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Proyectos de Inversión

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UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL ESTADO DE MÉXICO

CENTRO UNIVERSITARIO UAEM TEXCOCO

LICENCIATURA EN ADMINISTRACIÓN

PROYECTOS DE INVERSIÓN

M. EN FIN. ROSA MARIA CONTRERAS MURILLO

http://www.med.unne.edu.ar/biblioteca/calculos/calculadora.htm

http://www.surveysoftware.net/sscalce.htm



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INDICE

Contenido INDICE ................................................................................................................................................2

UNIDAD I. MARCO TEORICO-CONCEPTUAL DE LOS PROYECTOS DE INVERSIÓN ................................4

DEFINICIÓN DE PROYECTO DE INVERSIÓN .....................................................................................4

TIPOS DE PROYECTOS .....................................................................................................................5

NIVELES DE PROFUNDIDAD ............................................................................................................5

LA INTUICIÓN .................................................................................................................................6

OPTIMIZACIÓN DEL PROYECTO ......................................................................................................7

ACCIONES DE CONTROL DE PROYECTOS ........................................................................................7

DETECCIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD ............................................................................7

DEFINICIÓN DEL BIEN O SERVICIO ..................................................................................................8

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD .................................................................................................................9

ANÁLISIS TÉCNICO ..........................................................................................................................9

UNIDAD II. ETAPAS QUE CONFORMAN UN PROYECTO DE INVERSIÓN ............................................10

I. ESTUDIO DE MERCADO ............................................................................................................11

INVESTIGACIÓN DE MERCADOS ...................................................................................................11

DEFINICIÓN DEL PRODUCTO ........................................................................................................13

ANALISIS DE LA DEMANDA ...........................................................................................................14

II. ESTUDIO TÉCNICO ....................................................................................................................15

OBJETIVOS DEL ESTUDIO TÉCNICO ...............................................................................................15

ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN .........................................................................................................15

ESTUDIO DE DISPONIBILIDAD DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS ...............................................18

PROCESO DE PRODUCCIÓN ..........................................................................................................18

SELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA ....................................................................................................20

REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS, ESPECIFICACIONES Y COSTOS

.....................................................................................................................................................20

TAMAÑO DEL PROYECTO POR SU CAPACIDAD .............................................................................21





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CAPACIDAD INSTALADA DE LA PLANTA ........................................................................................21

PROGRAMA DE PRODUCCIÓN ......................................................................................................22

LAY OUT DE LA PLANTA (DISTRIBUCIÓN EN PLANTA DE MAQUINARIA Y EQUIPOS) ....................22

INSTALACIONES COMPLETAS .......................................................................................................23

PERSONAL REQUERIDO ................................................................................................................24

ESTIMACIÓN DE COSTOS ..............................................................................................................25

PROGRAMA GENERAL DE CONSTRUCCIÓN E INSTALACIÓN Y ARRANQUE DE PROYECTO ...........25





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UNIDAD I. MARCO TEORICO-CONCEPTUAL DE LOS PROYECTOS DE

INVERSIÓN

DEFINICIÓN DE PROYECTO DE INVERSIÓN

1. Definición de Proyecto

Es la búsqueda de una solución inteligente al planteamiento de un problema, la

cual tiene a resolver una necesidad humana en sus diferentes facetas: educación,

alimentación, salud.

2. Definición de Proyectos de Inversión

A) Serie de acciones organizadas para alcanzar una o varias metas específicas,

implementando recursos materiales y humanos en un tiempo y con un costo y

calidad determinados.

B) Es la propuesta de inversión documentada y analizada técnica y

económicamente, destinada a una futura unidad productiva, que prevé la

obtención garantizada de bienes o servicios para satisfacer las necesidades

físicas y psicosociales de una comunidad en un tiempo y espacios definidos.

(NAFIN)

C) Es un plan que, si se le asigna determinado monto de capital y se le

proporcionan insumos de varios tipos, producirá un bien o un servicio útil a la

sociedad.

En conclusión se puede definir como:

Estudio completo que contiene todos los elementos y conceptos necesarios

(mercadológico, humano, técnico, material y financiero), para llevar a cabo exitosamente

una obra determinada que busca satisfacer necesidades de bienes o servicios de un

mercado.





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TIPOS DE PROYECTOS

a) Por su finalidad

1. Proyectos de Inversión. Creación de una obra que requiere inversión y deberá redituar

utilidad.

2. Proyectos de Investigación. Es un estudio científico y tecnológico que busca la

creación de un nuevo producto o servicio que de aprobarse, requerirá de inversión y

por consiguiente de un proyecto de inversión.

b) Por su Tamaño

1. Macro proyecto. Monto de la inversión impacta de una manera importante al

inversionista.

2. Micro proyecto. Impacto del inversionista es mínimo.

c) Por su origen

1. Innovación. Producto/Servicio que es nuevo en el mercado.

2. Evolución. Producto /Servicio ofrece una variante mejorada del otro que ya existía en

el mercado.

NIVELES DE PROFUNDIDAD





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1. Nivel Idea

Visualización del potencial de un producto o servicio y se obtienen indicadores que

hacen suponer que existe la posibilidad de incursionar en el mercado.

Debe de considerarse la existencia y disponibilidad de materias primas, tecnología

y equipo para producir, visualizar las fuentes de financiamiento aplicables y valorar

los posibles costos e ingresos para determinar la viabilidad del proyecto.

