Vyrocni zprava spolecnosti Area Capital CEE, uzavreny investicni … · 2019. 8. 1. · v pnibehu...

Area Capital. (~ El UZAV~~Nt INVESTICNI FO~U. o.s.

Vyrocni zprava spolecnosti Area Capital CEE, uzavreny investicni fond, a.s.

za rok 2013

A7c:; ( :ni:;: C=·,· 1'7J'.~~:·~; jr•. :i."•a '<llll J., .. j;'_ ::>: 17«''7~1,, 1Jm1.1 .b.:!.: l (.<l'J :-. I·:,) 110 :>n:h, -1 - ,.lh; •. -/.~·'s ·. OR •v:~ :·r.tha. ,,, :~·'1 ,;. 'l.•~k , ! 1 i: ~

Area Capital. ( _ E F

1. Zakladnf informace o spolecnosti

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. vznikl zakladatelskou listinou ze dne 26. zan 2007. Do obchodniho rejstfiku u rejsttikoveho soudu v Praze, oddil B, cislo vloZky 14729, byl zaps{m dne 29. f:ijna 2008. lnvesticni fondje zalozen na dobu 10 let, tj. do 29. f:ijna 2018.

Zak.ladni kapital spolecnosti je rozdelen na 292 ks akcii na majite1e v nominalni hodnote 1 000 000 Kc. Nejvetsim akciomifem spolecnosti k 31. prosinci 2013 byla spolecnost Salve Investments, o.c.p., a.s., Slovenska repub1ika. V roce 2013 nebyl navy8ovan ziliadni kapital spolecnosti formou upisu novych akcii. Zmeny akcionarske struktury byly zpusobeny prodeji akcii mezi stavajicimi akcionari, pf:ipadne koupenim akcii novYD1i investory od stavajicich akcionaru. Celkovy pocet akcionaru spolecnosti k 31. prosinci 2013 dosahl poetu dvacet osm.

Adresa sidla spolecnostije Doudlebska 1699/5, Praha 4- Nusle, PSC: 140 00.

1.1. Organy spolecnosti

V roce 2013 pracovaly organy spolecnosti v tomto slozeni:

Pfedstavenstvo:

Dozorci rada:

Pfedseda Clen Clen

Pfedseda Clen Clen

lng.Pavel~akovec

lng. Ludek Cemovicky ~gr. ~artin Kufe

Doc. lng. Zdenek Chytil, CSc. Prof. Ing. V ojtech Krebs, CSc. lng. Robert Blaho

v pnibehu roku 2013 nedoslo k zadn:Ym zmenam ve slozeni pfedstavenstva a rovnez dozorci rada pracovala v pnlbehu roku 2013 v nezmenenem slozeni.

Ing. Pavd Makovec

Pavel ~akovec je absolventem narodohospodarske fakulty VSE v Praze, kde piisobil v letech 1978-1991 jako odbomy asistent v oboru obecne ekonomicke teorie a makroekonomie. Od roku 1991 pracuje v oblasti fmancnich trhu. Pfed pf:ichodem do Area Capital pracoval na odbornych a mana.lerskych pozicich v Ceske spofitelne, a.s., Epic Securities, a.s. a CSA, a.s. Byl clenem statut:amich a dozorcich organu fady spolecnosti (Investicni spolecnost Ceske spofitelny, a.s., Penzijni fond Ceske spofitelny, a.s., Leasing Ceske spofitelny, a.s., SEPAP, a.s. Steti, KABLO-ELEKTRO, a.s. Vrchlabi, Vodni stavby Praha, a.s., MERO CR, a.s., LACHE~ Bmo, a.s.). Podilel se na obnoveni cinnosti Burzy cennych papinl v Praze. Funkci pfedsedy pfedstavenstva vykonava od 29. fijna 2008.

Ing. Ludek Cemovickf

Ludek Cernovicky je absolventem VSE Praha, kde vystudoval obor Ekonomika pnlmyslu se specializaci na organizaci a f:izeni v:Yroby. ~a bohate zkusenosti z oblasti investicniho bankovnictvi a financniho .fizeni, vcetne projektli financni restrukturalizace obchodnich spolecnosti. Pfed p.fichodem do Area Capital pusobil ve Financni skupine EPIC na pozici

.\rc, Capi .. ; ( 1: 1-.. ~.<7:t\ :~i\:: '•1\. •tl;:•:, :t'llt;. •'--'·· II : :!:;47'172'), i}ot·~t: ..:· - ~:,a'(l)·'5 !-:•.)1.'11':-~il -l-'·<hlc h~l '\ ur, \;-,:•raha . . >d:: ·•.-3,,1\,;-!.··1.;":;_'1

Area Capital.< .El-UZAVREN~ IN~~TICN I FOND, 1.1.

fmancniho feditele. Behem sve profesni kariery byl rovnez clenem statutamich a dozorcich organu fady spolecnosti (Stavostroj, a.s., REKOFIN, a.s., GiTy, a.s., Area Real Estate, a.s., EPIC, a.s., EPIC Holding, a.s., REVITA G, a.s., Subterra, a.s., Hotel International Praha, a.s., Penzijni fond Energie, a.s., Pivovar a sodovkAmy Svitavy, a.s.). Funkei elena pfedstavenstva vykomiva od 29. fijna 2008.

Mgr. Martin Kufe

Martin Kufe je absolventem pravni fakulty Masarykovy univerzity v Bme a pravni fakulty Zapadoceske University Plzeii. Je absolventem specializovanych kurzii a seminaru v oborech obchodovam s eennYmi papiry a jejich vypofadani, vcetne ziskani maklefske licence. Specializuje se rovnez na problematiku upadkoveho prava, spravy konkurzni podstaty a insolvencniho prava. Ma bohate prakticke zkusenosti s obchodovanim na kapitalovem trhu, vcetne fizeni projekru v oblasti realit. Pfed pfiehodem do Area Capital pusobil v fade v:Yznamnych brokerskyeh spolecnosti na pozicich maklefe, spnivee portfolia a obchodniho feditele. Behem sve profesni kariery byl rovnez clenem statutamieh a dozorcieh organu fady spolecnosti. Funkei elena pfedstavenstva vykonava od 20. cervna 2011.

Doc. Ing. Zden& Chytil, CSc.

Zdenek Chytil je absolventem VSE Praha, kde piisobi v soucasne dobe na Katedte ekonomie na N:irodohospodatske fakulte. Vedle bohacyeh zkmenosti a praxe z akademickeho prostfedi ma rovnez osobni zkusenosti z oblasti soukromeho podnikani. :Radu let praeoval v diplomaticicych slufbach. Funkci elena dozorci rady vykonava od 30. prosince 2009.

Pro[ Ing. Vojtkh Krebs, CSc.

Vojtech Krebs je absolvent VSE Praha, kde v soucasne dobe pusobi jako profesor na Katedte hospodarske a socialni politiky. Funkci elena dozorci rady vykonava od 30. prosinee 2009.

IDg. Robert Blaho

Robert Blaha je absolventem fakulty fizeni Vysoke skoly ekonomieke v Bratislave, se specializaci na matematicke modely v ekonomii. Ma dlouholete prakticke zkusenosti z oblasti bankovnictvi a financnich trhu. v soucasne dohe je pfedsedou pfedstavenstva a genenilnim feditelem spoleenosti SALVE INVESTMENTS, o.e.p., a.s. Funkci elena dozorci rady vykonava od 23. zan 2010.

2. Hodnoceni cinnosti spolecnosti

Rok 2013 byl pro spolecnost Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. pat:Ym ucelenYm rokem od zahijeni cinnosti na zaklade zisk:ini povoleni CNB k cinnosti investicniho fondu podle z:ikona c. 189/2004 Sb. o kolektivnim investovani. Povoleni bylo udeleno na dobu urcitou, a to na 1 0 let ode dne zapisu akciove spolecnosti do obehodniho rejstfiku. SouMsti rozhodnuti CNB 0 povoleni k cinnosti investicniho fondu je Statut investicniho fondu. Vroce 2013 nedoslo k Z:idnYm zmenam Statutu investieniho fondu .

. V..:a C'J!'Ji,,,' ( ~.:i .. ,._ ". ~~·1:' il,\ -·- til-ni '(m,:. --~-- IC : 2;;.171'~-2~.

IJ.llJIIld"~~\ l (Q1.' 5 l-<0 ''!' P1 •. ·;, 4- ":u,!.:. ?.lfi .' · t 'i~ \J<;; t>,.•1:,. ,Hld 'l fJ. lo:.Y ... ~~-, 2'1

Area Capital. c: I: UZAVAENf INYE>TICNJ FOND. o.>.

Hospodatsky rok 2013 naplnil na~e pfedpoldady a ocekavam ohledne pokracovam hospodatske recese, provazene ldesajici inflaci a dalsim poldesem trZnich ll.rokov:Ych sazeb. Oslabeni koruny na zaklade intervenci CNB na podzim 2013, melo vzhledem k menove struktufe portfolia fondu ldadny dopad na hospodatsky vysledek fondu a zhodnoceni majetku akcionaru. Zmena struktury portfolia fondu v roce 2013, kdy se v souladu s investicni strategii fondu snizil podil pevne ll.rocenych aktiv a vzrostl podil majetkovych ucasti, piisobila na pokles rocni vykonnosti fondu, ale vytvofila prostor pro dosazeni v:Ynosii. pfi prodeji majetkovych ucasti v budoucnosti. v roce 2014 ocekivame mime o.Ziveni ekonomiky.

