ZSS CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO”

ZSS

Aprobado por Acta de Directorio N°: 18 del 26/11/2018.

“CÓDIGO DE BUEN

GOBIERNO

CORPORATIVO”

“El Gobierno Corporativo provee un

marco que define derechos y

responsabilidades e incluye en dicho

proceso a los Accionistas, la Asamblea

General de Accionistas, al Directorio,

la Plana Ejecutiva, y a los distintos

mecanismos de control como son la

Auditoría Interna, la Auditoría Externa

y el Síndico”

Código de Buen Gobierno

VISION BANCO S.A.E.C.A.

INDICE

1. Naturaleza y Objeto social ....................................................................................................... 4

2. INTRODUCCIÓN ....................................................................................................................... 5

Definiciones ................................................................................................................................ 5

3. GOBIERNO CORPORATIVO EN VISIÓN BANCO .................................................................... 8

Principios Generales de Gobierno Corporativo ........................................................................... 8

Misión, Visión, Valores ............................................................................................................... 8

Disposiciones de Gobierno Corporativo. .................................................................................... 9

Órgano competente para la expedición de Políticas y Medidas de Gobierno Corporativo. ......... 9

Funciones del Sistema de Gobierno Corporativo ........................................................................ 9

El Gobierno Corporativo con los Grupos de Interés .................................................................... 9

4. PRINCIPIOS RELACIONADOS CON LOS ACCIONISTAS ..................................................... 11

Principio de igualdad de votos .................................................................................................. 11

Canales de Comunicación con los Accionistas ......................................................................... 12

Políticas de Dividendos ............................................................................................................ 12

Asamblea general de accionistas ............................................................................................. 12

Función y Competencia ............................................................................................................ 12

Reglamento Régimen Interno y Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas ....... 13

5. ÓRGANOS DE DIRECCIÓN, ADMINISTRACIÓN Y GESTIÓN ............................................... 13

Directorio .................................................................................................................................. 13

Estructura ................................................................................................................................. 13

Selección y Nombramiento ....................................................................................................... 14

Responsabilidades y deberes del Presidente y los Miembros del Directorio ............................. 14

Presidente del Banco y del Directorio ....................................................................................... 15

Funciones del Presidente ......................................................................................................... 15

Remuneración del Directorio .................................................................................................... 15

Actualización continua del Directorio ........................................................................................ 15

Autoevaluación del Directorio ................................................................................................... 16

Comité de Dirección ................................................................................................................. 16

Funciones ................................................................................................................................. 16

Conformación ........................................................................................................................... 16

6. COMITÉS ................................................................................................................................. 16

Comités Regulatorios ............................................................................................................... 17

Comité de Activos y Pasivos (CAPA) ....................................................................................... 18

Comité de Riesgos ................................................................................................................... 19

Comité de Auditoría .................................................................................................................. 20

Comité de Cumplimiento .......................................................................................................... 22



DIR – 01 / Versión: 02 / Fecha: 26/11/2018

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Comité de Dirección y Planificación de los Servicios de Tecnologías de la Información ........... 24

Comités Ejecutivos ................................................................................................................... 25

Comité de Gobierno Corporativo .............................................................................................. 25

7. PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA ........................................................................................... 26

8. PLANA EJECUTIVA ................................................................................................................ 27

La Plana Ejecutiva y la Gestión Integral de Riesgos ................................................................. 28

Plana Ejecutiva - Integrantes .................................................................................................... 28

Selección, Monitoreo y Evaluación de la Plana Ejecutiva ......................................................... 29

Sucesión del Directorio / Plana Ejecutiva / Mandos Medios ..................................................... 29

9. GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS ....................................................................................... 30

Riesgo Estratégico ................................................................................................................... 31

Riesgo de Crédito ..................................................................................................................... 31

Riesgo Operacional .................................................................................................................. 31

Riesgo de Mercado .................................................................................................................. 32

Riesgo de Tasas de Interés ...................................................................................................... 32

Riesgo de Tipo de Cambio ....................................................................................................... 33

Riesgo de Liquidez ................................................................................................................... 33

Riesgo de Reputación .............................................................................................................. 34

Riesgo de Portafolio ................................................................................................................. 34

Riesgo Ambiental y Social ........................................................................................................ 34

Gerencia de Riesgo Integral ..................................................................................................... 35

10. CALIFICACIONES Y CERTIFICACIONES .............................................................................. 36

11. CÓDIGO DE CONDUCTA ÉTICA ............................................................................................ 37

Conflicto de interés ................................................................................................................... 38

12. COMPENSACIONES ............................................................................................................... 38

Compensación de colaboradores ............................................................................................. 38

13. ÓRGANOS DE CONTROL ...................................................................................................... 39

Auditoría Interna - Unidad de Control Interno ........................................................................... 39

Unidad de Auditoría Interna Informática ................................................................................... 40

Seguridad TIC .......................................................................................................................... 42

Unidad de Cumplimiento PLD/CFT/CFP................................................................................... 44

Unidad de Cumplimiento Normativo ......................................................................................... 46

Auditoría Externa ...................................................................................................................... 48

Sindicatura ............................................................................................................................... 48

14. NIVEL Y CALIDAD DEL CAPITAL REQUERIDO .................................................................... 48

15. DEFENSORÍA DEL CLIENTE FINANCIERO ........................................................................... 49

16. INFORMACIÓN Y TRANSPARENCIA ..................................................................................... 49





Comunicación con Grupos de Interés ....................................................................................... 49

Mecanismo de publicación y rendición de cuentas ................................................................... 50

Memorias Institucionales .......................................................................................................... 50

17. BANCA SOSTENIBLE ............................................................................................................. 51

Principios de Responsabilidad Social Empresarial ................................................................... 51

Adhesión a iniciativas voluntarias de Responsabilidad Social .................................................. 51

Finanzas Sostenibles ............................................................................................................... 51

Productos inclusivos y responsabilidad sobre productos .......................................................... 52

Principios de Educación Financiera .......................................................................................... 52

18. SITUACIONES PROHIBIDAS Y SANCIONES EN CASO DE INCUMPLIMIENTO AL CÓDIGO

DE GOBIERNO CORPORATIVO ................................................................................................. 52





1. NATURALEZA Y OBJETO SOCIAL

1.1 La entidad fue constituida como sociedad anónima en fecha 19 de mayo de 1992. Por decreto

del poder ejecutivo Nº 14.779, del 7 de noviembre de 1992, se reconoció su personería jurídica

y se aprobaron sus estatutos sociales, los cuales se modificaron en fecha 25 de julio de 1994,

convirtiéndose en sociedad anónima emisora de capital abierto. Inició sus operaciones como

financiera el 30 de noviembre de 1992 y operó como tal hasta el 31 de diciembre de 2007.

1.2 Se transformó en banco y comenzó sus operaciones como tal a partir del 2 de enero de 2008,

y desarrolla las actividades permitidas a las entidades bancarias de acuerdo con las leyes del

Paraguay y normas prescritas en disposiciones reglamentarias del Banco Central del Paraguay.

1.3 Tiene como propósito la innovación financiera al servicio de las personas aportando a una

transformación del sistema financiero y sobre todo impulsando el crecimiento y desarrollo de

todo el público con quien el Banco se relaciona.

1.4 Su mercado objetivo son las empresas y emprendedores especialmente del segmento

MIPYMES, así como a familias, hombres y mujeres que satisfacen sus necesidades de

servicios financieros múltiples, ahorro e inversión principalmente para activos fijos, capital de

trabajo y/o necesidades de consumo en bienes duraderos y no duraderos.

1.5 El objetivo de la entidad de obtener cada vez mejores resultados, lo lleva a impulsar ofertas

competitivas orientadas a clientes valiosos de nuestro segmento meta, brindando servicio de

calidad, un variado portafolio de productos y una operativa eficiente traducida en mayor agilidad

en la atención.

1.6 Con el cambio de las condiciones del sistema financiero y los desafíos del contexto

macroeconómico, la entidad trabajó y seguirá haciéndolo en el fortalecimiento de los factores

mitigantes en la gestión integral de riesgos.

1.7 La gestión de las personas es uno de los pilares relevantes de la estrategia del Banco, por eso,

fomenta un ambiente laboral que favorece el desarrollo profesional, el bienestar personal y

además, promueve el talento de sus colaboradores para lograr un plantel motivado y

comprometido lo que se traduce en un mejor servicio y atención a los clientes y otras personas

con las cuales se relaciona.

1.8 Tiene el compromiso de seguir fortaleciendo las mejores prácticas de gobierno corporativo, los

sistemas de control, seguimiento y medición de riesgos; y mejoras en la gestión de los procesos

para el cumplimiento de los aspectos normativos a fin de mantener su sostenibilidad, estabilidad

y buen funcionamiento. El compromiso es el de seguir invirtiendo en mejores tecnologías

consciente de un mercado cada vez más exigente y cambiante, que hoy busca servicios y

medios seguros para sus operaciones y que se adapten a sus necesidades.

1.9 Nuestra mirada hacia el futuro está puesta en seguir creciendo como líder en banca con valores,

sostenible, innovadora, digital e inclusiva.





2. INTRODUCCIÓN

2.1 El presente documento contempla ajustes a la primera versión del Código de Buen Gobierno,

tomando como base los cambios regulatorios, las mejores prácticas y otras necesidades del

banco, a fin de garantizar la mejora continua y eficiencia del funcionamiento y composición del

Gobierno Corporativo.

Definiciones

2.2 Gobierno Corporativo: Es el sistema (conjunto de normas y órganos internos y externos)

mediante el cual se dirige y controla la gestión de una persona jurídica, bien sea, de manera

individual o dentro de un grupo económico. El Gobierno Corporativo provee un marco que

define derechos y responsabilidades e incluye en dicho proceso a los Accionistas, la Asamblea

General de Accionistas, al Directorio, la Plana Ejecutiva, y a los distintos mecanismos de control

como son la Auditoría Interna, la Auditoría Externa y el Síndico.

2.3 Código de Buen Gobierno: Disposiciones de autorregulación de quiénes ejercen la

administración del Banco.

2.4 Buen Gobierno: Gestión eficiente, íntegra y transparente en la administración.

2.5 Accionistas: son los poseedores de una o más acciones de una empresa.

2.6 Asamblea General de Accionistas: Es el máximo órgano de gobierno del Banco y está

integrada por los accionistas inscriptos en el Libro de Registro de Accionistas, reunidos

conforme a las prescripciones de los estatutos y de la Ley.

2.7 Directorio: Es el máximo órgano de administración de una Entidad al que le corresponde la

representación, la dirección y supervisión de la misma, así como la realización de cuantos actos

resulten necesarios para la consecución del objeto social. Es el responsable último de la

estrategia de negocio, su marco de gobierno y su cultura corporativa. Está integrado por un

Presidente, un Vicepresidente y Directores Titulares electos por la Asamblea General Ordinaria.

2.8 BCP: Banco Central del Paraguay, organismo autónomo de carácter técnico que cumple las

funciones de Banca Central del Estado.

2.9 SIB: Superintendencia de Bancos, órgano técnico que goza de autonomía funcional

administrativa y financiera en el ejercicio de sus atribuciones y tiene las funciones y

organización que la ley y los reglamentos establezcan, corresponde a esta la fiscalización del

carácter impositivo por parte de los Bancos, financieras y demás entidades de crédito y adoptar

las medidas de ordenación, vigilancia y disciplina.

2.10 SEPRELAD: Secretaria de Prevención de Lavado de Dinero o bienes cuya misión es la de

reducir el riesgo de exposición al lavado de dinero y al financiamiento del terrorismo y otros

sectores de la economía nacional.