2. Nivel de Pre Factibilidad

Desarrollo en forma ordenada de los estudios. Medición utilizando información.

Estudio de mercado: demanda, mercado; Estudio técnico: elementos centrales de

producción; e ir aportando indicadores financieros.

3. Nivel de Factibilidad

El estudio debe detallar todos y cada uno de los capítulos. Cuantificar y reportar los

parámetros que orienten al interesado respecto a las variables y factores que

afectan a cada una de las variables.

El estudio técnico, financiero, organización y evaluación debe presentarse en

forma detallada con la finalidad de identificar los aspectos más riesgosos.

4. Nivel de Implantación o de detalle

El estudio puede exigir mayor detalle para medir su viabilidad en una o varias partes del proyecto. El aportar mayor detalle puede no ser en todos los capítulos, ya que la certidumbre o la exigencia de detalle pueden ser solamente en determinados aspectos. P.E. la edificación, equipo, producción, pronósticos de ventas, técnicas de mercado, etc. Eliminado incertidumbre y fortaleciendo la confianza en la inversión a realizar.

LA INTUICIÓN

La intuición la entendemos como "la capacidad de tomar decisiones acertadas con poca información."

Se entiende que un proyecto es factible cuando se percibe que se puede realizar desde el punto de vista de los proyectistas, y cuando pasa esta etapa se procede a comprobar su viabilidad. En esta etapa se debe apoyar con los estudios técnicos, prácticos y realistas necesarios para demostrarla. Ósea que un proyecto puede ser factible pero no resultar viable, pero si resulta viable es que fue factible.





7

1.1. Factibilidad

Calificativo que se le da a un proyecto o actividad que puede llevarse a cabo técnicamente

aunque no esté comprobada su viabilidad.

1.2. Viabilidad

Fundamentación de la aprobación de un proyecto mediante diversos factores

determinados (técnica, económica, financiera, humana, ecológica, etc.).

OPTIMIZACIÓN DEL PROYECTO

Factores típicos a optimizar:

1. Costo del Proyecto.

2. Tiempo de Realización

3. Calidad del Producto o Servicio.

4. Productividad de los Procesos.

5. Economía de Operación.

6. Factores de Desempeño

7. Etc.

ACCIONES DE CONTROL DE PROYECTOS

1. Control de registro de avance.

2. Acciones preventivas.

3. Acciones correctivas.

4. Acciones de mejora durante el proceso.

DETECCIÓN Y JUSTIFICACIÓN DE LA NECESIDAD

Todo proyecto inicia con la detección de una necesidad a resolver, aunque algunos que dicen que

las necesidades se crean, pero es obvio que aun en ese caso se resuelve una necesidad no

detectada.

Hay muchos casos que se orientan en diferentes direcciones. Podemos decir que hay necesidades

reales que alguien busca satisfacer, pero que también hay necesidades ocultas que no se detectan

hasta que aparece su satisfactor, y también hay necesidades creadas para ser resueltas con las

propuestas que se presentan.





8

La justificación del proyecto no siempre está en la satisfacción de la necesidad a resolver; también

puede ser una justificación distinta, como:

1. Generarse su propio trabajo, es decir, auto-emplearse.

2. Generar empleos.

3. Aprovechar recursos existentes, naturales o cualquier otro.

4. Aplicar tecnologías conocidas y dominadas.

5. Realizar una inversión rentable.

6. Completar otras líneas de productos o servicios existentes.

7. Crear una institución de beneficio social.

Aunque se debe de notar que cualquiera que sea la razón de crear un proyecto, siempre deberá

satisfacer una necesidad para que tenga éxito, pues si se establece una negocio solo para auto-

emplearse pero no satisface ninguna necesidad, seguramente que irá directo al fracaso.

DEFINICIÓN DEL BIEN O SERVICIO

1. Definición del Producto. Descripción del producto o servicio a ofrecer en sus

características técnicas y de presentación y de acuerdo con la necesidad detectada,

descubierta o creada, conviene definirlo con todo el detalle posible.

2. Caracterización del Producto. Características técnicas, físicas, químicas, metalúrgicas, etc.

Normas técnicas, requisitos del cliente, etc.

3. Definición genérica del mercado. Caracterización de las condiciones de mercado al que

va dirigido el producto, especificando su limitación geográfica, el nivel socioeconómico ,

clasificación por edades, por nivel académico, por gustos, hábitos y costumbres, etc.

4. Características de los clientes. costumbres y gustos por esta clase de productos (conocer a

los clientes). Ejemplo, “nuestro producto es un zapato deportivo para la clase media; el

precio debe oscilar entre $150.00 y $300.00. este tipo de zapato la gente lo compra

generalmente en tianguis y zapaterías populares, de contado y la frecuencia de consumo

es de dos veces por año, cuando los niños y jóvenes inician clases (agosto-septiembre y

febero-marzo).





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ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

ANÁLISIS TÉCNICO

Para llevar a cabo este análisis hay que hacer una serie de preguntas:

1. ¿Técnicamente es posible llevar a cabo este

proyecto?

2. ¿Contamos con los elementos necesarios para

realizarlo, tales como terreno, construcciones,

equipos, maquinaria y el equipo requerido?

3. Contamos o podemos conseguir la tecnología de

operación, mantenimiento de la maquinaria y el

equipo requerido?

