Medelliacuten 2013
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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310 - 677 51 24 310
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Mosquera Cundinamarca
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DometalMaterial meacutedico en acero
inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
13
Tabla 2 Competencia Directa Nivel Latino Ameacuterica
COMPETENCIA DIRECTA NIVEL LATINO AMERICA
EMPRESA UBICACIOacuteN SERVICIOS
Cansados Argentina Gimnasio Canino
Canino Mondo Meacutexico DF Gimnasio Canino
Pelucan Argentina Gimnasio Canino
Pet Central Meacutexico DF Gimnasio Canino
Fuente Pet Central Meacutexico 2013
Como se puede observar en las consultas realizadas no hay ninguacuten centro veterinario a
nivel de Colombia especiacuteficamente en el departamento de Antioquia que preste el servicio hacia
las pequentildeas especies animales como lo llegariacutea a ofrecer Training Pets en el mercado
Solo a nivel internacional se encontraron 4 centros veterinarios prestadores de estos
servicios como realmente debe de ser (Canino mondo 2013)
Ventaja competitiva y Propuesta de Valor
La propuesta diferenciadora de Training pets SAS se basa en que es un proyecto
innovador en el mercado en comparacioacuten con algunos establecimientos que sin ser gimnasios
para mascotas se usa el nombre para atraer clientela
Ademaacutes se ser una propuesta nueva Training Pets SAS llega con un nuevo formato del
denominado gimnasio para mascotas que se conoce en la ciudad Siendo entonces sus principales
diferenciadores frente a la competencia las siguientes
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
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Guayabal Medellin -
Colombia
DogPACER Caminadoras para mascotas wwwdogpacercom5275 s Arville suite 104
Las vegas - NV
Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
14
1 Gimnasio canino dotado y adaptado para el buen entrenamiento de las mascotas
ademaacutes de contar con seguimiento por parte de un profesional en deportes para
mascotas
2 Nueva tendencia de gimnasio moacutevil un vehiacuteculo adaptado con todos los
implementos que tendraacute nuestro gimnasio para aquellas personas que por alguacuten motivo
no puedan desplazarse hasta nuestra empresa o aquellas que simplemente quieren
realizar nuestros servicios desde la comodidad del hogar
3 Ademaacutes cuenta con avanzados equipos de uso veterinario para la realizacioacuten de
fisioterapias a todas las mascotas que lo necesiten
4 Prestaraacute el servicio de indoor garden (jardiacuten interno) para todas las mascotas que
desean estar en contacto con la naturaleza pero que por ciertas razones no pueden
realizarlo contariacuteamos con un ambiente controlado y con toda la seguridad necesaria
para que su mascota se divierta y comparta con otras mascotas
Inicialmente Training Pets SAS presentaraacute sus servicios de acondicionamiento fiacutesico
fisioterapia hidroterapia consulta veterinaria y Training Pets moacutevil La sesioacuten de entrenamiento
para las mascotas tendraacute un costo de $40000 una sesioacuten que tendriacutea una duracioacuten de 2 a 3 horas
aunque en un futuro se planea crear tiqueteras de 3 6 y 9 sesiones pues la mensualidad tendraacute un
costo de $470000 con derecho a 12 sesiones de entrenamiento la sesioacuten de fisioterapia e
hidroterapia tendraacuten un costo de $50000 adicional a esto la consulta veterinaria tendraacute un costo
de $40000 en la cual se incluye apertura de historia cliacutenica del paciente evaluacioacuten detallada del
mismo y formulacioacuten de medicamentos veterinarios si es necesario los servicios del Training
Pets moacutevil tendraacute un costo de $60000 en los que se incluye el desplazamiento del personal hasta
el hogar de la mascota y la realizacioacuten de nuestros servicio
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
15
Estos precios fueron evaluados despueacutes de conocer las tarifas de algunos de los
competidores indirectos para asiacute establecer una tarifa para el servicio de calidad que se espera
ofrecer Adicionalmente se espera en un futuro contar con un equipo de rayos x que facilitariacutea los
servicios de diagnoacutestico y de evaluacioacuten de los pacientes que asisten a sus jornadas de
fisioterapia e hidroterapia
Los precios que se manejariacutean para los exaacutemenes de laboratorio seriacutean bajo el precio
estipulado por el laboratorio escogido idealmente se piensa trabajar por cercaniacutea con
BYOANALISIS Se planea tener alianza con este laboratorio ademaacutes de distribuidoras de
medicamentos y concentrados ademaacutes de distribuidoras de enseres institucionales que ayudariacutean
al funcionamiento oacuteptimo de nuestra empresa Para este proyecto es prioridad la comunicacioacuten
con el cliente por esto se habilitaraacute un sitio web el cual se encuentra en desarrollo en el cuaacutel los
duentildeos de las mascotas encontraraacuten todos los datos de contacto podraacuten solicitar servicios
realizar consultas al veterinario ademaacutes es espera desarrollar una aplicacioacuten moacutevil para aquellas
personas que se mantienen en constante movimiento y no tienen la posibilidad de ingresar a
nuestro sitio web
Inversiones Requeridas
Como en todo negocio se deben estimar los costos para su creacioacuten y el correcto
funcionamiento para asiacute estimar el valor real de la inversioacuten en un futuro Es por esto que
Training Pets SAS deberaacute realizar las siguientes inversiones
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
16
Tabla 3 Fuente Generadora ITEM
FUENTE GENERADORA ITEM VALOR
APROXIMADO
Operacional Lote de 650 mts $ 450000000
Operacional Renault Kangoo $ 32000000
Operacional Renault Trafic $ 60350000
Operacional Adecuacioacuten locativa del lote $ 250000000
Operacional Banda caminadora grande x 3 $ 2769450
Operacional Banda caminadora pequentildea x 2 $ 1772300
Operacional Banda caminadora bajo el agua $ 98400000
Operacional Equipos meacutedicos $ 1500000
Operacional Equipo de magneto terapia $ 9088000
Operacional Equipo laser $ 3552000
Operacional Equipo de electro estimulacioacuten
y ultrasonido $5200800
Operacional Equipo de agility $ 2000000
Operacional Nevera de 87 litros x 2 $ 965800
Operacional Microondas 11 x 2 $ 438000
Operacional Computador escritorio
LENOVO x 7 $ 12593000
Operacional Caja registradora x 2 $ 890000
Operacional TV LED 46 SAMSUNG $ 1899900
Operacional Video Bean SONY $ 827000
Operacional Equipo de vigilancia completo
de 16 caacutemaras $ 1850000
Operacional TV LED 40 SAMSUNG $ 1000000
Operacional Escritorios de oficina x 5 $ 4397500
Operacional Mesa metaacutelica x 6 $ 3000000
Operacional Silla de oficina x 6 $ 1574022
Operacional Modular sala de espera x 3 $ 669300
Operacional Silla metaacutelica x 6 $ 2000000
Operacional Mesa de cafeteriacutea x 2 $ 1600000
Operacional Sala de estar x 2 $ 3000000
Operacional Comedor metaacutelico $ 1000000
Operacional Mesa de juntas x 1 $ 2000000
Operacional Locker x 20 $ 2500000
Operacional Escritorio de recepcioacuten $ 1800000
Operacional Archivador modular $ 1500000
Operacional Estanteriacutea x 20 $ 2000000
Operacional Exhibidores metaacutelicos x 5 $ 5000000
Operacional Punto ecoloacutegico x 5 $ 2500000
Operacional Papeleras x 4 $ 100000
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
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Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
17
Operacional Mesa de consulta $ 2200000
Operacional Adecuacioacuten consultorios $ 500000
Operacional Uniformes x 8 $ 360000
Relacional y
Organizacional
Estrategias de mercadeo
anuales paacutegina web aplicacioacuten
moacutevil material POP
participacioacuten en ferias
capacitaciones y campantildeas
$ 19000000
Legal Inscripcioacuten como un organismo
prestador de salud $ 6000
Legal Manejo medicamentos de
control $ 197000
Legal
Certificados de caacutemara y
comercio en donde se evidencie
la creacioacuten legal de la empresa
$ 150000
Legal
Plan de manejo ambiental y
disposicioacuten final de residuos
(1500 x kg)
$80000
Legal
Disponibilidad de servicios
puacuteblicos (Agua Energiacutea Gas
Telecomunicaciones)
$ 600000
Legal Poacuteliza de responsabilidad civil
extracontractual $ 500000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $ 1600000
Legal Salario Meacutedico Veterinario $1600000
Legal Salario Profesional en deportes $1600000
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Conductor $ 942400
Legal Salario Recepcionista $ 942400
Legal Salario Vendedor $ 942400
Legal Salario Personal de aseo $ 942400
TOTAL INVERSIOacuteN $ 975443473
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
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ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
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Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
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organizadores y archibadores444 23 02
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Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
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IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
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PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