2.11 Comité de Dirección: Es el principal comité de apoyo al Directorio, cuyo objetivo esencial es

la de proponer al Directorio la estrategia del banco y su seguimiento permanente, a través de

la implementación de las políticas, procedimientos, procesos y controles necesarios para





gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente y en asegurar que el Directorio reciba

información relevante, integra y oportuna que le permita evaluar la gestión y analizar si las

responsabilidades delegadas se están cumpliendo de manera efectiva. Está integrado por

Directores Titulares, designados por el Directorio y ejercen sus funciones a tiempo completo.

2.12 Plana Ejecutiva: Es la responsable de la implementación de las políticas, procedimientos,

procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente

para cumplir los objetivos estratégicos fijados por el Directorio. Está conformada por el Gerente

General o similar y las líneas de reporte relevantes.

2.13 Comités Regulatorios: Son estructuras definidas por los distintos órganos de control y

supervisión, con el fin de apoyar y asesorar al Directorio y a la Plana Ejecutiva, asegurando la

participación de los distintos sectores involucrados en las decisiones relevantes.

2.14 Comités Ejecutivos: Son grupos de trabajo especializados que ejercen responsabilidades

sobre temas específicos de manera a asesorar a la Gerencia General y a la Plana Ejecutiva.

Los mismos no son exigidos por los entes de control.

2.15 Mandos Medios: son los responsables de implementar las estrategias de la Dirección con los

colaboradores de los niveles operativos, y a su vez permiten que haya un feedback permanente,

haciendo que las inquietudes, propuestas e ideas de los mismos lleguen a los Directores y a la

Plana Ejecutiva.

2.16 Auditoría Interna: consiste en una actividad independiente que tiene lugar dentro de la

empresa y que está encaminada a la revisión de operaciones contables y de otra naturaleza.

2.17 Auditoría Externa: Consiste en una actividad independiente encaminada a la revisión de

operaciones contables y de otra naturaleza, realizada por una persona física o jurídica que no

posee ningún tipo de vínculo laboral con la empresa y que tiene como función emitir una opinión

sobre la forma en la cual opera el sistema de dicha empresa, como también del control interno

de la misma.

2.18 Síndicos: Son las personas responsables de la fiscalización de la dirección y administración

de la sociedad, con atribuciones legales indelegables para ello. Son elegidos por los accionistas

en asamblea.

2.19 Conflicto de Interés: Situación en virtud de la cual los miembros del Directorio, la Plana

Ejecutiva y colaboradores, en razón de su actividad, se encuentren en una posición de tener

intereses incompatibles que no le permitirían decidir objetivamente frente a distintas alternativas

de conducta.

2.20 Gobernabilidad: Conjunto de condiciones que hacen factible a un directivo el ejercicio real del

poder, que formalmente se le ha entregado para el cumplimiento de los objetivos y fines bajo

la responsabilidad de su cargo. Esta capacidad de conducir se origina en el grado de

legitimación que los diversos grupos de interés conceden a la dirigencia, y se juega en el

reconocimiento de: a) Su competencia e idoneidad para administrar el Banco en el logro de los

objetivos estratégicos –eficiencia y eficacia-; b) El cumplimiento de principios y valores éticos y





la priorización del interés general sobre el particular –integridad-; y c) La comunicación para

hacer visibles la forma como se administra y los resultados obtenidos –transparencia.

2.21 Grupos de Interés: Personas, grupos o instituciones sobre las cuales el Banco tiene influencia,

o son influenciadas por él. Es sinónimo de “Públicos internos y externos”, “Públicos de Interés”,

“Partes interesadas”, o “Stakeholders”.

2.22 Rendición de Cuentas: Información obligatoria sobre la administración, el manejo y los

respectivos resultados.

2.23 Riesgo: Es la posibilidad de que un evento ocurra y afecte de forma adversa el cumplimiento

de los objetivos.

2.24 Transparencia: Cualidad de la administración en virtud de la cual se asegura la claridad en el

ejercicio y el acceso irrestricto al público a toda la información relacionada con la actividad

bancaria y administrativa, con el deber de rendir cuentas de la gestión encomendada, con

resguardo del deber de Secreto sobre las operaciones con sus clientes, en los términos del

artículo 84 (Secreto sobre Operaciones) y demás concordantes de la Ley 861/96 “de Bancos,

Financieras y otras entidades de crédito” y la Ley Nº 5787/16 “De modernización y

fortalecimiento de las normas que regulan el Sistema Financiero Paraguayo”.

2.25 Código de Ética: Conjunto de principios y normas que se orientan a la correcta actuación del

Directorio, colaboradores y grupos de interés.

2.26 Comité de Gobierno Corporativo: Instancia encargada de ejercer el seguimiento del

cumplimiento del Código de Buen Gobierno.

2.27 Calificadoras: Son las sociedades que tienen por objeto exclusivo la calificación de riesgo

referidas a bancos y otras entidades financieras, compañías de seguros, cooperativas,

empresas, sociedades emisoras de títulos de deuda y títulos accionarios, y en general, de todo

título valor de oferta pública o privada, representativo de deuda o capital, cuotas de fondos de

inversión, cuotas de fondos mutuos.

- De acuerdo a normativa de la Superintendencia de Bancos se ha dispuesto una Calificación a

escala local de manera obligatoria y permanente.

- Las entidades del sistema financiero podrán optar por una calificación a escala global no sujeta

a normativa regulatoria sino a estándares internacionales en materia calificadora."





3. GOBIERNO CORPORATIVO EN VISIÓN BANCO

Principios Generales de Gobierno Corporativo

3.1 El Banco cuenta con una cultura basada en principios, valores éticos y de transparencia, que

contribuyen entre otros aspectos a incrementar y fomentar de manera sostenida y coordinada la

generación de valor para cada uno de los Grupos de Interés que lo conforman. Por tanto, resulta

de gran importancia incorporar principios rectores de Gobierno Corporativo destinados a la

orientación e interpretación de todos los sujetos llamados a cumplir con las disposiciones

contenidas en el presente documento. El contenido de este código, recoge todas las normas y

políticas establecidas en relación con las reglas de Gobierno Corporativo y que deben ser

interpretados y cumplidos, entre ellos se encuentran:

Externa:

Resolución No 65 Acta No. 72 Estándares mínimos – Gobierno Corporativo.

Circular SB SG 329 Informe de Gobierno Corporativo.

Resolución SB SG 135/2014 Guía Metodológica para la Evaluación y Medición de la calidad

de Gobierno Corporativo de las Instituciones de intermediación financiera.

Interna:

Código de Conducta Ética.

Manual de Política Comités.

Misión, Visión, Valores

Visión: Ser líder en banca con valores, sostenible, innovador, digital e inclusivo.

Misión: Ofrecemos la mejor experiencia a nuestros clientes a través de soluciones a la

medida, haciendo una banca con valores, con un equipo humano comprometido, tecnologías

de vanguardia y la generación de valor compartido para nuestros grupos de interés.

Valores:

Integridad: Reflejamos nuestra integridad a través de una conducta ética y transparente

dentro y fuera de la empresa: con clientes, colaboradores, proveedores, accionistas,

reguladores y en sentido amplio, con toda la sociedad.

Confianza: Promovemos la confianza basados en dos pilares: el trabajo colaborativo y una

comunicación abierta, sincera y comprometida. Esta es la clave para alcanzar nuestros

objetivos y sostener resultados positivos y sostenibles -en equipo.

Responsabilidad: Actuamos con convicción frente a los desafíos y cumplimos los

compromisos asumidos. Una conducta responsable es la base para generar confianza y

tranquilidad en todos los grupos de interés.





Comunidad: Estamos comprometidos con el país. Nos apasiona e impulsa generar espacios

de oportunidades para todos y un sentido compartido transcendente para la sociedad en

general.

Alegría: Servimos con alegría a nuestros clientes. Construimos relaciones cercanas y

amigables con cada uno a través de una actitud positiva, respeto y cuidado. Expresamos

gratitud y practicamos la amabilidad. Somos un equipo humano inspirado en el servicio a los

demás.

Disposiciones de Gobierno Corporativo.

3.2 Los Accionistas, la Asamblea General de Accionistas, al Directorio, la Plana Ejecutiva, y a los

distintos mecanismos de control como son la Auditoría Interna, la Auditoría Externa y el Síndico,

y demás grupos de interés del Banco, son destinatarios del presente Código.

Órgano competente para la expedición de Políticas y Medidas de Gobierno Corporativo.

3.3 El Código de Buen Gobierno es un documento dinámico, que debe ser constantemente

actualizado y adaptado a las diferentes situaciones a las que el Banco se enfrente, por tanto, la

creación y modificación de las disposiciones relacionadas con el buen gobierno, será

competencia del Directorio, así como por recomendación del Comité de Gobierno Corporativo.

Funciones del Sistema de Gobierno Corporativo

3.4 En términos generales, las funciones del Sistema de Gobierno Corporativo son:

a) Garantizar el cumplimiento de la Misión, Visión, Valores y los Objetivos Estratégicos del Banco.

b) Guiar al Banco en sus principales directrices estratégicas.

c) Mantener la sostenibilidad a largo plazo.

d) Impulsar la práctica de la Responsabilidad Social en todo el Banco y su relación con todos los

grupos de interés.

El Gobierno Corporativo con los Grupos de Interés

3.5 El Banco reconoce como principales Grupos de Interés, a sus Accionistas, Clientes,

Colaboradores, Proveedores, Comunidad y Organizaciones de la Sociedad Civil, Medios de

Comunicación, Gremios y Gobierno.

3.6 La relación del Banco con los Grupos de Interés tiene como objetivo la creación de valor

compartido; esto implica gestionar el crecimiento y desarrollo sustentable para el Banco y para

los públicos con los que nos relacionamos. Por este motivo, trabajamos para generar relaciones

duraderas con cada uno de ellos.





Construimos un ambiente confiable, armónico y propicio para el desarrollo personal y profesional. Facilitamos la creación de espacios de participación, el liderazgo a puertas abiertas, la formación integral y el mejoramiento de la calidad de vida de nuestros colaboradores. Por otra parte, se establece que no podrán prestar servicio al banco, personas vinculadas entre sí por parentesco de consanguinidad dentro del cuarto grado, salvo casos excepcionales.

PROVEEDORES

Propiciamos el relacionamiento de los proveedores en los procesos de negocios, mediante la creación de espacios de participación, la priorización de proveedores locales y el establecimiento de políticas de compras, donde compartimos estándares, filosofía de negocios y buenas prácticas. .

Generamos espacios de participación en las decisiones estratégicas del Banco, en la definición de objetivos organizacionales y promovemos el compromiso con nuestra misión y la triple línea de resultados: económico, social y ambiental. La rendición de cuentas y transparencia de nuestra gestión es el principal mecanismo para propiciar relaciones de confianza con los accionistas.

Nos relacionamos con nuestros clientes a través de la provisión de servicios financieros responsables, inclusión financiera, programas de protección al cliente y educación financiera, la generación de espacios de consulta y participación, con la habilitación de canales de comunicación permanente y una extensa red de atención al cliente.

COMUNIDAD Y

ORGANIZACIO-

NES DE LA

SOCIEDAD CIVIL

Contribuimos a la generación de mejores condiciones de vida en las comunidades donde el Banco desarrolla su misión, siendo parte activa de las mismas. Esto lo logramos a través de nuestra asociación con Organizaciones de la Sociedad Civil que contribuyen al fortalecimiento de temas sociales y ambientales que son críticos para el país.