4. Contamos con el personal o podemos capacitarlo

para la operación del proyecto?

5. Se cuenta o se puede conseguir el capital para la

inversión?

Después de contestar estas preguntas, podemos emitir un juicio de aceptado o rechazado. Gran

parte de estas preguntas se contestan con la intuición, más que con información fidedigna,

procedemos a desarrollar las etapas con más detalle para llegar a una decisión de viabilidad y

conformar o rechazar el proyecto.

Conclusión

Si el proyecto es factible sigamos con el estudio de viabilidad. Si el proyecto no es factible,

busquemos otra alternativa de producto o servicio. Si el proyecto es factible, continuamos

describiendo en qué consisten las siguientes etapas del proyecto.





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UNIDAD II. ETAPAS QUE CONFORMAN UN PROYECTO DE INVERSIÓN

ELEMENTOS BÁSICOS DE UN PLAN DE INVERSIÓN

ETAPAS GENERALES DE UN PROYECTO

1. Definición del Producto.

2. Estudio de Factibilidad.

3. Estudio de Mercado.

4. Estudio Técnico.

5. Estudio Económico.

6. Estudio Financiero.

7. Estudio de Impacto Ambiental.

8. Organización

9. Evaluación (técnica del proyecto,

etc.)

10. Definición de la Viabilidad del

Proyecto

11. Plan de Mercadotecnia

12. Programa de Implantación

13. Documentación y Puesta en Marcha.

IDEA DEL NEGOCIO

Qué producto o productos tiene potencial.

¿Qué quiero vender?, ¿A quién?, ¿Dónde?, ¿Cuánto requiero parael negocio?,

¿Cuándo se quiere montar el negocio, el momento

oportuno?

ANÁLISIS DEL MERCADO

Clientes - Donde se va a vender.

PLAN DE INVERSIÓN

Proceso sistematico o serie de pasos a seguir para guiar las

inversiones financieras (actuales o futuros) hacia un

camino mas seguro.

Calculo de la

Demanda y

Oferta

Requerimientos

de Maquinaria,

Mobiliario y

Equipo

Requerimientos

de Talento

Humano

Determinar los

Gastos de

Organización e

Instalación

Establecer el

Capital de

Trabajo

Proyectar los

Ingresos y

Egresos

Estados

Financieros

Evaluación

Financiera y

Análisis de

Escenarios





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I. ESTUDIO DE MERCADO Mercado. Área en que confluyen la fuerzas de la oferta y demanda para

realizar las transacciones de bienes y servicios a precios determinados.

OBJETIVOS DEL ESTUDIO DE MERCADO

1. Ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado, o la posibilidad de

brindar un mejor servicio que ofrecen los productos existentes en el mercado.

2. Determinar la cantidad de bienes o servicios provenientes de una nueva unidad de

producción que la comunidad estaría dispuesta a adquirir a determinados precios.

3. Conocer cuáles son los medios que se emplean para hacer llegar los bienes y servicios a los

usuarios.

4. Dar una idea a los inversionistas del riesgo que su producto corre de ser o no aceptado en

el mercado.1

Así tenemos que el objetivo es evaluar la aceptación del mercado por el producto que queremos

ofrecer, y medir, en lo posible, el tamaño de la demanda.

ESTRUCTURA DE ANALISIS

INVESTIGACIÓN DE MERCADOS

Estudio que proporciona información que sirve de apoyo para la toma de decisiones, la cual está

encaminada a determinar si las condiciones del mercado no son un obstáculo para llevar a cabo el

proyecto.

La investigación debe de tener las siguientes características:

a) La recopilación de la información debe de ser sistemática.

b) El método de recopilación debe ser objetivo y no tendencioso.

c) El objeto de la investigación siempre debe tener como objetico final servir como base para

la toma de decisiones.

1 Una demanda insatisfecha clara y grande no siempre indica que pueda penetrarse con facilidad en ese mercado, ya que este puede estar en manos de un monopolio u oligopolio. Un mercado en apariencia saturado indicara que no es posible vender una cantidad adicional a la que normalmente se consume.

Análisis de Mercado

Análisis de la Oferta

Análisis de la

Demanda Análisis de los Precios

Análisis de la Comercialización

Conclusiones del

Análisis de Mercado





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Se pueden investigar aspectos como son:

Medio publicitario más usado en productos similares al que se propone lanzar al mercado.

Características promedio en precio y calidad.

Tipo de envase preferente del consumidor.

Problemas actuales que tienen tanto el intermediario como el consumidor con los

proveedores de artículos similares y que características le pedirán a un nuevo productor.

PASOS QUE DEBEN SEGUIRSE EN LA INVESTIGACIÓN

1. Definición del Problema. Se deberá de definir dos aspectos, el primero ya está

determinado: cuantificar la demanda insatisfecha que existe y existirá en el futuro

próximo del producto bajo estudio. El segundo consiste en dimensionar el alcance de los

objetivos.

2. Hipótesis. Supuesto que la investigación deberá de confirmar o rechazar. En

investigaciones tendientes a la cuantificación de la demanda en el mercado, la hipótesis es

muy sencilla: existe mercado potencial insatisfecho para el producto. Toda la

investigación deberá de enfocarse a probar esta hipótesis.

