“TRANSICIÓN, RESPONSABILIDADES Y

CONTROL INTERNO PARA EL INICIO DE UNA

GESTIÓN TRANSPARENTE ”

Mayo, 2015

Lograr que las autoridades ENTRANTES:

1) Conozcan y Ejerzan el Derecho de Acceso

a la Información; y 2) Asuman sus

responsabilidades por la función pública.

“PROCESO DE TRANSICIÓN

TRANSPARENTE MUNICIPAL ”

OBJETIVO

FINALIDAD

CONTINUAR con el proceso de

fortalecimiento a la gestión

pública en el marco de la

Política de Transparencia y

Lucha Contra la Corrupción.

Las y los CIUDADANOS

PODEMOS EJERCER nuestro

Derecho de acceso a la

información.

POR ENDE, LAS AUTORIDADES

ELECTAS EN EL PROCESO DE

CONTINUIDAD DE LA GESTIÓN

PÚBLICA.

NORMAS APLICABLES A LA TRANSICIÓN

LEY 341-ART.34

D.S. 27931 NE s/PTTRM

CPE-ART.21-24

GAM

Ciudadanía en General

POL.NAL. TRANSP.DS.214

GAM, otros entes gubernamentales e internacionales, organizaciones

sociales, medios de comunicación, etc.

- Orientar para la toma de decisiones.

- Oportuna.

Datos organizados, en físico y digital .Cualidades: pública, de libre acceso a

la población.

INFORMACIÓN MUNICIPAL

Información de Calidad

¿Para qué y cuándo?

¿Quiénes utilizan?

Gestión Estratégica (PDM-PEI-PLOT-PLUS-POT-PS.

Gestión Operativa (Reglamentos-1178,PAD,POA-

PPTO, Organigramas, manuales de organización y

funciones, manual de procedimientos, RIP, PAC,

Ejecuciones Físicas y Financieras, EEFF, Flujos de

efectivo e informes de ejecución sectoriales).

Gestión participativa: (CPE Art. 241-2) Ciudadanos/as

participan en la elaboración de políticas públicas(P-S-

E).

Gestión Legislativa(Procesos del Concejo Municipal

relacionados con normar, interpretar, fiscalizar y

deliberar).

PROCESO DE TRANSICIÓN APLICADOS A LOS

COMPONENTES DE LA GESTIÓN MUNICIPAL

Articularse con PDES-Directrices

de Agenda Patriótica 2025

ADMINISTRACIÓN PÚBLICA: Actividad desarrollada en organismosestatales para el cumplimiento de fines del Estado.

GESTIÓN PÚBLICA: Se asocia a los resultados que logre una administraciónpública, es un proceso integral, sistemático y participativo articulado a laplanificación, ejecución, seguimiento y evaluación.

GESTIÓN PÚBLICA - RESPONSABILIDADES-MEDIOS DE CONTROL

MAE-responsable entidad

Autoridades intermedias-responsabilidadpor área asignada.

Servidor operativo-responsabilidad portrabajo asignado o funciones.

ENTIDAD

CI

ROL DE LA ENTIDAD - Cumplimiento de disposiciones - Objetivos

ESTABLECIMIENTO DE CONTROLES - Práctica y acatamiento

CONTEXTO INSTITUCIONAL GENERAL

RIESGOS

CONTEXTO INSTITUCIONAL GENERAL

RIESGO – CORRUPCIÓN – CONTROL - PREVENCIÓN

RIESGO: Es una contingencia .Es la probabilidad de que ocurra un evento no deseado.

CORRUPCIÓN: El uso de recursos públicos para fines privados. Art. 2 Ley N° 004.

CONTROL: Verificación de algo.

PREVENCIÓN: Tomar precauciones para evitar un riesgo.

PREVENCIÓN INSTITUCIONAL: Nuevo Componente del Programa de Transparencia (Eje 4 PNT) BASE APOYAR al fortalecimiento institucional y coordinación interinstitucional.

CONTROL INTERNO: Medio

efectivo para cumplir objetivos

entidad y LCC

AVANCES PREVENTIVOS - ANÁLISIS DE RIESGOS MUNICIPALES

La lucha contra la corrupción está siendo abordada desde la parte preventiva, habiéndose ya realizado:

Un Estudio de Análisis de Posibles Riesgos de Corrupción a nivel municipal en 30municipios participantes del Proyecto Bol/z18, efectuado sobre la base de instrumentos depercepción (encuestas, entrevistas, grupos focales), considerando indicadores y áreas ydeterminando Mapas Preliminares de Posibles Riesgos, que nos muestra las necesidadesde tomar medidas de alerta para minimizar estos riesgos.