ACCIONISTAS

COLABORADORES

CLIENTES





4. PRINCIPIOS RELACIONADOS CON LOS ACCIONISTAS

4.1 El Banco está regido por los Estatutos Sociales y el Reglamento Régimen Interno y

Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas, en forma concordante a las normas

previstas en: I) el Acta N° 72, Resolución N° 65 “Superintendencia de Bancos – Reglamento que

establece los estándares mínimos para un buen Gobierno Corporativo”, emitido por la

Superintendencia de Bancos del Banco Central del Paraguay; II) la Ley N° 1284/98, del “Mercado

de Valores”; III) el Código Civil; IV) la Ley 861/96 “General de Bancos, Financieras y Otras

Entidades de Crédito” y la Ley 5787/16 De modernización y fortalecimiento de las Normas que

regulan el funcionamiento del Sistema Financiero Paraguayo; y V) otras normas aplicables.

4.2 Sin perjuicio de las demás disposiciones establecidas en la ley y los estatutos, los Accionistas

(según su tipo y clase), tendrán los derechos y obligaciones, citados en el Capítulo II Accionistas,

del Reglamento Régimen Interno y Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas.

Principio de igualdad de votos

4.3 Visión Banco tiene en cuenta que cada accionista posee los mismos derechos, de acuerdo con

el número y la clase de acción que posea.

4.4 Todos los accionistas, tenedores de cualquier clase de acciones, tienen los mismos derechos

patrimoniales en caso de liquidación de la entidad.

MEDIOS DE

COMUNICACIÓN

Buscamos construir relaciones y canales duraderos con los medios de prensa, porque entendemos la importancia de su función para acercar información responsable a nuestros clientes y a la sociedad en general.

GREMIOS

Participamos activamente en el ámbito empresarial para la construcción de un mejor clima de negocios en el país, siendo agentes multiplicadores y espejo de buenas prácticas.

GOBIERNO

Promovemos condiciones que favorezcan el desarrollo sostenible del país como parte de nuestra estrategia de gestión con las instituciones oficiales. Trabajamos con los organismos regulatorios en una relación de doble vía, cumpliendo los requerimientos establecidos por la ley; y además contribuyendo en redes y grupos de manera voluntaria para propiciar mejores prácticas en el sector, incidir en el desarrollo de políticas públicas vinculadas al bien común, la transparencia y anticorrupción.





Canales de Comunicación con los Accionistas

4.5 El Banco cuenta con los canales exclusivos para facilitar la comunicación con los accionistas a

través de los cuales pueden dirigirse a requerir información o para plantear cuestiones de interés

al banco o asociadas a su condición de accionistas. En este sentido, el banco ha creado el correo

institucional [email protected] para hacerles llegar información relevante, de

manera segura y confidencial, así como una línea telefónica exclusiva para los accionistas.

4.6 En la página Web Corporativa www.visionbanco.com se dispone de un acceso exclusivo para los

accionistas, este espacio es utilizado para la difusión de los anuncios relativos a las convocatorias

de asambleas y su documentación complementaria. Además, contiene informaciones de las

actividades más relevantes del banco, información financiera, que incluye estados financieros

trimestrales e históricos, información económica, información sobre productos y servicios,

Estatutos Sociales, Reglamento de Régimen Interno y Funcionamiento de la Asamblea General

de Accionistas, Actas de las Asambleas celebradas, Código de Ética, informes anuales,

incluyendo Memoria de Sostenibilidad, Informe de Gobierno Corporativo, acciones de

responsabilidad social y ambiental, entre otras. Este sitio exclusivo cuenta con un espacio de

consultas a través del cual pueden hacer llegar al banco sus inquietudes y sugerencias.

Políticas de Dividendos

4.7 El Banco cuenta con un Manual de Políticas de Dividendos, con base en las condiciones de la

emisión y tipos de las acciones; así como el pago de los dividendos de acuerdo a la estructura

accionaria dentro del capital del Banco, cuyo objetivo es dar claridad y previsibilidad a los

Accionistas del Banco sobre la remuneración de su capital y el valor de su inversión en el tiempo,

congeniar con las necesidades de incremento de capital por crecimiento del negocio o por

requerimientos legales y la necesidad de claridad y previsibilidad sobre la inversión de los

accionistas.

Asamblea general de accionistas

Función y Competencia

4.8 La Asamblea General de Accionistas es el órgano supremo del Banco y por lo tanto, los Estatutos

Sociales deben recoger ese carácter y atribuirle las funciones fundamentales de gobierno de la

sociedad, la competencia para adoptar toda clase de acuerdos referentes a su gobierno y, en

general, todas las medidas que reclamen el cumplimiento de los estatutos y el interés común de

los asociados.

4.9 La Asamblea tendrá atribuida a su competencia exclusiva e indelegable determinadas facultades,

establecidas en los Artículos 1078 al 1101 del Código Civil; Título IV De las Asambleas, de los

Estatutos Sociales del Banco, y Capítulo III - Asambleas, del Reglamento de Régimen Interno y

Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas.

http://www.visionbanco.com/





Reglamento Régimen Interno y Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas

4.10 El Reglamento Régimen Interno y Funcionamiento de la Asamblea General de Accionistas,

aprobado por la Asamblea General de Accionistas de fecha 27 de abril de 2015, tiene por objeto

la regulación del régimen de organización y funcionamiento de la Asamblea de Accionistas, y

contiene por tanto, el régimen de convocatoria, preparación, información, concurrencia, desarrollo

y ejercicio de los derechos, de tal manera que los Accionistas puedan ejercer plenamente sus

derechos y cumplir con sus obligaciones, de conformidad con la ley y los estatutos de la sociedad.

5. ÓRGANOS DE DIRECCIÓN, ADMINISTRACIÓN Y GESTIÓN

Directorio

5.1 Es el órgano de control corporativo, su responsabilidad es global sobre el Banco. Tiene la

responsabilidad del buen diseño de Gobierno Corporativo. Sus principales funciones son las de

participar activamente en la elaboración del plan estratégico del Banco; definir y aprobar sus

estrategias y políticas generales; así como aprobar anualmente su estrategia de Riesgo.

Asimismo, tiene los derechos para definir los procesos de decisión y control; y en este sentido

requiere del apoyo de control independiente: Auditorías, Riesgos, y Cumplimiento.

Estructura

5.2 De acuerdo a lo dispuesto en los Estatutos Sociales, Título V De la Dirección y Administración,

Artículo 16), la Sociedad será dirigida y administrada por un Directorio compuesto de 5 (cinco) a

11 (once) Miembros Titulares, pudiendo ser elegidos igual o menor número de Miembros

Suplentes. Los Directores suplentes entrarán a función por orden de su designación para suplir

las vacancias producidas por los Directores titulares. La Asamblea respectiva designará de entre

los Miembros Titulares al Presidente y al Vicepresidente. La Asamblea Ordinaria respectiva

determinará por simple mayoría de votos el número de miembros dentro del mínimo y del máximo

autorizado.

5.3 Asimismo, la Ley Nº 5810/17 “Mercado de Valores”, en su Artículo Nº 144 establece que el

Directorio deberá estar constituido por un número fijo e impar de por lo menos tres miembros.

Por otra parte, la Ley N° 5787 “De modernización y fortalecimiento de las normas que regulan el

funcionamiento del Sistema Financiero Paraguayo”, en su Art. 35, Capitulo II, “Gobierno de la

Entidad. Directorio Responsabilidades” dispone que las entidades financieras contarán con un

Directorio compuesto por un Presidente y un número no inferior a cuatro Directores.

5.4 Además, la estructura de gobernabilidad del Banco tiene como objeto consolidar los equipos

gerenciales y líneas de delegación de autoridad teniendo como base los Estatutos Sociales, la

Resolución N° 65 del Banco Central del Paraguay “Superintendencia de Bancos – Reglamento

que establece los Estándares Mínimos para un buen Gobierno Corporativo”, los planes

estratégicos del Banco y los de sucesión de la Plana Ejecutiva.

5.5 En este sentido, el Directorio de Visión Banco resolvió la creación del Comité de Dirección, según

Acta de Directorio Sesión 005/2011, de fecha 23 de mayo de 2011, el cual tiene a su cargo

controlar la ejecución de la estrategia del Banco a través de la implementación de las políticas,





procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en

forma prudente y en asegurar que el Directorio reciba información relevante, integra y oportuna

que le permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas se están

cumpliendo de manera efectiva. Está integrado por Directores Titulares, designados por el

Directorio y ejercen sus funciones a tiempo completo.

Selección y Nombramiento

5.6 Los Miembros del Directorio durarán dos años en sus funciones y podrán ser reelectos. El

mandato de los Directores se entiende prorrogado hasta que sus reemplazantes sean designados

por la Asamblea de acuerdo a las disposiciones pertinentes del Código Civil y los términos de

estos estatutos. Para la elección de los mismos deberán postularse y votarse en todos los casos,

listas completas con la indicación expresa de los cargos de Presidente, Vicepresidente y

Directores. Los Directores tienen derecho a una remuneración que será fijada por la Asamblea

General de Accionistas, de acuerdo a lo dispuesto en el Artículo 17), Título V De la Dirección y

Administración de los Estatutos Sociales. Asimismo, la Ley Nº 5810/17 “Mercado de Valores”, en

su Artículo 145, establece que los Estatutos deberán determinar si los Directores serán o no

remunerados por sus funciones y en caso de serlo, la cuantía de las remuneraciones será fijada

anualmente por la Asamblea Ordinaria de Accionistas.

5.7 El Presidente y los Directores deben ser personas físicas que reúnan condiciones de probidad,

idoneidad y, en su mayoría, experiencia en el sistema financiero, elegidos por la Asamblea de

Accionistas.

5.8 El Banco, en el marco del Plan de la Universidad Corporativa Vision Banco – Gobierno

Corporativo, contempla la actualización permanente de los Directores y la Plana Ejecutiva.

Responsabilidades y deberes del Presidente y los Miembros del Directorio

5.9 El Presidente y los miembros del Directorio, son responsables de los deberes impuestos por el

Código Civil en sus disposiciones pertinentes; la Ley N° 5810/17 “Mercado de Valores” Capítulo

III) Del Directorio, artículos N° 144 al 147; la Ley 861/96 “General de Bancos, Financieras y Otras

Entidades de Crédito” Capitulo II, Directorio; los Estatutos Sociales y este Código. Además, son

responsables por lo dispuesto en la Ley Nº 5787/16 de “Modernización y Fortalecimiento que

regulan el funcionamiento del Sistema Financiero Paraguayo”, Capitulo II – Gobierno de la

Entidad, Directorio – Responsabilidades.

5.10 Adicionalmente a lo establecido en las Leyes, los Estatutos y este código, las responsabilidades

en materia de Gobierno Corporativo están establecidas en la Resolución Nº 65, Acta Nº 72 del

04 de noviembre de 2010 del Directorio del BCP “Superintendencia de Bancos – Reglamento que

establece los estándares mínimos para un buen Gobierno Corporativo”, punto 3) Principios para

un buen Gobierno Corporativo inc. C) Directorio.





Presidente del Banco y del Directorio

5.11 El Presidente del Banco es el responsable máximo de la entidad, el mismo es designado por la

asamblea y ejerce la representación legal principal de la institución.

5.12 Su rol es fundamental en el buen funcionamiento del Directorio, es responsable de que este

órgano funcione de forma eficaz. El Presidente debe contar con la experiencia, competencias y

las cualidades personales necesarias para ocupar este cargo.

5.13 El Presidente debe dedicar tiempo completo al ejercicio de sus funciones.

Funciones del Presidente

5.14 Al Presidente le corresponde coordinar y ejercer las siguientes facultades y atribuciones:

Convocar y presidir las sesiones del Directorio.