3. Definir las necesidades de información. La aceptación (o rechazo) de la hipótesis se basa

exclusivamente en el análisis de la información que se pueda recopilar. Existen dos

fuentes de información: las fuentes primarias, que son las encuestas de cualquier tipo, y

las fuentes secundarias, que son las estadísticas escritas; estas últimas se dividen en dos:

fuentes secundarias internas de las empresa, y fuentes secundarias externas a la empresa.

Este tercer paso dice que hay que decidir no sólo el tipo de fuente del cual se obtendrá la

información, sino el método que se utilizará para su obtención.

4. Diseño de la recopilación de la información. Consiste en que, si se ha decidido obtener la

información de fuentes primarias, antes de intentar realizar cualquier encuesta, se tenga

perfectamente definido a que tipo se persona se va a encuestar y a cuantas de cada

estrato seleccionado. Por otro lado, si sea decidido utilizar las fuentes secundarias, se

deberá de tener definido cual fuente se va a consultar y cómo se puede acceder a dicha

fuente.

5. Análisis de los datos recopilados. Una vez recopilada toda la información, se procede a

clasificarla y analizarla. Una vez que se ha hecho esto y la información se muestre en

tablas, graficas o índices, enseguida se interpretan esos datos, sin perder de vista que el

objetivo de la investigación es probar la hipótesis, es decir, declarar su existe (o no existe)

una demanda potencial para el producto bajo estudio.

6. Informe. Entregar un informe lo más claramente documentado.





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DEFINICIÓN DEL PRODUCTO

Descripción exacta del producto o servicio que se pretender elaborar o prestar. Esto debe de ir

acompañado de las normas o lineamientos que la autoridad o instituciones establezcan, como

puede ser, normas de calidad, NOM, composición química, etc.

Naturaleza y usos del Producto

Los productos pueden clasificarse desde diferentes puntos de vista:

1. Por su vida de almacén:

a) Duraderos (no perecederos). Aparatos eléctricos, muebles, entre otros.

b) No Duraderos (perecederos). Alimentos frescos y envasados.

2. Productos de consumo, ya sea intermedio o final:

a) De conveniencia, los que a su vez se subdividen en básicos, como los alimentos,

cuya compra se planea, y de conveniencia por impulso, cuya compra no

necesariamente se planea, como ocurre con las ofertas, los artículos novedosos,

etc.

b) Que se adquieren por comparación, que se dividen homogéneos (como vinos,

latas, aceites), y heterogéneos (como muebles, automóviles. Casas), en los cuales

interesa más el estilo y la presentación, que el precio.

c) Productos que se adquieren por especialidad, como el servicio médico, el servicio

relacionado con los automóviles, con los cuales ocurre que cuando el consumidor

encuentra lo que le satisface, siempre regresa al mismo sitio.

d) Productos no buscados (cementerios, abogados, hospitales, etc), que son

productos o servicios con los cuales nunca se quiere tener relación, pero cuando

se necesitan y se encuentra uno que es satisfactorio, la próxima vez se acude al

mismo sitio.

3. Se pueden clasificar a los productos en una forma general como bines de consumo

intermedio (industrial) y bienes de consumo final.

La naturaleza y uso del producto dirige los estudios de mercado hacia la identificacipon de la

ubicación de los compradores potenciales del producto, llamado nicho de mercado, que facilite la

venta de los productos.





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ANALISIS DE LA DEMANDA Demanda: cantidad de bienes y servicios que el mercado

requiere o solicita para buscar la satisfacción de una

necesidad específica a un precio determinado.

El principal propósito que se persigue con el análisis de la demanda es determinar y medir cuales

son las fuerzas que afectan los requerimientos del mercado respecto a un bien o servicio, así como

establecer la posibilidad de participación del producto del proyecto en la satisfacción de dicha

demanda. La demanda está en función de una serie de factores, como son la necesidad real que

se tiene del bien o servicio, su precio, el nivel de ingreso de la población, y otros, por lo que el

estudio habrá que tomar en cuenta información proveniente de fuentes primarias y secundarias.

Para efectos del análisis, existen varios tipos de demanda:

1. En relación con su oportunidad:

a) Demanda insatisfecha: en la que lo producido no alcanza a cubrir los requerimientos

del mercado.

b) Demanda satisfecha: en la que lo ofrecido es exactamente lo que se requiere:

Satisfecha saturada: la que ya no puede soportar una mayor cantidad del

bien o servicio en el mercado.

Satisfecha no saturada: es la que se encuentra aparentemente satisfecha,

pero que se puede hacer crecer mediante el uso adecuado de

herramientas mercadotecnia, como las ofertas y la publicidad.

2. En relación con su necesidad:

a) Demanda de bienes social y nacionalmente necesarios: son los que requiere la

sociedad para su desarrollo y crecimiento, y se relacionan con la alimentación, el

vestido, la vivienda y otros rubros.

b) Demanda de bienes no necesarios o de gusto: es prácticamente el llamado consumo

de santuario, como la adquisición de perfumes, ripa fina y otros bienes de este tipo. En

este caso la compra se realiza con la intención de satisfacer un gusto y no una

necesidad.

3. En relación con su temporalidad:

a) Demanda continua: la que permanece durante largos periodos, normalmente en

crecimiento, como ocurre con los alimentos, cuyo consumo irá en aumento mientras

crezca la población.

b) Demanda Cíclica o estacional: la que en alguna forma se relaciona con los periodos

del año, por circunstancias climatológicas o comerciales, como regalos en la época

navideña, paraguas en la época de lluvias, enfriadores de aire en tiempo de calor, etc.