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Ultramedica de
colombiaEquipo de Rayos X
893 13 61 893 13 59
310 - 677 51 24 310
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
Calle 2 No 50-185
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
18
Investigacioacuten de Mercado
Para conocer maacutes sobre el funcionamiento y la razoacuten de ser de Training Pets SAS se
deberaacute indagar sobre ciertos temas que se describiraacuten a continuacioacuten
Primero se debe conocer el significado de cada uno de los servicios que se pretenden
ofrecer para despueacutes encontrar nuestra razoacuten de ser
Fisioterapia (del griego physis naturaleza y therapeacuteia tratamiento) es una rama de
las ciencias de la salud definida como el arte y la ciencia del tratamiento por medio del ejercicio
terapeacuteutico calor friacuteo luz agua masaje y electricidad
La Organizacioacuten Mundial de la Salud (OMS) define en 1958 a la fisioterapia
como
La ciencia del tratamiento a traveacutes de medios fiacutesicos ejercicio terapeacuteutico
masoterapia y electroterapia Ademaacutes la Fisioterapia incluye la ejecucioacuten de
pruebas eleacutectricas y manuales para determinar el valor de la afectacioacuten y fuerza
muscular pruebas para determinar las capacidades funcionales la amplitud del
movimiento articular y medidas de la capacidad vital asiacute como ayudas
diagnoacutesticas para el control de la evolucioacuten OMS 1969 Definicioacuten de
fisioterapia
La fisioterapia tiene como objetivo facilitar el desarrollo mantencioacuten y recuperacioacuten de la
maacutexima funcionalidad y movilidad del individuo a traveacutes de su vida
Hidroterapia (del griego Hydro (agua) y Therapia (curacioacuten)) es la utilizacioacuten
del agua como agente terapeacuteutico en cualquier forma estado o temperatura Es una disciplina
que se define como el arte y la ciencia de la prevencioacuten y del tratamiento de enfermedades y
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
19
lesiones por medio del agua En sus muacuteltiples y variadas posibilidades (piscinas chorros bantildeos)
la hidroterapia es una valiosa herramienta para el tratamiento de muchos cuadros patoloacutegicos
como traumatismos reumatismos digestivos respiratorios o neuroloacutegicos Universidad de Jaeacuten
2009 Definicioacuten de hidroterapia
Medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten tambieacuten llamada fisiatriacutea es una especialidad de la
medicina y de las ciencias de la salud configurada por un cuerpo doctrinal complejo constituido
por la agrupacioacuten de conocimientos y experiencias relativas a la naturaleza de los agentes fiacutesicos
no ionizantes a los fenoacutemenos derivados de su interaccioacuten con el organismo y su
aplicacioacuten diagnoacutestica terapeacuteutica y preventiva Comprende el estudio deteccioacuten y diagnoacutestico
prevencioacuten y tratamiento cliacutenico o quiruacutergico de los enfermos con procesos discapacitantes
Hospital Cliacutenico Universidad de Chile 2008 Definicioacuten medicina fiacutesica y rehabilitacioacuten
Ejercicio fiacutesico conjunto de acciones motoras musculares y esqueleacuteticas Comuacutenmente
se refiere a cualquier actividad fiacutesica que mejora y mantiene la aptitud fiacutesica la salud y el
bienestar Se lleva a cabo por diferentes razones como el fortalecimiento muscular mejora del
sistema cardiovascular peacuterdida de grasa o mantenimiento asiacute como actividad recreativa
A partir de las definiciones de nuestros servicios encontramos una gran falencia en el
mercado pues no hay ninguna entidad especializada en el medio que ofrezca dichos servicios de
ahiacute nace la idea de crear una empresa capaz de ofrecer estos servicios garantizaacutendole al cliente
un servicio de excelente calidad
Viendo esta necesidad se empezoacute a indagar sobre datos estadiacutesticos que llevaraacuten a tomar
la decisioacuten correcta y encontrar el lugar adecuado para establecer la empresa es por esto que
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
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mascotas
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
20
Seguacuten investigaciones realizadas en Medelliacuten en el antildeo 2006 En el Municipio de
Medelliacuten en especial en el Aacuterea Metropolitana la Secretariacutea del Medio Ambiente realizo
una serie de estudios encaminados al mejoramiento del Plan de Manejo Integral de fauna
domeacutestica esta entidad realizo una serie de encuestas sobre la calidad de vida de las
mascotas que habitaban en las diferentes comunas los resultados obtenidos en esta en el
antildeo 2005 y actualizada en el 2006 arrojoacute que la mayor cantidad de mascotas estaacuten
concentradas en las siguientes comunas En primer lugar Beleacuten con un total de 14448
Perros y 1437 gatos en segundo lugar se encuentra Laureles Estadio con un total de
10704 perros y 942 gatos y en tercer lugar se encuentra El Poblado con un total de 8767
perros y 990 gatos esta encuesta fue realizada en 609066 hogares de las diferentes
comunas en donde la mayor tenencia de mascotas se encuentran entre los estratos 4 5 y
6rdquo Alcaldiacutea de Medelliacuten 2006 Encuesta calidad de vida de las mascotas en las
diferentes comunas de Medelliacuten
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
infoguauhousecom -
ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
Medelliacuten - Colombia
OffilineEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores 311 12 00 wwwoffilinecomco
carrera 46 Ndeg 7-41 (Patio
Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
Altura SAEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores444 23 02
wwwmuebleutilcom
direccioncomercialalturacomco
Oficinas Altura SAS Cl40
No 50A - 48 - Itaguumliacute
Socoda
Soluciones institucionales de
acero inoxidable en su liacutenea
comercial como lavamos
moacutedulos de servicios sanitarios
papeleras en acero entre otros
448 11 44 wwwsocodacomco
Carrera 45 14-90 Piso
2 Barrio Colombia -
Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
72
Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
lineaexpertafamiliacomco
Carrera 50 8 sur- 117
Medelliacuten
IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
Avenida El Poblado Cra
43A Ndeg 11B - 145
Carrocerias
PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
Cra 64 AA No 121 - 70
Autopista Norte
Medelliacuten - Colombia
Ultramedica de
colombiaEquipo de Rayos X
893 13 61 893 13 59
310 - 677 51 24 310
- 569 58 10
wwwultramedicacomcoQuintas del Marqueacutes 14 A
Mosquera Cundinamarca
TecnomedicaMesas de exploracioacuten cliacutenica y
uniformes444 9870
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contactotecnomedicacomco
Calle 50 45 - 61
Transversal 6 45-93
CC Premium Plaza Local
1359 CC Cordoba Calle
46 50-27 Local 229
DometalMaterial meacutedico en acero
inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
Calle 2 No 50-185
Medelliacuten - Colombia
Ortopedia canina Equipos de fisioterapia 34 619 61 35 80wwwortopediacaninacom
infoortopediacaninacomTienda online - Europa
SOFASA -
RenaultKangoo Trafic 355 73 00 wwwcaribemotorcomco
Calle 14 51 - 125 Av
Guayabal Medellin -
Colombia
DogPACER Caminadoras para mascotas wwwdogpacercom5275 s Arville suite 104
Las vegas - NV
Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
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Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
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otros animales Recuperado de
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medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
21
Plataforma Estrateacutegica
Concepto de Negocio
Nombre comercial
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Descripcioacuten del productoservicio
La tendencia a tener mascotas en los hogares es cada vez mayor a esto se suma el intereacutes
del ser humano por mantener a sus animales en buen estado de salud el ejercicio es un factor
muy importante para la salud y la calidad de vida de nuestras mascotas ademaacutes estaacute probado que
los animales que no realizan ninguna actividad fiacutesica estaacuten maacutes predispuestos al estreacutes haacutebitos
inadecuados como la agresividad la timidez y la presentacioacuten de desoacuterdenes de comportamiento
ademaacutes de esto se generan problemas de salud como la obesidad problemas articulares
respiratorios cardiacos y hormonales Por esto pensamos en la necesidad de crear una empresa
capaz de ofrecer un servicio de ejercicios especializados para mascotas buscando el
acondicionamiento fiacutesico y fortalecimiento de los muacutesculos para mantenerlos saludables o
ayudarles en procesos de rehabilitacioacuten Ademaacutes se disentildeara un cataacutelogo de rutinas
especializadas para cada mascota pues cada una es diferente a la otra en cuanto a su edad su
tamantildeo su contextura fiacutesica y sus padecimientos
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
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Maclaren Srl
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
22
Localizacioacutenubicacioacuten de la empresa
El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir se piensa esta ubicacioacuten por la centralidad que tendriacutea el proyecto en relacioacuten con