Someter a consideración del Directorio cualquier asunto que estime conveniente.

Adoptar las medidas de orden interno que juzgue conveniente para la buena marcha del

Banco.

Representar legalmente por sí mismo o conjuntamente con el Gerente General al Banco

ante toda clase de autoridades o entidades públicas o privadas, nacionales o extranjeras.

Ser el nexo entre el Gerente General y el Directorio.

Informar al Directorio de sus gestiones.

Suscribir conjuntamente con el Síndico, el Contador General y el Vice Presidente el Balance

y los Estados Financieros de la Entidad.

Disponer las acciones que aseguren la implementación de las recomendaciones contenidas

en los informes de control emitidos tanto por la Unidad de Control Interno como por parte de

los Órganos de Control.

Remuneración del Directorio

5.15 Los Directores tienen derecho a una remuneración que será fijada por la Asamblea General de

Accionistas.

Actualización continua del Directorio

5.16 Con el objeto de mantener actualizado a los miembros del Directorio en materias relacionadas

con: mejores prácticas de Gobierno Corporativo, Gestión de Riesgos, Gestión de Prevención de

Lavado de Activos, nuevas leyes o normativas que afectan a la actividad, innovaciones en la

industria bancaria, o en otras materias que el mismo Directorio determine que debe formar parte

del plan de actualización anual, la Gerencia de Dirección de Personas elaborará conjuntamente

con ellos el mencionado Plan.





5.17 Así también los miembros del Directorio participan periódicamente en Jornadas, Congresos,

Seminarios tanto a nivel nacional como internacional sobre diferentes temas de la actualidad y

que están relacionados a la actividad de la sociedad.

5.18 La Gerencia de Dirección de Personas y la Coordinación de la Universidad Corporativa establece

el plan anual, el seguimiento y el registro de la ejecución del citado plan.

5.19 En el caso que, en el transcurso del año surjan temas que requieran la actualización por parte de

los miembros del Directorio podrán ser agregados al Plan.

Autoevaluación del Directorio

5.20 Este proceso se realiza anualmente y tiene como propósito autoevaluar el cumplimiento de las

normas sobre Gobierno Corporativo, de manera a consolidar las buenas prácticas e identificar

oportunidades de mejoramiento en su propia gestión.

Comité de Dirección

5.21 Es el principal Comité de apoyo al Directorio, cuyo objetivo esencial es la de proponer al Directorio

la estrategia del Banco y su seguimiento permanente, a través de la implementación de las

políticas, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma

prudente y en asegurar que el Directorio reciba información relevante, integra y oportuna que le

permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas se están cumpliendo de

manera efectiva.

Funciones

Evaluar la gestión del Gerente General.

Controlar la implementación de las políticas, procedimientos, procesos y controles

necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma prudente.

Verificar que la información que el Directorio reciba sea relevante, íntegra y oportuna que le

permita evaluar la gestión y analizar si las responsabilidades delegadas se están cumpliendo

de manera efectiva.

Conformación

Cinco Directores Titulares (Responsable: Director Titular Presidente).

6. COMITÉS

6.1 El Banco cuenta con un Manual de Políticas que establece los objetivos, funciones, atribuciones,

responsables y la periodicidad de reuniones de los Comités Regulatorios, que disponen la

legislación y las Normas de la Superintendencia de Bancos; y Ejecutivos, que apoyan al

cumplimiento de los planes estratégicos del Banco. Estos Comités tienen como objetivo la revisión,

seguimiento de políticas y estrategias relacionadas a productos y servicios, así como el tratamiento

de cambios regulatorios y definición de un adecuado marco de control de los riesgos.





COMITÉS REGULATORIOS COMITÉS EJECUTIVOS

Comité de Activos y Pasivos CAPA

Comité de Riesgos

Comité de Auditoría

Comité de Cumplimiento

Comité de Dirección y Planificación de

Servicios de TI

Comité de Gobierno Corporativo

Comité Antifraude y de Seguridad

Comité Comercial

Comité de Retribución

Comité de Comunicación

Comité de Ética

Comités Regulatorios

6.2 Los Comités regulatorios son estructuras definidas por los distintos entes de control. Cada comité

regulatorio cuenta con un objetivo y funciones a llevar a cabo, así como atribuciones otorgadas

para apoyar y asesorar al Directorio y Plana Ejecutiva en las decisiones relevantes.

6.3 Todo lo aprobado en las reuniones de cualquiera de los Comités regulatorios quedará

indefectiblemente asentado en un Acta.

6.4 Cada comité tiene un Responsable, quién deberá convocar a los demás miembros a las reuniones,

elaborar el acta y conservar las mismas.

6.5 Para que lo tratado en cualquier Comité quede aprobado, deberán estar presentes la mitad más

uno de los miembros que lo conforman.

6.6 Los miembros que conforman los distintos Comités, podrán reunirse en forma extraordinaria en

cualquier momento, a petición de uno de los integrantes.

6.7 Podrán participar otros colaboradores en calidad de invitados, para el tratamiento de temas

relevantes. Convocatoria con al menos un día de antelación.

6.8 Los miembros de los Comités podrán proponer cambios en la conformación, objetivos, funciones,

atribuciones, responsables, y periodicidad de las reuniones de los Comités, para lo cual dicho

pedido será evaluado y aprobado por el Directorio.





Comité de Activos y Pasivos (CAPA)

Objetivos

6.9 La finalidad del CAPA es formular, implementar, monitorear y revisar las estrategias relacionadas

con los Activos y Pasivos para alcanzar los objetivos financieros de la entidad, conforme el apetito

de riesgo y las limitaciones del mercado.

Funciones

Formular lineamientos generales para dirigir la toma de fondos y la inversión,

Aprobar la estrategia financiera diseñada por Finanzas conforme a los lineamientos

generales,

Verificar que las estrategias financieras se cumplan,

Determinar la necesidad de ajustes a las estrategias financieras debido a cambios de

mercado o de política.

Atribuciones

a) Establecer políticas de gestión de Activos y Pasivos, como la posición optima, la liquidez

prudente, el plazo de los instrumentos financieros utilizados, las tasas de interés (a cobrar

y a pagar), la composición de los activos y pasivos, etc. conforme el apetito de riesgo

establecido por el Comité de Dirección.

b) Encargar acciones, procedimientos y/o movimientos específicos en las posiciones

expuestas a riesgos financieros a las diferentes áreas en función de los objetivos de riesgo

establecidos.

Conformación

Como mínimo, un Director

Gerente General

Gerente de Finanzas

Gerente de Riesgo Integral

Gerente de Canales de Comercialización

Gerente de Negocios y Marketing

Gerente de Calidad de Cartera

Sub Gerente de la Unidad de Control Interno

Responsable

Gerente de Riesgo Integral.





Periodicidad de reuniones

Las reuniones tendrán una periodicidad bimestral (6 reuniones al año).

Comité de Riesgos

Objetivos

6.10 Analizar, proponer y verificar las políticas y los procedimientos para la identificación, estimación y

administración de los riesgos corporativos incluyendo las políticas y prácticas significativas

utilizadas en la gestión de los riesgos crediticios, financieros, operacionales y otros.

Funciones

Recomendar el nivel agregado y los tipos de riesgo que el banco aceptará, o evitará, a fin

de lograr sus objetivos de negocio (apetito de riesgo).

Establecer metodologías, modelos y procedimientos para la eficiente gestión del capital, y

de manera específica los riesgos siguientes:

a) riesgo de crédito;

b) riesgo operacional;

c) riesgo de liquidez;

d) riesgo de tasas de interés;

e) riesgo de tipo de cambio;

f) riesgo reputacional;

g) riesgo ambiental y social.

Establecer la estrategia de riesgos y la estructura de límites a los que se encuentran sujetas

las posiciones expuestas a los riesgos mencionados en el punto anterior.

Establecer canales de comunicación efectivos con el fin de que las áreas involucradas en la

toma, registro, identificación, administración y control de los riesgos corporativos tengan

conocimiento de los riesgos asumidos.

Implementar mejoras con el objetivo de evitar pérdidas incurridas por procesos y sistemas

internos inadecuados, por eventos externos o fraudes.

Implementar sistemas informáticos adecuados para la identificación y administración de los

riesgos que enfrenta la entidad, así como apropiados mecanismos de seguridad de los

mismos, mitigando los riesgos expuestos al utilizar procesos manuales.

Constituirse en Comité de Contingencia dado un evento imprevisto que pudiera afectar la

continuidad del negocio, convocando a los respectivos Gerentes Principales de acuerdo al

tipo de evento, hasta que la situación se normalice.

Atribuciones

Delegar el control de los límites establecidos a la Gerencia de Riesgo Integral y la gestión

en función de los objetivos de riesgo establecidos, a las áreas tomadoras de Riesgo





(Finanzas, Negocios y Marketing, Canales de Comercialización, Calidad de Cartera,

Operaciones y Secretaria General).

Delegar a las gerencias de las áreas tomadoras de Riesgo, la autoridad de tomar las

decisiones operativas diarias.

Determinar y hacer cumplir las medidas para controlar una situación de contingencia.

Conformación

Como mínimo, un Director Titular.

Gerente General.

Gerente de Riesgo Integral

Gerente de Canales de Comercialización.

Gerente de Tecnología de Información y Comunicaciones.

Gerente de Operaciones.

Gerente de Finanzas.

Gerente de Calidad de Cartera.

Gerente de Negocios y Marketing.

Sub Gerente de Riesgos Operacionales.

Responsable:


Periodicidad de las reuniones


Comité de Auditoría

Objetivos

6.11 Velar por la eficacia de los distintos aspectos que involucran la manutención, aplicación y

funcionamiento de los sistemas de control interno del Banco, así como vigilar atentamente el

cumplimiento de las normas y procedimientos que rigen su práctica.

6.12 Evaluar todas aquellas situaciones que los negocios del Banco, que signifiquen o puedan significar

un riesgo relevante. Fijar pautas para establecer mecanismos de seguimiento de los informes de

la Superintendencia de Bancos del BCP y de la Auditoría Externa, con la exposición de las

recomendaciones / observaciones enumeradas, plazos establecidos, situaciones / avances, nivel

de prioridad responsables y alertas establecidas, a fin de disminuir los riesgos.





Funciones

Supervisar el cumplimiento del Programa de trabajo anual y de las demás tareas propias de

la UCI,

Detectar posibles imperfecciones en el sistema de Control Interno implementado,

Servir de enlace entre el Directorio y los Auditores Externos, manteniéndose informado de

los avances de los mismos y en particular participando en la reunión final con los mismos,

Conocer los informes de la UCI antes de las sesiones, a fin de tomar parte activa en el debate

dentro del organismo,

Evaluar la cuantía y calidad de los Recursos Humanos y materiales asignados a la UCI,

Toda otra función que le encomiende el Directorio de la entidad.

Atribuciones

Fijar pautas para establecer mecanismos de seguimiento, con la exposición de las

recomendaciones, plazos establecidos, nivel de prioridad, responsables y alertas, a fin de

disminuir los riesgos de repetición,

Impartir instrucciones a la UCI para desarrollar acciones de emergencia,

Disponer o autorizar auditorías extraordinarias,

Proponer la designación y contratación de Auditores Externos,

Proponer la aplicación de sanciones para colaboradores por incumplimiento considerados

de gravedad.

Conformación

Dos miembros del Directorio, entre los cuales será designado el Presidente.

Sub Gerente de la UCI.


Gerente de Administración.




Sub Gerente de Riesgo Operacional.

Auditor Informático.