4. De acuerdo con su destino:

a) Demanda de bienes finales: son los adquiridos directamente por el consumidor para

su uso o aprovechamiento.

b) Demanda de bienes intermedios o industriales: los que requieren algún

procesamiento para ser bienes de consumo final.





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II. ESTUDIO TÉCNICO

OBJETIVOS DEL ESTUDIO TÉCNICO

Determinar las características técnicas, necesidades del proyecto y evaluar su viabilidad técnica y

posibilidades de funcionamiento, previendo causas potenciales de falla.

Es estudio técnico busca respuestas a las preguntas:

1. Cómo producir lo que el mercado requiere (tecnología).

2. Cuánto y cuándo producir (control de producción).

3. En dónde producirlo (localización de la planta).

4. Requerimientos de personal.

5. Requerimientos de materias primas e insumos (aseguramiento de proveedores).

6. Requerimientos de maquinaria, equipos y herramentales.

7. Instalaciones físicas.

8. Determinar los procesos de producción.

ESTUDIO DE LOCALIZACIÓN

Tiene como objetivo encontrar la mejor ubicación para asegurar el éxito del proyecto,

considerando:

1. Cercanía de la materia prima. El costo de transporte puede hacer llegar al proyecto no

rentable, y obviamente es mejor localizar el proyecto cercano a las fuentes de

abastecimiento.

2. Cercanía con el mercado objetivo. Es el caso contrario al anterior, pues ahora se trata de

transportar materia prima y no el producto, ya que sería más caro el transporte del

producto terminado que de la materia prima.

3. Disponibilidad de personal operativo y administrativo requerido para el proyecto. Su

importancia radica en el tipo de tecnología requerida por el proyecto, entre más sofistica o

complicada es la tecnología utilizada, más importante es ubicar el proyecto en donde haya

disponibilidad de personal calificado, de otra forma sería muy caro atraer candidatos

idóneos, pues tendría que haber sueldos más altos y prestaciones, como casa, transporte.

4. Suministro de recursos energéticos y otros, como electricidad, gas, drenaje, servicios

diversos, por ejemplo, vías de acceso y cualquier otro requerido en los procesos de

producción.

5. Incentivos fiscales. En muchos casos este es un factor decisivo para la ubicación del

proyecto, pues los incentivos fiscales llegan a ser tan importantes para los inversionistas

que representan un buen porcentaje. Los incentivos fiscales suelen ser:

a) Reducción o cancelación de impuestos por un periodo determinado.

b) Suministro de agua a algún otro insumo sin costo por un periodo determinado.

c) Donación de terrenos para la construcción del proyecto, etc.

El beneficio que se busca al otorgar estas facilidades es la generación e empleos.





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Matriz de Decisiones para la Localización de la Planta

Opción M. Primas Mercado Personal Suministros Incentivos Calificación

Lugar 1 Lugar 2 Lugar 3

.

Valor M. Primas Mercado* Personal Suministros Incentivos

1 Costos muy

elevados Costos muy

elevados Totalmente escasos Totalmente escasos Ninguno

2 Costos

elevados Costos

elevados Fuerte dificultad para

conseguirlo Fuerte dificultad para

conseguirlo Incipientes

3 costos algo

elevados costos algo

elevados Cierta dificultad para

conseguirlo Cierta dificultad para

conseguirlo Moderados

4 Costos

moderados Costos

moderados Disponibilidad

moderada de personal Disponibilidad moderada

de personal Atractivos

5 Costos muy razonables

Costos muy razonables

Total disponibilidad de suministros

Total disponibilidad de suministros

Muy Atractivos

*transporte del producto terminado.

Una vez decidida la localización del proyecto será necesario crear los planos correspondientes. Es conveniente que se empiece con el de plano de macro-localización y se haga un segundo plano de micro-localización para ubicar exactamente el lugar donde se llevará a cabo el proyecto. Es conveniente considerar un futuro crecimiento del proyecto en la elección del espacio, por lo que es importante considera su tamaño.

MICRO LOCALIZACIÓN MACRO LOCALIZACIÓN

Se elige el punto preciso, dentro de la macro zona, en donde se ubicará definitivamente la empresa o negocio. Conjuga los aspectos relativos a los asentamientos humanos, identificación de actividades productivas, y determinación de centros de desarrollo. Selección y delimitación precisa de las áreas, también denominada sitio, en que se localizara y operara el proyecto dentro de la macro zona. Tiene el propósito de seleccionar la comunidad y el lugar exacto para instalar la planta industrial, siendo este sitio el que permite cumplir con los objetivos del lograr la más alta rentabilidad o producir el mínimo costo unitario.

Consiste en decidir la zona general en donde se instalará la empresa o negocio. También llamada macro zona, es el estadio de localización que tiene como propósito encontrar la ubicación más ventajosa para el proyecto. Determinando sus características físicas e indicadores socio-económicos más relevantes. Es decir, cubriendo las exigencias o requerimiento de proyecto. Tiene el propósito de encontrar la ubicación más ventajosa para el proyecto, es decir cubriendo las exigencias o requerimientos contribuyendo a minimizar los costos de inversión y los costos y gastos durante el periodo productivo del proyecto.