todo el valle del aburra ademaacutes que en el sector residen las personas que tiene la posibilidad de
realizar una mayor inversioacuten en sus mascotas
Objetivos del Proyecto
Objetivo general
Desarrollar un plan de negocios apropiado para este tipo de proyecto y asiacute identificar la
viabilidad del mismo ademaacutes optando con este proyecto a obtener el tiacutetulo profesional de
Meacutedicos Veterinarios
Objetivos especiacuteficos
Elaborar un plan de negocios que nos permita aumentar las probabilidades de eacutexito y
disminuir los riesgos de fracaso al momento de la creacioacuten del proyecto asiacute mismo
identificar los factores potenciadores del riesgo y buscar meacutetodos alternativos para
eliminarlos o disminuirlos
Desarrollar un estudio de mercado certero que nos deacute un panorama del estado en que se
encuentra el mercado de las pequentildeas especies animales en el valle de aburra para asiacute
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
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ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
Medelliacuten - Colombia
OffilineEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores 311 12 00 wwwoffilinecomco
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Bonito) Medelliacuten ndash
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Antioquia-Colombia
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Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
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meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
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httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
23
identificar a nuestros posibles los clientes potenciales y aumentar las posibilidades de
eacutexito
Realizar un estudio financiero que nos acerque a las cifras reales del mercado y de la
posible inversioacuten a realizar para llevar a cabo el proyecto y asiacute minimizar el riesgo de
fracaso
Matriz de Riesgo
Tabla 4 Prestacioacuten de Servicios de acondicionamiento fiacutesico y fisioterapia para mascotas
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
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mascotas
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
24
Estrategia de Mercado
Mezcla de Marketing
1 Material POP en las cliacutenicas veterinarias
2 Mercadeo directo con el cliente realizando capacitaciones eventos concursos y campantildeas
que ayuden al crecimiento de la empresa y al mejoramiento de la relacioacuten duentildeo mascota
3 Paacutegina Web y aplicacioacuten moacutevil con datos y descripcioacuten del lugar posibilidad de monitoreo
viacutea webcam de la mascota solucioacuten de dudas por parte del meacutedico veterinario tabla de
precios y citas disponibles
4 Training Pets Moacutevil vehiacuteculo adaptado como de acondicionamiento moacutevil el cual prestara
servicios a aquellas personas que por motivos personales no se puedan desplazar a nuestras
instalaciones con su mascota este servicio tendraacute un costo de $20000 adicionales al valor
normal de una sesioacuten de acondicionamiento fiacutesico en nuestras instalaciones ademaacutes serviraacute
como medio publicitario de difusioacuten en eventos pecuarios y de mascotas en la ciudad
5 El proyecto se piensa ubicar en el municipio de Medelliacuten barrio el poblado en un lote auacuten
por definir En nuestras instalaciones usted encontrara parqueadero exclusivo para clientes
con vigilancia privada un gimnasio completamente dotado 2 consultorios veterinarios y 1
consultorio para un profesional en deportes centro de diagnostico imaginologico (RAYOS
X) un saloacuten de fisioterapia e hidroterapia centro de esparcimiento para mascotas oficinas
administrativas y cafeteriacutea para los propietarios y cafeteriacutea para su mascota
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
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Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
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Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
25
Anaacutelisis teacutecnico-operativo
Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas posee cinco
servicios los cuales para su buena prestacioacuten y una satisfaccioacuten por parte de los clientes deben
cumplir determinados pasos y puntos de control a continuacioacuten se detallaran los pasos a seguir y
los puntos de control de cada proceso
Consulta Veterinaria
Graacutefica 1 Puntos de control consulta Veterinaria
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
infoguauhousecom -
ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
Medelliacuten - Colombia
OffilineEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores 311 12 00 wwwoffilinecomco
carrera 46 Ndeg 7-41 (Patio
Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
Altura SAEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores444 23 02
wwwmuebleutilcom
direccioncomercialalturacomco
Oficinas Altura SAS Cl40
No 50A - 48 - Itaguumliacute
Socoda
Soluciones institucionales de
acero inoxidable en su liacutenea
comercial como lavamos
moacutedulos de servicios sanitarios
papeleras en acero entre otros
448 11 44 wwwsocodacomco
Carrera 45 14-90 Piso
2 Barrio Colombia -
Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
72
Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
lineaexpertafamiliacomco
Carrera 50 8 sur- 117
Medelliacuten
IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
Avenida El Poblado Cra
43A Ndeg 11B - 145
Carrocerias
PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
Cra 64 AA No 121 - 70
Autopista Norte
Medelliacuten - Colombia
Ultramedica de
colombiaEquipo de Rayos X
893 13 61 893 13 59
310 - 677 51 24 310
- 569 58 10
wwwultramedicacomcoQuintas del Marqueacutes 14 A
Mosquera Cundinamarca
TecnomedicaMesas de exploracioacuten cliacutenica y
uniformes444 9870
wwwtecnomedicacomco
contactotecnomedicacomco
Calle 50 45 - 61
Transversal 6 45-93
CC Premium Plaza Local
1359 CC Cordoba Calle
46 50-27 Local 229
DometalMaterial meacutedico en acero
inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
Calle 2 No 50-185
Medelliacuten - Colombia
Ortopedia canina Equipos de fisioterapia 34 619 61 35 80wwwortopediacaninacom
infoortopediacaninacomTienda online - Europa
SOFASA -
RenaultKangoo Trafic 355 73 00 wwwcaribemotorcomco
Calle 14 51 - 125 Av
Guayabal Medellin -
Colombia
DogPACER Caminadoras para mascotas wwwdogpacercom5275 s Arville suite 104
Las vegas - NV
Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
26
1er Punto de control Training Pets SAS contaraacute con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado para brindar ayuda a las mascotas y
los propietarios para dicha seleccioacuten se realizaran pruebas psicoteacutecnicas y entrevistas a quienes
quieran ingresara y formar parte del equipo de trabajo de nuestra empresa
2do Punto de control los profesionales encargados de las ayudas diagnosticas (Rayos X)
seraacuten capacitados en el funcionamiento y la manipulacioacuten de dichos equipos para asiacute brindar
usuarios seguridad calidad y rapidez en el servicio y asiacute evitar inconvenientes por mal uso de los
equipos y demaacutes
3er Punto de control para la instauracioacuten de tratamientos con medicamentos solo y
uacutenicamente se contara con medicamentos e insumos que cuenten con registro sanitario registro
ICA y demaacutes controles que posea el estado para dichos productos certificando asiacute la calidad y
validez de los productos con los que se trabaja en la empresa
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
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27029 ndash Vigevano (PV)
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mascotas
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Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
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Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
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Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
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Carrera 50 8 sur- 117
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Autopista Norte
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Ultramedica de
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893 13 61 893 13 59
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
27
Centro de Acondicionamiento Fiacutesico
Graacutefica 2 Puntos de control centro de Acondicionamiento Fiacutesico
1er y 2do Punto de control training Pets SAS contara con un grupo de personal meacutedico
veterinario y profesional certificado y altamente capacitado que trabaja en conjunto para
complementar y establecer la rutina de ejercicio apropiada para cada mascota teniendo en cuanta
contextura fiacutesica peso sexo raza problemas anteriores y antecedentes de la mascota para asiacute
tener seguridad y planear rutinas adecuadas para animal
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
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Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
28
3er Punto de control en la realizacioacuten de la rutina de ejercicios es necesario tener en
