INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ

ING. HÉCTOR M. MONTEMAYOR A.

RECTOR

MGTER. MAURO DESTRO

VICERRECTORÍA ADMINISTRATIVA

LIC. ALMA U. DE MUÑOZ

VICERRECTORÍA ACADÉMICA

DR. ALEXIS S. TEJEDOR.

VICERRECTORÍA DE INVESTIGACIÓN,

POSTGRADO Y EXTENSIÓN

LIC. DAVID A. BRANCA

DIRECCIÓN NACIONAL DE PRESUPUESTO

COLABORADORES:

LIC. MAYRA CASTILLO LIC. SERVELIA DE CHONG

SR. JAIME YOUNG TEC. XIOMARA ORTEGA

SRA. EXENY DE VARGAS LIC. ELODIA GUTIERREZ

SRA. KAYRA NAVARRO LIC. DIANETTE MUÑOZ

LIC. NAYARIS LUNA LIC. ELIA RODRIGUEZ

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo”

CONTENIDO PP

Pág.

Presentación………………………………………………………………………………….. Misión, Visión, Lineamientos Estratégicos…………………………………. Políticas Institucionales.......................................................................... Resumen del Presupuesto- UTP. ………………………………………………….

III IV V VI

I. Recursos Presupuestarios y Distribución.........................................

1. Recursos Presupuestarios……………………………………………………….

II. Ejecución del Presupuesto de Ingresos……………………………………….

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos……………………………………

2. Ejecución Presupuestaria de Ingresos………………………………………

III. Ejecución del Presupuesto de Egresos. ………………………………....... Presupuesto por Fuente de Financiamiento………………………………

1. Funcionamiento……………………………………………………………………….

2. Inversiones………………………………………………………………………………

IV.IV. Análisis del Financiamiento Presupuestario………………………………

V. Cuadros de Funcionamiento e Inversiones…………………………………

1. Balance Presupuestario de Ingresos…………………………………………………

2. Ingreso según su objeto…………………………………………………………………

3. Financiamiento Presupuestario de Ingresos y Gastos……………………….

4. Flujo Presupuestario……………………………………………………………………..

5. Balance Presupuestario de Gastos……………………………………………………

6. Ejecución a nivel de objeto de Gasto. (Funcionamiento)…………………..

7. Ejecución según estructura programática…………………………………………

8. Ejecución a Nivel de objeto de Gasto. (Inversiones)………………………….

9. Ejecución de Inversiones por Proyectos…………………………………………..

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INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” III

PRESENTACIÓN

Este documento denominado “Informe de Ejecución Presupuestaria” se elabora en

cumplimiento a las Normas Generales de, Administración Presupuestaria, contenidas en la

Ley No. 67 del 13 de diciembre del 2018, la cual dicta el Presupuesto General del Estado para

la vigencia fiscal 2019.

En su contenido, se presenta un resumen de los recursos asignados en el Presupuesto de la

Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente vigencia fiscal. Los cuales están

dirigidos al logro de los objetivos, metas y estrategias que como institución de educación

superior nacional se plasman en sus planes, Programas y Proyectos.

El documento destaca en primera instancia, lo relativo a la distribución de recursos del

presupuesto, su financiamiento y conformación, seguido de comentarios apoyados con

cuadros que recogen una serie de informaciones en detalle, vinculadas al presupuesto, su

seguimiento y ejecución al mes de Enero de 2019. También se muestran gráficas que

facilitan el análisis de la ejecución presupuestaria, tanto de los gastos y su funcionamiento,

como de los ingresos y sus componentes.

El suministro de informes oportunos, confiables y consistentes sobre la ejecución,

seguimiento y evaluación presupuestaria, contribuyen a mejorar la calidad del trabajo de

quienes son los principales responsables del eficiente funcionamiento de las instituciones,

lo cual se demuestra por medio de un razonable nivel de ejecución de los programas y

proyectos incluidos en el Presupuesto.

Esta publicación que se encuentra disponible en la página web de la Institución, además de

cumplir con disposiciones legales busca convertirse en una herramienta de apoyo, tanto

Autoridades, como a las diferentes unidades administrativas y entidades públicas que

requieran de esta información como referencia en las tomas de decisiones y demás fines.

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” IV

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

VISIÓN

La Universidad Tecnológica de Panamá será reconocida como una institución líder

a nivel de América Latina, por su calidad en la formación integral del recurso

humano, así como en la generación y transferencia de conocimiento en ingeniería,

ciencias y tecnología y su aplicación para el bienestar social de la comunidad,

sustentada en una eficiente gestión.

MISIÓN

Aportar a la sociedad capital humano integral, calificado, emprendedor e

innovador, con pensamiento crítico y socialmente responsable, en ingeniería,

ciencias y tecnología. Generar conocimiento apropiado para contribuir al

desarrollo sostenible del país y de América Latina. Responder a los requerimientos

del entorno

VALORES

Compromiso Social, Transparencia, Excelencia, Pertinencia y Equidad.

LINEAMIENTOS ESTRATEGICOS

ACADÉMICOS:

Disponer de una oferta académica pertinente de calidad certificada y con

equidad.

Fortalecer la investigación para el cumplimiento de la misión

Alcanzar el reconocimiento del entorno a través de la extensión universitaria y

la vinculación con la sociedad.

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“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” V

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

Proveer los recursos financieros necesarios para el desarrollo sostenible de la

Universidad Tecnológica de Panamá accediendo a diferentes fuentes de

financiamiento.

Contar con los recursos y optimizar la gestión institucional que garantice la

eficacia en el desarrollo de sus actividades con calidad, rindiendo cuenta a la

comunidad.

POLÍTICAS INSTITUCIONALES

ACADÉMICAS:

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una oferta académica

acreditada a nivel nacional e internacional.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá programas de apoyo

académico y económico para facilitar y estimular el ingreso de grupos

vulnerables y asegurar su permanencia.

La Universidad Tecnológica de Panamá enmarcará la investigación dentro de

los objetivos y políticas de desarrollo del país y atendiendo las tendencias

globales.

La Universidad Tecnológica de Panamá garantizará la generación, gestión y

promoción del conocimiento.

GESTIÓN INSTITUCIONAL:

La Universidad Tecnológica de Panamá fortalecerá los vínculos con el Estado,

empresas y organismos internacionales para lograr la sostenibilidad

financiera de la institución.

La Universidad Tecnológica de Panamá mantendrá una gestión eficiente y

eficaz de los recursos debidamente certificadas.

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“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” VI

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA

RESUMEN DEL PRESUPUESTO

Ley Nº 67 (Del 13 de Diciembre de 2018)

GACETA OFICIAL-28,675-B

CAPITULO XXXIX, ART. 156-158

Para el cumplimiento de las políticas descritas anteriormente se aprueba el

presupuesto de la UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMA, para la vigencia

fiscal de 2019, cuya estructura y asignación a continuación se indica:

INGRESOS 128,168,000

Ingresos Corrientes 101,857,300

Ingresos de Capital 26,310,700

EGRESOS 128,168,000

FUNCIONAMIENTO 101,690,300

Dirección y Administración General 31,103,957

Educación Superior Tecnológica 61,374,042

Interés de la Deuda 9,212,301

INVERSIONES 26,477,700

Construcciones Educativas 23,244,200

Mobiliario, Libros y Equipos Educ. 2,422,200

Transferencia de Tecnología 811,300

DETALLEPRESUPUESTO

LEY

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 1

I. RECURSOS PRESUPUESTARIOS Y SU DISTRIBUCION

1. Recursos Presupuestarios

La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2019, presentó un Anteproyecto por

el orden de 170,496,985 Balboas, de los cuales 131,381,136 Balboas correspondían a

Funcionamiento, es decir 77.1%, mientras que 39,115,849 Balboas, o sea 22.9%

solicitados para Inversiones, tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

CUADRO N°1. DETALLE COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO SOLICITADO Vs APROBADO: 2019

De las cifras solicitadas al Ministerio de Economía y Finanzas, a esta entidad, se le aprueba

el 75.2% de lo solicitado; es decir, un presupuesto por el orden de 128,168,000

Balboas, de los cuales 101,690,300 Balboas son para Funcionamiento (79.3%),

mientras que 26,477,700 Balboas (20.7%) corresponden a Inversiones, (Ley No.67

del 13 diciembre de 2018), como se puede observarse en la gráfica No.1.