Síndico Titular.

Oficial de Cumplimiento (como invitado).





Responsable

Sub Gerente de UCI.


Las reuniones tendrán una periodicidad mensual (12 reuniones al año).

Comité de Cumplimiento

Objetivos

6.13 Analizar los riesgos que presenta la naturaleza propia del sector; así como, establecer,

implementar y verificar el cumplimiento de las políticas internas y los procedimientos de prevención

de LD/FT/FP; así como reportar a la SEPRELAD las operaciones sospechosas de LD/FT/FP, de

acuerdo a sus políticas y procedimientos aprobados.

6.14 Velar e impulsar a nivel organizacional las políticas y procedimientos referentes al Riesgo de

Lavado de Dinero, Financiamiento del Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva.

Funciones

Mantener reuniones periódicas, asentar en Actas las cuestiones tratadas y las resoluciones

dictadas serán de obligada observancia en todas las dependencias de la entidad.

Obtener la aprobación de la máxima autoridad respecto a los procedimientos internos

destinados a la detección, prevención y reportes de operaciones sospechosas.

Podrá solicitar auditorías respecto a las políticas internas y procedimientos desarrollados por

la entidad en materia de prevención de LD/FT/FP.

Nombrar a los Encargados de Cumplimiento,

Deberán observar las normas referentes al deber del secreto profesional

Tomará conocimiento de nuevos servicios o productos que la entidad ofrezca a fin de

analizar los riesgos de LD/FT/FP que los mismos podrían representar para actualizar las

políticas y procedimientos de prevención de LD/FT/FP,

Los Reportes de Operaciones Sospechosas serán efectuados a la Seprelad con aprobación

del Comité de Cumplimiento, siendo responsable final respecto del mismo la entidad.

Implementar procedimientos para la Inmovilización de Fondos o Activos Financieros, de

conformidad a la legislación vigente.

Implementar y verificar los procedimientos operativos internos para que los empleadores,

administradores, empleados, apoderados de la entidad y corresponsales no bancarios,

tengan conocimiento y cumplan con las leyes de prevención de LD/FT/FP y sus

reglamentaciones vigentes.





Proponer para aprobación, metodologías de segmentación, identificación, medición y control

del Sistema de Administración de Riesgos del Lavado de Dinero, Financiamiento del

Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva,

Controlar y dar seguimiento al Plan Anual de Trabajo del Oficial de Cumplimiento.

Analizar los temas relacionados con el área de Cumplimiento, que por las implicancias

regulatorias o reputacionales podrían afectar al Banco. Así mismo, deberá aprobar las

políticas, criterios, medidas y procedimientos relacionados con esta materia

Promover y facilitar la observancia de las normas y las mejores prácticas, para prevenir,

detectar y reportar operaciones con recursos de procedencia ilícita.

Analizar los casos de movimientos incompatibles con el perfil de los clientes, con el fin de

decidir si se mantendrá o no al cliente analizado, y/o si existen méritos suficientes para

reportarlos a las autoridades

El Comité tendrá un presidente, quien coincidirá con Director electo como presidente por ese

periodo.

Conformación

Tres Directores Titulares, debiendo ser uno de ellos Presidente Ejecutivo.

Gerente General.





Sub Gerente de Riesgo Operacional.

Secretario General.

Gerente Oficial de Cumplimiento.

Responsable

Gerente Oficial de Cumplimiento.


Las reuniones tendrán una periodicidad mensual (12 reuniones al año).





Comité de Dirección y Planificación de los Servicios de Tecnologías de la Información

Objetivos

6.15 Asegurar que el gobierno de las Tecnologías de Información, como parte del gobierno corporativo,

se maneje de forma adecuada, asesorando en el plan de desarrollo de TIC, priorizaciones de

proyectos e inversiones tecnológicas, facilitando la alineación estratégica del negocio y la gestión

operativa de las áreas de Tecnología.

Funciones

Asesorar en la formulación y dar seguimiento a las acciones del plan estratégico de TIC

Priorizar los programas de inversión de TIC alineados con la estrategia y planes de negocio

Dar seguimiento al status de los proyectos que involucran desarrollo e implementación

tecnológica

Proponer mejoras y gestiones correctivas en materia gobierno, organización, innovación y

servicios de TIC

Facilitar el relacionamiento constructivo y la comunicación efectiva entre TIC, el negocio y

otras partes interesadas.

Atribuciones

Recomendar acciones ante situaciones de conflictos de recursos de TIC

Determinar la viabilidad y pertinencia de nuevos proyectos de TIC

Monitorear los indicadores claves de desempeño y factores críticos de éxito en la gestión de

servicios de TIC.

Monitorear la gestión de riesgos de TIC y el seguimiento a las acciones correctivas

Conformación

Dos miembros del Directorio

Gerente General

Gerente de TIC

Gerente de Operaciones

Gerente de Negocios y Marketing


Gerente de Administración

Sub Gerente de Seguridad TIC


Responsable

Gerente de TIC.







Comités Ejecutivos

6.16 Los Comités Ejecutivos son grupos de trabajo para apoyar y asesorar a la Gerencia General sobre

temas específicos. Cuentan con objetivos y funciones definidas, así como un Responsable que

convocará a las reuniones conforme la periodicidad definida.

6.17 Los Comités Ejecutivos deberán reunirse mínimamente en forma trimestral y podrán hacerlo

ocasionalmente cuando la situación amerite. Los asuntos tratados en dichos comités quedarán

registrados en minutas.

6.18 El Responsable de cada Comité será el encargado de la elaboración de las minutas de las

reuniones, así como de remitir digitalmente la misma a la Gerencia General y luego realizar el

archivo correspondiente.

6.19 Los miembros de cada Comité Ejecutivo serán responsables del seguimiento, implementación y

cumplimiento de lo resuelto en cada Comité.

6.20 El Responsable de cada Comité Ejecutivo podrá convocar a otros colaboradores del Banco en

caso de que la situación amerite.

6.21 Entre los Comités Ejecutivos se encuentra el Comité de Gobierno Corporativo que se detalle a

continuación:

Comité de Gobierno Corporativo

Objetivos

6.22 Apoyar al Directorio y Plana Ejecutiva en la evaluación periódica del cumplimiento de las prácticas

de buen gobierno corporativo, incluidos en los estatutos, códigos de buen gobierno, de ética, etc.

teniendo en cuenta los compromisos asumidos en relación a cada uno de los grupos de interés.

Funciones

Impulsar el cumplimiento de las Resoluciones del Banco Central del Paraguay sobre

Gobierno Corporativo.

Elaborar el Informe Anual de Gobierno Corporativo.

Solicitar informes sobre temas relacionados al Gobierno Corporativo dentro del Banco.

Asegurar que los accionistas y el mercado en general tenga acceso de manera completa,

actualizada y oportuna a la información que en su calidad debe contar.

Proponer la elaboración de reglamentos y políticas internas, para el cumplimiento de los

estándares de Gobierno Corporativo establecidos por el Banco Central del Paraguay.

Otros temas que encomiende el Directorio del Banco.

Presentar al Directorio informes y propuestas sobre nuevas y mejores prácticas, así como

avances en materia de Gobierno corporativo.





Conformación

Director Titular (Responsable).

Gerente General.

Secretario General.

Gerente Oficial de Cumplimiento PLD/CFT/CFP.

Gerente Oficial de Cumplimiento Normativo.

Gerente de Desarrollo Sostenible.

Sub Gerente de la Unidad de Control Interno.

Sub Gerente de Accionistas.

Síndico Titular.

Soporte de Directorio.

7. PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA

7.1 El plan estratégico de Visión Banco refleja las prioridades y acciones a encarar en un proceso de

creación y renovación constantes. Nos exige, como Institución; pensar creativamente acerca de: las

necesidades y expectativas de nuestros clientes, las capacidades a desarrollar y fortalecer como

individuos y organización para sostener la ventaja competitiva del Banco en el corto, mediano y largo

plazo; y sobre todo impulsa iniciativas para lograr la diferenciación en un entorno de disrupción y

volatilidad creciente.

7.2 A través de la estrategia nos renovamos, le damos sentido a lo que hacemos y nos preparamos para

competir hoy y en el futuro.

7.3 Para ser efectiva su gestión estratégica, el Banco cuenta con un Manual de Políticas de Planificación

Estratégica, cuyo objetivo es impulsar el logro de la Visión y Misión organizacional; articular el trabajo

conjunto y gestionar la interdependencia de las áreas para el logro de los objetivos; sistematizar el

proceso de planificación con horizonte de corto, mediano y largo plazo; asegurar la trazabilidad de

la elaboración, aprobación y seguimiento de la planificación estratégica y retroalimentar la gestión

estratégica a través de la evaluación y monitoreo continuo.

7.4 Además, cuenta con un Manual de Proceso de Planificación Estratégica cuya finalidad es la de

establecer los procedimientos para la elaboración del Plan Estratégico anual, así como del

seguimiento en forma trimestral del cumplimiento de las actividades y metas establecidas.

7.5 El Plan es presentado anualmente a la Superintendencia de Bancos. El mismo contiene:

Marco estratégico: Visión, Misión y Valores; objetivos estratégicos; estructura organizativa;

Tamaño y principales magnitudes: volumen del negocio; participación accionaria; fuentes de

fondeo

Evolución y ejecución de líneas estratégicas





Plan anual y proyecciones: Desafíos; metas anuales; proyección de 3 a 5 años; plan

operativo anual

7.6 Además del enfoque procesal de la planificación, la misma contribuye de manera intrínseca a: la

identificación y foco en las prioridades institucionales; la coordinación interna de dichas prioridades

para su ejecución en el día a día; una respuesta ágil a las necesidades de los clientes y una

identificación y gestión de las oportunidades que el mercado ofrece.

7.7 En el mismo documento, se establecen las líneas de inversión en desarrollo e infraestructura de las

Tecnologías de Información y Comunicación (TIC) y su correspondiente Plan Operativo Anual.

7.8 Los roles de los responsables de las áreas de TIC se encuentran claramente definidos y cuenta con

una estructura organizacional y personal altamente capacitado, que garantiza su competencia

técnica, su independencia y la provisión de soluciones útiles de TIC al Banco.

7.9 Con respecto a la supervisión de la ejecución de la actividad de los procesos de TIC, el Banco cuenta

con un sistema de informes de gestión mensual desde la gerencia, e informes de auditorías internas

y externas, tanto de gestión como de los controles de TIC.

8. PLANA EJECUTIVA

8.1 El Banco cuenta con una Plana Ejecutiva liderada por la Gerencia General. El Directorio delega en

la misma la misión de asegurar el cumplimiento de la Planificación Estratégica, consolidar el

liderazgo del negocio y mantener un modelo de gestión basado en la triple línea de resultados;

económico, social y ambiental.

8.2 El proceso de selección de los miembros de la Plana Ejecutiva se lleva a cabo en forma conjunta

entre miembros del Directorio, la Gerencia General y la Gerencia de Dirección de Personas,

conforme al perfil que se establece en la descripción y especificación de puesto, el cual hace

especial énfasis a la formación académica, actitud, experiencia y competencias.

8.3 Las responsabilidades de la Plana Ejecutiva se centran en la implementación de las políticas,

procedimientos, procesos y controles necesarios para gestionar las operaciones y riesgos en forma

prudente, para cumplir los objetivos estratégicos fijados por el Directorio. Igualmente, los miembros

de la Plana Ejecutiva son integrantes activos de los Comités Regulatorios y Ejecutivos, citados

anteriormente.