cuenta el acompantildeamiento por los profesionales y auxiliares para evitar lecciones e
incomodidades a la mascota
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
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Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
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ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
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organizadores y archibadores 311 12 00 wwwoffilinecomco
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Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
Altura SAEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores444 23 02
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Oficinas Altura SAS Cl40
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moacutedulos de servicios sanitarios
papeleras en acero entre otros
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Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
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Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
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Carrera 50 8 sur- 117
Medelliacuten
IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
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PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
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Autopista Norte
Medelliacuten - Colombia
Ultramedica de
colombiaEquipo de Rayos X
893 13 61 893 13 59
310 - 677 51 24 310
- 569 58 10
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
Calle 2 No 50-185
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Colombia
DogPACER Caminadoras para mascotas wwwdogpacercom5275 s Arville suite 104
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
29
Centro de Fisioterapia
Graacutefica 3 Puntos de control Centro de Fisioterapia
1er Punto de control la llegada de la mascota para fisioterapia es considerada como punto
criacutetico pues en las instalaciones solo se cuenta con una sala para dicha actividad por ende se debe
tener en cuenta el nuacutemero de mascotas y la duracioacuten de las secciones de fisioterapia de cara
mascota para asiacute tener claro que capacidad de atencioacuten tiene el centro y no copar o sobrepasar
dicha capacidad Causando insatisfaccioacuten a los propietarios
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
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Calle 29 74 ndash 34
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organizadores y archibadores 311 12 00 wwwoffilinecomco
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Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
Altura SAEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores444 23 02
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papeleras en acero entre otros
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Carrera 45 14-90 Piso
2 Barrio Colombia -
Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
72
Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
lineaexpertafamiliacomco
Carrera 50 8 sur- 117
Medelliacuten
IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
Avenida El Poblado Cra
43A Ndeg 11B - 145
Carrocerias
PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
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Autopista Norte
Medelliacuten - Colombia
Ultramedica de
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893 13 61 893 13 59
310 - 677 51 24 310
- 569 58 10
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DometalMaterial meacutedico en acero
inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
Calle 2 No 50-185
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Ortopedia canina Equipos de fisioterapia 34 619 61 35 80wwwortopediacaninacom
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Guayabal Medellin -
Colombia
DogPACER Caminadoras para mascotas wwwdogpacercom5275 s Arville suite 104
Las vegas - NV
Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
30
2do Punto de control para establecer una rutina de fisioterapia es necesario tener
conocimientos previos del tema por eso nuestros profesionales estaraacuten capacitados y certificados
para hacerse cargo de esto y saber queacute ejercicio o que implemento de fisioterapia le va mejor a
una mascota con cierta leccioacuten que a otra mascota
3er Punto de control la recuperacioacuten de los pacientes de fisioterapia y la salida del centro
de estos depende no solos de una seccioacuten sino de varias por lo cual es necesario el compromiso
de los propietarios con sus mascotas para ser cumplidos con las citas asignadas y asiacute poder hacer
una recuperacioacuten efectiva de las lecciones de su mascota mejorando su bienestar y calidad de
vida
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
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Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
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medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
31
Training Pets MOVIL
Graacutefica 4 Puntos de control Training Pets MOVIL
1er Punto de control el servicio puntual de Training pets MOVIL estaacute sujeto a las
condiciones de traacutefico e imprevistos que se puedan presentar mientras el vehiacuteculo estaacute en camino
a su destino por esto los propietarios que contraten el servicio seraacuten informados de cualquier
suceso que pueda demorar el servicio mientras el vehiacuteculo se dirige al lugar acordado
previamente
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
infoguauhousecom -
ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
Medelliacuten - Colombia
OffilineEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores 311 12 00 wwwoffilinecomco
carrera 46 Ndeg 7-41 (Patio
Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
Altura SAEnseres de oficina muebles
organizadores y archibadores444 23 02
wwwmuebleutilcom
direccioncomercialalturacomco
Oficinas Altura SAS Cl40
No 50A - 48 - Itaguumliacute
Socoda
Soluciones institucionales de
acero inoxidable en su liacutenea
comercial como lavamos
moacutedulos de servicios sanitarios
papeleras en acero entre otros
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Carrera 45 14-90 Piso
2 Barrio Colombia -
Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
72
Familia sancela Soluciones institucionales 01-8000-515-151wwwfamiliainstitucionalcom
lineaexpertafamiliacomco
Carrera 50 8 sur- 117
Medelliacuten
IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
Avenida El Poblado Cra
43A Ndeg 11B - 145
Carrocerias
PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
Cra 64 AA No 121 - 70
Autopista Norte
Medelliacuten - Colombia
Ultramedica de
colombiaEquipo de Rayos X
893 13 61 893 13 59
310 - 677 51 24 310
- 569 58 10
wwwultramedicacomcoQuintas del Marqueacutes 14 A
Mosquera Cundinamarca
TecnomedicaMesas de exploracioacuten cliacutenica y
uniformes444 9870
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Transversal 6 45-93
CC Premium Plaza Local
1359 CC Cordoba Calle
46 50-27 Local 229
DometalMaterial meacutedico en acero
inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
Calle 2 No 50-185
Medelliacuten - Colombia
Ortopedia canina Equipos de fisioterapia 34 619 61 35 80wwwortopediacaninacom
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RenaultKangoo Trafic 355 73 00 wwwcaribemotorcomco
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Guayabal Medellin -
Colombia
DogPACER Caminadoras para mascotas wwwdogpacercom5275 s Arville suite 104
Las vegas - NV
Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
32
2do Punto de control el propietario deberaacute pagar en efectivo la prestacioacuten de este servicio
inmediatamente terminada la seccioacuten de entrenamiento para evitar inconvenientes se le informa
el precio aproximado de la seccioacuten de entrenamiento maacutes el recargo de movilizacioacuten del vehiacuteculo
(800 pesos por kiloacutemetro recorrido)
3er Punto de control al igual que en el primer punto de control el vehiacuteculo puede
presentar problemas para regresar puntual a la sede de Training Pets SAS por esto se intentara
tomar viacuteas alternas y tener en cuenta la programacioacuten de citas en las denominadas ldquohoras picordquo
donde la congestioacuten vehicular de algunas zonas de la cuidad podriacutean entorpecer no solo el
regreso al centro del vehiacuteculo sino tambieacuten la prestacioacuten del proacuteximo servicio
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
33
Cafeteriacutea
Graacutefica 5 Puntos de control Cafeteriacutea
1er Punto de control para el servicio de compra en la cafeteriacutea se tendraacute en cuenta una
manipulacioacuten correcta de los alimentos contando con que los productos disponibles seraacuten
alimentos ya preparados y empacados para evitar cualquier inconveniente con sanidad y aseo en
la cafeteriacutea
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
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Antioquia-Colombia
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Medelliacuten
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meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
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Autopista Norte
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
Calle 2 No 50-185