MONTO % MONTO %

TOTAL 170,496,985 100 128,168,000 100.0

FUNCIONAMIENTO 131,381,136 77.1 101,690,300 79.3

INVERSIONES 39,115,849 22.9 26,477,700 20.7

FUENTE SOLICITADO APROBADO

PRESUPUESTO

Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario.

Inversiones Funcionamiento PresupuestoTotal

26,477.7

101,690.3

128,168.0

E n

M

i l

e s

d

e

B /.

GRAFICA No.1 DISTRIBUCIÓN DEL PRESUPUESTO LEY

AÑO 2019

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“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 2

II. EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

1. Asignación Presupuestaria de Ingresos

El Presupuesto Ley de Ingresos del presente año, asciende a un monto de 128,168,000 Balboas,

correspondiendo, a presupuesto de Ingresos Corrientes, un porcentaje de 79.5%, o sea

101,857,300 Balboas y en Ingresos de Capital un 20.5% es decir 26,310,700 Balboas, tal

como se puede observar en la siguiente gráfica.

Ejecución Presupuestaria de Ingresos

La recaudación acumulada de los Ingresos Corrientes al mes de enero, se cifró en 906,709

Balboas, entre los que sobresalen los renglones Tasas y Derechos por un monto de 587,133

Balboas, como también los Ingresos Varios por 85,578 Balboas.

El cumplimiento de la Ejecución del Presupuesto de Ingresos Corrientes depende del

proceso de recaudación de los mismos. Éstos logran un comportamiento 9.2% dentro de lo

programado para el mes de enero, ya que la asignación a la fecha está por el orden de

9,872,202 Balboas, como se presenta en el Cuadro No.2.

128,168,000101,857,300

26,310,700

GRAFICA No. 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019

Ingresos de Capital

Ingresos CorrientesTotal de Ingresos

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CUADRO N° 2 COMPONENTES DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS

AL 30 de ENERO DE 2019 (En Balboas)

Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos

Propios, cuyo monto del Presupuesto Ley asciende a la suma de 18,843,505 Balboas. Los

mismos están distribuidos en: Tasas de Servicios, Tasas, Derechos e Ingresos Varios.

Estos ingresos deben ser generados por la institución para cubrir principalmente, los gastos

de Servicios No Personales, Materiales, Suministros y Compra de Existencias-Cafetería. Todo

ello relacionado con el funcionamiento básico y operacional de la institución, en sus

actividades administrativas, académicas, de investigación y extensión.

LE Y AS IGNADO E JE CUT ADO ABS OLUT A RE LAT IV A

T O T A L ... 128,168,000 15,134,341 906,709 (14,227,632) 6.0

I Ingresos Corrientes 101,857,300 9,872,202 906,709 (8,965,493) 9.2

A. No T ributarios 101,857,300 9,872,202 906,709 (8,965,493) 9.2

1. Renta de Activos 7,396,800 1,860,051 233,998 (1,626,053) 12.6

2. Transferencias 87,013,795 7,391,592 (7,391,592)

3. Tasa y Derechos 6,814,500 567,875 587,133 19,258 103.4

4. Ingresos Varios 632,205 52,684 85,578 32,894 162.4

II Ingreso de Capital 26,310,700 5,262,139 (5,262,139)

A. Saldo en Caja Capital 4,000,000 800,000 (800,000)

B. Transf. de Capital 22,310,700 4,462,139 (4,462,139)

DE T ALLE

P R E S U P U E S T O V ARIACION

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“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 4

CUADRO N°3 EJECUCIÓN DE INGRESOS, SEGÚN SU OBJETO

AL 30 de ENERO 2019 (En Balboas)

El monto asignado al mes de enero en Ingresos Propios es de 3,280,610 Balboas, el mismo

presenta una ejecución del 27.6%; es decir 906,709 Balboas.

Por otro lado, en concepto de Aporte Estatal, se aprobó un presupuesto total de 109,324,495

Balboas. Esta cifra considera 87,013,795 Balboas, correspondientes a Transferencias

Corrientes y 22,310,700 Balboas a Transferencias de Capital del Gobierno Central, en

concepto de subsidio como entidad educativa estatal.

%

T O T A L 128,168,000 15,134,341 906,709 6.0

INGRE S OS P ROP IOS 18,843,505 3,280,610 906,709 27.6

VENTA DE SERVICIOS 662,200 55,183 57,245 103.7

OTROS SER. AUTOGESTION 6,734,600 1,804,868 176,753 9.8

MATRICULA-DERECHOS 5,502,945 458,579 553,765 120.8

OTROS - BIBLIOTECA 64,260 5,355 9,337 174.4

TASAS 1,247,295 103,941 24,031 23.1

INGRESOS VARIOS 632,205 52,684 85,578 162.4

SALDO EN CAJA (CAPITAL) 4,000,000 800,000

AP ORT E E S T AT AL 109,324,495 11,853,731

TRANSF. - CORRIENTES 87,013,795 7,391,592

TRANSF. - CAPITAL 22,310,700 4,462,139

E JE C./AS IG.DE T ALLE

P RE S UP UE S T O

LE Y AS IGNADO E JE CUT ADO

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“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 5

CUADRO N°4 DETALLE DE LAS TRANSFERENCIAS: 2019

Entre los Ingresos Propios, se encuentran los relativos a Matricula, la cual ha tenido gran

participación, generando una recaudación por el orden del 553,765 Balboas, es decir, el

120.8% según lo presupuestado. Éste monto contempla matricula recibida en esta vigencia,

la cual corresponde a los períodos de II semestre 2018 y verano de 2019.

En este orden de ideas, existen ingresos en concepto de Otros Servicios de Autogestión,

al mes de enero, se ha asignado 1,804,868 Balboas, de los cuales se ha recaudado 176,753

Balboas, es decir, 9.8%. Seguido, la recaudación en Ingresos Varios alcanzó la cifra de

85,578 Balboas, producto de los servicios prestados a los estudiantes en su labor

académica.

P R ESUP UEST A D OS A SIGN A D OS R EC IB ID OS D IF ER EN C IA

TR A N SFER EN C IA S C OR R IEN TES 87,013,795 7,391,592 -7,391,592

APORTE LIBRE 79,431,743 6,789,578 -6,789,578

CONTRIBUCION SEGURIDAD SOCIAL 7,582,052 602,014 -602,014

SERVICIOS BASICOS ( AGUA)

TR A N SFER EN C IA S D E C A PITA L 22,310,700 4,462,139 -4,462,139

TOTA L 109,324,495 11,853,731 -11,853,731

D ESC R IP C IONM ON T OS

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“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 6

III EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE EGRESOS

En cuanto a los Gastos totales presupuestados para la vigencia 2019, éstos alcanzan la cifra

128,168,000 Balboas; de los cuales 101,690,300, o sea 79.3% corresponden al Presupuesto

de Funcionamiento y 26,477,700 Balboas, es decir 20.7% de Inversiones, como se

muestra en el Cuadro que sigue.