Pres nepfiznivy v:Yvoj na kapitalovych trzich cini zhodnoceni majetku investoni (akcionaru) v roce 2013 4,54% p.a.

Od sveho zalo.Zeni dosahl fond zhodnoceni majetku ve vysi 30,88 %.

Tabulka: Vlastnf kapital investi~niho fondu a vlastnf kapital pfipadajici na jednu akcii za poslednf tfi uplynula

obdobi

2011 2012 2013

Vlastni kapital fondu v tis. Kc 348 396 358 578 353 263

Vlastni kapital na 1 akcii v tis. Kc 1 193 1 2281) 1 209 l )

J) po vyplaceni dividendy ve vfsi 24 tis. Kc na 1 akcii.

l))po vyplacenl dividendy ve vjsi 24 tis. Kc a 75 tis. Kc na 1 akcii.

Radna valna hromada spolecnosti Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s., ktera se konala dne 28. cervna 2013, rozhodla o v}'plate dividend za rok 2012. Vyse vyplacene dividendy cinila 75 000 Kc najednu akcii pfed zdanenim.

Provozni naklady spolecnosti v roce 2013 tvofi, vedle osobnich nakladii., platby depozitati, platby za poskytovane slU.Zby a pronajem kancelatskych ploch.

Pfisn:Ym fizenfm nakladu a maximalnim vyu,Zitim financnich zdroju se podafilo i v tomto roce dosahnout kladneho hospodarskeho vysledku.

Depozitatem investicniho fondu je spolecnost UniCredit Bank Czech Republic and Slovakia, a.s., IC: 64948242, se sidlem Zeletavska 1525/1, Praha 4 - Michie, PSC: 140 92. Depozitaf rovnez zajist'uje uschovu majetku investicniho fondu. Uplata za v:Ykon funkce depozitafe cinf 264 tis. Kc rocne bez DPH.

1\.r.::- l'apil:l. { ·~ , .. ~7a·. '·-·:·:· in', ·1-.m ·;,:)( .. :<., .. !C: 2f;-t7~~ .2~\ 1>m<nd;;1~ :: 'L9':1:'i. :4')V,r';a·,,_,t-•;L,k.:·-·r·b' Ct~ \'3 luJ, ... , .. lci.'O,'''./k.I·: 72'J

2.1. Analyza n:Udadu spolecnosti

Podiljednotlivych druhu nakladu spolecnosti v roce 2013:

( I • .......

l

D Spravni naklady 41 07 tis. Kc m Odpisy 76 tis. Kc DNaklady na prodej CP 2101 tis. Kc DOstatnf naklady 740 tis. Kc

Celk.ove naklady spolecnosti v roce 2013 cinily 7 024 tis. Kc.

2.2. Ekonomicka situace

A C "al<'I'F rca aptt •. .. : .... UZA\ltENY INVEmCIIII FO~J. 1.~

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. v roce 2013 zaplatila vsechny povinne odvody a dane vypljvajici ze zakonu. Spolecnost byla platebne solventni.

Kapitalove ucty spolecnosti ke konci roku 2013 v tis. Kc

Ucet stav

k 31.12.2013 411 Zakladni kapitai 292 000 428 Nerozdeleny zisk min. let 765 429 Neuhrazemi ztrata minulych let 0 421 Zakonny rezervni fond 1 683 412 Emisni azio 23 671 414 Oceiiovaci rozdily 14 753

Hospodafsky vfsledek b~zneho ucetniho obdobi 20 391

Spolecnost mela v roce 2013 prilmerny pocet 2 zamestnancu v hlavnim pracovnim pomeru.

Ovefeni spr::ivnosti rocni ucetni zaverky za rok 2013 vykonala auditorska firma KPMG Ceska republika Audit, s.r.o.

2.3. Aktiva zatiZena privy tietich osob

Spolecnost nevlastni aktiva zatizena pravy tfetich osob.

,\:-c; ,.-<qh:u ~- .!·. LJ'~'.~"·:·.···~ i··v_··,:rc~<i {ml:, ~~ ..... !t":: 2817'rrl, [Jo~I<l\ .. h<~ _·1. ·\-)·;it. ~- 1 ~,t) ~/~ Prab: ~~. - \. ~..·..,Ic. ~_.:~·~~~i;-; . t')T:. >1 ~ ;··r.~~,J .. od(.Ej rt ·:1,,/~u 1 .... 7:.t'

Area Capital .. ' -

UZAVAfNf INVESTI(HI FOND. '·'·

2.4. Postaveni na trhu

Z aktua.Im'ho po~tu 87 licencovanych investicnich fondu kvalifikovanych investorii na ceskem kapita.Iovem trhu zilst.ava, na rozdH od v~tSiny ostatnich investicnich fondii, samospravnY"m investicnim fondem. Investory ( akcionari) fondu se mohou stat jakekoliv fyzicke nebo pravnicke osoby, ktere vyhovuji pozadavkfun zakona ~- 240/2013 Sb. o investicnfch spolecnostech a investicnich fondech.

3. N efinancni informace

3.1. Skutecnosti, ktere nastaly po 31. prosinci 2013

V obdobf po 31. prosinci 2013 nenastaly ZAdne skute~nosti, ktere by ryznamn~ ovlivnily postavenf spolecnosti.

3.2. Aktivity v oblasti vjzkumu a vfvoje

Spolecnost v roce 2013 nevyvijela .Zadne aktivity v oblasti ryzkumu a vY"voje.

3.3. Aktivity v oblasti ochrany zivotniho prostredi a pracovnepravnich vztazich

Spolecnost v roce 2013 nevyvijela zadne ak.tivity v oblasti ochrany zivotniho prostfedi a pracovnepravnich vztazich.

3.4. Organizacni slozka v zahranici

Spoleenost nemela a nema zadnou organizaeni sloZku podniku v zahranici.

4. Dalsi ryvoj spolecnosti

V roce 2014 spolecnost Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. nezvafuje naryseni zak:ladniho kapita.Iu spolecnosti. Pfipadne naryseni zakladniho kapita.Iu spolecnosti podleM souhlasu valne hromady akcionaru. Do stanov a Statutu investicniho fondu budou promitnuty zmeny v legislative, ke kterym do~lo pfijetim zakona c. 240/2013 Sb. o investi~nfch

spolecnostech a investi~nich fondech.

Spolecnost se v roce 2014 bude orientovat na vyhledavaru norych investicnfch pfilezitosti v souladu s investicni strategii fondu.

30. dubna 2014

{lJ~ lng.Pavel~akovec

pfedseda pfedstavenstva

1\n:~l • \ .p:·.lJ {'!-'! ., u,;mt• a) inv\.:-.it: 1i f(>.lo. a.~ .. J(.: ~!i f7ll7:!9. Doud1·.bsl:.i 1699/5. 140 00 Pr,,:t .. 4- 0\i u~L. /:pis n >!: \IS PrahtL oc ' _;II H. \ lo,l.J l.:t 7/.9

Area Capital. C: E F UZ~VRE~Y INVlSTIC~I FOND. •·•·

Pfflohy:

A. Zpniva nezavisleho auditora

B. Dcetni zaverka k 31. prosinci 2013

1. Rozvaha

2. Vykaz zisku a ztraty

3. Pfehled o zmenach vlastniho kapitalu

4. Pfiloha ucetni zaverky

C. Zprava o vztazich mezi propojen:Ymi osobami

f..n:,; Capit,d C~'!·. u·,,,.·,..;r)· iv ... ;·i{n ~,),Jll. ?..s .. 1C: :'1'470721,., i).YIGidu:-c:~ I ( 90 5. 1·lC (),) P;"'hl·· '\'..,[ :, ,-:iri:; .• em\]' l";a~ ... {'d(•r: :~.\ In) :<~: i472':1

KPMG Cesld republlka Audit, s.r.o. Pobreznf 648/1 a 186 00 Praha 8 Ceska republika

Telephone +420 222 123 111 Fax +420 222 123 100 Internet www.kpmg.cz

Zpriva nezavisleho auditora pro akcionare spolecnosti Area Capital CEE, uzavfeny investlcni fond, a.s.

u~etni zaverka

Na zaklad~ provedem!ho auditu jsme dne 29. dubna 2014 vydali k ucetni zaverce, ktera je soucasti teto vjroeni zpravy, zpravu nasledujicfho zneni:

,Provedli jsme audit pnloZene ucetnf zaverky spoleenosti Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s., tj. rozvahy k 31. prosinci 2013, vjkazu zisku a ztraty a prehledu o zmenach vlastniho kapitatu za rok 2013 aprilohy teto ucetnf zaverky, vcetne popisu pouficych vjznamnych ucetnich metod a ostatnfch doplnujicich udaju. Udaje o spolecnosti Area Capital CEE, uzavreny investicnf fond, a.s. jsou uvedeny v bode I prflohy teto ucetni zaverky.