8.4 La Plana ejecutiva, liderada por el Gerente General, participa activamente en la etapa de

preparación del Plan Estratégico. En esta etapa, la Gerencia General presenta al Comité de

Dirección el estado general del Banco, a través de los siguientes reportes:

Metas del año

Evolutivo y Comparativo con el año anterior

Resultados Proyectados

Avances en la ejecución de los Planes Operativos Anuales (POA)





Principales desafíos del último trimestre

Análisis de resultados, ejercicios anteriores

8.5 Mensualmente, la Plana Ejecutiva presenta al Directorio un informe sobre el resultado de la gestión

de la gerencia a su cargo. Asimismo, se informa al Directorio sobre los avances de los Proyectos

Estratégicos y la situación de los Indicadores establecidos en el POA.

La Plana Ejecutiva y la Gestión Integral de Riesgos

8.6 La Plana Ejecutiva es responsable de implementar la estrategia de riesgos aprobada por el

Directorio. En este sentido, el banco cuenta con un Sistema Integral de Riesgos, que abarca a todo

el Banco, el cual consiste en la identificación, medición, control y monitoreo de los distintos tipos de

riesgos a los cuales el Banco está expuesto y las interrelaciones que surgen entre estos a fin de

proveer una seguridad razonable sobre sus actividades, negocios y recursos en general.

8.7 A tales efectos, este sistema está adecuado conforme al tamaño, volumen y complejidad de sus

operaciones, los cuales se sustentan en los siguientes principios:

Definición de un esquema organizacional, delimitando las funciones y responsabilidades de

las áreas involucradas en la realización de operaciones expuestas a riesgos.

Observando una separación de actividades entre las áreas tomadoras de riesgo y aquellas

que realizan el registro y el seguimiento de los mismos.

Dotación a la Gerencia de Riesgo Integral de suficiente independencia y jerarquía para evitar

el surgimiento de conflictos de interés.

Los colaboradores que prestan servicios en las áreas relacionadas a la gestión de cada tipo

de riesgo, reúnen la capacidad técnica y profesional, requerida y que se establece en la

descripción y especificación de puestos.

Plana Ejecutiva - Integrantes

Gerente General.




Gerente de Administración y Finanzas.


Gerente de Dirección de Personas.

Secretario General y Fedatario.

Gerente de Tecnología de la Información y Comunicación.

Gerente de Calidad de Cartera.





Gerente de Desarrollo Sostenible.

Gerente Oficial de Cumplimiento PLD/CFT/CFP.

Gerente de Fideicomiso.

Contador General.

Sub Gerente de la Unidad de Control Interno.


Selección, Monitoreo y Evaluación de la Plana Ejecutiva

8.8 La selección y nombramiento de los Gerentes de la Plana Ejecutiva son realizadas por el Directorio,

teniendo como principales criterios la capacidad, el prestigio profesional, la experiencia y la

integridad.

8.9 Los roles y las responsabilidades de la Plana Ejecutiva son revisadas y actualizadas en forma

permanente. Las Gerencias presentan mensualmente al Directorio, a través de la Gerencia General,

informes que contienen el avance del Plan Operativo Anual.

8.10 El Banco cuenta con un sistema de Evaluación y Desempeño de la Plana Ejecutiva realizada en

forma anual, que se utiliza para comprobar el grado de cumplimiento de los objetivos de cada rol.

Sucesión del Directorio / Plana Ejecutiva / Mandos Medios

8.11 Visión Banco cuenta con un grupo de Accionistas Fundadores, quienes proponen bianualmente la

conformación del directorio a la Asamblea de Accionistas, conforme lo establecen los Estatutos

Sociales.

8.12 Así mismo, en el mencionado Estatuto Social se establece lo siguiente: En caso de ausencia o

impedimento del Presidente del Directorio, lo sustituirá el Vicepresidente. En caso de ausencia o

impedimento de ambos, serán sustituidos por el Director que le siga en orden de lista y así

sucesivamente.

8.13 Igualmente se encuentra establecido en el mencionado Estatuto Social, la cantidad mínima y

máxima de Directores Titulares, debiendo ser siempre una cantidad impar.

8.14 La composición accionaria del Banco incluye: Fundadores, Instituciones locales e internacionales, y

un número importante de personas físicas, pues es una S.A.E.C. A.

8.15 La Plana Ejecutiva en especial ha sido capacitada en cursos de Maestría y alta especialización, con

experiencia en la conducción de múltiples sectores de la actividad del Banco, por lo cual existe la

posibilidad de la nominación de Ejecutivos de Carrera, para integrar el Directorio en caso de

vacancia.

8.16 En el caso de los Accionistas Institucionales, existe la posibilidad de tener un representante en

carácter de invitado en las sesiones del Directorio designado por el Accionista con aprobación del

Directorio, y con el requisito de tener el perfil exigido para cualquier miembro del Directorio, estas





personas eventualmente podrían ser propuestas y electas para integrar el Directorio en caso de

vacancia.

8.17 El componente de género forma parte del perfil deseado para la sucesión de Directores, siempre

que reúnan los requisitos establecidos.

8.18 La persona propuesta para cubrir vacancias en el Directorio, deberá cumplir con todos los requisitos

establecidos en las diferentes Leyes y Normativas relacionadas a este punto.

8.19 En caso de vacancias en la Plana Ejecutiva, el Banco puede cubrir dicha vacancia a través de una

búsqueda interna, donde el postulante debe tener las competencias y habilidades establecidas en

el perfil del cargo.

8.20 El Banco recurre a reclutamiento externo, en forma excepcional, cuando el cargo vacante requiere

competencias no cubiertas por el reclutamiento interno.

8.21 En los casos de vacancias en los puestos ocupados por los Mandos Medios, cada Gerencia trabaja

en la capacitación, formación y adquisición de experiencia de uno o más colaboradores dentro de

su misma área, para cubrir vacancias eventuales.

9. GESTIÓN INTEGRAL DE RIESGOS

9.1 El Banco, siguiendo las normativas vigentes establecidas por el Banco Central del Paraguay, y las

recomendaciones y mejores prácticas de los acuerdos de Basilea, ha establecido un sistema de

gestión de riesgos en que las políticas, límites, controles y tratamientos de riesgos identificados,

individuales o agregados, son elevados a los comités pertinentes, que dotados de capacidad

decisoria y vinculante deliberan y resuelven los mecanismos de mitigación, traslado, o evasión del

riesgo; así como los mecanismos de monitoreo para mantener una exposición coherente con el plan

estratégico. El compromiso del Directorio se evidencia con su participación activa en los comités,

contribuyendo con su experiencia y comunicando sus expectativas.

9.2 Para lograr una buena administración de riesgos, el Banco cuenta con el Manual de Políticas

Gestión de Riesgos Integrados, cuyo objetivo es exponer en un enfoque holístico la estrategia de

gestión de riesgos y su implementación en políticas para enfrentar las distintas amenazas en el

desarrollo de su actividad, que contiene:

Riesgo Estratégico.

Riesgo de Crédito.

Riesgo Operacional.

Riesgo de Mercado.

Riesgo de Tasas de Interés.

Riesgo de Tipo de Cambio.

Riesgo de Liquidez.

Riesgo de Reputación.

Riesgo de Portafolio.

Riesgo Ambiental y Social.





Riesgo Estratégico

9.3 Este riesgo es inherente al Directorio y sus decisiones. La estrategia del Comité de Dirección es

mitigar este riesgo mediante un proceso de planificación participativa, y un seguimiento permanente.

9.4 El proceso de planificación se inicia con el asesoramiento externo de especialistas en política,

economía y sociedad, tecnología, banca y servicios financieros, con el objetivo de brindar al Banco

una lectura del contexto y las perspectivas.

9.5 Posteriormente, se realizan consultas internas en que los encargados de áreas y miembros de la

Plana Ejecutiva intercambiarán pareceres e insumos para la elaboración de un diagnóstico.

9.6 Este proceso favorece la revisión, corrección, y/o la reafirmación del mercado objetivo, el foco de la

gestión, la composición del financiamiento y la inversión, y las acciones tendientes a adecuar la

estructura organizacional a los objetivos propuestos.

Riesgo de Crédito

9.7 El riesgo de crédito tiene un origen mixto. Por un lado, depende de las condiciones del mercado,

que mejoran o deterioran la capacidad de pago de los prestatarios, y por otro depende de la correcta

definición y adecuada ejecución de las políticas y procedimientos establecidos.

9.8 La estrategia de negocios se apoya en la implementación de políticas de crédito que establecen

límites, estructuras, recursos y procedimientos, que son comunicados a todo el Banco. Los sistemas

informáticos dan soporte a estas políticas, desde el origen hasta el seguimiento correspondiente a

la cartera de créditos.

Riesgo Operacional

9.9 El Banco establece una estructura y asigna recursos a la gestión del Riesgo Operacional con el

objetivo de analizar e implementar mejoras en los procesos para la mitigación de los riesgos

operacionales identificados tanto en productos como servicios entregados. La estrategia de gestión

de estos riesgos consiste en:

Priorizar la gestión y prevención de fraudes que pudieran ser cometidos utilizando medios

digitales o virtuales, tanto internos como externos, a través del desarrollo de alertas de

transacciones, productos, y servicios, fortaleciendo así la relación con los clientes.

Establecer “referentes de riesgo operacional” en todas las sucursales con el objetivo de

reportar cualquier sospecha de fraude o eventos de riesgo para su tratamiento.

Analizar todo producto, servicio, y/o proceso antes de su implementación o lanzamiento, así

como hacer una revisión periódica de los productos, servicios, y/o procesos más importantes

o de mayor exposición a riesgos operacionales.

Revisar los procesos de gestión del Banco con el objeto de fortalecerlos y mitigar los riesgos

mediante la adopción de controles mitigantes.





Riesgo de Mercado

9.10 El Banco establece una estructura y asigna recursos a la gestión del Riesgo de Mercado cuya

estrategia es evitarlo cuando sea posible y mitigarlo en su defecto, para lo cual procederá a:

Evitar las actividades de naturaleza especulativa y las actividades de compraventa de activos

financieros (valores de renta fija o variable) con excepción de aquellos activos utilizados para

la rentabilización de la liquidez y admitidos como garantía por el SIPAP

Mitigar el riesgo de mercado en la captación y colocación de recursos que serán

conservados en el balance hasta su maduración.

Supervisar y evaluar a través del Comité de Riesgos, el cumplimiento a los límites de

tolerancia y exposición al riesgo de mercado determinado por el Directorio de conformidad

con la estrategia de negocios y apetito al riesgo definida por esta, de tal forma a lograr su

consistencia y cumplimiento.

Monitorear continuamente la tendencia de los precios de las materias primas y los principales

productos de importación y exportación en el mercado con el objetivo de considerarlas en el

análisis del riesgo de crédito.

Asegurar que el riesgo de mercado esté efectivamente identificado, medido, monitoreado y

controlado.

Ejecutar pruebas de tensión que simulen la variación drástica de precios del mercado con el

objetivo de determinar su impacto en los ingresos, los indicadores de liquidez, y los

indicadores de solvencia.

Riesgo de Tasas de Interés

9.11 El Banco establece y asegura una estructura y asigna recursos para la adecuada gestión del Riesgo

de Tasa de Interés con el propósito de minimizar eventuales pérdidas por movimientos adversos en

la tasa de interés, como consecuencia, principalmente, por descalces de tiempo o duración entre

activos y pasivos.

Captar depósitos a la vista, depósitos de corto plazo, mediano y largo plazo, para colocarlos

en activos de plazos idénticos. No obstante, el descalce de plazos es necesario para el

negocio.