CUADRO No.5. DETALLE DEL PRESUPUESTO POR FUENTE DE

FUNCIONAMIENTO

En este presupuesto, se encuentra asignado a la fecha 9,838,802 Balboas a

Funcionamiento y presenta una ejecución por el orden de 5,488,801 Balboas, es decir

55.8% de dicha asignación. Por otro lado, el presupuesto asignado de gasto en Inversiones,

alcanza la suma de 5,294,770 Balboas.

1. FUNCIONAMIENTO

Los Gastos Corrientes presentan una ejecución de 5,488,801 Balboas. De dicho monto

5,480,056 Balboas son destinados a Gastos de Operación o sea el 56.6% y 8,745 Balboas

corresponde a Transferencias Corrientes, es decir 5.6%, del Presupuesto de Funcionamiento,

como se observa en el cuadro No.6.

%

LEY % ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 128,168,000 100.0 15,133,572 5,488,801 36.3

FUNCIONAMIENTO 101,690,300 79.3 9,838,802 5,488,801 55.8

INVERSIONES 26,477,700 20.7 5,294,770

FUENTEPRESUPUESTO

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CUADRO N°6. DETALLE DE LA EJECUCIÓN DE LOS GASTOS

CORRIENTES AL 30 DE ENERO DE 2019

,

En el cuadro No.7 se muestra el Presupuesto de Funcionamiento distribuido por programas.

El mismo, refleja una asignación al mes de enero de 3,341,778 Balboas para el Programa de

Dirección y Administración General, que representa el 34.0% del asignado en

Funcionamiento, habiéndose ejecutado 1,364,376 Balboas, o sea 40.8% del mismo; para el

Programa de Educación Superior, que representa el equivalente al 58.8% del

presupuestado mensual. Tiene destinados 5,710,049 Balboas para enero, en donde se han

ejecutado 3,540,428 Balboas, es decir, el 62%; mientras que para las actividades del

Programa de Investigación, Postgrado y Extensión, se destinaron 9,212,301, de los

cuales tiene asignado 786,975 Balboas, que representa el 8.0% del asignado total, habiéndose

ejecutado a este mes, la suma de 583,997 Balboas; es decir, un 74.2% del asignado, tal como

se presenta en el siguiente cuadro:

CUADRO N°7. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

POR PROGRAMA AL 30 DE ENERO 2019

%

LEY ASIGNADO EJECUTADO EJEC. / ASIG.

TOTAL 101,690,300 9,838,802 5,488,801 55.8

Operación 100,930,300 9,680,261 5,480,056 56.6

Transferencias Corrientes 750,000 156,541 8,745 5.6

Deuda Interna 10,000 2,000

FUENTEPRESUPUESTO

LEY ASIGNADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L 101,690,300 9,838,802 5,488,801 4,350,001 96,201,499 55.8

DIRECCION Y ADMON GENERAL 31,103,957 3,341,778 1,364,376 1,977,402 29,739,581 40.8

EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 61,374,042 5,710,049 3,540,428 2,169,621 57,833,614 62.0

INVESTIGACION POSTGRADO Y EXTENSION 9,212,301 786,975 583,997 202,978 8,628,304 74.2

EJECUCION

%DETALLE

PRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

SALDO

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“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 8

Observando el detalle del comportamiento del gasto por grupo, tal como muestra el cuadro

N°8, se destaca que el rubro de mayor importancia lo constituye los Servicios Personales,

con una Ejecución de 5,453,484 Balboas, es decir un 70.2% del monto asignado a este mes,

el cual asciende 7,768,047 Balboas. Dicho rubro está constituido principalmente, por la

Estructura de Personal, que involucra a los nombramientos permanentes, interinos

transitorio y contingentes, así como lo correspondiente a la Cuota Patronal.

CUADRO N° 8. EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

SEGUN GRUPO DE GASTO 30 DE ENERO 2019.

Otra asignación importante, en ese orden de ideas, son los Servicios No Personales, con un

presupuesto Ley de 6,154,000 Balboas de los cuales se ha comprometido 717,661

Balboas o sea 1.3% de lo asignado. La cifra más representativa equivale a los Servicios

Básicos por la suma de 4,135,000 Balboas, para cubrir el gasto a nivel nacional, cuyo

consumo y tarifas se han incrementado al habilitar nuevas instalaciones y sobre todo el

crecimiento de la demanda académica.

En cuanto al renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación al mes enero

de 532,553 Balboas, de los cuales se ha ejecutado a la fecha 5,574 Balboas, es decir el

1.0%. Esta cifra permitirá atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de las

distintas instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal

%

LEY ASIGNADO EJECUTADO DISPONIBLE ANUAL EJEC/ASIG.

TOTAL 101,690,300 9,838,802 5,488,801 4,350,001 96,201,500 55.8

SERVICIOS PERSONALES 91,684,300 7,768,047 5,453,484 2,314,563 86,230,816 70.2

SERVICIOS NO PERSONALES 6,154,000 717,661 9,497 708,164 6,144,503 1.3

MATERIALES Y SUMINISTROS 1,792,000 532,553 5,574 526,979 1,786,426 1.0

INVERSIONES FINANCIERAS 1,300,000 662,000 11,501 650,499 1,288,499 1.7

TRANSFERENCIAS CORRIENTES 750,000 156,541 8,745 147,796 741,255 5.6

DEUDA INTERNA 10,000 2,000 2,000 10,000

DETALLEPRESUPUESTO SALDO

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“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 9

desarrollo de las actividades administrativas, académicas y de investigación que cumple esta

institución. Seguidamente, el grupo de Inversiones Financieras, al mes de enero cuenta

con una asignación de 662,000 Balboas y una ejecución de 11,501 Balboas. Este rubro

es destinado al Proyecto de manejo de las Cafeterías Universitarias, ofreciendo diariamente

alimentos nutritivos y de calidad que constituye una dieta balanceada a precios accesibles, en

beneficio básicamente, de la población estudiantil que acude diariamente a las aulas y de

administrativos que laboran en esta institución.

El renglón de Transferencias Corrientes cuenta con presupuesto total de 750,000

Balboas. Mientras que se ha comprometido 8,745 Balboas. El mismo está dirigido a

sufragar las Pensiones, Jubilaciones, Servicios de Auditoria de la Contraloría y Transferencias

al Exterior, Adiestramientos, entre otros gastos de Funcionamiento.

Al finalizar el mes de enero, la ejecución presupuestaria presenta una recaudación total de

906,709 Balboas. Al aplicar esta suma a los gastos Corrientes y de Capital, los cuales son

del orden de 5,488,801 Balboas, se muestra una diferencia presupuestaria desfavorable

entre ingreso y gastos de 4,582,092 Balboas, producto que no se recibió el Aporte estatal,

correspondiente al mes de Enero 2019.

CUADRO N° 9. FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE ENERO 2019.