Odpovednost statutarniho organu ucetni jednotky za ucetni zaverku

Statutami organ spolecnosti Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. je odpovMny za sestaveni ucetnf zaverky, ktera podava v~rny a poctivj obraz v souladu s cesk,Ymi ucetnfmi predpisy, a za takovj vnitfuf kontrolni system, ktery pova.Zuje za nezbytny pro sestavenf ucetni zaverky tak, aby neobsahovala vjznamne nespnivnosti zpusobene podvodem nebo chybou.

Odpovednost auditora

Na5i odpovednosti je vyjadrit na zaklade provedeneho auditu vjrok k teto ueetni zaverce. Audit jsme provedli v souladu se zakonem o auditorech, Mezimirodnimi auditorsk,Ymi standardy a souvisejicimi aplikacnimi doloZkami Komory auditoni Ceske republiky. V souladu s temito pfedpisy jsme povinni dodrzovat eticke po:Zadavky a naplanovat a provest audit tak, abychom ziskali primerenou jistotu, Ze ucetni zaverka neobsahuje v)·znamne nespravnosti.

Audit zahrnuje provedeni auditorsk,Ych postupu, jejichz cilem je ziskat dUkazni informace o castkach a skutecnostech uvedenych v ucetni zaverce. Vyber auditorsk,Ych postupu zavisf na usudk:u auditora, vcetne vyhodnoceni rizik, Ze ucetni zaverka obsahuje vjznamne nespravnosti zpusobene podvodem nebo chybou. Pri vyhodnocovanf techto rizik auditor posoudi vnitfni kontrolnf system, kter,Y je relevantni pro sestavenf ueetni zaverky podavajici verny a poctivj obraz. CHern tohoto posouzenf je navrhnout vhodne auditorske postupy, nikoli vyjadfit se k ucinnosti vnitfuiho kontrolniho systemu ueetni jednotky. Audit tez zahrnuje posouzeni vhodnosti pouZizych ucetnich metod, pfimerenosti ueetnich odhadu provedenych vedenim i posouzeni celkove prezentace ucetni zaverky.

Jsme presvedceni, Ze ziskane dUkazni informace poskytuji dostatecny a vhodny zaklad pro vyjadtenf na5eho vjroku.

KP: 1G Cwka republika ~udit, u.o., a Czedl lir, oted liabilrt, compan, and a member firm of the KPt IG not ·xk of independo nt ,_,ber f~m: affiliated .·i1h KPt 1G International Coopeniti e ("'.;PI.1G lntern3tionol'), a ~ i 'C entit :.

Obc:h<:dnl rPjJtl!k ·.oederT; f.h'lstsl<'·m coudem ·: Proze 'Jdll c. ··.lofka 24185.

I C496191~~ DIC CZW'l00199'J

Vyrok auditora

Podle naSeho nazoru ucetni zaverka podava vemy a pocti\ y obraz aktiv a pasiv spolecnosti Area Capital CEE, uzavren)· investicni fond, a.s. k 31. prosinci 2013 a nakladu, vy'nosu a yysledkujejiho hospodareni za rok 2013 v souladu s cesky'mi ucetnfmi predpisy."

Zprava o vztazich

Provedli jsme overenf vecne spravnosti udaju uvedenych ve zpnive o vztazich mezi propojeny'rni osobami spolecnosti Area Capital CEE, uzavreny investicni fond, a.s. za rok koncfci 31. prosincem 2013 sestavene die prislusnych ustanoveni Zakona c. 513/1991 Sb. obchodniho zakoniku. Za sestaveni teto zpravy o vztazich a jejf Yecnou spravnost je odpovedny statutarni organ spolecnosti. Nasi odpovednosti je vydat na zaklade provedeneho overenf stanovisko k teto zpnive 0 vztazich.

Overeni jsme provedli v souladu s auditorsky'm standardem c. 56 Komory auditoru Ceske republiky. Tento standard vyiaduje, abychom planovali a provedli m .. ·ereni s cilem ziskat omezenou jistotu, ze zpniva o vztazich neobsahuje vy'znamne vecne nespravnosti. Overeni je omezeno predevsim na dotazovani pracovniku spolecnosti a na analyticke postupy a ryberovym zpusobem provedene provereni vecne spravnosti udaju. Proto toto overeni poskytuje nizsi stupeii jistoty nez audit. Audit zpnivy o vztazich jsme neprovadeli, a proto nevydavame v)frok auditora.

Na zaklade naseho overeni jsme nezjistili zadne skutecnosti, ktere by nas vedly k domnence, ze zprava o vztazich mezi propojeny'mi osobami spolecnosti Area Capital CEE, uzavren)' investicni fond, a.s. za rok koncici 31. prosincem 2013 obsahuje vy'znamne vecne nesprnvnosti.

Vyrocni zprava

Provedli jsme overeni souladu v)'rocni zpravy s vy'se uvedenou ucetni zaverkou. Za spravnost vy'rocni zpravy je odpovedny statutamf organ spolecnosti. Nasi odpovednosti je vydat na zaklade provedeneho overeni v)'rok 0 souladu vy'rocnf zpravy s ucetni zaverkou.

Overeni jsme provedli v sou1adu se zakonem o auditorech, Mezinarodnimi auditorsky'mi standardy a souvisejfcimi aplikacnimi doloZkami Komory auditoru Ceske republiky. Tyto standardy poiadujf, abychom overeni naplanovali a provedli tak, abychom zfskali pfimerenou jistotu, re informace obsaZene ve v)frocni zprave, ktere popisuji skutecnosti, jez jsou tez predmetem zobrazeni v ucetni zaverce, jsou ve vsech vy'znamnych ohledech v souladu s prislusnou ucetnf zayerkou. Jsme presvedceni, Ze provedene overeni poskytuje primereny podklad pro' )jadfeni naseho vy'roku.

Podle naseho nazoru jsou informace uvedene ve vyrocm zprave ve vsech ryznamnych ohledech v souladu s vy§e uvedenou ucetni zaverkou.

V Fraze, dne 14. kvetna 2014

KPMG Ceska republika Audit, s.r.o. pravneni cislo 71

Ing. Vladimir Dvoracek Partner

fug.P~~ Partner

Opnivneni cislo 69

tis. K~

AKTIVA

Obchodnf firma: Area Capital CEE, uzavfeny investi~nf fond, a.s. Sidlo: Doudlebslci 1699/5, Praha 4, 140 00 ICO: 28470729 Pfedmet podnikani: kolektivnf investovani Okamzik sestaveni ucetni zaverky: 29. dubna 2014

ROZVAHA k 31. prosinci 2013

Pozruimka 2013 2012

3 Pohledavky za bankarni a druzstevnimi zaloznami 9 2 514 3 831

"tom: a) splatne na pozadani 2 514 3 831

5 Dluhove cenne papiry 10 145 850 170 650

b) vydane ostatnimi osobami 145 850 170 650

7 Ucasti s podstatnym vlivem 11 116 655 12 570

8 Ucasti s rozhodujicfm vlivem 12 49 722 53 669 9 Dlouhodoby nehmotny majetek 13 23

z toho: a) zfizovacf vydaje 23 10 Dlouhodoby hmotny majetek 14 175 227 11 Ostatni aktiu 15 40574 119 488 13 Naklady a pffjmy pl'i~tich obdobf 7 1

Aktiva celkem 355 497 360 459

Priloha uvedena na stranach 1 a.z 18 tvol'i soucast teto ucetnf zav~rky.

tis. K~ PoznB.mka 2013 2012

PASIVA

4 Ostatni pasiva 16 2 089 1 738 5 Vynosy a vydaje pmtich obdobi 145 144 8 lakladni kapital 17 292 000 292 000

z toho: a) splaceny zakladni kapit<H 292 000 292 000 9 Emisni azio 23 671 23 671 10 Rezervni fondy a ostatni fondy ze zisku 18 1 683 617

v tom: a) povinne rezervni fondy a rizikove fondy 1 683 617 13 Ocenovacf rozdily 19 14 753 17 558

z toho: a) z pfeJ>OCtu ucasti 14 753 17 558 14 Nerozdeleny zisk nebo neuhrazena ztrata z predchozich obdobf 18 765 3 410 15 Zisk nebo ztrata za ucetni obdobi 20 391 21 321

Pasiva celkem 355497 360 459

Pi'iloha uvedena na stramich 1 a.Z 18 tvoi'i soucast teto u~etnf zaverky.

tis. K~

PODROZVAHOvEPOLOZKY

Podrozvabova aktiva

1 Poskytnute pffsliby a zaruky 2 Poskytnute zastavy 3 Pohledavky ze spotovych operaci 4 Pohledavky z pevnych terminoYych operaci 5 PohledliYky z opci 6 Odepsane pohledavky 7 Hodnoty pi'edane do uschovy, do spnivy a k ulozenf 8 Hodnoty pfedane k obhospodai'ovanf

PodrozvahoYa pasiva

9 Pi'ijate pflsliby a zaruky 10 Pfijate zastavy a zajistenf 11 Zavazky ze spotovych operaci 12 Zavazky z pevnych terminovych operaci 13 Zavazky z opci 14 Hodnoty pi'evzate do uschovy, do spravy a k ulozenl 15 Hodnot)' pl'evzate k obhospodal'ovanf

Pl'floha uvedena na stranach 1 az 18 tv off soucast teto u~etnf zav~rky.