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MICRO LOCALIZACIÓN MACRO LOCALIZACIÓN

Para la micro localización hay que tomar en cuenta:

Localización urbana, o suburbana o rural,

Transporte del personal,

Policía y bomberos,

Costo de los terrenos,

Cercanía a carreteras,

Cercanía al aeropuerto,

Disponibilidad de vías férreas,

Cercanía al centro de la ciudad,

Disponibilidad de servicios (agua, energía eléctrica, gas, servicio telefónico),

Tipo de drenajes,

Condiciones de las vías urbanas y de las carreteras,

Disponibilidad de restaurantes,

Recolección de basuras y residuos, Restricciones locales,

Impuestos,

Tamaño del sitio,

Forma del sitio,

Características topográficas del sitio,

Condiciones del suelo en el sitio.

En la macro localización se deben tomar en cuenta los siguientes aspectos:

Facilidades y costos del transporte.

Disponibilidad y costo de la mano de obra e insumos,

materias primas,

energía eléctrica,

combustibles,

agua, etc.

Localización del mercado.

Disponibilidad,

características topográficas y costo de los terrenos.

Facilidades de distribución.

Comunicaciones

Condiciones de vida

Leyes y reglamentos,

Clima,

Acciones para evitar la contaminación del medio ambiente,

Disponibilidad y confiabilidad de los sistemas de apoyo,

Actitud de la comunidad,

Zonas francas,

Condiciones sociales y culturales.

En conclusión, la macro localización, consiste en decidir la zona general en donde se instalará la empresa o negocio, y en lo que respecta a la micro localización, aquí se elige el punto preciso, dentro de la macro zona, es decir en donde se ubicará definitivamente la empresa o negocio.

MACRO LOCALIZACIÓN





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ESTUDIO DE DISPONIBILIDAD DE MATERIAS PRIMAS E INSUMOS

El objetivo de este apartado es asegurar la disponibilidad confiable en calidad y cantidad de las

materias primas e insumos y no habrá problemas de suministro.

Los aspectos a analizar son:

1. La cercanía y disponibilidad de proveeduría. Facilita su adquisición, minimiza inventarios y

optimiza costos.

2. Existencia de proveedores confiables.

3. Alternativas de compra. Se deberá de analizar las condiciones de compra de acuerdo a las

políticas establecidas en el área de adquisiciones y congruentes con las políticas de los

proveedores. Algunas alternativas son: justo a tiempo, para formar un inventario, se

compra conforme se reciben pedidos y se compra LAB nuestra planta o planta proveedor.

4. Precios que rigen en el mercado. Es importante definir las negociaciones que se harán por

compres volúmenes altos; en este sentido se toman en cuenta las siguientes políticas de

compras: a) se pagan de acuerdo con el precio de mercado. B) se negocian precios con un

porcentaje por debajo del mercado cuando se aprovechan los volúmenes comprados. C)

se negocian precios con un porcentaje por encima del mercado cuando se quiere captar a

los mejores proveedores y los precios de las materias primas no tienen un impacto

significativo en el costo del producto.

5. Volúmenes de compra. Se predeterminan los volúmenes de compras de acuerdo con las

necesidades de producción y esto de acuerdo con los requerimientos del mercado. Este

punto se liga con las alternativas de compras.

6. Tiempos de entrega.se fijan los tiempos de entrega que deberán cumplir los proveedores

para calificarlos como confiables. Esto se determina con una política de inventarios y los

tiempos de reposición del proveedor.

PROCESO DE PRODUCCIÓN

La definición del proceso de producción esta íntimamente ligada con la selección de la tecnología

de producción, por lo que es importante hacer un análisis de las alternativas de tecnologías

disponibles considerando los factores considerados en el tema siguiente. Una buena observacipon

sería operar con una tecnología cuando menos que sea competitiva con la del sector donde se

instalará el proyecto, de otra forma no habría posibilidad de éxito.

En este apartado se requiere definir el tipo de proceso que se llevará a cabo y representarlo en un

diagrama de flujo, aclarando si es un proceso intermitente o continuo. Será intermitente cuando el

procedimiento o de un área a otra con tiempos de espera entre una y otra, como es el caso de la

fabricación de maquinados, muebles, etc. Será continuo cuando el proceso tiene un flujo continuo

desde que entra la materia prima hasta que sale el producto terminado. Este proceso es típico de

las plantas químicas; la industria de armado de automóviles también se clasifican en este tipo de

proceso por tener procesos de ensamble continuo.





19





20

SELECCIÓN DE LA TECNOLOGÍA

La tecnología se debe seleccionar considerando los siguientes factores:

1. Costo de inversión.

2. Facilidad de operación de la tecnología.

3. Requerimientos de servicios de mantenimiento.

4. Adaptabilidad de las materias primas existentes.

5. Calidad de producto o servicio que se va a ofrecer.

6. Cantidad de producción a lograr.

7. Precio que rigen en el mercado para el producto a ofrecer.

8. Capacitación del personal.

9. Aspectos contractuales

10. Seguridad de su operación.

En conclusión, seleccione la tecnología más adecuada para el proyecto. Recordando que no

siempre la tecnología de punta es la más adecuada, ni la más conveniente.

Una vez seleccionada la tecnología es tiempo de localizar la maquinaria y equipo acorde a ella, así

como las cotizaciones.