Asimismo, se realizó el Diagnóstico de Posibles Áreas de Riesgos de Corrupción, trabajo interno (UT-autoridades municipales) y sobre la base de documentación generada en una entidad, dio lugar a determinar en forma más fehaciente las zonas de riesgos a posibles hechos de corrupción y un análisis de sus procesos de contrataciones, determinando Mapas de Riegos a la medida de la entidad.

CONTROL INTERNO: Proceso que implican acciones aplicadas a toda la entidad, realizado por todos y bajo la responsabilidad de la MAE, con el fin de disminuir riesgos internos y externos para lograr efectivamente los objetivos institucionales

IMPORTANCIA: permite conocer cuáles son mis responsabilidades como servidor/a público, en cuanto a tareas y actividades y su calidad de cumplimiento.

CONCEPTOS - CONTROL INTERNO - IMPORTANCIA

OBLIGACIONES - RESPONSABILIDADES DE SERVIDORES/AS PÚBLICOS

CPE, Art. 235, numerales 2 (Cumplir con sus responsabilidades) 4. (Rendir cuentas sobre las

responsabilidades económicas, políticas…).

Art 1, inc C, Ley N° 1178: Sin distinción de jerarquía, asuma plena responsabilidad por sus actos rindiendo cuenta no sólo de los objetivos a que se destinaron los recursos públicos que le fueron confiados, sino también de la forma y resultado de

su aplicación.

Normas de control interno relacionadas

Normas técnicas y operativas relacionadas a las funciones.

Incumplimientos a la función pública

generan procesos de responsabilidades

TIPOS DE RESPONSABILIDADES DE LAS Y LOS SERVIDORES/AS

PÚBLICOS

Ley N° 1178 - D. S. 23318-A

Incumplimiento acción u omisión al ordenamiento jurídico – administrativo. Prescribe a 2 años.

Por delitos del Código Penal, Ley N° 004. Penas según los tipos de delitos.

Civil: Cuando la acción u omisión cause daño al Estado valuable en dinero. Prescribe a los 10 años.

Responsabilidad civil

Responsabilidad penal

Responsabilidad administrativa

Responsabilidad ejecutiva Por una gestión negligente o deficiente. Autoridades no rindan cuentas por Art.1 inc. C) y Art. 28 ley 1178

Prescribe a 2 años.

RESPONSABILIDADES PENALES

Ley N° 004

Concejal XX no realiza su declaración al ingreso de sus funciones.

El encargado de adquisiciones, recibe una dotación adicional de ropa de trabajo de la

empresa adjudicada.

Habiendo previsto en el POA el uso de fondos para la construcción de una escuela, se adquiere

un auto último modelo para uso de la o el alcalde/sa.

Malversación - Art. 147

Beneficios en razón del cargo-Art. 149

Omisión en la declaración jurada de bienes y rentas-Art.

Peculado - Art.142Práctica de jineteos constantes en el manejo

de efectivo.

Desaparición de documentos importantes de un proceso de contratación por licitación.

Contratación de equipos no adecuados a las necesidades solicitadas Ej.: equipos médicos, equipos

tecnológicos.

Autoridades que no efectúan un proceso de transición transparente adecuado.

Incumplimiento de deberes -Art. 154

Contratos lesivos al Estado -Art. 149

Supresión o destrucción de documentos - Art.202

Cohecho Pasivo Propio -Art.145

Servidores/as públicos que reciben o piden fondos para agilizar trámites engorrosos.

CASO PRÁCTICO

En el municipio XYZ se desarrolla un cambio de autoridades al haberse dado un proceso eleccionario. Un ciudadano de pie que realiza trámites de transferencia por la compra de un lote,

visita las oficinas municipales y se sorprende al recibir del servidor encargado insinuaciones respecto de la aceleración de trámites al respecto. Estando en las oficinas del municipio observa que la camioneta de la entidad se estaciona y escucha una conversación de los ocupantes (Hijos

del Alcalde/sa), estos se dirigen a la universidad y los llevan. Al seguir esperando el ciudadano observa la llegada apresurada de otro servidor edil, que ingresa a la oficina y nadie le dice nada, está atrasado media hora del ingreso, la alcaldía no cuenta con sistemas de control de asistencia automáticos y los existentes no son buenos. Estamos a un día de la fecha corte de actividades de la administración saliente y para efectuarse el cambio y aún no se ha llevado adelante el proceso

de transición.

Analizar que responsabilidades por la función pública concurren en este ejemplo. Qué delitos de corrupción se aplican y qué medidas preventivas podían haberse ejercitado para evitar estas responsabilidades y delitos.