Pozn3.mka 2013 2012

Obchodnl firma: Area Capital CEE, uzavfeny investi~n! fond, a.s. Sidlo: Doudlebska 1699/5, Praha 4, 140 00 ICO: 28470729 Pfedmet podnikanl: ko1ektiml investovanf Okamfik sestavenf ucetnl zaverky: 29. dubna 2014

tis. Kc

vYKAZ ZISKU A ZTHA TY za rok koncrcr 31.12.2013

Poznamka

I \'ynosy z urok~ a podobne ,·ynosy 5 2 Naklady na uroky a podobn~ m\klady 5 6 Zisk nebo ztrata z finan~nlch operacl 7 Ostatni provozn[ \)·nosy 9 Spnivni naklady 6

v tom: a) nak1ady na zamestnance z toho: aa) socialni a zdravotni poji~tenl b) ostatni spnivni naklady

II Odpisy, tvorba a pouziti rezen· a opravnych polo:lek k dlouhodobemu hmotnemu a nehmotnemu mlijetku

I 8 Podil na ziscich nebo ztratach ucasti s rozhodujlcim nebo podstatnYm vliYem

19 Zisk nebo ztnita za zlcetni obdob£ z Mine cinnosti pfed zdanenim 23 Dal\ z pfljrnu 20 24 Zisk nebo ztrata za ucetni obdobr po zdan~ni

Pi'floha uvedemi na stranach I a.Z 18 tvofl soucast teto u~etni zayerky.

2013

18 568 -1 7 19

-4 107 -3 056

-711 -1 051

-76

6 726

21113 -722

20391

2012

21 578 -14

-382 127

-4 380 -3 149

-757 -1 231

-63

5 306

22172 -851

21 321

Obchodni firma: Area Capital CEE, uzavren}· in,·esti~nf fond, a.s. Sfdlo: Doudlebska 1699/5, Praha 4, 140 00 ICO: 28470729 Predm!t podnikanf: ko1ektivnf investovanf Okamfik sestavenl u~etnf zAvl'!rky: 29. dubna 2014

PitEHLED 0 Zi\IENACH VLASTNiHO KAPITALU za rok konfici 31.12.2013

Zak1adni Emisni Nerozdl'!leny Rezerv. Oceilov. Zisk Celkem tis. K~ kapita1 azio zisk min. let fondy rozdily (ztrata)

Ziistatek k 1.1.2012 292 000 23 671 3410 228 21 314 7773 348396 Rozdl'!1eni z isku za rok 20 I I 389 -7 773 -7 384 Kursove rozdfly a ocello\·acf rozd!ly -3 756 -3 756 nezahmute do HV cist5 zisklztrata za u~etnr obdobi 21 321 21 321 Ziistatek k 31.12.2012 292 000 23 671 3 410 617 17 558 21 321 358577

Ziistatek k 1.1.2013 292 000 23 671 3 410 617 17558 21 321 358 577 Rozd!1eni zisku za rok 2012 20255 I 066 -21 321 Kurso\·e rozdtly a oceilovaci rozdily -2 805 -2 805 nezahmutc! do HV Cist) zisklztrata za u~etni obdobl 20 391 20391 DiYidendy -21 900 -21 900 Tantiemy -1 000 -1 000 Ziistatek k 31.12.2013 292 000 23 671 765 1683 14 753 20 391 353 263

Ptiloha uvedena na stram\ch 1 !1118 tYoti souMst teto u~tnl zAvl'!rky.

Area Capital CEE, uzavreny investicni fond, a.s. Pffloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

1. OBECNE INFORMACE

Vznik a charakteristika spol~nosti

Area Capital CEE, uzavl'eny investicni fond, a.s. (,fond") vznikl zakladatelskou listinou ze dne 26. zan 2007. Do obchodniho rejstffku byl zapsan dne 29. fijna 2008. Pfedmetem podniicani fondu je kolektivni investovani.

Sidlo

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. Doudlebska 1699/5 140 00 Praha 4 - Nusle Ceska republika

ldentifikacni cislo

284 70729

Clenove predstavenstva a dozorci rady k 31. prosinci 2013

Clenove pfedstavenstva:

Ing. Pavel Makovec (pfedseda)

Ing. Ludek CemovickY

Mgr. Martin Kufe

Zmeny v obchodnim rejstfiku

Clenove dozorci rady:

Doc. Ing. Zdenek Chytil, CSc. (pfedseda)

Prof. Ing. Vojtech Krebs, CSc.

Ing. Robert Blaho

V roce 2013 nedoslo ke zmenam v obchodnim rejsti'iku.

Organizacni struktura

Fond je fizen vykonn)'m feditelem, ktecy je soueasne pfedsedou predstavenstva. Pnmerene die dalsiho rozvoje podnikatelske cinnosti se take bude rozvijet fidici a organizacni struktura.

2. vYCHODISKA PRO PRiPRA vu ircETNf zA vERKY

ucetni zaverka byla pnpravena na zaklade ucetnictvi vedeneho v souladu se zaiconem o ucetnictvi a pnslusn:Ymi nafizenimi a vyhliiskami platn)'mi v Ceske republice. zaverka byla zpracovana na principech casoveho rozliseni nakladu a vynosu a historickjch cen, s vyjimkou vybranych financnich nastroju ocenovanych realnou hodnotou.

Tato ucetni zAverka je pripravena v souladu s vyhlaskou MF CR c. 501 ze dne 6. listopadu 2002, ve zneni pozdejsich pfedpisu, kterou se stanovi usporndaru a oznacO\.-am polozek ucetni zaverky a obsahove vymezeni polozek teto zaverky a ucetni metody a jejich pouZiti pro hanky a jine financni instituce.

Tato ucetni zaverka je nekonsolidovami.

1

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. Pfiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

3. DULEZITE UCETNi METODY

u~etni zaverka fondu byla pnpravena v souladu s nasledujicimi dUJ.ezitYmi u~etnimi metodami:

(a) Den uskutecneni ucetniho pffpadu

V za\islosti na typu transakce je okamZikem uskute~neni u~etniho pnpadu zejmena den nakupu nebo prodeje valut, deviz, popr. cennych papini., den provedeni platby, den sjednAni a den vyporadani obchodu s cenn)'mi papfry, devizami, opcemi popr. jin)'mi derivaty, den vydani nebo prevzeti zaruky, popr. uverO\·eho pnslibu, den prevzetl hodnot do uschovy.

(b) Dluhove cenne papiry, akcie, podilove listy a ostatnf podily

Statni pokladnicni poukazky a jine dluhove cenne papfry a akcie vcetne podflov)'ch lism a ostatnich podilu jsou klasifik:ovany podle zameru fondu do portfolia drZeneho do splatnosti, portfolia oceno·vaneho realnou hodnotou proti u~tllm naldadu a v)'nosu nebo portfolia realizovatelnych cennych papW. Do portfolia do splatnosti mohou b)'t zafazeny pouze dluhove cenne papfry.

Realizovatelne cenne papfry, akcie, podilove listy a ostatni podily jsou oceiiovany realnou hodnotou a zisky/ztraty z tohoto oceneni se zachycuji ve vlastnim kapitalu v ramci poloZky ,Oceiiovaci rozdily''. Pfi prodeji je pfislumy oceiiovaci rozdil zachycen ve v)'kazu zisku a ztraty v polozce ,Zisk nebo ztrata z finan~nich operaci".

Realna hodnota pouZivana pro oceneni cennych papirU se stanovi jako trZni cena vyhlasena ke dni stanoveni realne hodnoty, pokud fond prokaze, .ze za trZni cenu je mozne cenny papir prodat.

Neni-li mome stanovit realnou hodnotou jako trmi cenu (napr. fond neprokaze, ze za trZni cenu je mozne cenny papir prodat), rerurui hodnota se stanovi jako upraverui hodnota cenneho papiru.

Upravena hodnota cenneho papiru se rovna mife u~asti na vlastnim kapitalu spolecnosti, pokud se jedna o akcie, mfre u~asti na vlastnim kapit8.1.u podiloveho fondu, pokud se jedna o podilove listy a sou~asne hodnote cenneho papiru, pokud se jedna o dluhove cenne papfry.

(c) Ucasti s rozhodujicim a podstatnym vlivem

U~asti s rozhodujicim vlivem se rozumf u~ast na subjektu, ve kterem je fond vetsinov)'m podilm1cem. Fond rna v tomto pnpade rozhodujici vliv na fizeni subjektu a pine kontroluje jeho ~innost. Tento vliv vypl)'va z podilu na zaldadnim kapitalu, nebo ze smlouvy ci stanov bez ohledu na v)'Si majetkove ucasti.

