u n i t a t 3

Operacions d’actiu i neutres. Operacions d’actiu i neutres. Banca electrònicaBanca electrònica

u n i t a t

3

u n i t a t 3

u n i t a t 3

Operacions bancàries d’actiu

Són les operacions que realitzen les entitats bancàries, posant recursos financers a disposició dels seus clients, els quals, al venciment del termini pactat, s’obliguen a retornar les quantitats rebudes més els interessos corresponents.

Operacions actives més demandades per les empreses

Crèdits Lísing

Préstecs Rènting

Descompte comercial Factoring

Aval Confirming

S’anomenen operacions actives perquè figuren a l’actiu del banc, encara que per al client siguin un passiu.

u n i t a t 3

El risc en les operacions d’actiu

L’entitat assumeix el risc que, al venciment de l’operació, el client d’actiu no retorni totalment o parcialment els diners rebuts o els interessos.

Mesures de les entitats financeres per disminuir el risc

Informació aportada pel client (justificants d’ingressos i patrimoni). Es comprova que el deute no excedeix d’un percentatge sobre els seus ingressos.

Anàlisi prèvia de la solvència del client

Informació obtinguda de Registres públics i privats (CIRBE, llistes de morosos, Registre Mercantil, Registre de la Propietat Immobiliària, etc). Es comprova la veracitat de les dades aportades pel client i que no té impagats.

Exigència de garanties addicionals per assegurar el compliment de l’obligació

u n i t a t 3

Préstecs i crèdits

El préstec és un producte financer pel qual una entitat financera (prestamista) lliura un capital al seu client (prestatari), que l’ha de retornar i pagar-ne els interessos, les despeses i les comissions.

Un compte de crèdit és un producte pel qual una entitat bancària s’obliga a posar a disposició del seu client (acreditat) diners fins a un límit i el client s’obliga a retornar el disposat, juntament amb els interessos produïts i les comissions pactades.

Préstec Crèdit

Capital rebut Tot Fins a un límit

Devolució Seguint un pla Flexible

Destinació idònia

Finançament d’inversió o pagament amb

venciment conegut

Faltes de liquiditat a curt termini

Avantatges Menors interessos Flexibilitat en la renovació

u n i t a t 3

Classificació dels préstecs

Classificació segons el tipus d’interès aplicable

No varia durant la vigència del contracte.

Es revisa segons el pactat, existint la possibilitat d’arrodoniment.

Tipus de referència + diferencial

Classificació de les garanties aportades pel client

El patrimoni de les persones compromeses

Un dret preferent sobre una cosa

Interès fix

Interès variable

Personals

Reals

- Estudi- Obertura- Cancel·lació anticipada- Modificació de condicions o canvi de garanties

Principals comissions en els préstecs

u n i t a t 3

Característiques dels comptes de crèdit

Principals característiques dels comptes de crèdit

Documentació En pòlissa mercantil intervinguda per notari.

Operativa Es poden realitzar cobraments i pagaments a través del compte.

Devolució L’import del crèdit es retorna al vencimint. Es pot retornar abans per abonaments en compte.

Límit de disponibilitat

L’import del crèdit. Es pot autoritzar a superar aquest límit (excedits).

Termini A curt termini, entre 6 i 12 mesos.

Costos Interessos Creditor, deutor i excedit.

Comissions - Obertura i estudi- No disponibilitat- Reclamació de saldos deutors - Cancel·lació anticipada

Corretatge Pagament al notari

u n i t a t 3

El descompte comercial d’efectes

Contracte pel qual una entitat financera (descomptant) anticipa al seu client (cedent) l’importe d’un crèdit no vençut que té davant d’un tercer, restant-ne interessos, despeses i comissions i rebent-ne la titularitat del crèdit.

Líquid a percebre = Nominal – (interessos + comissions + despeses)

Si el deutor del cedent no paga l’efecte comercial, l’entitat financera es pot adreçar contra el cedent de l’efecte.

Clàusula “salvant-ne la bona fi”

Remesa d’efectes

Factura de negociació

Formes de dur a terme el descompte comercial

Circumstancial: negociacions individuals de descompte.

Línia de descompte: compromís de l’entitat a descomptar, fins a un límit, fixades unes condicions.

u n i t a t 3

Altres operacions d’actiu

Aval bancari

Compromís d’una entitat financera autoritzada (avalador) de respondre de les obligacions econòmiques contretes per una altra (avalat) davant d’un tercer (beneficiari), en cas que l’avalat no ho faci.

Lísing financer

Contracte pel qual una entitat financera (arrendador) cedeix béns al seu usuari (arrendatari), a canvi del cobrament de quotes i amb una opció de compra al seu favor. L’ús dels béns ha de ser empresarial o professional.

RèntingContracte pel qual es cedeix l’ús de béns a canvi d’unes quotes que inclouen les despeses de conservació.

Factoring

Cessió a un factor (entitat de dipòsit o establiment financer de crèdit), per un preu determinat, dels crèdits comercials d’una empresa per tal que se n’ocupi del cobrament.

ConfirmingContracte a través del qual una entitat financera (confirmador) gestiona els pagaments d’una empresa client als seus proveïdors (beneficiaris).

u n i t a t 3

Serveis bancaris

Les operacions neutres no suposen la captació ni el desemborsament de fons, sinó una prestació de serveis per la qual percebran una remuneració (comissions).

Modalitat de comunicació i prestació de serveis bancaris a través d’Internet.

Operacions neutres

Transferències i girs Operacions amb xecs

Operacions de caixa Operacions amb divises

Domiciliació de rebuts Lloguer de caixes de seguretat

Gestió de cobrament d’efectes comercials

Dipòsit i custòdia de valors

Targetes Elaboració d’informes

Banca electrònica Avantatges: estalvi de temps i diners, permet efectuar les

operacions en qualsevol lloc, etc.

Inconvenients: seguretat i ús d’informació personal.