Dirigir las colocaciones a operaciones de préstamos de corto, mediano, en menor medida a

largo plazo, así como a la adquisición de valores públicos que podrán estar pactados a largo

plazo, debido a que son realizables en el mercado de capitales en caso de necesidad.

Monitorear continuamente la tendencia de las tasas de interés con el objetivo de considerar

ajustes en las tasas de interés.

Establecer al menos anualmente el nivel de apetito y tolerancia de riesgo de tasas de interés,

en relación a las utilidades proyectadas utilizando el modelo de medición que en su momento

el Comité de Riesgos considere adecuado.





Establecer límites, definir procedimientos y mecanismos específicos para el tratamiento de

las excepciones, garantizando el cumplimiento de estos.

Riesgo de Tipo de Cambio

9.12 El Banco establece una estructura y asigna recursos a la gestión del Riesgo de Tipo de Cambio

cuya estrategia es mantener una baja exposición a la variación de tipo de cambio de las monedas

distintas a la expresada en los estados financieros, para lo cual procederá a:

Mitigar el riesgo de tipo de cambio manteniendo un descalce mínimo de monedas, suficiente

para la atención del mercado de divisas al por menor.

Monitorear continuamente la tendencia de la cotización de las monedas con el objetivo de

considerar continuamente los niveles de exposición.

Limitar la Posición agregada Neta en relación al capital regulatorio.

Limitar la participación en la Moneda Extranjera en los Activos y Pasivos.

Establecer frenos de pérdidas por valuación para el portafolio de divisas.

Establecer límites por cada moneda con posición significativa considerando que toda

posición en una moneda diferente a la local implica riesgo y existe un factor de riesgo

asociado a cada tipo de cambio.

Emplear técnicas estadísticas estándar y aceptadas por la industria como el VaR para

gestionar el riesgo cambiario diariamente.

Riesgo de Liquidez

9.13 El Banco establece una estructura y asigna recursos a la gestión del Riesgo de Liquidez, cuya

estrategia es mantener una MODERADA exposición mitigándolo, para lo cual procederá a:

Diversificar las fuentes de financiamiento.

Mantener una cobertura prudente de activos líquidos sobre pasivos exigibles.

Establecer límites de cobertura mínima de liquidez diaria y de corto plazo, así como

indicadores de alerta temprana.

Rentabilizar la liquidez que no pueda ser absorbida por el mercado de créditos a través de

inversiones en valores públicos, priorizando las Letras de Regulación Monetaria del BCP y

los Bonos del Tesoro Nacional.

Monitorear continuamente la evolución y tendencia de los depósitos con el objetivo de

determinar patrones de comportamiento y prevenir situaciones de contingencias.

Realizar pruebas de tensión (Stress test) y establecer un plan de financiación contingente

para evitar que la Institución tenga dificultades para atender sus compromisos de pago en el

tiempo y forma previstos o que, para atenderlos, tenga que recurrir a la obtención de fondos

en condiciones gravosas o que deterioren la imagen o reputación de la entidad.





Riesgo de Reputación

9.14 El riesgo de reputación del Banco, considerando factores como: fraudes, relaciones institucionales,

calidad de productos y/o servicios, conducta ética y la responsabilidad social, es constantemente

analizado por el Directorio y la Plana Ejecutiva. La estrategia de gestión del riesgo reputacional del

Banco consiste en:

Promover la gestión proactiva mediante el compromiso con responsabilidad social y

ambiental.

Realizar de manera periódica mediciones de satisfacción del cliente, del personal, los

accionistas y otras partes interesadas con el objetivo de satisfacer sus demandas y promover

el bienestar.

Dar seguimiento sistemático a los sucesos relevantes publicados en los medios de

comunicaciones locales y extranjeros y en las redes sociales.

Establecer un Código de Conducta Ética por el cual se fijan las pautas en la relación entre

el Banco y los clientes, el Banco y la sociedad, el Banco y sus colaboradores, y entre

colaboradores.

Someter periódicamente al Banco a evaluaciones externas de los distintos aspectos

institucionales como la debida diligencia, el impacto social y ambiental, la calificación de

riesgo, certificaciones de calidad y otros que se suman acorde a las expectativas que se

detallan en la publicación anual de la memoria de sostenibilidad.

Riesgo de Portafolio

9.15 Medir las correlaciones entre los incumplimientos de deudores individuales, los efectos de la

diversificación, el seguimiento de la morosidad por agrupaciones homogéneas (zonas geográficas,

dependencias, sectores y actividades económicas, rubros, tipo de garantías, etc.) con el objetivo de

sugerir cambios a las políticas y procedimientos orientados a evitar pérdidas significativas que

afecten las cuentas de resultados, el capital regulatorio, o deriven en un cambio en el perfil de riesgo

del Banco entre los incumplimientos de deudores individuales, los efectos de la diversificación, el

seguimiento de la morosidad por agrupaciones homogéneas y sugerir cambios en las políticas de

crédito según los análisis de morosidad.

Riesgo Ambiental y Social

9.16 El banco busca la sostenibilidad manteniendo e incrementando el valor de la organización a largo

plazo; creando valor económico, social, ambiental y cultural para todos los grupos de interés.

9.17 El compromiso social del Banco, considera el impacto de sus acciones en las comunidades en

donde opera, en los colaboradores, clientes, proveedores, accionistas, gobierno y sobre la sociedad

en general.





9.18 La responsabilidad social del Banco, va más allá de obtener certificaciones, cumplir regulaciones o

cumplir normas de calidad. Consiste en generar valor agregado para todos.

9.19 Tiene como objetivo establecer el marco de referencia, los principios, las estructuras y las directrices

para la planificación, organización, ejecución, seguimiento, control y mejoramiento continuo,

buscando propiciar el logro de objetivos de desarrollo sostenible, en el que participen de manera

activa los colaboradores, de todas las áreas del Banco.

9.20 Específicamente, el Banco implementa el SARAS (Sistema de Análisis de Riesgos Sociales,

Ambientales) a los efectos de identificar factores del rubro que puedan convertirse en riesgo

financiero o riesgo de recuperación.

Gerencia de Riesgo Integral

9.21 En el marco de la Estructura Organizacional, la Gerencia de Riesgo Integral depende

jerárquicamente del Directorio.

9.22 Es independiente de las áreas tomadoras de riesgo, tiene actividades y atribuciones definidas y

diferenciadas, y es clave en el proceso de toma de decisión a través del juicio crítico.

Principales funciones de la Gerencia de Riesgo Integral

Planificar, diseñar e implementar procesos de gestión de riesgos para el Banco.

Analizar, identificar, describir, y estimar la manera en que el riesgo afecta al negocio.

Establecer y cuantificar el apetito de riesgo del Banco.

Reportar los riesgos a diferentes auditorios.

Elaborar reportes destinados a los inversores.

Proveer soporte, formación y entrenamiento al staff para desarrollar las habilidades

necesarias para la gestión del Riesgo dentro del Banco.

Programar y coordinar las tareas y actividades en función de las diferentes actividades a

cargo de la Gerencia.

Participar en el diseño y actualización de los Manuales de organización, funciones, Políticas

y procedimientos de control de Riesgos.

Supervisar el cumplimiento de las normativas contenidas en la Ley de Bancos así como las

resoluciones emitidas por la Superintendencia de Bancos.

Informar oportunamente a las áreas de decisión que correspondan, sobre el grado de

exposición de los riesgos de acuerdo a las políticas y procedimientos establecidos

Formar parte de los Comités de Riesgos, de Activos y Pasivos, del Comité Corporativo de

Créditos, del Comité Comercial y del Comité de Gerentes conforme al tema a tratar.

Responder y resolver consultas y requerimientos específicos de otras Gerencias.





Evaluar y proponer métodos y procedimientos de trabajo, conjuntamente con las otras

unidades del Banco, con el fin de realizar ajustes y cambios para lograr mejores niveles de

eficiencia.

Mantener una fluida comunicación con las demás áreas del Banco, así como con entidades

externas y el ente supervisor para interactuar sobre asuntos de interés.

Elaborar y presentar informes con la prioridad requerida.

Participar en el entrenamiento y capacitación del personal interno relacionado a riesgos.

Revisar periódicamente las políticas de riesgos en general.

Evaluar frecuentemente los métodos y procedimientos de trabajo con el fin de proponer

ajustes y cambios en busca de la eficacia.

Atender los requerimientos de información de las diferentes áreas involucradas y de

autoridades regulatorias, auditorias, entidades micro financieras y fondos de inversión del

exterior.

Las personas que prestan servicio en la Unidad de Riesgo Integral cuentan con la capacidad

técnica y profesional para comprender y analizar los diferentes riesgos que puedan afectar

el cumplimiento de los objetivos de la institución (crédito, operacional, tipo de cambio, tasa,

liquidez, portafolio, reputación, mercado y estratégico), igualmente se mantienen

actualizados en cuanto a tendencias y herramientas necesarias para la gestión efectiva de

los riesgos.

Cada colaborador cuenta con su descripción de funciones y responsabilidades del puesto.

10. CALIFICACIONES Y CERTIFICACIONES

10.1 En cumplimiento a la Ley Nº 3.899/09 del 18 de noviembre de 2009 “Que regula a las Sociedades

Calificadoras de Riesgo, deroga la Ley N° 1056/97 y modifica el artículo 106° de la Ley N° 861/96

“General de Bancos, Financieras y otras entidades de crédito” y el inciso d) del artículo 61° de la Ley

N° 827/96 “de Seguros”; el Banco ha contratado los servicios de la firma Feller Rate, Clasificadora de

Riesgo de prestigio internacional, registrada en la Comisión Nacional de Valores.

10.2 Empresa pionera en América Latina en la clasificación de riesgo a escala local.

10.3 Como parte de nuestro compromiso con la transparencia, además de las auditorías exigidas por la

naturaleza del negocio, nos sometemos de forma voluntaria a evaluaciones y procesos de

certificación, adoptando estándares internacionales de reporte y disponibilizando las informaciones

en nuestra plataforma web.





10.4 Considerada una de las tres agencias de calificación de crédito

más grandes. Realiza calificaciones a escala global que sirven como sustento para accionistas e

inversores internacionales que interactúan con el Banco.

10.5 Brinda a la industria de microfinanzas y finanzas responsables servicios de calificación social y de

información independiente y de alta calidad, con el fin de aumentar la transparencia, facilitar las

inversiones y promover las mejores prácticas en todo el mundo.

10.6 Certificación Norma ISO 9001:2015 – Sistema de Gestión de Calidad. Para el diseño, desarrollo,

comercialización y posventa de productos y servicios financieros. Fecha: Junio, 2018.

10.7 Certificación Norma ISO 14001:2015 – Sistema de Gestión Ambiental. Para el diseño, desarrollo,

comercialización y posventa de productos y servicios financieros. Fecha: Diciembre, 2017.

10.8 El Banco, en virtud de su firme compromiso de lograr los mayores estándares en materia de

Prevención de Lavado de Activos contrata a Kroll Associates S.A. para que realice una revisión

independiente y objetiva de su programa de prevención de lavado de dinero, financiamiento del

terrorismo y proliferación de armas de destrucción con la intención de verificar el cumplimiento de la

normativa tanto nacional como internacional vigente.

10.9 Es una empresa internacional de reconocida trayectoria en servicios de consultoría de Prevención de

Lavado de Dinero a nivel mundial.

11. CÓDIGO DE CONDUCTA ÉTICA

11.1 Las políticas que contiene el Código de Conducta Ética del Banco han sido desarrolladas en forma

participativa de todas las áreas y aprobadas por el Directorio del Banco, con un claro compromiso

a implementar un programa de integridad que permita incorporar valores, principios y reglas de

conducta vigentes en la institución.