Ucasti s podstatn)'m vlivem se rozumi ucast na subjektu, ve kterem fond rna nejmene 20% ucast na jeho z8kladnim kapitruu. Fond rna v tomto pnpade podstatny vliv na fizeni subjektu, kter)' vypl)'va z uvedeneho podilu na zflkladnim kapitalu, nebo ze smlouvy ~i stanov bez ohledu na v)'si majetkove ~asti.

Ucasti s rozhodujicim a podstatn)'m vlivem jsou oceiiovany realnou hodnotou stanoYenou kvalifikovanYm. odhadem se souhlasem depozitare. Zisky/ztraty z tohoto oceneni se zachycuji ve y}astnim kapitalu v ramci poloZky ,Ocenovaci rozdily'' .

2

Area Capital CEE, uzavreny investicni fond, a.s. Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

3. DULEZITE UCETNi METODY (pokracovam')

(d) Pohledavky

Pohledavky jsou uctovany v pofizovacich cemich sni.Zenych o ztraty ze znehodnoceni. Casove rozli~eni lirokov)'ch v)'nosu je soucasti ucetni hodnoty techto pohledavek.

Pohledavky jsou posuzovany z hlediska mivratnosti. Na zaklade toho fond stanovuje k jednotliv)'m pohledavkam ztratu ze znehodnoceni. Pokud fond pfimo neodepiSe cast pohledavky odpovidajici ztrate ze znehodnoceni, t\ui'i k teto casti pohledavky opravnou poloiku. Opravne poloZky vytvarene na vrub nakladii jsou vykazany v polozce ,Odpisy, tvorba a pouZiti opravnych polouk a rezerv k pohledavkAm a zWulaim". Opravne poloZky jsou pro pottebu v:}rpoctu daiio...-e po\innosti vedeny v analyticke evidenci.

Danove odcitatelna cast celkove vytvorenych opravnych polozek na ztraty z pohledavek za ucetni obdobi je vycislena die § 8 (,Opravne polozky k pohledavkAm za dlU.Zniky") zakona c. 593/1992 Sb., o rezervach pro zji~teni zlikladu dane z prijmii, v platnem zneni.

Odpisy nedobytnych pohleda...-ek jsou zahmuty v poloice ,Odpisy, tvorba a poU.Ziti opravnych polouk a rezerv k pohledavkAm a zarukAm" v)'kazu zisku a ztraty. V pi'ipade odpisu pohledavky, ke ktere byla vytvorena opra,na polozka v pine v)'~i, se o stejnou castku sniZuji opravne poloZky ve stejne polozce v)'kazu zisku a ztraty. V:Ynosy z drive odepsanych uverii jsou uvedeny ve v)'kazu zisku a ztraty v polozce ,Rozpu~teni opravnych polozek a rezerv k pohledavkAm a zarukam, v:Ynosy z drive odepsanych pohleda...-ek".

Pohledavky, ktere fond nabyl a urcil k obchodovam, se ocenuji realnou hodnotou. Zmeny realne hodnoty jsou vykAzany v poloice ,,Zisk nebo ztrata z financnich operaci" (v pfipade, ze fond tato aktiva vlastni).

(e) Tvorba rezerv

Rezerva predstavuje pravdepodobne plneni, s nejist:Ym casov)'m rozvrhem a v)'si. Rezerva se tvofi. v pfi.pade, pokud j sou splnena nasledujici kriteria:

• existuje povinnost (pravni nebo vecna) plnit, ktera je ,-ysledkem minulych udillosti; • je pravdepodobne nebo jiste, Ze plneni nastane a vyzada si odliv prostfudkii pfedstavujfcich ekonomick:Y

prospech, pncell1Z "pravdepodobne" znamena pravdepodobnost vyMi nez 50 %; • je mozne provest primei'ene spolehliv)' odhad plneni.

(f) Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek

Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek je uctovan v pofizovaci cene a odpisovan rovnomeme po odhadovanou dobu zivotnosti.

Do by odpisovam pro jednotliYe kategorie dlouhodobeho hmotneho a nehmotneho majetku jsou nasledujici:

• zfizovaci v)'daje: 5 let.

Nehmotny majetek s pofizovaci cenou nizsi nez 60 tis. Kc a hmotny majetek s pofizovaci cenou niZM nez 40 tis. Kc je uctovan do nakladii za obdobi, ve kterem byl pofi.zen, pncem.Z doba poU.Zitelnosti je kratSi nez 1 rok.

(g) Prepoeet cizi meny

Transakce vycislene v cizi m~e jsou uctovany v tuzemske mene pi'epoctene de\<izov)'m kurzem platn:Ym ..... den transakce. Aktiva a pasiva vycislena v cizf mene jsou pfepocitavAna do tuzemske meny v kurzu vyhla~ovanem CNB platnem k datu rozvahy. Vysledny zisk nebo ztrata z prepoctu aktiv a pasiv vycislenych v cizi mene, krome majetkov)'ch ucastf v cizi mene je vykazan ve vykazu zisku a ztraty jako "Zisk nebo ztrata z financruch operaci".

3


3. DULEZITE UCETNi METODY (pokracovani)

(h) Zdaneni

DaiiovY' zatdad pro dan z pi'ijmu se propocte z hospodai'skeho vY"sledku Mzneho obdobi pfipoctenim daiiove neuznatelnych nakladu a odectenim vY'oosu, ktere nepodlehaji dani z pi'ijmu, kterj je date upraven o slevy na dania pi'ipadne zapocty.

Odlozena daii vychazi z vesket")rch docasnych rozdilu mezi ucetni a daiiovou hodnotou aktiv a zavazkU s pouiitim ocekavane daiiove sazby platne pro nasledujici obdobi. 0 odlozene daiiove pohleda\ce se uctuje pouze v pi'ipade, kdy neexistuje pochybnost o jejim dalsim uplatnCSni v nasledujicich ucetnich obdobich.

(i) Polozky z jineho ucetniho obdobi a zmeny ucetnich metod

Polozky z jineho ucetniho obdobi, nez kam daiiove a ueetne pati'i, a zmeny ucetnich metod jsou uctovany jako v)'nosy nebo naklady ve vY'kazu zisku a ztraty v Mmem ucetnim obdobi s vyjimkou oprav zasadnich chyb uctovani vY"nosu a natdadu minulych obdobi, ktere jsou zachyceny prostfednict\im poloZky ,,Nerozdeleny zisk nebo neuhrazena ztrata z pfedchozich obdobi" v rozvaze fondu.

4. ZMENY UCETNiCH METOD

Fond v prtibehu ucetniho obdobf neprovedl zmenu ucetnich metod.

5. CISTY UROKOvY vYNOS

tis. Kc

Vyuosy z 'llrokU a podobne vynosy

z dluhovjch cennych papirti zpujcek z be:Znych a terminovanych uctil

Celkem

Natdady na 'llroky a podobne naklady zpujcek

Celkem

Cistf urokovf vjnos

Uvedene 'llrokove vynosy z uverti se tYkaji pujcek UYedenych v bode 15 pi'ilohy.

4

2013

12 736 13 365 5 824 8 197

8 16 18 568 21 578

17 14 17 14

18551 21564

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. Pfiloha ucetnf zaverky k 31. prosinci 2013

6. SPRA VNi NAKLADY

tis. K~

Mzdy a odm~ny zamestnancu Socialnf a zdravotni pojist~ni Ostatni naklady na zamestnance Mzdy a odmeny placene: clenlim pfedstavenstva clenlim dozorci rad~ Naldady na zamestnance

Ostatni spravni naldady z toho: naklady na audit, pravni a daiiove poradenstvi

Celkem

Pnimemy pocet clemi statutarrueh a dozoreich organu fondu by1 nasledujici:

Clenove pfedstavenstva fondu Clenove dozorci rady

Pnimemy prepocteny pocet zamestnancu fondu v roee 2013 byl2 (2012: 2).

2013

1 187 711

14

1 072 72

3 056

1 051 279

4107

2013

3 3

2012

1 080 757

14

1 226 72

3 149

1231 340

4380

2012

3 3

7. MIMORADNE vYNOSY A NAKLADY

8.

Fond nevyk.a7..al v roce 2013 ani v roee 2012 mimofadne v}'nosy a naklady.

TRANSAKCE SE SPRIZNE}'IjYMl OSOBAMI

tis. Kc 2013 2012

Pohledavky 186 219 289 853 zavazky 173 161 Vyoosy 27 390 26850 Naklady 260 259

Tabulka zahmuje veskere transakee s nasledujfcimi spfiznen}'mi osobami: Area Capital Bohemia, a.s., Area Capital Slovakia, a.s., Area In•.-estments, a.s., NFA Holding, a.s., Lightpark s.r.o. a Area Acquisition Capital, a.s.

Pohledavky a zlivazky vuci osobam s podstatnym a rozhodujicim vlivem

Spole~nost mela k 31. prosinei 2013 pohledavku ve v}'si 28 846 tis. Kc (2012: 61 374 tis. Kc) za spolecnosti Area Acquisition Capital, a.s.