A LA FECHA ANUAL

INGRESOS 128,168,000 100.0 15,134,341 906,709 (14,227,632) (127,261,291) 6.0

I. Ingresos Corrientes 101,857,300 79.5 9,872,202 906,709 (8,965,493) (100,950,591) 9.2

II Ingreso de Capital 26,310,700 20.5 5,262,139 (5,262,139) (26,310,700)

GASTOS 128,168,000 100.0 15,133,572 5,488,801 9,644,771 122,679,199 36.3

I. Gastos Corrientes 101,690,300 79.3 9,838,802 5,488,801 4,350,001 96,201,499 55.8

II Gastos de Capital 26,477,700 20.7 5,294,770 5,294,770 26,477,700

Resultados Presupuestarios -4,582,092

* No se recibió el Aporte Estatal para Funcionamiento (7,391,592) y para Inversiones (4,462,139) paara el mes de Enero 20 19

SALDOEJECUCION

PORCENTUALDETALLE

PRESUPUESTO

LEY

ASIGNADO A LA

FECHAEJECUCIÓN%

*

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 10

2. INVERSIONES

En materia de Inversiones, la Universidad Tecnológica de Panamá, para la presente vigencia,

solicitó financiamiento a Proyectos de Construcciones de Equipamiento y de

Transferencia de Tecnología, por un monto de 39,115,849 Balboas, los cuales contaban

con el aval, del Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP). Para la presente vigencia

se asignó 26,477,700 Balboas, es decir 67.7%, del monto solicitado al estado para la

institución.

Este presupuesto nos resulta insuficiente producto del aumento de la demanda y la nueva

oferta académica, la cual exigido mayor infraestructura y la creación de nuevos escenarios

académicos, servicios y acondicionamiento de las instalaciones, además del equipamiento

básico para el buen desarrollo del trabajo académico requerido.

CUADRO N° 10. DETALLE COMPARATIVO DE INVERSIONE: 2019 AL 30 DE ENERO 2019.

NOMBRE DEL PROYECTO ANTEPROYECTO

2019 RECOMENDADO

2019

TOTAL 39,115,849 26,477,700

PROGRAMA DE CONSTRUCCIONES EDUCATIVAS 35,882,204 23,244,200

Construcción del Campus de la U.T.P. (I Etapa II Fase) 18,620,571 20,627,600

Fortalecimiento de las Sedes Regionales de la UTP 15,440,734 2,252,426

Fortalecimiento de la Ciencia, Tecnología e Innovación 300,624 215,424

Mantenimiento Preventivo y Correctivo de la Infraestructura Física y Patrimonial de la UTP a Nivel Nacional

1,520,275 148,750

PROGRAMA DE MOBILIARIO, LIBROS Y EQUIPO 2,422,278 2,422,200

Implementación Base Bibliográfica y Colecciones Digitales 178,000 178,000

Mejoramiento de los Laboratorios de Facultades y Centros Regionales de la UTP

500,000 500,000

Habilitación del Laboratorio de Análisis Industriales y Ciencias Ambientales (LABAICA) del CEI de la UTP

200,000 200,000

Mejoramiento del Centro de Datos de la UTP 990,000 990,000

Habilitación de Laboratorios de Docencia para Centro de Innovación y Transferencia de Tecnología

554,278 554,200

INVESTIGACIÓN Y TRANSFERENCIAS DE TECNOLOGÍA 811,367 811,300

Estudio de Consultoria para proyectos de Estado 500 102713

Desarrollo del Centrro de Estudio Multidisciplinario en Ciencias 75,000 75,000

Habilitación del Centro de Estudios Avanzados UTP-Georgia Tech 500

Fortalecimiento de la Gestión para la Generación y Presentación de Patentes Tecnológicas Desarrolladas en la UTP 735,867 633,087

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 11

IV. ANÁLISIS DEL FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO

El Presupuesto asignado para la vigencia 2019 a la Universidad Tecnológica de Panamá

fue aprobado mediante ley No.67 del 13 de diciembre de 2018. Conceptualmente este

presupuesto se elaboró bajo el principio de caja; por lo tanto, consigna el gasto real o

pago que la entidad realice durante esta vigencia.

La evaluación de la Gestión Presupuestaria Institucional, se elabora sobre la base de la

autorización, el compromiso, el devengado y pago realizado por todos los bienes y

servicios que se reciben.

El Presupuesto aprobado para el período 2018 ascendió a 105,679,831 Balboas y para

la vigencia (2019) a 128,168,000 Balboas, lo que denota un incremento en su

presupuesto anual de 221,488,169 Balboas. Esto nos va a permitir atender algunos

aspectos fundamentales para la operación de la institución y dar respuesta a

compromisos adquiridos tales como: la antigüedad docente, administrativo y de

investigación. También en el renglón de inversiones impactará de manera positiva a la

educación superior en Ingeniería en Panamá.

Entre los Ingresos Propios, se encuentra los relativos a Matricula, la cual ha tenido

gran participación, generando una recaudación por el orden de 553,765 Balboas, es

decir, el 120.8%, según lo presupuestado. Este monto contempla la matricula recaudada

en el segundo semestre 2018 y Verano de 2019.

La Ejecución del Presupuesto de Ingreso Corriente, al mes de enero presenta una

asignación que asciende al monto de 9,872,202 Balboas y una ejecución de 906,709

Balboas. Los Gastos Corrientes presentan una ejecución por el monto de 5,488,801

Balboas, es decir 55.8 % de su asignación, destinados a cubrir los Gastos de Operación

y las Transferencias Corrientes dentro del Presupuesto de Funcionamiento.

El recurso para financiar los gastos del Presupuesto de Inversiones lo proporciona,

el Estado a través del renglón de Transferencias de Capital, por un monto de

22,310,700 Balboas. Esta asignación se proyecta insuficiente en un 67.7%, en función

al monto solicitado al Estado, producto a compromisos contractuales de proyectos de

continuidad y los proyectos de infraestructura que fueron licitados para la vigencia 2019.

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 12

CUADROS

FUNCIONAMIENTO E

INVERSIONES

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 13

P R E S U P U E S T O

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADO A LA FECHA ANUAL

T O T A L... 128,168,000 15,134,341 906,709 906,709 (14,227,632) (127,261,291) 6.0

I Ingresos Corrientes 101,857,300 9,872,202 906,709 906,709 (8,965,493) (100,950,591) 9.2

A. Tributarios

B. No Tributarios 101,857,300 9,872,202 906,709 906,709 (8,965,493) (100,950,591) 9.2

1. Renta de Activos 7,396,800 1,860,051 233,998 233,998 (1,626,053) (7,162,802) 12.6

a. Arrendamientos

b. Vta de Impresos

c. Venta de Servicios 662,200 55,183 57,245 57,245 2,062 (604,955) 103.7

d. Otros Servicios 6,734,600 1,804,868 176,753 176,753 (1,628,115) (6,557,847) 9.8

2. Transferencias 87,013,795 7,391,592 (7,391,592) (87,013,795)

a. Gobierno Central 87,013,795 7,391,592 (7,391,592) (87,013,795)

b. Ent. Descentral.

3. Tasa y Derechos 6,814,500 567,875 587,133 587,133 19,258 (6,227,367) 103.4

a. B. Estudiantil

b. Tasas por Servicios 1,247,295 103,941 24,031 24,031 (79,910) (1,223,264) 23.1

c. Derechos 5,502,945 458,579 553,765 553,765 95,186 (4,949,180) 120.8

d. Otros -Biblioteca 64,260 5,355 9337 9,337 3,982 (54,923)

4. Ingresos Varios 632,205 52,684 85,578 85,578 32,894 (546,627) 162.4

a. Otros Ing. Varios 632,205 52,684 85,578 85,578 32,894 (546,627) 162.4

C. Otros Ingresos

1. Saldo en Caja (Inicial)

II Ingreso de Capital 26,310,700 5,262,139 (5,262,139) (26,310,700)

A. Rec. del Crédito

B. Crédito Externo

B. Saldo inicial -Caja 4,000,000 800,000 (800,000) (4,000,000)

Disponible en Banco. 4,000,000 800,000 (800,000) (4,000,000)

C. Transf. de Capital 22,310,700 4,462,139 (4,462,139) (22,310,700)

Gobierno Central. 22,310,700 4,462,139 (4,462,139) (22,310,700)

Ins. Descentralizadas.