OBSERVACIONES TIPIFICA CON DELITO O

RESPONSABILIDAD

EFECTOS MEDIDAS DE

CONTROL

AFECTADOS

1 Uso del activo

fijo mueble

(camioneta)

Uso indebido de Bienes

y Servicios públicos

Proceso penal

Proceso

administrativo

Supervisión de uso

de vehículos

oficiales, reportes

diarios

Servidor/a al que se

le asigna el bien

A la autoridad que

permitió o beneficio

con el uso del bien

2 Falta de

controles de

asistencia

adecuados

Responsabilidad

administrativa

Sanciones

personales

Reloj marcador,

supervisiones

periódicas

Servidor/a público

atrasado

3 Proceso de

transición aún

no ejecutado

Incumplimiento a

deberes formales

Proceso penal Instrucciones

escritas y oportunas

Ejecutivo y

Concejo saliente,

autoridades por nivel

de responsabilidades

INCUMPLIMIENTOS A LA FUNCIÓN PÚBLICA ORIGINAN PROCESOS-SANCIONES

PROCESOS ADMINISTRATIVOS

PROCESOS CIVILES

PROCESOS PENALES

Derivan en sanciones:

pecuniarias, rotaciones,

despidos y tipificarse como

delitos que pueden

significar sanciones como

la reclusión.

ESTRATEGIAS PARA PREVENIR HECHOS DE CORRUPCIÓN

PREVENCIÓN INSTITUCIONAL

POLÍTICAS

ESTRATEGIAS

QUE IMPULSAN LA LUCHA CONTRA LA CORRUPCIÓN DESDE UN ÁMBITO PREVENTIVO

Uso del control

interno como medio

preventivo

HERRAMIENTAS DE LA POLÍTICA NACIONAL DE TRANSPARENCIA (PNT) PARA ACTUAR EN FORMA

PREVENTIVA

Promover el uso del control interno previo como instrumento preventivo en la lucha contra la corrupción.

Promover capacitaciones permanentes del personal.

Aplicar instrumentos de diagnostico como la Guía de Análisis de Posibles Riesgos.

Promover la incursión de la entidad, en el uso del instrumento tecnológico Mi Plataforma.

Instrumentos de carácter preventivo que tienen el objetivo de reducir las posibilidades de riesgos de corrupción.

PREVENCIÓN INSTITUCIONAL

INSTRUMENTOS

Proporciona bases conceptuales paratrabajar con el control interno, introduceen el uso de la prevención institucional yda conocer los efectos anteincumplimientos de servidores/as públicos.

CARTILLA SOBRE CONTROL INTERNO (CI) –PREVENCIÓN

INSTITUCIONAL (PI)

GUÍA DE DIAGNÓSTICO DE ÁREAS DE RIESGO DE

UNA ENTIDAD Y SUS PROCESOS DE

CONTRATACIONES

En base a parámetros, posibilita determinarlas áreas, funciones, cargos susceptibles ariesgos y establecer medidas preventivasoportunas para minimizar estos.

LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA, LOS RIESGOS DE CORRUPCIÓN Y EL USO DE CONTROL INTERNO COMO MEDIO PREVENTIVO

ENTIDAD DEBE ESTAR LISTA PARA:PREPARAR AL SERVIDOR/A PÚBLICO PARA ENFRENTAR LOS RIESGOS DE LAADMINISTRACIÓN PÚBLICA RECONOCIENDO LA NECESIDAD DE ACCIONAR ÉTICO,SUS OBLIGACIONES, SUS RESPONSABILIDADES Y LOS EFECTOS DE SUS ACCIONES UOMISIONES.

UN ADECUADO SISTEMA DE CONTROL INTERNO NO GARANTIZA QUE UNA ENTIDAD ALCANCE SUS OBJETIVOSPOR ERRORES HUMANOS EN DECISIONES O APLICACIONES INCONSISTENTES EN EL CONTROL INTERNO.

• Colusión entre servidores/as públicos

• Aplicación inadecuada de control

• Uso inadecuado de autoridad para eludir el control con fines ilícitos

Las Autoridades electas se encuentran en proceso de recepción de toda lainformación para la futura organización de su gestión.

Como prioridades, es necesario considerar: cumplimiento de objetivosinstitucionales, los desafíos de la gestión pública ligados con la administración derecursos humanos, la debilidad de los sistemas de control interno y los riesgos decorrupción latentes.

Se cuenta con un marco normativo, políticas, estrategias, e instrumentos queposibilitan a las entidades públicas rodearse de otros medios a los ya existentes quenos permitan actuar en forma preventiva, transparentar nuestras actividades yhacer frente a la corrupción.