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Ortopedia canina Equipos de fisioterapia 34 619 61 35 80wwwortopediacaninacom
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Guayabal Medellin -
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DogPACER Caminadoras para mascotas wwwdogpacercom5275 s Arville suite 104
Las vegas - NV
Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
34
Ficha teacutecnica de los Procesos
Tabla 55 Consulta Veterinaria
Servicio
Cantidad
3
1
1
Cantidad
3
3
3
3
3
3
3
2
2
1
1
1
2
Nevera 10lb
estanteria grande
Insumos medicos
Estantes oficina
Guardian
Papelera roja
Papelera grises
Papelera verdes
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Archivador explandible
Estanteria pequentildea
Medico veterinario
Espacio
Consultorio
Archivo
Farmacia
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Consulta veterinaria
Fisioterapeuta veterinario
Profecional en deportes
Personal requerido
Espacios disponibles
Los insumos meacutedicos se incluyen la parte de medicamentos jeringas agujas
algodoacuten gasas y demaacutes los cuales son necesarios en la consulta meacutedica veterinaria para la
realizacioacuten de los tratamientos a los pacientes
La consulta veterinaria consiste en una exploracioacuten y evaluacioacuten cliacutenica de una mascota
la cual presente alguna alteracioacuten en su salud o simplemente se realice de forma rutinaria como
chequeo de su bienestar el proceso comienza realizando la historia cliacutenica en la cual se le hacen
determinadas preguntas al propietario como datos de referencia personal y datos de la mascota
se continua con la evaluacioacuten de sus constantes fisioloacutegicas y la evaluacioacuten del estado general de
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
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ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
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Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
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medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
35
salud del animal realizando preguntas al propietario acerca del problema por el cual se consulta
o complementando la anamnesis de la mascota en el caso de presentan alguacuten problema en su
salud es necesario la aplicacioacuten y formulacioacuten de medicamentos o la realizacioacuten de otros
procedimientos como vendajes desparasitaciones toma de Rayos X entre otros
Training Pets SAS tendraacute a la disposicioacuten del puacuteblico dos consultorios veterinarios y
un consultorio para el preparador fiacutesico donde se llevaran a cabo las labores de consulta
veterinaria y en conjunto con el profesional en deportes se realizaran las prescripciones de
ejercicio para cada mascota dependiendo su condicioacuten
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
Guauhouselaymo
Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
238 10 46 311 367 94
02 300 775 59 40
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ventasguauhousecom
Calle 29 74 ndash 34
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Bonito) Medelliacuten ndash
Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
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organizadores y archibadores444 23 02
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Medellin
Estra Soluciones institucionales 3500050 wwwestracomMedelliacuten Calle 30 No 55-
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IvanagroMedicamentos e insumos
meacutedicos 316 7700 wwwivanagrocom
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PanamericanaAdecuacion de vehiculos 461 5182 wwwcarroceriaspanamericanabiz
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
36
Tabla 66 Centro de acondicionamiento Fiacutesico
Servicio
Cantidad
5
1
1
1
Cantidad
3
2
5
5
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Estante pequentildeo
Caminadora pequentildea
Caminadora grande
Equipo basico de agillity
Piscina
Estacion de secado
Idrotech 2000
Silla metalica
Mesa auxiliar
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Sala Hidroterapia
Consultorio
Sala agillity
Centro de acondicionamiento fisico
Personal requerido
Espacio
Espacios disponibles
Medico veterinario
Profecional en deportes
Auxiliar veterinario
area de ejercicio
El equipo baacutesico de agillity cuenta con balanciacuten zigzag aros de salto y vallas que
seraacuten distribuidos en un espacio con pasto sinteacutetico y cubierto en la segunda planta del edificio
Un centro de acondicionamiento fiacutesico es un espacio en el cual se promueve la actividad
fiacutesica y salud por medio del ejercicio en donde se promueve el mejoramiento de la calidad de
vida y las condiciones fiacutesicas a traveacutes de programas de acondicionamiento fiacutesico que buscan la
promocioacuten de la salud y la prevencioacuten de la enfermedad
Tabla 77 Centro de fisioterapia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
27029 ndash Vigevano (PV)
Italia
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Cerramientos jaulas camas y
casas transportables para
mascotas
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Colombia
Algamar Estanterias 372 13 44 277 01 65 wwwalgamarcomcoCalle 54 46-15 Itagui
Antioquia-Colombia
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organizadores y archibadores444 23 02
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inoxidable 285 28 38 285 2898 wwwdometalcomco
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
37
Servicio
Cantidad
2
1
1
1
Cantidad
2
2
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
Colchonetas
Idrotech 2000
Estacion de secado
Piscina
Equipo de rayos X digital
Equipo infrarojo
Mesa de exploracion clinica
Escritorio
Sillas rodantes
Computadores
Estantes oficina
Estante pequentildeo
Equipo friocalor
Equipo electroterapia
Equipo ultrasonido
Equipo laser
Pelota pequentildea
Pelota grande
Sala de Rayos X
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Centro de fisioterapia
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Auxiliar veterinario
Espacio
Espacios disponibles Consultorio
Sala de fisioterapia
Sala Hidroterapia
El lugar contara con piso blando de tatami para comodidad de las mascotas
Un centro de fisioterapia es un lugar en el cual por medio de ejercicios terapeacuteuticos se
estimula y rehabilita el aparato musculo-esqueleacutetico usando medios manuales (movilizaciones
estiramientos masajes) fiacutesicos (electroterapia frio-calorhellip) y quiacutemicos con su aplicacioacuten el
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
38
Servicio
Cantidad
1
Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1Pelota pequentildea
Equipo laser
Equipo ultrasonido
Equipo electroterapia
Equipo friocalor
Equipo infrarojo
Estante pequentildeo
Colchonetas
Pelota grande
Training Pets MOVIL
Personal requerido Medico veterinario
Fisioterapeuta veterinario
Conductor
Espacio
Espacios disponibles Vehiculo modificado
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Renault TRAFIC
tiempo de rehabilitacioacuten de una lesioacuten es menor a la vez que disminuye el dolor y las molestias
del paciente
El espacio disponible estaacute sujeto a cambios seguacuten el lugar acordado con el propietario puesto
que el vehiacuteculo contara con una piscina incorporada y estantes para el transporte de demaacutes
implementos es necesario un lugar amplio donde se puedan realizar los ejercicios con la
mascota
El Training Pets Moacutevil es un vehiacuteculo marca Renault modelo TRAFIC el cual seraacute
modificado para que en su parte trasera o de carga cuente con una piscina de rehabilitacioacuten con
Tabla 8 Training Pets MOVIL
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
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Maclaren Srl
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
39
banda caminadora estantes para el transporte de pelotas colchonetas conos bastones balanciacuten
y los equipos de fisioterapia
Tabla 99 Cafeteriacutea
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
2
1
1
1
1
1
1
Dispensador de gaseosa
Maquina de cafeacute
Mesa sombrilla
Estante pequentildeo
Horno microodas
Caja registradora
Vitrinamostrador
Espacio
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
cafeteria
Terraza
Espacios disponibles
Cafeteria
Personal requerido Vendedor
El dispensador de gaseosas contara con surtidos sabores seguacuten el proveedor los alimentos
disponibles estaraacuten sujetos a disponibilidad de los proveedores pues en las instalaciones no se
contara con el lugar para la preparacioacuten de estos solo seraacute un sitio de distribucioacuten
La cafeteriacutea seraacute un lugar donde mascotas y propietarios podraacuten disfrutar de golosinas y
alimentos de faacutecil consumo mientras esperan su hora de cita o de salida de la sesioacuten de
entrenamiento
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
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Maclaren Srl
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mascotas
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
40
Tabla 1010 Pet s Shop
Servicio
Cantidad
1
1
Cantidad
5
1
1
1
1
1
1
2
insumos
Caja registradora
Silla rodante
Estanteria oficina
Escritorio
Nevera 10lb
estanteria grande
Computador