CUADRO A-1 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE INGRESOS

AL 30 DE ENERO 2019

DETALLE RECAUDACION DIFERENCIA EJECUCION

PORCENTUAL

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 14

%

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADA A LA FECHA ANUAL Rec/Asig.

T O T A L 128,168,000 15,134,341 906,709 906,709 (14,227,632) (127,261,291) 6.0

INGRESOS PROPIOS 18,843,505 3,280,610 906,709 906,709 (2,373,901) (17,936,796) 27.6

VENTA DE SERVICIOS 1.2.1.4.07 662,200 55,183 57,245 57,245 2,062 (604,955) 103.7

OTROS SER. AUTOGESTION 1.2.1.4.99 6,734,600 1,804,868 176,753 176,753 (1,628,115) (6,557,847) 9.8

BIENESTAR ESTUDIANTIL 1.2.1.4.99

MATRICULA-DERECHOS 1.2.4.1.24 5,502,945 458,579 553,765 553,765 95,186 (4,949,180) 120.8

OTROS - BIBLIOTECA 1.2.4.1.99 64,260 5,355 9,337 9,337 3,982 (54,923)

TASAS 1.2.4.2.26 1,247,295 103,941 24,031 24,031 (79,910) (1,223,264) 23.1

INGRESOS VARIOS 1.2.6.0.99 632,205 52,684 85,578 85,578 32,894 (546,627) 162.4

SALDO EN CAJA ( CORRIENTE ) 1.4.2.0.01

SALDO EN CAJA ( CAPITAL ) 2.4.2.0.01 4,000,000 800,000 (800,000) (4,000,000)

APORTE ESTATAL 109,324,495 11,853,731 (11,853,731) (109,324,495)

TRANSFERENCIAS

CORRIENTES 1.2.3.1.07 87,013,795 7,391,592 (7,391,592) (87,013,795)

APORTE LIBRE 79,431,743 6,789,578 (6,789,578) (79,431,743)

I.D.A.A.N.

CONTRIBUCION A LA S.S. 7,582,052 602,014 (602,014) (7,582,052)

TRANSFERENCIAS DE

CAPITAL 2.3.2.1.07 22,310,700 4,462,139 (4,462,139) (22,310,700)

CUADRO A-2 EJECUCION DE INGRESOS SEGÚN OBJETO

AL 30 DE ENERO 2019

DETALLE CODIFICACION

PRESUPUESTARIA

PRESUPUESTO RECAUDACION

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 15

PRESUPUESTO EJECUCIÓN

LEY

1 2 1-2

I. Ingresos Corrientes 101,857,300 906,709 100,950,591

II. Gastos Corrientes 101,156,300 5,488,801 95,667,499

Gastos de Operación ( 0-1-2-3-4-9 ) 100,396,300 5,480,056 94,916,244

Interés de la Deuda ( 8 ) 10,000 10,000

Transferencias Corrientes (6) 750,000 8,745 741,255

III. Ahorro en Cta Corriente ( I-II ) 701,000 -4,582,092 5,283,092

IV. Gasto de Capital 26,477,700 26,477,700

Inversiòn Fisica 26,477,700 26,477,700

Inversión Financiera

Transferencia de capital (7)

Amortización de la Deuda (8)

V. Ingresos de Capital ( 2 ) 26,310,700 26,310,700

Saldo Inicial en Caja y Banco 4,000,000 4,000,000

Recursos del Credito

Transferencias de Capital 22,310,700 22,310,700

VI. Resultado Presupuestario (III -1V + V) (4,582,092)

* No se recibio Aporte Estatal del mes de Enero 2019

CUADRO A-3 FINANCIAMIENTO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL 30 DE ENERO DE 2019

DETALLE DIFERENCIA

*

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 16

LEY ASIGNADO EJECUCIÓN A LA FECHA ANUAL

INGRESOS

I. Ingresos Corrientes 101,857.3 89,691.5 906.7 (88,784.8) (100,950.6) 1.0

A. Ingresos Tributarios

B. Ingresos No Tributarios 101,857.3 89,691.5 906.7 (88,784.8) (100,950.6) 1.0

1.Renta de Activos. 7,396.8 1,860.1 234.0 (1,626.1) (7,162.8) 12.6

2. Transf. Corrientes 87,013.8 7,391.6 (7,391.6) (87,013.8)

3. Tasas y Derechos 6,814.5 567.9 587.1 19.3 (6,227.4) 103.4

4. Ingresos Varios 632.2 52.7 85.6 32.9 (546.6) 162.4

C. Otros Ingresos

1. Saldo inicial en Caja

II Ingreso de Capital 26,310.7 5,262.1 (5,262.1) (26,310.7)

A. Saldo Inicial en Caja y Bco. 4,000.0 800.0 (800.0) (4,000.0)

B. Recursos del Crédito

C. Otros Rec. de Capital 22,310.7 4,462.1 (4,462.1) (22,310.7)

1. Transf. de Capital 22,310.7 4,462.1 (4,462.1) (22,310.7)

D. Menos S. Final en Caja

Total Final en Caja 128,168.0 94,953.6 906.7 (94,046.9) (127,261.3) 1.0

GASTOS

I. Gastos Corrientes 101,156.3 9,838.8 5,488.8 4,350.0 95,667.5 55.8

A. Operaciòn 100,396.3 9,680.3 5,480.1 4,200.2 94,916.2 56.6

1. Servicios Personales 91,150.3 7,768.0 5,453.5 2,314.6 85,696.8 70.2

2. Serv. No Personales 6,154.0 717.7 9.5 708.2 6,144.5 1.3

3. Materiales y Suministro 1,792.0 532.6 5.6 527.0 1,786.4 1.0

4. Maquinaria y Equipo 1,052.8

5. Inversiones Fínancieras 1,300.0 662.0 11.5 650.5 1,288.5 1.7

B. Transf. Corrientes 750.0 156.5 8.7 147.8 741.3 5.6

C. Intereses de la Deuda 10.0 2.0 2.0 10.0

II Gastos de Capital 26,477.7 5,294.8 5,294.8 26,477.7

A. Inversiones Fìsicas 26,477.7 5,294.8 5,294.8 26,477.7

B. Inversiones Financieras

C Transf. de Capital

D Amortización de la Deuda.

Total de Gastos 127,634.0 15,133.6 5,488.8 9,644.8 122,145.2 36.3

Resultados Presupuestarios (4,582.1)

* No se recibio Aporte Estatal del mes de Enero 2019

CUADRO A-4 FLUJO PRESUPUESTARIO DE INGRESOS Y GASTOS

AL30 DE ENERO 2019

EN MILES DE BALBOAS

DETALLE

PRESUPUESTO SALDO %

EJEC/ASIG.