REQUERIMIENTOS DE MAQUINARIA, EQUIPOS Y HERRAMIENTAS,

ESPECIFICACIONES Y COSTOS

Para poder estimar el valor de la inversión y calcular todo el aspecto financiero, se deberá tener

una selección al detalle de la maquinaria y equipo a adquirir. Esto se hace indispensable en esta

etapa del proyecto, los aspectos a cubrir son:

1. Tipo y características de la maquinaria y equipo: tipo, capacidad en piezas, toneladas, etc.,

capacidad para producir con calidad (tolerancias), rendimiento, mantenimiento requerido,

vida útil, peso, dimensiones, costo.

2. Cantidad de máquina y equipos.

3. Herramientas necesarias para la producción.

Toda esta información puede obtenerse de los proveedores, asociaciones, publicaciones,

catálogos, páginas de internet, etc.

En general, la maquinaria y equipo deben ajustarse al marco de la tecnología decidida, y

seleccionar a los proveedores que mejores garantías ofrezcan, en cuanto a: calidad de los equipos,

precios, formas de pago, tiempos de entrega, seguros de transporte, garantías, asesoría de puesta

en marcha y mantenimiento, existencia de refacciones.





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TAMAÑO DEL PROYECTO POR SU CAPACIDAD

El tamaño del proyecto se define por alguno de los siguientes factores: 1) La cantidad de producción que se fabrica. 2) La cantidad de materia prima que se consume. 3) La cantidad de personal que se ocupa. 4) Las ventas mensuales o anuales. 5) Las áreas geográficas que se atienden.

Así se califica como macro-económico si tiene un fuerte impacto en las finanzas de la empresa, o

micro-económico si el impacto es apenas perceptible.

CAPACIDAD INSTALADA DE LA PLANTA

La capacidad instalada permitirá realizar todos los estudios financieros, dependiendo de cuánto

podemos fabricar y cuánto podemos vender; esto determinará los ingresos, y finalmente, las

utilidades del proyecto.

La capacidad instalada en un proyecto puede expresarse de diferentes maneras: las unidades en

que se expresa la capacidad instalada depende del tipo de proyecto que se esté realizando, y

puede variar como sigue: 1. Kilos o toneladas.( Manufactura de piezas que se venden por kilo). 2.

Litros, galones o barriles. (Manufactura de líquidos, como pintura). 3. Metros, rollos. (Fábricas de

telas, cable eléctrico, cables de acero, etc). 4. Metros cuadrados (tiendas comerciales,

exposiciones, etc.). 5. Clientes atendidos. (Restaurantes y negocios de servicios, etc.).

a) Capacidad teórica instalada (de diseño). La capacidad de diseño se determina por la

capacidad del equipo considerado o por el tamaño de las instalaciones, considerando un

aprovechamiento al 100%. Por lo general, se calcula partiendo de los datos técnicos

estipulados del equipo de diseño; normalmente es dato del catálogo del equipo o

maquinaria.

b) Capacidad real aprovechable. Es la capacidad que se puede aprovechar de la instalada (de

diseño), pero a ésta se le restan los factores naturales del proceso como: tiempo de juste,

cambios de materia prima, ajustes del equipo, factores del operados (comida, descansos,

etc), mantenimiento, etc. Osea, esta es la capacidad objetivo de alcanzar. Suele ser un

porcentaje de la de diseño, esto depende del tipo de producto o servicio que se ofrezca y

del nivel de dominio que se tenga de la tecnología utilizada, no es raro que sea entre 60%

y 80% de la de diseño.

c) Capacidad utilizada. Es la capacidad que realmente se utiliza, se determina

históricamente por los logros que se han tenido; suelen manejarse como un reto a superar

para las empresas, de tal forma que vaya subiendo y acercándose a la capacidad

aprovechable.

d) Capacidad ociosa. Es la diferencia ente la capacidad aprovechable y la capacidad utilizada;

se determina para conocer la holgura que se puede tener en una emergencia, resolviendo

causas de tiempos perdidos, aun en forma emergente.





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PROGRAMA DE PRODUCCIÓN

Es este rubro se decide de qué manera se realizará la producción; para tal efecto, se propone los

siguientes sistemas, sin que sea restrictivo o limitativo:

1. Programas de producción por pedidos. Este tipo de programación es típica del sector de

autopartes, en el inicial se reciben los pedidos de los clientes (industria terminal

automotriz) y con base en ellos se programa la producción a cumplir en un periodo de

tiempo prometido.

2. Programa de producción para crear inventarios y atender el mercado. En esta forma de

producción se producen los artículos, se almacenan y se van surtiendo conforme los

clientes lo van requiriendo; esta forma es muy común y típica de herramientas de mano,

materiales para la construcción, ropa, etc.

3. Programación de la producción mixta para pedidos y para inventarios. Es una combinación

de las dos primeras: programar por pedido y para inventarios. Las empresas de autopartes

que venden al sector automotriz terminal y de refacciones tienen este sistema; a los

primeros les programan por pedidos y a los segundos les surten con el inventario que van

cerrando.

4. Programación de la producción justo a tiempo para clientes particulares. Esta es una

forma de programar la producción, la cual requiere de una preparación minuciosa del

sistema, capacitación del personal y organización de los recursos; en concreto tienen

como objetivo surtir los requerimientos de los clientes conforme los van necesitando, sin

crearles un inventario ni generarlo en la propia planta.