Estanteria grande
Espacio
Espacios disponibles
Bodega
Implementos necesarios para la prestacioacuten del servicio
Pet Shop
Pets Shop
Personal requerido Vendedor
Auxiliar
En la parte de insumos se encontrara todo lo relacionado con el cuidado de las mascotas y
accesorios para ellas como juguetes camas concentrados golosinas traillas ropa y demaacutes
Una Pet Shop es una tienda especializa en la distribucioacuten y comercializacioacuten de insumos
y productos para mascotas
41
NOMBRE DEL
PROVEEDORPRODUCTOS TELEacuteFONO PORTAL WEB - EMAIL DIRECCIOacuteN
Maclaren Idrotech 2000 (+39) 0381630322infomaclarensrlcom
mauriziomaclarensrlcom
Maclaren Srl
Via Buscaglia 10
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mascotas
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
41
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Identificacioacuten de Proveedores
Tabla 11 Proveedores
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
42
Planos de las instalaciones
Plano 1 Primer y segundo Plano de Planta Training Pets SAS sede administrativa y de
servicios
Primer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Segunda planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
43
Plano 2 Tercer Planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
Tercer planta Training Pets SAS sede administrativa y de servicios
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
44
Insumos
Para poner en marcha este proyecto es necesario contar con las instalaciones ya
adecuadas para asiacute brindar al puacuteblico una buena primera entrada al mercado y crear confianza en
nuestra empresa
En un comienzo se invertiraacute en la idrotech 2000 instrumento que seraacute utilizado para la
realizacioacuten de hidroterapia y como parte de las rutinas de ejercicio de algunas mascotas tambieacuten
se contara con al menos 2 de las 5 caminadoras para mascotas una grande y una pequentildea para
asiacute poder brindar servicio a los diferentes tamantildeos de mascotas en cuanto al servicio de
fisioterapia se comenzara con todos los equipos anteriormente mencionados
Se contara con dos de los tres consultorios totalmente adecuados y amoblados mientras el
ultimo es puesto en orden y se contara con un surtido de medicamentos e insumos baacutesicos de alto
consumo en la pet shop se contara con insumos principalmente no perecederos como camas
colchonetas ropa correas juguetes rascadores y gimnasios para gatos entre otros mientras el
surtido de concentrados y golosinas seraacute miacutenimo para evitar deterioro de la calidad del producto
y posteriores perdidas ademaacutes de realizar una evaluacioacuten de mercado para asiacute evidenciar las
tendencias en el mercado de los concentrados y saber en un futuro cual seraacute el surtido final de la
pet shop en el archivo y la recepcioacuten se contara con carpetas y aperturas de historias cliacutenicas
para nuestros clientes ademaacutes de volantes informativos acerca de los servicios que brindara
nuestra empresa
Los vehiacuteculos son parte esencial de nuestra empresa por lo que para el diacutea de la apertura e
inauguracioacuten se contara con el Renault TRAFIC modificado para poder brindar el servicio a
domicilio y el Renault KANGOO para trasportar las mascotas de su hogar al cetro y de regreso a
casa
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
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El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
45
Anaacutelisis administrativo y Organizacional
Grupo Emprendedor
El equipo emprendedor del proyecto Training Pets estaacute conformado por 2 estudiantes de
Medicina Veterinaria
Manuela Echeverri Restrepo
CC 1037619275 Coacutedigo 20091122
Santiago Echeverri Restrepo
CC 1037619277 Coacutedigo 20091123
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
46
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
Estructura Organizacional
Graacutefica 6 Estructura Organizacional
Gastos de administracioacuten y Noacutemina
Tabla 12 Nominas
Tabla 13 Concepto de Valores 2013 2014
CONCEPTO VALOR 2013 VALOR 2014
Salario miacutenimo $589500 $616000
Auxilio de transporte $70500 $72000
Aportes parafiscales Sena 2 Sena 2
ICBF 3 ICBF 3
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cajas de Compensacioacuten
Familiar 4
Cargas Prestacionales
Cesantiacuteas $49105 - 833 $57333 - 93
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
47
Prima de servicios $49105 - 833 $57333 ndash 93
Vacaciones $24582 - 417 $25667 ndash 417
Intereses sobre las Cesantiacuteas $5895 - 1 mensual $6880 ndash 1 mensual
Seguridad social
Salud Empleador 85$50107 Empleador 85 $52400
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Pensioacuten Empleador 12 $70740 Empleador 12 $74000
Trabajador 4 $23580 Trabajador 4 $24600
Constitucioacuten Empresarial SAS
Training Pets SAS seraacute una empresa creada bajo el reacutegimen de Sociedad por Acciones
Simplificada que se sustenta desde lo legal en la Ley 1258 del 5 de diciembre de 2008
La Sociedad por Acciones Simplificada ndashSAS Es un vehiacuteculo juriacutedico para la
realizacioacuten de cualquier actividad empresarial
Que puede ser constituida por una o varias personas naturales o juriacutedicas mediante
contrato o acto unilateral que conste por documento privado
Cuyos accionistas limitan su responsabilidad hasta el monto de sus aportes
Que una vez inscrita en el registro mercantil forma una persona juriacutedica distinta de sus
accionistas
Que cuenta con muacuteltiples ventajas que facilitan la iniciacioacuten y desarrollo de la actividad
empresarial
Su constitucioacuten puede hacerse por documento privado o por escritura puacuteblica
Bancoldex 2008 Guia baacutesica sociedad por acciones simplificada SAS
Superintendencia de sociedades 2008 Sociedad por acciones simplificada SAS
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
48
Comunicacioacuten Organizacional
Nombre comercial Training Pets SAS Centro De Acondicionamiento Fiacutesico Para Mascotas
Logo
Grafica 7 Logo Training Pets SAS
Azul
El azul representa seguridad confiabilidad responsabilidad serenidad autoridad Calma
Confidencia Dignidad Consolidacioacuten Lealtad Poder Eacutexito Seguridad Confianza
En el caso de una empresa podriacutea transmitir un mensaje de confianza seguridad y
madurez
Verde
El verde representa frescura naturalidad serenidad crecimiento medio ambiente
Armoniacutea Salud Curacioacuten Inexperiencia Dinero Naturaleza Renovacioacuten Tranquilidad
El color verde representa vida y renovacioacuten Es un color tranquilo y relajante Puede ser
encontrado en empresas relacionadas con la naturaleza o con el cuidado del medio ambiente
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
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2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
49
Misioacuten
Training Pets SAS es una empresa que busca solucionar las necesidades de nuestros
clientes prestando una atencioacuten integral y de calidad en las aacutereas de acondicionamiento fiacutesico
para mascotas fisioterapia hidroterapia y consulta meacutedica veterinaria con personal altamente
calificado y capacitado para prestar dicho servicio y mantener asiacute a las mascotas en un estado de
bienestar
Visioacuten
Ser en el 2020 una empresa liacuteder en Antioquia en la prestacioacuten del servicio de
acondicionamiento fiacutesico para mascotas y fisioterapia con reconocimiento nacional por nuestros
servicios de calidad satisfaciendo asiacute las necesidades de nuestros clientes y sus mascotas
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
50
Impacto del Proyecto
Training pets seraacute una empresa totalmente innovadora en el mercado pues actualmente la
ciudad cuenta con cliacutenicas veterinarias que prestan el servicio de fisioterapia y rehabilitacioacuten
para mascotas pero ninguno es considerado una empresa especializada en este aacutembito por este
motivo y por la gran cantidad de mascotas que vemos hoy en diacutea en la ciudad de Medelliacuten con
diferentes problemas que afectan su correcta locomocioacuten decidimos crear un centro
especializado en fisioterapia y rehabilitacioacuten de mascotas Aparte de prestar este servicio la
empresa prestara servicios como el de consulta veterinaria rayos x ecografiacutea
Otro servicio con el que innovaremos en el mercado seraacute el centro de acondicionamiento
fiacutesico para mascotas el cual seraacute un gimnasio completamente dotado especializado para
mascotas con profesionales adecuados para desempentildear dicha labor
Ademaacutes contaremos con un vehiacuteculo adecuados para el trasporte de las mascotas hasta la
sede administrativa y de servicios y otro vehiacuteculo adecuado para realizar las actividades de
fisioterapia y acondicionamiento fiacutesico de manera moacutevil
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
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httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
51
El impacto econoacutemico que se generaraacute se basara en tarifas asequibles para el puacuteblico de
los estratos socioeconoacutemico 3 en adelante pero en un futuro se pensaraacute en crear tarifas
especiales con fundaciones y con personas de bajos recursos para que estos tambieacuten tengan la
posibilidad de optar por un servicio de alta calidad a bajo costo ademaacutes de buscar un convenio