5


9. PO BLED A VKY ZA BANKAMI

tis. K~ 2013

B~me ucty u bank 2 514 Celkem 2514

2012

3 831 3 831

10. KLASIFIKACE DLUHOvYCH CENNYCH PAPIRU DO JEDNOTLivYCH PORTFOLii PODLE zAMERU FONDU

tis. Kc 2013 2012

DluhO\·e cenne papiry drzene do splatnosti 145 850 170 650 Cista iii!etni hodnota 145 850 170 650

Spole~nost drzi smenky emitovane pnivnicicymi osobami s fixnim mokem a fixnim datem splatnosti.

11. UCASTI S PODSTATNYM VLIVEM

tis. Kc Ostatni Podil na U~etni Pfedmet zakladni sloZky Pod it bias. (reaJna)

Obchodnf firma Sidlo podnikani kapital VK naVK pnlvech hodnota

K 31. prosinci 2013

Ondrasovka Holding, a.s. Praha SPY 272 000 5451 36% 36% 102 943

LIGHTPARK, s.r.o. Bratisla"a Pronajem 910 • 65 386 33% 33% 13 712 nemovitosti

Celkem 116 655

Pro pfepocet byl pouzit kurz CZK/EUR vyhlli8eny CNB k 31. prosinci 2013.

tis. Kc Ostatni Podfl na Ucetni

Pfedmet Zakladni sloZky Podil bias. (reaJna)

Obchodni firma Sfdlo podnikani kapitat VK naVK pnivech hodnota

K 31. prosinci 2012

LIGHTP ARK, s.r.o. Bratislava Pronajem

835 • 49 168 33% 33% 12570 nemovitosti Celkem 12 570

Pro pfepocet byl pouzit kurz CZKIEUR vyhhiseny CNB k 31. prosinci 2012.

6


12. UCASTI S ROZHODUJ:iCiM VLIVEM

tis. Kc Ostatni

Pfedmet Zilkladni sloZky Podil

Obchodni firma Sidlo podnikani kapital \'K naVK

K 31. prosinci 2013

NF A Holding, a.s. Praha SPY 2 000 -141 100%

Area Acquisition Praha SPY 2 000 * 100% Capital, a.s.

GEODEZIA Bratislava kartografie 23 316 407 80% Bratislava a.s.

Celkem * Ke dni ucetni zaverky nebyly vjkazy k dispozici.

Pro pfepocet byl pou.Zit kurz CZK/EUR vyhlliseny CNB k 31. prosinci 2013.

tis. Kc Ostatni

Predmet Zilkladnf sloZky Podfl

Obchodni firma Sfdlo podnikani kapital VK naYK

K 31. prosinci 2012

NF A Holding, a.s. Praha SPY 2 000 7 757 100%

Area Acquisition Praha SPY 2 000 - 1 687 100% Capital, a.s.

G E 0 DE ZI A Bratislava kartografie 21 373 4188 80% Bratislava a.s.

Celkem

Pro pi'epocet byl pou.Zit kurz CZK/EUR vyhlaseny CNB k 31. prosinci 2012.

7

Podil na Ucetni hlas. (realm\)

pnivech hodnota

100% 2 000

100% 2000

80% 45 722

49722

Podil na Ucetni

hlas. (rea!mi)

pravech hodnota

100% 9 757

100% 2 000

80% 4 1 912

53 669


13. DLOUHODOBY NEHMOTNY MAJETEK

a. Zmeny dlouhodobeho nehmotneho majetku

tis. Kc

Porizovaci cena K 1. lednu 2012 Piinlstky Ostatni zmeny Ubytky K 31. prosinci 2012

K 1. lednu 2013 Pfuiistky Ostatni zmeny Ubytky K 31. prosinci 2013

Opravky a opravne polozky K 1. lednu 2012 Rocni odpisy Ubytky Opravne po1oZky K 31. prosinci 2012

K 1. lednu 20 13 Rocni odpisy Ubytky Opravne polozky

Zfizovaci v)'daje

139

139

139

139

88 28

116

116 23

Celkem

139

139

139

139

88 28

116

116 23

~J.~lrosinci2_0_1_3 ________________________________________ 1_3_9 ___________ 11_6_

Zdstatkova cena

K 31. prosinci 2012 23 23 K 31. prosinci 2013

b. Zfizovaci vjdaje

Rok 2008 byl pro fond prvnim rokemjeho cinnosti a v souvislosti s tim 'J'Ilalozil za obdobi mezi zalozenfm a registraci zfizovaci v)'daje ve v)'si 139 tis. Kc, ktere pfedstavovaly v)'daje za pnivni a ekonomicke poradenstvf. Zi'izovaci rydaje jsou jiZ po 5letech ucetne odepsany.

8

Area Capital CEE, uzavreny investicni fond, a.s. Pffloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

14. DLOUHODOBY HMOTNY MAJETEK

Fond v roce 2013 nepondil dlouhodoby hmotny majetek. V roce 2012 poi'idil osobni automobil v cene 262 tis. K~.

Zustatkova cena k 31. prosinci 2013 ~inila 175 tis. Kc (2012: 227 tis. Kc).

15. OSTATNI AKTIVA

tis. Kc

Ostatni dluZ:nici (pujcky spftznen:Ym osobam) Ostatni

Celkem

16. OSTATNi PASIVA

tis. K~

Ostatni zavazky Zclvazky ve skupine

Celkem

11. zAKLADNi KAPIT AL

a) Slozeni akcionaru fondu k 31. prosinci 2013:

Po~et akcii Nazev Sidlo (v ks)

SALVE INVESTMENTS, o.c.p, a.s. Plynarenska 7/ A , 113 Bratislava, Slovenska republika

Ostatnf Ceska a Slovenska 179 republika

Celkem 292

9

2013

33 642 6932

40 574

2013

1 916 173

2089

2012

119 209 279

119 488

2012

1 577 161

1738

Podilna zakladnfm kapitalu %

38,70

61,30

100


b) Slozeni akcionaru fondu k 31. prosinci 2012:

Nazev Sidlo

SALVE INVESTMENTS, o.c.p, a.s. Plymirenska 7 I A , Bratislava, SlovenskA republika

Ostatni CeskA a Slovenska republika

Celkem

Po~et akcii Podil na (v ks) zakladnim kapitalu%

118 40,41

174 59,59

292 100

Pocet akcii vlastnenych k 31. prosinci 2013 spfiznen}'mi osobami fondu: 0 ks (2012: 0 ks).

V roce 2013 a 2012 nedoslo ke zmene zatdadniho kapitalu spolecnosti.

18. NEROZDELENY ZISK NEBO NEUHRAZENA ZTAATA Z PREDCHOZiCH OBDOBi, REZERVNi FONDY A OSTATNi FONDY ZE ZISKU

Fond navrhuje rozdeleni zisku roku 2013 nasledujicim zpusobem:

Nerozdt\leny zisk nebo neuhrazemi

ztrata KapitaJovf. fondy z pfedchozfch Povinny rezervru a ostatnf fondy ze

tis. K.C Zisk I Ztr.ita obdobi fond zisku

Zustatek k 31. prosinci 20 13 pfed rozdtHenim zisku roku 2013 765 l 683

Zisk /(ztrata) roku 2013 20 391

Navrh rozdeleni zisku roku 2013:

Pfevod do fondu - 1 020 1 020 V}'plata dividend V}'plata tantiem Pfevod do nerozdeleneho zisku - 19 371 19 371

20136 2703

10

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

19. OCENOVACi ROZDILY

tis. K~

Zustatek k 1. lednu 2012 Snizeni z 'seni

Zustatek k 31. prosinci 2012

Zustatek k 1. lednu 20 13 SniZeni zvtseni

Zustatek k 31. prosinci 2013

Realizovatelne cenne papiry

Zaji~t'ovaci Ciste investice derivaty do ucasti

21 314 -3 756

17558

17 558 -2 805

14 753

20. DAN z PRiJMiJ A onLOZENY nAN"ov¥ zA VAZEKJPOHLEDA VKA

a) Splatna daii z pi'ijmu

tis. Kc

Zisk nebo ztrata za u~etni obdobi pfed zdanenim Daiiove neodcitatelne naklady Daiiove odcitatelne v}'nosy Mezisoucet

Dan vypoctena pri pou.Ziti sazby 5% z toho: daii z mimoi'adnych polozek

b) Odlozeny daiiov}' zavazek/pohledavka

2013

21 113 2 209 8 878

14444

722

Ostatni

2012

22172 151

5 306 17 017

851

V roce 2013 ani v roce 2012 nevznikl spole~nosti odlo~eny daiiovy zavazek ani odlo~ena daiiova pohlediivka.

21. FINANCNi NASTROJE - TRZNi RIZIKO

lnvesticni fond muze b)rt vystaven trZnim rizikllm, ktera vypl)rvaji z otevfenych pozic transakci s nrokov)rmi, akciov)rmi a menov)rmi nastroji, ktere j sou citlh.-e na zm~ny podminek na financnich trzich.

a. Obchodovani

Fond muze pi'i spnive likvidni casti portfolia drZet obchodni pozice v rliznych financnich nastroj ich vcetne financnich derivaru. Sprava likvidni casti portfolia je svei'ena profesionalnimu spravci aktiv a spravovana v souladu se Statutem fondu.