LAY OUT DE LA PLANTA (DISTRIBUCIÓN EN PLANTA DE MAQUINARIA Y

EQUIPOS)

El objetivo de analizar y optimizar la distribución de la maquinaria y equipo en la planta es prever y

asegurar el mejor:

1. Flujo de los materiales. Se debe asegurar que el flujo de materiales minimice los

movimientos de materiales durante el proceso de producción; una mala distribución

encarece significativamente los costos de producción.

2. Manejo de materiales. Se debe prever espacios para que permitan un movimiento libre y

adecuado para el manejo de los materiales, ya sea manualmente o con algún tipo de

equipo, como montacargas, diablitos, carritos, etc.

3. Mantenimiento de maquinaria y equipos. Debe de cuidarse de dejar lugar suficiente

alrededor de las máquinas para permitir dar un mantenimiento efectivo cuando se

requiera.

4. Confort para todo el personal. Los espacios, en su diseño, deberán proporcionar confort

en el trabajo parta todo el personal; no se refiere a colocar alfombras rojas o dejar

espacios innecesarios, sino que haya espacios para trabajar cómodamente, sin

amontonamientos, incomodidades, pero sobre todo seguridad y confort.





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5. Espacio para servicios asociados a la producción. Se requiere de espacios para realizar el

mantenimiento, en donde colocar un banco de trabajo, desarmar un ensamble, colocar el

herramental usado o hacer una maniobra; igualmente se requieren espacios para el

control de la calidad como inspección muestre y análisis de los productos, o bien para el

empaque o acomodo de materiales en proceso que esperan ser transportados a la

siguiente operación.

INSTALACIONES COMPLETAS

Debe definirse los requerimientos de instalaciones completas, terrenos de maniobras, bodega de

materiales y refacciones, almacenes en general, instalaciones para oficinas, baños y sanitaros para

el personal, comedor, áreas verdes, zonas de recreo para el personal. Es muy conveniente generar

un plano completo de las instalaciones.





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PERSONAL REQUERIDO

En este apartado se deberá de tomar en cuenta la cantidad de personal requerido para el proyecto

en el área de producción o prestación del servicio, clasificándolo por categorías, niveles y con

sueldos asignados.

En un proyecto industrial suele requerirse:

1. Personal operativo generalmente designado como personal directo. Son los

operadores de los equipos, asistentes de producción, manejo de materiales, etc.

2. Personal de apoyo o indirecto. Personal de mantenimiento, almacenes, control de

producción, control de calad, etc.

3. Personal administrativo. Es el personal que llevará el control del personal:

nóminas, contabilidad, compras, sistemas, control de la producción, etc.

4. Supervisores, jefes, gerentes y directivos.

5. Personal de ventas. Vendedores, supervisores de ventas, ventas por teléfono, etc.

NOTA: En el estudio técnico solo se deberá de considerar el personal encargado de producir o

prestar el servicio en cualquiera de los cinco niveles anteriores, el resto del personal será

contemplado en el estudio administrativo.

Aquí es importante calcular:

1. Sueldos, salarios y prestaciones que se otorgarán.

2. Salarios para los operarios, sueldos para administrativos y vendedores.

3. Prestaciones de ley más las que la empresa haya decidido o deba otorgar.

4. Para efectos presupuestarios y aun en forma breve, definir el perfil del personal requerido

y señalar la facilidad de su reclutamiento y selección.

El perfil que deben cubrir como mínimo:

1. Características generales: edad, sexo, complexión.

2. Preparación académica (educación formal).

3. Formación (capacitación) requerida.

4. Habilidades requeridas para desempeñar el puesto asignado.

5. Experiencia en operaciones semejantes.

6. Características personales: carácter, facilidad de comunicación, relacionarse con

compañeros, capacidad de servicio, etc.





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ESTIMACIÓN DE COSTOS

Inversión Fija

Hacer el cálculo del total d la inversión. Incluir equipo de oficina, equipos de cómputo requeridos

para operar con efectividad y equipo de transporte si se requiere.

Costos de Producción

Delinear el sistema de costos que se establecerá. Estimar los costos de producción que nos servirá

para definir el capital de trabajo requerido para operar.

Gastos de Fabricación directos e indirectos

Todo lo relativo a gastos de administración y ventas, incluye: sueldos y prestaciones de estas

áreas, así como gastos de teléfono, papelería, luz y otros.

PROGRAMA GENERAL DE CONSTRUCCIÓN E INSTALACIÓN Y ARRANQUE

DE PROYECTO

En este apartado se establece el calendario de construcción e instalación hasta la puesta en

marcha del proyecto, es ideal el uso de la ruta crítica o PERT. Si el proyecto es muy sencillo,

bastará con una gráfica de Gantt, donde se puede programar:

1. Tiempo de realización: desde la programación de adquisiciones, contratación de

apoyos, hasta la puesta en marcha del proyecto.

2. Calendarios de Inversión. Se establecen las fechas en que se requerirá aplicar la

inversión, optimizando los recursos financieros.

3. Recursos requeridos. Si se requiere algún equipo especial para la construcción o

instalación de la maquinaria o equipos, se establecen en este apartado.

4. Personal asignado. Se establece el personal necesario para la construcción e

instalación del proyecto, de manera calendarizada, optimizando los costos por

este concepto.



UNIVERSIDAD AUTÓNOMA DEL ESTADO DE MÉXICO CENTRO … · 2015-04-22 · precio debe oscilar entre...

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