con el centro de bienestar la perla administrado por la cliacutenica veterinaria de la corporacioacuten
universitaria lasallista en convenio con la alcaldiacutea de Medelliacuten pues se han encontrado en los
registros que el mayor nuacutemero de mascotas que ingresan a la cliacutenica necesitan despueacutes de su
recuperacioacuten actividades de fisioterapia y rehabilitacioacuten
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
52
Legislacioacuten y Normatividad
Resolucioacuten Nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra venta
destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier otro
producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
Ley 73 de 1985
Por la cual se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria
medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 1122 de 1988
Por el cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las profesiones de
medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
Decreto 2257 de 1986
Autorizaciones sanitarias para zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias La construccioacuten
remodelacioacuten o ampliacioacuten de zooloacutegicos y cliacutenicas veterinarias requieren autorizacioacuten sanitaria
expedida por el Servicio Seccional de Salud que tenga jurisdiccioacuten en el sitio de ubicacioacuten
Resolucioacuten 371 de 2009
Residuos pos consumo de medicamentos vencidos
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
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65
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veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
53
Ley 430 de 1998
Por la cual se dictan normas prohibitivas en materia ambiental referentes a los desechos
peligrosos y se dictan otras disposiciones asignacioacuten de responsabilidades
Decreto 4741 de 2005
Por el cual se reglamenta parcialmente la prevencioacuten y el manejo de los residuos o
desechos peligrosos generados en el marco de la gestioacuten integral
Resolucioacuten 1056 de 1996
Registro de productos o licencia de venta de Medicamentos Veterinarios
Ley 101 de 1993
Ley General de Desarrollo Agropecuario y Pesquero con miras a proteger el desarrollo de
las actividades agropecuarias y pesqueras y promover el mejoramiento del ingreso y calidad de
vida de los productores rurales
Decreto 1840 de 1994
Por el cual se reglamenta el artiacuteculo 65 de la Ley 101 de 1993 para la acreditacioacuten de
empresas que venden insumos agropecuarios y manejen medicamentos veterinarios
Resolucioacuten 1167 de 2010
Por medio de la cual se establecen los requisitos para el registro y control de personas que
se dediquen a la comercializacioacuten de insumos agropecuarios yo semillas para siembra a traveacutes
de establecimientos de comercio
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
54
Proyecto de acuerdo 496 de 2006
Por la cual se determinan los requisitos que en materia de bioseguridad deben cumplir los
establecimientos que ofrecen servicios de esteacutetica facial corporal y ornamental gimnasios
saunas turcos salas de masajes escuelas de capacitacioacuten yo formacioacuten en peluqueriacutea y esteacutetica
cosmetologiacutea y establecimientos afines
Decreto 2742 DE 1991 Por el cual se Reglamenta los Tiacutetulos V y VI de la LEY 9 De 1979
Que en desarrollo de la poliacutetica de apertura econoacutemica disentildeada por el Gobierno
Nacional se hace necesario modificar y agilizar los traacutemites administrativos exigidos para la
concesioacuten del registro sanitario para la importacioacuten y venta en el territorio nacional de
medicamentos productos homeopaacuteticos preparaciones farmaceacuteuticas a base de productos
naturales bebidas alcohoacutelicas productos varios cosmeacuteticos y similares
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
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65
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se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
55
2014 2015 2016 2017 2018
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 162000000 171532242 181272529 191193393 201657216
Fisioterapia Veterinaria 60000000 63530460 67137974 70812368 74687858
Training Pets Movil 51840000 54890317 58007209 61181886 64530309
Consulta Veterinaria 86400000 91483862 96678682 101969810 107550515
Cafeteria 10800000 11435483 12084835 12746226 13443814
TOTAL INGRESOS OPERATIVOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
TOTAL INGRESOS 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Centro de Acondicionamiento Fisico para Mascotas 44
Fisioterapia Veterinaria 16
Training Pets Movil 14
Consulta Veterinaria 23
Cafeteria 3
Anaacutelisis horizontal ingresos
2014
2015 6
2016 6
2017 5
2018 5
INGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten porcentual de los ingresos respecto al total
Crecimiento anual
Financiero
Tabla 14 Ingresos
Ingresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los ingresos de capital producto de
cada uno de los servicios que se ofreceraacuten en la empresa realizando una proyeccioacuten de los
ingresos recibidos en el primer antildeo de funcionamiento a 4 antildeos siguientes basados en factores de
incremento de costos y de unidades vendidas
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
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Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
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65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
56
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
2014 2015 2016 2017 2018
Costos variables 0 0 0 0 0
Costos fijos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Mantenimiento General 600000 617400 634687 651824 669423
Arrendamiento 0 0 0 0 0
Servicios Puacutebicos 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Elementos de aseo 600000 617400 634687 651824 669423
implementos de seguridad 0 0 0 0 0
honorarios 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
Gasto Distribucion y transporte 0 0 0 0 0
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
TOTAL GASTOS 264066786 268644897 269615817 264111589 264985247
TOTAL EGRESOS 276870786 281820213 283160042 278021508 279270734
Anaacutelisis vertical antildeo 1
Costos variables 0
Costos fijos 5
Gastos administrativos 90
Gastos financieros 6
Anaacutelisis horizontal egresos
2014
2015 2
2016 0
2017 -2
2018 0
EGRESOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Distribucioacuten del total egresos en cada concepto
Crecimiento anual
Tabla 15 Egresos
Egresos proyectados a 5 antildeos En la tabla se muestran los egresos de capital producto de
cada uno de los gastos que se generan en la empresa al prestar cada uno de los servicios
propuestos realizando una proyeccioacuten de los egresos en el primer antildeo de funcionamiento a 4
antildeos siguientes basados en factores de incremento de costos y de unidades vendidas
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
57
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Utilidad Bruta 358236000 379697049 401637004 423993764 447584226
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad antes impuestos e intereses 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Ingresos financieros 0 0 0 0 0
Utilidad antes de impuestos 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Impuestos 0 0 0 0 0
Utilidad neta 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
ESTADO DE RESULTADOS
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 16 Estado de Resultados
Estado de resultados proyectados a 5 antildeos En la tabla se hace una relacioacuten entre los se
ingresos por ventas y los egresos tanto por costo de produccioacuten gastos operativos y financieros
observa al final de la tabla la utilidad neta en capital
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
58
Concepto 2014 2015 2016 2017 2018
Ventas 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Costos 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Utilidad operativa 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Impuesto de renta operativo 0 0 0 0 0
Beneficio fiscal financiero 0 0 0 0 0
Utilidad operativa despues de impuestos 110194450 123706667 141217344 165530055 184606329
Depreciacioacuten y amortizacioacuten 101888734 101888734 101888734 95535434 95535434
Flujo de caja bruto operativo 212083184 225595401 243106078 261065489 280141763
TIR DEL PROYECTO 8
VPN DEL PROYECTO 216960131
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Gastos financieros 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Flujo de caja libre del inversionista 66414870 79927087 97437764 115397176 134473449
TIR DEL INVERSIONISTA 18
VPN 201017305
FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
Tabla 17 Flujo de caja del Proyecto
En la tabla se relacionan los ingresos con los egresos anuales de la empresa para obtener la
cantidad neta de efectivo disponible para el inversionista se muestran en TIR del proyecto del
8 y un TIR del inversionista del 18 lo cual se puede interpretar como un proyecto viable a
realizar en el tiempo
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
59
2013 2014 2015 2016 2017 2018
Activos corrientes
Disponible 13246401 0 0 0 0 0