11


Fond fidi rizika spojena s obchodnimi aktivitami na fuovni jednotliv}'ch rizik a take jednotliv}'ch typu financnich nastroju. Zlliadnim nastrojem fizeni rizik jsou limity na objemy jednotlhjch investicnich instrumenru.

b. Rizenf rizik

Rizika, jimZ je fond vystaven z duvodu sv}'ch aktivit a fizeni pozic vzniklych z techto aktivit, jsou popsana ve Statutu fondu. Detailn~j§i postupy, ktere pouziva fond k fizeni techto rizik, jsou uvedeny ve vnit:i'n.ich pfedpisech fondu, pfedewim v pfedpise ,,Pravidla metod fizeni rizik".

Zbytkova splatnost aktiv a zavazku fondu

Od3 Od I Do3 mes. do I roku Bez

tis. Kc mes. roku do 5let Nad 5let specifik Celkem

K 31. prosinci 2013

Pokladni hoto\"ost a vklady u CB Statni bezkup6nove dluhopisy a ostatni CP Pohledavky za bankami 2 514 2 514

Pohledavky za klienty Dluhove cenne papiry 145 850 145850

Akcie, podilove listy a ostatni podily Ucasti s podstatn:Ym vlivem 116 655 116655 Ucasti s rozhodujicim vlivem 49 722 49722

Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek 175 175

Ostatni akti...-a 6732 33 642 200 40574

Pohledavky z upsaneho zlli. kapit1Uu Naklad~ a Efijm~ pfistich obdobi 7 7

Celkem 9253 179492 200 166552 355497

Zavazky vdCi bankam Zavazky wei klienrum Zavazky z dluhov}'ch cennych papiril Ostatni pasi...-a 944 I 053 92 2 089

V:Ynosy a v}'daje pfistich obdobi 145 145 Rezervy Podfizene zavazky Vlastni ka,Eital 353 263 353 263

Celkem 944 1198 92 353 263 355497

Gap 8309 178294 108 -186711 0

Kumulativni gap 8309 186603 186 711 186 711 0 0

Vyse uvedene tabulky pfedsta\uji zbytkovou splatnost ucetnich hodnot jednotliv}'ch financnich mistroju, nikoliv veskecych pene.:lnich tokU, ktere z techto nastroju plynou.

12

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. Priloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

Zbytkova splatnost aktiv a zavazku fondu (pokra~ovam)

Od3 Od1 Do3 m~s. do I roku

tis. Kc!! m~s. roku do 5let Nad51et

K 31. proslnci 2012

Pokladni hotovost a vklady u CB Statni bezkup6nove dluhopisy a ostatni CP Pohledavky za bankami 3 831

Pohledavky za klienty Dluhove cenne papiry 170 650

Akcie, podilove Iisty a ostatnf podily Ucasti s podstatn)rm vlivem Ucasti s rozhodujfcfm vlivem Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek Ostatni aktiva 19 119 269 200

Pohledavky z upsaneho zald. kapitalu

Naldad~ a Efijm:n~nstich obdobf Celkem 3850 289920 200

zavazky vU.ci bankam zavazky vU.ci klientfun Zavazky z dluhov:Ych cennych papinl Ostatni pasiva 11 1 574 153 V)inosy a v:Ydaje pn~tfch obdobi 144 Rezervy Podfizene zavazky Vlastni kapital

Celkem 11 1718 153

Gap 3 839 282 202 47 -

Kumulativni sal! 3839 292041 292 088 292 088

13

Bez specifik. Celkem

3 831

- 170 650

12 570 12570 53 669 53669

250 250

- 119488

1

66489 360459

1738 144

358 577 358577

358577 360459

-292 088 0

0 0

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. Pffloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

Urokove riziko

Urokova citlivost aktiv a zavazkd fondu

Od3 mes. Od 1 roku tis. K~ Do3 mes. do 1 roku do 5let

K 31. prosinci 2013

Pokladni hotovost a vklady u CB Statni bezkup6nove dlubopisy a ostatni CP Pohledavky za bankami 2 514

PohledAvky za klienty Dluhove cenne papiry 145 850

Ostatnf lirokove citliva aktiva 6732 33 642 200

Celkem 9246 33642 146050

Zavazky viici bankam Zavazky viici kliennim zavazky z dluhorych cennych papinl Ostatni lirokove citlha aktiva pasiva Podfizene zavazky

Celkem

Dloube pozice lirokorych derivaru Knitke pozice U..okorych derivaru

Gap 9246 33 642 146 050

Kumulativni gap 9246 42888 188938

Nad Slet Celkem

2514

145850

40574

188938

188938

188 938 188 938

Vyse uvedeny pfehled zahmuje pouze urokove cit/iva aktiva a zavazky a neni proto totoiny s hodnotami prezentovanymi v rozvaze fondu.

14

Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. Piiloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

Urokova citlivost aktiv a zavazku fondu (pokracovani)

Od3mes. Od 1 roku tis. Kc Do 3 rnes. do 1 roku do Slet

K 31. prosinci 2012

Pokladni hotovost a vklady u CB Statni bezkup6nove dluhopisy a ostatni CP Pohledavky za bankami 3 831

Pohledilvky za klienty Dluhove cenne papiry 170650

Ostatni tlrokove citliva aktiva 119209 279

Celkem 3 831 289859 279

zavazky vii(\i bankam zavazk.y viici klientUm Zavazky z dluhov)rch cennych papini Ostatni tlrokove citliva pasiva Podfizene zavazky

Celkem

Dlouhe pozice tlrokov)rch derivatU Kratke pozice tlrokov)rch derivatti

Gap 3831 289859 279

Kumulativni gap 3 831 293 690 293 969

NadS let Celkem

3 831

170 650

119488

293 969

293969

293 969 587938

Vyse uvedeny pfehled zahrnuje pouze urokove cit/iva aktiva a zavazky a neni proto tatamy s hodnotami prezentova,Ymi v rozvaze fondu.

15

Area Capital CEE, uzavreny investicni fond, a.s. Prfloha ucetni zaverky k 31. prosinci 2013

Menove riziko

Aktiva a pasiva v cizich meruich vcetne podrozvahorych anga.Zovanosti predstavuji expozici fondu wei menovYn1 rizikfun. Realizovane i nerealizovane kursove zisky a ztraty jsou zachyceny pfimo ve vykazu zisku a ztraty. Devizova pozice fondu v nejv)'znamnej~ich menachje nasledujici:

Devizova pozice fondu

tis. Kt

K 31. prosinci 2013

Polcladni hotovost a vlclady u CB Statni bezkup6nove dluhopisy Pohledavky za bankami Pohledavky za lclienty Dluhove cenne papiry Akcie, podilove listy a ostatni podily Ucasti s podstatnYm. vlivem Ucasti s rozhodujicim vlivem Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek Ostatni aktiva Pohleda'ky z upsaneho zalcladniho kapitalu Nalclady a pi':ijmy pi':istich obdobi

Celkem

zavazky wei bankam zavazky viici klientiim Zavazky z dluhorych cennych papW Ostatni pasiva V)'nosy a rydaje pi':istich obdobi Rezervy Podi':izene zavazky Vlastni kapital

Celkem

Dlouhe pozice podrozvahov)'ch ruistrojii Knhke pozice podrozvahov)'ch nastrojii

Cista devizova pozice

16

EUR

13 712

45 722

59434

59434

USD Kt Ostatni

2514

145 850

102 943

4 000

175

40574

7

296063

2089

145

353 263

355 497

-59434

Celkem

2514

145 850

116655

49722

175

40574

7

355 497

2089

145

353 263

355497


Menove riziko (pokracovtini)

Devizova pozice fondu (pokra~ovani)

tis. KC EUR USD KC

K 31. prosinci 2012

Pokladni hotovost a vklady u CB Statni bezkup6nove dluhopisy PohledAvky za bankami 3 831

Pohledayky za klienty Dluhove cenne papiry 170 650

Akcie, podilove listy a ostatni podily Ucasti s podstatnYm. vlivem 12 570

Ucasti s rozhodujicim vlivem 41 912 11757

Dlouhodoby hmotny a nehmotny majetek 250

Ostatni aktiva 119 488

PohledAvky z upsaneho zakladniho kapitalu Naldadz: a pnjmy pfistich obdobi

Celkem 54482 305 977

Zavazky "ilci bankam Zavazky wei klientfun zavazky z dluhov":Ych cennych papinl Ostatni pasiva l 738

Vyuosy a v":Ydaje pfi~tich obdobi 144

Rezervy Podfizene zavazky Vlastni ka;Eital 358 577

Celkem 360459

Dlouhe pozice podrozvahov":Ych ruistroju Kratk.e pozice podrozvahovych nastroju

Cista devizova eozice 54482 -54 482

22. FINANCNi NASTROJE- UvEROVE RIZIKO

Ostatnl Celkem

3831

170 650

12 570

53 669

250

119488

1

360459

1 738

144

358577

360459

Fond je vystaven uverovemu riziku z titulu sv":Ych obchodnich aktivit, poskytovam uven1, zajisfoYacich transakci a investicnich aktivit.