*

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 17

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMULADOANUAL

T O T A L 128,168,000 15,133,572 5,488,801 5,488,801 122,679,199 36.3

I Gastos Corrientes 101,690,300 9,838,802 5,488,801 5,488,801 96,201,499 55.8

A. Operación 100,930,300 9,680,261 5,480,056 5,480,056 95,450,244 56.6

I. Servicios Personales 91,684,300 7,768,047 5,453,484 5,453,484 86,230,816 70.2

2. Serv. No Personales 6,154,000 717,661 9,497 9,497 6,144,503 1.3

3. Materiales y Suministro 1,792,000 532,553 5,574 5,574 1,786,426 1.0

4. Maquinaria y Equipo

5. Inversiones Directas 1,300,000 662,000 11,501 11,501 1,288,499 1.7

B. Transferencias 750,000 156,541 8,745 8,745 741,255 5.6

1. Al Sector Público. 712,000 150,502 8,745 8,745 703,255 5.8

a. Gobierno Central 712,000 150,502 8,745 8,745 703,255 5.8

b. Entidades Descent.ral.

c. Empresasa Públicas

2. Transferencias al Exterior 38,000 6,039 38,000

3. Cr. Rec. Transferencias

4. Otras Transferencias

C. Deuda Interna 10,000 2,000 10,000

II Gastos DE CAPITAL 26,477,700 5,294,770 26,477,700

A. Inversiones Físicas 26,477,700 5,294,770 26,477,700

I. Obras y Construcciones 23,244,200 4,648,840 23,244,200

2. Maquinaria y Equipo. 2,422,200 484,439 2,422,200

3. Investig. Y Transf. de Tec. 811,300 161,491 811,300

B. Inversiones Financieras

I. Conces. de Prèstamos

2. Adquisiciòn de Valores

3. Compra de Existencia

4. Adquis. de Inmuebles

5. Otras. (Proy. Peles)

C. Transferencia de Capital.

1. Al sector privado.

2. Al sector Público.

CUADRO No. A-5 BALANCE PRESUPUESTARIO ACUMULADO DE GASTO

AL 30 DE ENERO DE 2019

DETALLE P R E S U P U E S T O E J E C U C I O N

SALDOEJECUCION

PORCENTUAL

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 18

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

0 SERVICIOS PERSONALES 91,684,300 7,768,047 5,453,484 5,453,484 4,758,866 2,314,563 85,696,816 70.20

000 SUELDOS FIJOS 65,773,754 5,902,817 4,088,759 4,088,759 4,088,759 1,814,058 61,684,995 69.27

001 SUELDOS FIJOS 57,411,754 4,657,052 3,986,423 3,986,423 3,986,423 670,629 53,425,331 85.60

002 SUELDO PERSONAL TRANS. 2,377,000 155,895 89,547 89,547 89,547 66,348 2,287,453 57.44

003 CONTINGENTE 5,985,000 1,089,870 12,789 12,789 12,789 1,077,081 5,972,211 1.17

010 SOBRESUELDOS 11,564,346 833,434 649,871 649,871 649,871 183,563 10,914,475 77.98

011 SOBRESUELDO POR ANTIG. 220,031 7,056 191 191 191 6,865 219,840 2.71

013 SOBRESUELDOS POR JEF. 1,609,980 134,165 121,094 121,094 121,094 13,071 1,488,886 90.26

019 OTROS SOBRESUELDOS 9,734,335 692,213 528,586 528,586 528,586 163,627 9,205,749 76.36

030 GASTOS DE REPRES. 216,900 18,200 16,700 16,700 16,700 1,500 200,200 91.76

050 XIII MES 2,140,743 2,140,743

070 CONTRIBUC. A LA S.S. 11,454,557 923,596 698,154 698,154 3,536 225,442 10,756,403 75.59

071 C.P. SEG. SOCIAL 8,902,342 712,038 586,066 586,066 3,536 125,972 8,316,276 82.31

072 C.P. SEG. EDUCATIVO 1,160,091 96,109 71,081 71,081 25,028 1,089,010 73.96

073 C.P. RIESGO PROF. 1,160,091 96,111 33,288 33,288 62,823 1,126,803 34.64

074 C.P. FDO COMPLEM. 232,033 19,338 7,718 7,718 11,620 224,315 39.91

080 OTROS SERV. PERSONALES 534,000 90,000

081 GRATIFICACIÓN O AGUINALDO 489,000 75,000

082 INCENTIVOS 15,000

089 OTROS SERVICIOS PERSONALES 30,000 15,000

1 SERV. NO PERSONALES 6,154,000 717,661 9,497 9,497 6,759 708,164 6,144,503 1.32

100 ALQUILERES 127,000 45,637 45,637 127,220

101 DE EDIFICIOS 20,050 6,050 6,050 20,050

102 EQUIPO ELECTRONICO 11,850 7,850 7,850 11,850

103 EQUIPO DE OFICINA 48,000 11,000 11,000 48,000

104 ALQ. DE EQ. DE PROD. 6,250 6,250 6,250 6,250

105 ALQ. DE EQ. DE TRANSPORTE 7,900 4,900 4,900 7,900

109 OTROS ALQUILERES 32,950 9,587 9,587 33,170

110 SERVICIOS BASICOS 4,135,000 304,700 213 213 96 304,487 4,134,567 0.07

111 AGUA 151,000 12,600 12,600 151,000

112 ASEO 22,000 4,000 96 96 96 3,904 21,684 2.40

113 CORREO 2,000 2,000 117 117 1,883 1,883 5.86

114 ENERGIA ELECTRICA 3,485,000 245,500 245,500 3,485,000

115 TELECOMUNICACIONES 463,000 38,600 38,600 463,000

119 OTROS SERVICIOS BASICOS 12,000 2,000 2,000 12,000

120 IMPRESOS Y ENCUADER. 24,000 8,930 8,930 24,000

130 INF.Y PUBLICIDAD 87,000 29,156 29,156 87,000

131 ANUNCIOS Y AVISOS 51,370 18,420 18,420 51,370

132 PROMOCION Y PUBLICIDAD 35,630 10,736 10,736 35,630

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2019

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO%

EJEC/

ASIG

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 19

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

140 VIATICOS 210,000 48,300 7,375 7,375 5,795 40,925 202,625 15.27

141 DENTRO DEL PAIS 128,050 31,050 4,342 4,342 3,145 26,708 123,708 13.98

142 EN EL EXTERIOR 62,450 12,750 2,450 2,450 2,450 10,300 60,000 19.22

143 A PERSONAS 19,500 4,500 583 583 200 3,917 18,917 12.96

150 TRANSPORTE 125,000 34,793 1,874 1,874 866 32,919 123,126 5.39

151 DENTRO DEL PAIS 69,400 19,093 1,620 1,620 787 17,473 67,780 8.48

152 EN EL EXTERIOR 43,900 12,000 12,000 43,900

153 DE OTRAS PERSONAS 11,700 3,700 254 254 79 3,446 11,446 6.87

160 S. COMERCIALES 362,000 58,201 36 36 2 58,165 361,964 0.06

163 GASTOS JUDICIALES 2,900 900 900 2,900

164 GASTOS DE SEGURO 85,135 16,510 16,510 85,135

169 OTROS SERVICIOS 273,965 40,791 36 36 2 40,755 273,929 0.09

170 CONSULTORIAS Y SERV 337,000 46,127 46,127 337,000

171 CONSULTORIAS 101,000 11,000 11,000 101,000

172 SERVICIOS ESPECIALES 236,000 35,127 35,127 236,000

180 MANTO Y REPARACION 747,000 141,817 141,817 747,000

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 115,760 16,500 16,500 115,760