Inversiones temporales 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Deudores (cuentas por cobrar) 0 0 0 0 0
Inventarios 15460000 0 0 0 0 0
Otros activos
Total activo corriente 28706401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
Activos de largo plazo
Muebles y enseres 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822 32540822
Maquinaria y equipo 0 0 0 0 0 0
Vehiacuteculos 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000 92350000
Terrenos 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000 450000000
Edificaciones 0 0 0 0 0 0
Equipo de computacioacuten 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900 17209900
Depreciacioacuten acumulada 0 (56888734) (113777469) (170666203) (221201638) (271737072)
Software 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000 225000000
Amortizacioacuten acumulada 0 (45000000) (90000000) (135000000) (180000000) (225000000)
Total activos no corrientes 817100722 715211988 613323253 511434519 415899084 320363650
Total activos 845807123 810333259 788371612 783920642 803782384 842720399
Pasivos corrientes
Proveedores 0 0 0 0 0 0
Impuesto por pagar 0 0 0 0 0
Obligaciones financieras corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Total pasivos corrientes 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964 0
Pasivos no corrientes
Obligaciones financieras no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos no corrientes 553167353 420153555 283681398 143660964 0 0
Total pasivos 682810431 553167353 420153555 283681398 143660964 0
Patrimonio
Capital 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042 292633042
Reserva Legal 0 0 9416921 20522137 33724255 49712473
Utilidades retenidas 0 0 84752293 184699229 303518297 447412254
Utilidad del periodo 0 94169214 111052151 132021187 159882174 182598980
Total patrimonio 292633042 386802256 497854408 629875595 789757769 972356749
Total pasivo y patrimonio 975443473 939969609 918007962 913556992 933418734 972356749
Diferencia en balance (77781810000)
Diferencia en balance (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350) (129636350)
BALANCE GENERAL
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestra todo lo que tiene la empresa lo que debe lo que le deben y lo que
realmente le pertenece a su propietario realizado anualmente
Tabla 18 Balance General
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
60
2013 2014 2015 2016 2017 2018
SALDO INICIAL 0 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299
FUENTES DE EFECTIVO
Ventas de contado 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
Recuperacioacuten de cartera 0 0 0 0
Adquisicioacuten de preacutestamos 682810431
Aportes de capital 292633042
Rendimientos financieros 0 0 0 0
Venta de activos fijos
TOTAL FUENTES 975443473 371040000 392872365 415181229 437903682 461869713
USOS DE EFECTIVO
Costos operativos -2656000 13175316 13544225 13909919 14285487
Gastos operativos 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
Pago de proveedores 0 0 0 0
Inversioacuten en activos fijos e inventarios 962197072
Servicio de la deuda 129643078 133013798 136472157 140020433 143660964
Intereses 16025235 12654515 9196156 5647880 2007349
Impuestos 0 0 0 0
Dividendos
Depreciacioacuten y amortizacioacuten ( - ) -101888734 -101888734 -101888734 -95535434 -95535434
TOTAL USOS 962197072 289165130 312945277 317743465 322506507 327396264
EXCEDENTE O DEacuteFICIT EFECTIVO 13246401 81874870 79927087 97437764 115397176 134473449
SALDO FINAL DE EFECTIVO 13246401 95121272 175048359 272486124 387883299 522356749
FLUJO DE EFECTIVO
Prestacion de servicios de acondicionamiento fisico y fisioterapia para mascotas
En la tabla se muestran las entradas de efectivo que tendriacutea la empresa ademaacutes se realiza
una relacioacuten con los gastos de efectivo para calcular el saldo de efectivo con el que la empresa
puede disponer este fue realizado anualmente
Tabla 19 Flujo de Efectivo
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SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
61
SALARIOS 2014 2015 2016 2017 2018
FACTOR INCREMENTO SALARIOS Valor mes 300 290 280 270 270
Medico veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Medico Veterinario 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Profesional en deportes 1600000 19200000 19756800 20309990 20858360 21421536
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Conductor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Personal de aseo 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Vendedor 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
Secretaria 942400 11308800 11636755 11962584 12285574 12617285
TOTAL NOMINA 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
PLAN ADMINISTRATIVO
En la tabla se encuentran especificados los salarios del personal tanto su valor mensual
como anual ademaacutes de tener presente el incremento salarial para cada antildeo
Tabla 20 Plan Administrativo
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
62
Mantenimiento General 50000 600000 617400 634687 651824 669423
Servicios Puacutebicos 600000 7200000 7408800 7616246 7821885 8033076
Seguros de vehiculos 217000 2604000 2679516 2754542 2828915 2905296
Vigilancia privada 200000 2400000 2469600 2538749 2607295 2677692
Impuestos 0 0 0 0 0 0
TOTAL COSTOS FIJOS 12804000 13175316 13544225 13909919 14285487
FACTOR INCREMENTO GASTOS OPER Valor mes 300 290 280 270 270
Elementos de aseo 50000 600000 617400 634687 651824 669423
honorarios 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
Gastos de papeleria 250000 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Combustible vehiculos 700000 8400000 8643600 8885621 9125533 9371922
Gastos de mantenimiento de vehiculos 100000 1200000 1234800 1269374 1303648 1338846
SUBTOTAL GASTOS OPERATIVOS 14400000 14817600 15232493 15643770 16066152
Gasto por depreciacioacuten 56888734 56888734 56888734 50535434 50535434
Gasto por amortizacioacuten 45000000 45000000 45000000 45000000 45000000
Gasto por impuestos 108816 3822372 4043831 4270027 4500443
Gasto por publicidad 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
Gasto por salarios 114144000 117454176 120742893 124002951 127351031
TOTAL GASTOS OPERATIVOS 248041550 255990382 260419661 258463709 262977898
INFORMACIOacuteN PLAN OPERATIVO
En la tabla se muestran los gastos operacionales principales y secundarios que generara la
empresa
Tabla 21 Informacioacuten Plan Operativo
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
63
ANtildeO 1 ANtildeO 2 ANtildeO 3 ANtildeO 4 ANtildeO 5
2014 2015 2016 2017 2018
Material POP en clinicas veterinarias 2000000 2058000 2115624 2172746 2231410
Training Pets Movil (Participacion en ferias) 10000000 10290000 10578120 10863729 11157050
Mercadeo directo (Capcitacionescampantildeas otros) 3000000 3087000 3173436 3259119 3347115
Pagina WEB y Aplicacioacuten Movil 2500000 2572500 2644530 2715932 2789262
TOTAL COSTOS ESTRATEGIAS 17500000 18007500 18511710 19011526 19524837
ESTRATEGIAS DE MERCADEO
Tabla 22 Estrategia de Mercadeo
En esta tabla se encuentran especificados los gastos anuales que se tendraacuten para cada una
de las estrategias de mercadeo que la empresa piensa desarrollar enmarcados en sus 5 primeros
antildeos de funcionamiento
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
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Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
64
Referencias
Canino mondo (sf) Servicios Recuperado httpwwwcaninomondocomservicioshtml
Gimnasio canino can-sados (sf) Home Recuperado httpwwwcan-sadoscom
Organizacioacuten Mundial de la Salud OMS (1969) Comiteacute de Expertos de la OMS en
Rehabilitacioacuten Meacutedica Segundo informe Serie de Informes Teacutecnicos (Ginebra
Suiza) 149 pp 7
Municipio de Medelliacuten (2006) Encuesta calidad de vida 2006 hogares por comuna o
corregimiento y estrato socioeconoacutemico de la vivienda seguacuten tenencia de perros gatos y
otros animales Recuperado de
httpwwwmedellingovcoalcaldiajspmodulosdatosEstadisticosobjpdfcalidaddevida2
00611520-20hogarespdf
Paginasamarillascom (sf) Cliacutenicas veterinarias Medelliacuten Recuperado de
httpwwwpaginasamarillascomcobusquedaclinicas+veterinarias-
medellinmatch=veterinaria|catzdir1cat1345
Pet central Meacutexico (sf) Home Recuperado de httpwwwpetcentralmxv
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia
65
El Congreso de la Repuacuteblica de Colombia (1985) Ley 73 del 8 de octubre de 1985 Por la cual
se dictan normas para el ejercicio de las profesiones de medicina veterinaria medicina
veterinaria y zootecnia y zootecnia
El Ministro de la Proteccioacuten Social (2006) Resolucioacuten nuacutemero 001478 de 10 de mayo de 2006
Por la cual se expiden normas para el control seguimiento y vigilancia de la importacioacuten
exportacioacuten procesamiento siacutentesis fabricacioacuten distribucioacuten dispensacioacuten compra
venta destruccioacuten y uso de sustancias sometidas a fiscalizacioacuten medicamentos o cualquier
otro producto que las contengan y sobre aquellas que son Monopolio del Estado
El Ministerio de Educacioacuten Nacional (1988) Decreto Reglamentario No 1122 del 10 de junio
de 1988 por medio del cual se reglamenta la ley 073 de 1985 sobre el ejercicio de las
profesiones de medicina veterinaria medicina veterinaria y zootecnia y zootecnia