Uv~to"\a rizika spojena s obchodnimi a investicnimi aktivitami fondu jsou fizena prostfednictvim metod a ruistrojii fizeni trznich rizik fondu.

17


Hodnoceni zajist~ni uvi!ru

v pnpade zaji§tenf uverov}'ch pohledavek povaZ:uje fond za akceptovatelne zajisteni nasledujfci typy zajistenf:

• hotovost; • cenne papiry; • bonitni pohledavky; • bankovni zaruka; • zaruka bonitnf tfeti strany; • nemovitosti; • stroje a zafueni.

23. FINANCNi NASTROJE- OPERACNi, PRA VNi A OSTATNi RIZIKA

Rfzenf operaCnich, pravnich a ostatnfch rizik je upraveno Statutem fondu a vnitfnfmi pfedpisy fondu. Vzhledem k povaze podnikani, kterou je kolektivni investovani v souladu se zakonem ~- 189/2004 Sb., o kolektivuim investovanf, ve zneni pozdejsich pfedpisii, musi b}'t veskere investice fondu realizovany v souladu s platn:Ym statutem fondu a podlehaji kontrole ze strany depozitafe fondu, kteryrn byla po cely rok 2013 UniCredit Bank Czech Republic, a.s. na zaklade smlouvy o v}'konu cinnosti depozitare.

24. vYZNAMNE UDALOSTI PO DATU UCETNi ZAvERKY

Po datu ucetnf zaverky nenastala v}'znamna udalost.

Odeslfmo dne: 29. dubna 2014

Razftko a podpis statutamiho organu:

f~1

Osoba odpovedna za ucetnictvf

18

Osoba odpovMna za ucetni zaverku

Jmeno a podpis:

Area Capital CEE, uzavreny investicni fond, a.s.

Doudlebska 1699/5, 140 00 Praha 4 - Nusle

IC: 284 70 729

Zprava o vztazich mezi propojenymi osobami

za obdobi roku 2013

Obsah:

1. Zak:ladni identifikace spolecnosti

2. Ovladajici osoba

3. Smlouvy uzavrene mezi ovladajici osobou a ovladanou osobou za obdobi roku 2013

4. Ostatni pravni Ukony a opati'eni ucinemi, pfijata nebo uskutecnena v roce 2013 v zajmu nebo na popud ovhidajici osoby

5. Osoby ovladane ovladajici osobou

6. Smlouvy uzavfene mezi ovladanou osobou a ostatnimi osobami ovhidan)'mi ovladajici osobou

7. Ostatni pravni Ukony a opati'eni ucinemi, pfijata nebo uskutecnena v roce 2013 v zajmu nebo na popud osob ovladanych ovladajici osobou

2

1. Zakladni identiflkace spolecnosti Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s.

1.1. Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s., je zapsana v obchodnim rejstfiku vedenem Mestsk:Ym soudem v Praze, oddfl B, vloZka 14729.

Den zapisu: 29.10.2008

Obchodni firma: Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s.

Sidlo: Praha 4- Nusle, Doudlebska 1699/5, PSC 140 00

Identifikacni cislo: 284 70 729

Pnivni forma:

1.2. Udaje o cennych papirech

Zakladni kapitru:

Akcie

Druh:

Forma:

Podoba:

Pocet kusii najmeno:

Jmenovita hodnota:

2. Ovladajici osoba

Akciova spoleenost

292 ooo ooo,- Kc

kmenove

najmeno

listinmi

292ks

1 ooo ooo,-Kc

Ovladajicimi osobami jsou spolecnosti jednajici ve shode, a to:

• spolecnost SALVE INVESTMENTS, o.c.p., a.s., se sidlem Plynarenska 7 I A, Bratislava, PSC 824 60, Slovenska republika, IC: 35871211, s podflem 38,70 % na zakladnim kapitalu a hlasovacich pravech spolecnosti Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s.,

• spoleenost Area Capital Bohemia, a.s., se sidlem Praha 4, Doudlebska 1699/5, PSC 140 00, IC: 27110265, s podilem 2,05 % na zakladnim kapitalu a hlasovacich pravech spolecnosti Area Capital CEE, uzavfeny investiCni fond, a.s.

3. Smlouvy uzavrene mezi ovladajici osobou a ovladanou osobou za obdobi roku 2013

V roce 2013 uzavfela ovladajici osoba nize specifikovane smlouvy s ovladanou osobou:

3.1. Smlouvu o piijcce ze dne 27.5.2013 uzavfenou mezi spolecnostmi Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s. a Area Capital Bohemia, a.s. Predmetem je poskytnutf piijcky ve vysi 15 ooo ooo,- Kc.

3

3.2. Dohodu o prevzeti dluhu ze dne 28.6.2013 uzavfenou mezi spolecnostmi Area Capital CEE, uzavfeny investicni fond, a.s., Area Capital Bohemia, a.s. a ARCA CAPITAL Ltd. Pfedmetem je pfevzeti dluhu ve v)'si 1 004 000,- Kc.

3.3. Dodatek c. 1 ke Smlouve o piijcee uzavfene dne 27.5.2013 mezi spolecnostmi Area Capital CEE, uzavfeny investieni fond, a.s. a Area Capital Bohemia, a.s. ze dne 31.12.2013. Predmetemje prodlou.Zeni splatnosti piijcky.

4. Ostatni pravni ukony a opatieni ucinena, pnjata nebo uskutecnena v roce 2013 v zajmu nebo na popud ovladajici osoby

Ve vztahu mezi ovhidajici osobou a ovladanou osobou nebyly ucineny v roee 2013 zadne pnivni Ukony v zajmu ovladajici osoby ani nebyla pfijata nebo ucinena .zadna opatfeni v zajmu nebo na popud teto osoby, na jejiehZ zaklade by doslo ve vztahu mezi temito osobami ke zv:Yhodnem nebo ke znevyhodnem kterekoli z teehto osob v oblasti pravni, ekonomieke, obchodni ani jim~, tudiz nedoslo k ujme na strane ovladajiei osoby ani ovhidane osoby.

5. Osoby ovladane ovladajici osobou

Seznam dalsieh osob ovladanych ovladajici osobou - viz pfiloha.

6. Smlouvy uzavrene mezi ovladanou osobou a ostatnimi osobami ovladanyun ovladajici osobou

V roee 2013 neuzavfela ovhidana osoba smlouvy s osobami ovladan:Ymi ovladajici osobou.

7. Ostatni pravni ukony a opatfeni ucinemi, pfijata nebo uskutecnena v roce 2013 v zajmu nebo na popud osob ovladanych ovladajici osobou

V roee 2013 v pravnieh vztazieh mezi ovladanou osobou a osobami ovladan:Ymi ovladajici osobou nebyly ucineny zadne pravni Ukony v zajmu osob ovladanyeh ovladajici osobou ani nebyla pfijata nebo uskutecnena zadna opatfeni v zajmu nebo na popud techto osob, proto ve vztahu mezi temito osobami nedoslo ke zv)'hodneni nebo ke znev)'hodneni kterekoli z teehto osob v oblasti pravni, ekonomieke, obchodni ani jim~.

4

Odpovednost za predmetnou zpravu:

Predstavenstvo ovlactane osoby cestne prohla5uje, ze udaje uvedene v teto zpnive sestavene d1e § 66a odstavec 9 zakona c. 513/1991 Sb., obchodnf zakonik, v platnem zneni odpovidaji skutecnosti a zadne podstatne okolnosti, ktere by mohly ovlivnit presne a spravne posouzeni, nebyly vynechany.

V Praze dne 31. brezna 2014

5

Ing.Pavel~akovec

pfedseda predstavenstva spolecnosti


nosti


Pfiloha

Seznam dalsich spolecnosti ovladanych spolecnosti SALVE INVESTMENTS, o.c.p., a.s.

Dalsi osoby ovhidane touto ovladajici osobou nejsou ovhidane spoleenosti znamy, i s ohledem na sidlo teto spolecnosti, ktere je mimo uzerni CR.

Seznam dalsich spolecnosti ovladanych spolecnosti Area Investments, a.s.

Spoleenost Area Capital Bohemia, as. Area Capital Slovakia, as.*) ARCA CAPITAL (CYPRUS) LIMITED *) ARCA CAPITAL LIMITED *) Area Realty, Ltd.*) Area Capital Ukraine LLC *)

*) Dalsi osoby ovhidane temito ovladanymi osobami nejsou ovhidane spolecnosti zruimy, i s ohledem na sidlo techto spolecnosti, ktere je mimo 1lzemi CR.

Seznam spolecnosti ovladanych spolecnosti Area Capital Bohemia, a.s.

Spolecnost ONDRASOVKA a.s. Area Capital CEE, uzavteny investicni fond, a.s.

6

Vyrocni zprava spolecnosti Area Capital CEE, uzavreny investicni … · 2019. 8. 1. · v pnibehu...

Documents

Transcript of Vyrocni zprava spolecnosti Area Capital CEE, uzavreny investicni … · 2019. 8. 1. · v pnibehu...