182 MANT. Y REPARACION MAQ. OTROS 170,943 46,820 46,820 170,943

183 MANT. Y REPARACION MOBILIARIOS 57,870 17,190 17,190 57,870

184 MANT. Y REPARACION OBRAS 16,000 8,000 8,000 16,000

185 MANT. DE EQUIPOS DE COMP. 107,800 12,800 12,800 107,800

189 OTROS MANTENIMIENTO 278,627 40,507 40,507 278,627

2 MATER.Y SUMINISTROS 1,792,000 532,553 5,574 5,574 3,908 526,979 1,786,426 1.05

200 ALIMENTOS Y BEBIDAS 231,000 65,148 677 677 117 64,471 230,323 1.04

201 PARA CONSUMO HUMANO 209,978 55,193 627 627 117 54,566 209,351 1.14

203 BEBIDAS 21,022 9,955 50 50 9,905 20,972 0.50

210 TEXTILES Y VESTUARIOS 48,000 27,340 250 250 27,090 47,750 0.91

211 ACABADO TEXTIL 15,480 7,480 7,480 15,480

212 CALZADOS 3,935 3,935 3,935 3,935

213 HILADOS Y TELAS 17,910 9,250 9,250 17,910

214 PRENDAS DE VESTIR 7,555 3,555 250 250 3,305 7,305 7.03

219 OTROS TEXTILES 3,120 3,120 3,120 3,120

220 COMBUSTIBLES Y LUB. 106,000 36,235 26 26 26 36,209 105,974 0.07

221 DIESEL 29,035 9,736 9,736 29,035

222 GAS 11,711 7,000 7,000 11,711

223 GASOLINA 27,939 10,388 10,388 27,939

224 LUBRICANTES 28,693 6,489 26 26 26 6,463 28,667 0.40

229 OTROS COMBUSTIBLES 8,622 2,622 2,622 8,622

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2019

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

SALDO%

EJEC/

ASIG

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 20

LEY ASIGNADO MENSUAL ACUMUL. FECHA ANUAL

230 PROD. DE PAPEL 118,000 41,402 86 86 41,316 117,914 0.21

231 IMPRESOS 55,979 13,311 13,311 55,979

232 PAPELERIA 28,168 14,268 86 86 14,182 28,082 0.60

239 OTROS PROD. DE PAPEL 33,853 13,823 13,823 33,853

240 OTROS PROD. QUIMICOS 150,000 43,702 1,776 1,776 1,741 41,926 148,224 4.06

241 ABONOS Y FERTILIZANTES 1,640 1,640 1,640 1,640

242 INSECT. FUMIGANTES Y OTROS 6,630 6,630 6,630 6,630

243 PINTURAS 44,329 14,569 1,714 1,714 1,714 12,855 42,615 11.76

244 PRODUCTOS MEDICINALES 28,706 6,570 6,570 28,706

249 OTROS P. QUIMICOS 68,695 14,293 62 62 27 14,231 68,633 0.44

250 MAT. DE CONSTRUCCION 474,000 123,543 1,479 1,479 1,132 122,064 472,521 1.20

252 CEMENTO 47,545 12,805 12,805 47,545

253 MADERAS 65,728 17,328 17,328 65,728

254 M. DE PLOMERIA 39,808 11,000 81 81 39 10,919 39,727 0.74

255 M. DE ELECTRICIDAD 140,830 22,421 624 624 453 21,797 140,206 2.78

256 M. METALICOS 62,592 24,592 407 407 298 24,185 62,185 1.66

257 PIEDRA Y ARENA 27,605 9,505 9,505 27,605

259 OROS MATERIALES 89,892 25,892 366 366 342 25,526 89,526 1.41

260 PRODUCTOS VARIOS 171,000 54,189 219 219 63 53,970 170,781 0.40

261 ARTICULOS PARA RECEPCION 5,596 1,416 1,416 5,596

262 HERRAM. E INST. 55,947 12,947 68 68 27 12,879 55,879 0.53

263 MAT. Y EQUIPO DE SEGURIDAD 30,111 13,111 13,111 30,111

265 MAT. Y SUMINISTRO DE COMP. 23,576 7,576 115 115 7,461 23,461 1.51

269 OTROS P. VARIOS 55,770 19,139 36 36 36 19,103 55,734 0.19

270 UTILES DE M. DIVERSOS 272,000 99,362 202 202 89 99,160 271,798 0.20

271 UTILES DE COCINA Y COMEDOR 18,513 9,590 9,590 18,513

272 UTILES DEPORTIVOS 30,661 13,661 13,661 30,661

273 UTILES DE ASEO 67,641 17,141 156 156 86 16,985 67,485 0.91

274 UTILES DE LABORATORIOS 30,250 12,250 12,250 30,250

275 UTILES DE OFICINA 94,638 28,423 47 47 3 28,376 94,591 0.16

277 INSTRUMENTOS MEDICOS 2,000 2,000 2,000 2,000

278 ARTICULOS DE PROTESIS Y REHA. 2,500 2,500 2,500 2,500

279 OTROS U. Y MATERIALES 25,797 13,797 13,797 25,797

280 REPUESTOS 222,000 41,632 859 859 739 40,773 221,141 2.06

SALDO%

EJEC/

ASIG

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2019

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO EJECUCIÓN PAGADO

ACUMUL.

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 21

LEY A S IGN A D O M EN S UA L A C UM UL. F EC HA A N UA L

4 INV. FINANCIERAS 1,300,000 662,000 11,501 11,501 2,656 650,499 1,288,499 1.74

430 COMPRA DE EXISTENCIA 1,300,000 662,000 11,501 11,501 2,656 650,499 1,288,499 1.74

439 OTRAS EXISTENCIAS 1,300,000 662,000 11,501 11,501 2,656 650,499 1,288,499 1.74

6 TRANSFERECIAS CORR. 750,000 156,541 8,745 8,745 8,745 147,796 741,255 5.59

600 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 20,000 5,545 5,545 5,545 14,455 114,455 27.72

609 PENSIONES Y JUBILACIONES 120,000 20,000 5,545 5,545 5,545 14,455 114,455 27.72

610 A PERSONAS 230,000 31,500 31,500 230,000

611 DONATIVOS A PERSONAS 11,000 3,000 3,000 11,000

613 INDEMNIZ. ESPECIALES 117,500 117,500

614 INDEMNIZ. POR RETIRO VOL. 85,000 20,000 20,000 85,000

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 16,500 8,500 8,500 16,500

620 BECAS DE ESTUDIO 257,000 79,002 3,200 3,200 3,200 75,802 253,800 4.05

622 BECAS UNIVERSITARIAS 111,820 31,705 31,705 111,820

624 ADIEST. Y ESTUDIOS 145,180 47,297 3,200 3,200 3,200 44,097 141,980 6.77

640 A INSTIT. PUBLICAS 105,000 20,000 20,000 105,000

641 A GOBIERNO CENTRAL 105,000 20,000 20,000 105,000

660 TRANSF. AL EXTERIOR 38,000 6,039 6,039 38,000

662 CUOTA ORG. CENTROAM. 24,039 4,039 4,039 24,039

664 CUOTA A ORG. MUNDIALES 13,961 2,000 2,000 13,961

8 DEUDA INTERNA 10,000 2,000 2,000 10,000805 INTERESES SOBRE PRESTAMOS DIREC. #####

806 INTERESES SOBRE OBLIGACIONES. 10,000 2,000 2,000 10,000

TOTAL FUNCIONAMIENTO 101,690,300 9,838,802 5,488,801 5,488,801 4,780,933 4,350,001 95,667,499 55.79

% EJ EC /

A S IGOB J ETO D EL GA S TO

P R ES UP UES TO EJ EC UC IÓN P A GA D O

A C UM UL.

S A LD O

CUADRO No.A-6 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE FUNCIONAMIENTO

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO 2019

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 22

ANUAL

LEY ASIGNADO

T O T A L 101,690,300 9,838,802 5,488,801 96,201,499 55.8

1 DIRECCION Y ADMON GENERAL 31,103,957 3,341,778 1,364,376 29,739,581 40.8

1 01 00 DIRECCION SUPERIOR 9,579,121 845,591 562,187 9,016,934 66.5

1 02 00 PLANIFICACION UNIVERSITARIA 900,783 110,318 51,060 849,723 46.3

1 03 00 ADMINISTRACION GENERAL 19,682,780 2,273,046 702,063 18,980,717 30.9

1 04 00 SECRETARIA GENERAL 941,273 112,823 49,066 892,207 43.5

2 EDUC. SUPERIOR TECNOLOGICA 61,374,042 5,710,049 3,540,428 57,833,614 62.0

2 01 00 ADMON DE LA EDUC.SUPERIOR 2,588,728 294,694 81,044 2,507,684 27.5

2 02 00 DOCENCIA CENTRAL 29,515,775 2,677,883 1,740,126 27,775,649 65.0

2 03 00 DOCENCIA REGIONAL 29,269,539 2,737,472 1,719,257 27,550,282 62.8

3 INV.POSTGRADO Y EXTENSION 9,212,301 786,975 583,997 8,628,304 74.2

EJECUCION

PORCENTUAL

CUADRO No. A-7 EJECUCION PRESUPUESTARIA SEGÚN ESTRUCTURA PROGRAMATICA

AL 30 ENERO DE 2019

P S A DETALLEPRESUPUESTO COMPROMISO

ACUMULADO

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 23

LEY ASIGNADO ACUMULADA A LA FECHA

0 SERVICIOS PERSONALES 102,713 19,773 19,773

000 SUELDOS FIJOS 85,200 17,040 17,040

004 PERSONAL TRANSITORIO 85,200 17,040 17,040

050 DECIMO TERCER MES 3,850

070 CONTRIBUCIÓN SEG. SOCIAL 13,663 2,733 2,733

071 CUOTA PATRONAL DE SEGURO SOCIAL 10,851 2,170 2,170

072 CUOTA PATRONAL SEG.EDUCATIVO 1,278 256 256

073 RIESGO PROFESIONALES 1,278 256 256

074 FONDO COMPLEMENTARIO 256 51 51

1 SERV. NO PERSONALES 628,424 125,685 125,685

140 VIATICOS 1,500 300 300

141 DENTRO DEL PAIS 1,500 300 300

160 S. COMERCIALES 478,174 95,635 95,635

169 OTROS SERVICIOS 478,174 95,635 95,635

180 MANTO Y REPARACION 148,750 29,750 29,750

181 MANT. Y REPARACION EDIF. 93,750 18,750 18,750

184 MANT. Y REPARACIÓN DE OBRAS 55,000 11,000 11,000

2 MATER.Y SUMINISTROS 52,500 10,500 10,500

230 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 3,000 600 600

231 IMPRESOS 3,000 600 600

260 PRODUCTOS VARIOS 5,575 1,115 1,115

269 OTROS P. VARIOS 5,575 1,115 1,115

270 UTILES DE M. DIVERSOS 43,925 8,785 8,785

274 UTILES E LABORATORIO 43,925 8,785 8,785

3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,997,624 399,524 399,524

300 MAQ.Y EQ. DE PRODUCCION 35,001 7,000 7,000

304 MAQ. Y EQUIPO DE CONSTRUCCIÓN 35,001 7,000 7,000

320 EQUIPO DE LABORATORIO 231,387 46,277 46,277

370 MAQ. Y EQUIPOS VARIOS 978,130 195,626 195,626

380 EQUIPO DE COMPUTACION 753,106 150,621 150,621

5 CONSTRUCCIONES POR CONTRATO 23,434,226 4,686,845 4,686,845

510 EDIFICACIONES 23,434,226 4,686,845 4,686,845

512 EDIFICIOS PARA EDUCACION 23,434,226 4,686,845 4,686,845

6 TRANSFERECIAS CORR. 262,213 52,443 52,443

610 A PERSONAS 28,900 5,780 5,780

619 OTRAS TRANSFERENCIAS 28,900 5,780 5,780

620 BECAS DE ESTUDIOS 158,313 31,663 31,663

624 ADIESTRAMIENTO Y ESTUDIOS 158,313 31,663 31,663

630 TRANSF.CORRIENTES A INSTITUCIONES PRIVADAS 75,000 15,000 15,000

632 SUBSIDIOS CULTURALES Y CIENTIFICOS 75,000 15,000 15,000

TOTAL INVERSION 26,477,700 5,294,770 5,294,770

CUADRO No. A-8 EJECUCION PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES

A NIVEL DE OBJETO DE GASTO :AL 30 DE ENERO DE 2019

OBJETO DEL GASTOPRESUPUESTO SALDOEJECUCION

INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA ENERO 2019

“ Camino a la excelencia a través del mejoramiento continuo” 24

PROGRAMAS-PROYECTOSPRESUPUESTO

LEYASIGNADO COMPROMISO

SALDO A LA

FECHA

PROGRAMA DE CONSTRUCCIONES23,244,200 4,648,840 4,648,840

CONSTRUCCION II FASE DEL PROYECTO DEL CAMPUS CENTRAL 17,627,600 3,525,520 3,525,520

FORTALECIMIENTO DE LA SEDE REGIONAL 5,252,426 1,050,485 1,050,485

CIENCIA, TECNOLOGIA E INNOVACION 215,424 43,085 43,085

MANTENIMIENTO PREVENTIVO Y CORRECTIVO DE LA INFRAESTRUCTURA FISICA

Y PATRIMONIAL DE LA UTP A NIVEL NACIONAL. 148,750 29,750 29,750

PROGRAMA DE MOBILIARIO2,422,200 484,439 484,439

MEJORAMIENTO DE LOS LABORATORIOS DE FACULTADES Y CENTROS REG. 500,000 99,999 99,999

IMPLEMENTACIÓN DE BASE DE DATOS BIBLIOGRÁFICOS Y COLECCIONES 178,000 35,600 35,600

CENTRO DE DATOS DE LA UTP 990,000 198,000 198,000

HABILITACIÓN DEL LABORATORIO DE ANÁLISIS INDUSTRIALES Y CIENCIA 200,000 40,000 40,000

HABILITACIÓN DE LABORATORIOS DE DOCENCIA PARA EL CENTRO DE ING 554,200 110,840 110,840

INVESTIGACION Y TRANSFERENCIA DE TECNOLOGÍA 811,300 161,491 161,491

ESTUDIO DE CONSULTORIA PARA PROYECTOS DE ESTADO 102,713 19,773 19,773

HABILITACIÓN DE CENTROS DE ESTUDIOS AVANZADOS UTP-GEORGE 500 100 100

FORTALECIMIENTO DE LA GESTIÓN DE PATENTES TECNOLÓGICAS 633,087 126,618 126,618

DESARROLLO DEL CENTRO DE ESTUDIOS MULTIDISCIPLINARIO EN CIENCIAS 75,000 15,000 15,000

TOTAL 26,477,700 5,294,770 5,294,770

AL 30 DE ENERO 2019

UNIVERSIDAD TECNOLÓGICA DE PANAMÁ

CUADRO No. A-9 EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA DE INVERSIONES