11.2 Se basa en cinco valores fundamentales: Integridad, confianza, responsabilidad, comunidad y

alegría. En el mismo se definen directrices que servirán de guía a todos los miembros del Banco,

ayudan a interpretar y valorar correctamente acciones, situaciones, estructuras y medios para la

toma de decisiones más adecuadas.

11.3 El Banco se asegura que sus colaboradores tengan conocimiento de lo estipulado en el Código de

Conducta Ética.

Conflicto de interés

11.4 El Código de Conducta Ética es exigible a sus Directores, Gerentes y colaboradores, el cual

comprende criterios éticos y de responsabilidad profesional.

11.5 Dispone de mecanismos que permiten efectuar denuncias correspondientes a cualquier

comportamiento ilegal o contrario a la ética, garantizando la confidencialidad del denunciante y

evitando posibles represalias.

11.6 En el mismo se incluyen los casos de conflictos de interés, contemplando medidas para prevenir,

detectar, manejar y resolver los conflictos que puedan presentarse.

11.7 El Comité de Ética es el responsable de recibir las denuncias, realizar un registro y seguimiento de

las mismas. Una vez concluidas las investigaciones de cada denuncia, tomará las medidas

correctivas que sean necesarias.

12. COMPENSACIONES

Compensación de colaboradores

12.1 El Banco cuenta con un marco para la gestión competitiva de salarios, en relación al mercado y

equitativa en términos de la estructura interna, que refleja la responsabilidad, desempeño y potencial

individual de sus colaboradores.

12.2 Los criterios de compensaciones contribuyen a:

Asegurar que el esquema de remuneración general: fijo y variable impulsen el alcance de

metas y objetivos estratégicos.

Asegurar que la contribución individual y del equipo sean reconocidas y que el

reconocimiento esté directamente influenciado por el desempeño y los resultados

entregados en el corto, mediano y largo plazo.

12.3 La estrategia de compensación refleja el promedio de salarios pagada por las empresas de nuestro

mercado de referencia, que tengan posiciones comparables con las que se dispone en el Banco.

Las escalas salariales son revisadas de acuerdo con las encuestas de mercado, análisis y

proyecciones internas.

12.4 En ningún caso es realizada una contratación con un salario inferior al mínimo establecido en la

banda salarial correspondiente o superior al máximo autorizado para dicha banda.





12.5 A su vez, la determinación del salario de contratación se realiza en función a la experiencia previa

del postulante, la posición que irá a ocupar y buscando equidad con el salario de los que serán sus

pares.

12.6 La remuneración de los colaboradores está compuesta de la siguiente manera:

Compensación fija: salario mensual. Se establece en función del cargo ocupado y el nivel

asignado al mismo, dentro de la estructura general.

Compensación variable mensual (Incentivo por Resultados IxR): mide y reconoce alcance

de metas presupuestarias que estén alineadas y refuercen el alcance de objetivos

estratégicos.

Compensación Variable anual (Bono): mide y reconoce el desempeño general (gestión y

resultados extraordinarios) de objetivos estratégicos de mediano plazo.

13. ÓRGANOS DE CONTROL

13.1 El banco cuenta con estructura orgánica y funcional (organigrama), ajustada al tamaño,

complejidad, naturaleza y volumen de las operaciones y al perfil de riesgos de la misma, actualizada

de forma permanente conforme a las necesidades del Banco.

13.2 El organigrama es publicado en el portal institucional donde todos los colaboradores tienen acceso

para su conocimiento.

Auditoría Interna - Unidad de Control Interno

13.3 La Unidad de Control Interno (UCI) ejecuta actividades de manera independiente y objetiva. La

misma está concebida para agregar valor y mejorar las operaciones del banco en un contexto de

mejora continua, bajo un enfoque sistemático y disciplinado de modo a evaluar y mejorar la eficacia

de los procesos de gestión de riesgos y control.

13.4 Son funciones básicas de la unidad de Control Interno:

Evaluación del control contable, en pro de la razonabilidad de los registros e informes, con

la cobertura y profundidad previstas en el programa de trabajo anual.

El examen de la gestión y de la marcha operativa de la entidad, con énfasis en aquellas

áreas o procesos en que se observe riesgo para su estabilidad económica financiera,

incluyendo la Auditoria Informática.

Evaluar el cumplimiento de las leyes y normas que regulan las operaciones de las

instituciones financieras.





Obligaciones y Funciones del Auditor Interno

Planificar las tareas a realizar, apoyar y supervisar la ejecución de los trabajos de los

colaboradores.

Evaluar el control contable en pro de la razonabilidad de los registros e informes, con la

cobertura y profundidad prevista en el programa de trabajo anual.

Sugerir la implementación de políticas y estrategias en el Sistema de Control Interno.

Confeccionar el Plan Anual, el cronograma de revisiones y de visitas a las diferentes áreas

y sucursales del Banco.

Definir con la Presidencia y el Comité de Auditoría los controles a ser implementados

anualmente.

Controlar la ejecución de la planificación mensual para las áreas y las sucursales.

Verificar los programas de trabajos a ser ejecutados según el sector que corresponda.

Verificar el cumplimiento de las leyes, normas y resoluciones por los órganos contralores.

Verificar los informes de trabajos realizados para su presentación final.

Realizar sugerencias para mejorar el sistema de control interno existente en el Banco de

manera a disminuir los riesgos.

Sugerir la modificación de Políticas y Procedimientos establecidos en el Banco, de manera

a que se adecuen a las leyes y resoluciones de los organismos contralores.

Realizar trabajos asignados por la Presidencia o el Comité de Auditoría.

Realizar reuniones con los responsables de las áreas de manera a identificar los riesgos,

para definir los controles a ser realizados.

Actuar como enlace entre el Banco y los Inspectores de la Superintendencia de Bancos, así

como con los Auditores Externos.

Dependencia de la Función de Auditoría Interna

13.5 En el marco de la Estructura Organizacional, la Unidad de Control Interno depende jerárquicamente

del Directorio y cumple la función de Auditoría Interna.

Unidad de Auditoría Interna Informática

13.6 El área de Auditoría Interna Informática tiene como objetivo primordial el de fortalecer la

transparencia del sistema de control interno y generar confianza en las operaciones del Banco,

monitoreando la eficiencia y eficacia del entorno de control interno informático.

13.7 Para ello, tiene a su cargo la supervisión y evaluación continua del entorno de control interno

informático, facilitando al Directorio la identificación de deficiencias e ineficiencias en los controles,

y emitiendo recomendaciones tendientes a optimizar los riesgos asociados.





Procedimientos del área

Planificar, organizar y mantener normas para la evaluación del control interno informático y

las actividades de aseguramiento.

Definir un marco de identificación, comunicación y mitigación de los riesgos tecnológicos,

integrado a la gestión de procesos operativos del Banco.

Monitorear y controlar las actividades y el cumplimiento de los requisitos del sistema de

control interno informático, e identificar acciones de seguimiento y mejora continua.

Proveer opinión independiente de aseguramiento positivo y recomendaciones de mejora

respecto a los riesgos residuales identificados en el desempeño operacional, el cumplimiento

externo y el sistema de control interno.

Apoyar las actividades de aseguramiento externo y cumplimiento de requisitos legales,

regulatorios y contractuales.

Marco normativo y de gestión

13.8 El área de Auditoría Informática basa su marco de control en el Manual de Gobierno y Control de

Tecnologías de Información para las Entidades Financieras – Resolución SB. SG. N° 124/2017 del

20/11/2017.

13.9 Otras normativas que regulan el control interno informático son:

Resolución SB. SG. N° 179/2005 del 20/10/20105 por la que se reglamentan los

procedimientos de seguridad para las transacciones realizadas a través de medios

electrónicos.

Resolución SB. SG. N° 229/2001 del 24/08/2001 por la que se reglamentan los

procedimientos mínimos para la conservación, eliminación y recuperación de archivos de

respaldo.

13.10 La Auditoría Informática se gestiona con base en las pautas establecidas en:

Código de Ética Profesional del Auditor Interno Informático

Estatuto de Auditoría Interna Informática

Manual de Políticas de Control Interno Informático

Manual de Proceso de Control Interno Informático

Políticas y procedimientos del Sistema de Gestión aplicables a las áreas técnicas sujetas a

controles y revisiones.

Dependencia funcional

13.11 El área de Auditoría Informática depende estructuralmente del Directorio, de modo a garantizar su

independencia profesional y línea de reporte directa a la más alta instancia de la Institución.





Funciones del Auditor Interno Informático

Planear, dirigir, verificar y evaluar el Sistema de Gobierno y Control Interno de Tecnologías

de Información.

Verificar que el sistema de control interno de TIC esté formalmente establecido dentro de la

Institución, y que su ejercicio sea inherente al desarrollo de las funciones de quienes tienen

responsabilidades de gestión y control.

Verificar que los controles asociados a las actividades de TIC, estén adecuadamente

definidos, sean apropiados y mejoren de forma continua.

Velar por el cumplimiento de las leyes, políticas, procedimientos y normativas aplicables al

diseño, adquisición, implementación y prestación de los servicios de TIC, recomendando los

ajustes necesarios.

Servir de apoyo al Directorio y a la Plana Ejecutiva en el proceso de la toma de decisiones,

a fin de que se obtengan los resultados esperados.

Verificar los procesos relacionados con el manejo de los recursos de TIC y los sistemas de

información del Banco, recomendando las mejoras que sean necesarias.

Fomentar la cultura de autocontrol, contribuyendo al mejoramiento continuo en el

cumplimiento de la misión institucional.

Mantener permanentemente informados a los Directivos y colaboradores involucrados

acerca del estado del control interno informático, dando a conocer las oportunidades de

mejora para su fortalecimiento, y realizando el seguimiento a la implementación de las

mismas.

Seguridad TIC

Objetivos del área

13.12 El área de Seguridad TIC tiene como objetivo garantizar la integridad física y lógica de la

información, así como recursos tecnológicos del Banco.

13.13 Dar énfasis en la protección de la infraestructura de Tecnología de la Información y las redes,

siguiendo los estándares, protocolos, métodos, reglas, herramientas y leyes concebidas para

minimizar los riesgos tecnológicos.

Procedimientos y Funciones del Área

Elaborar las normas y políticas de seguridad de la información, requeridas de acuerdo a las

necesidades, y lograr su implementación efectiva tendiente al aseguramiento de los recursos

y activos de información.

Elaborar, implementar y mantener un Plan de Ciberseguridad.

Evaluar las repercusiones en seguridad generadas con los cambios tecnológicos.

Elaborar, implementar y mantener una política de administración de contraseñas.





Restringir el acceso lógico y uso de recursos de tecnología Informática mediante la

identificación de los usuarios y procedimientos de autentificación de los mismos.

Mantener la seguridad y la confidencialidad sobre el otorgamiento y mantenimiento de las

identificaciones de usuarios y contraseñas.

Preparar controles de seguridad de acceso en base a las necesidades reales de cada

usuario.

Asegurar que las violaciones de acceso y todas las actividades de seguridad sean

registradas automáticamente y comunicadas para que se tomen medidas correctivas.

Prever y detectar el posible ingreso de Virus informático a las unidades de tecnología.

Evitar todo acceso no autorizado a los recursos de tecnología de la información del banco a

través de redes públicas.

Asegurar que los diferentes usuarios estén cumpliendo con la política de seguridad del

Banco.

Asegurar la actualización de la política de seguridad acorde con los cambios en la

configuración de la tecnología y su enlace con otras políticas y procedimiento del Banco.

Asegurar que los controles sean los adecuados para prevenir el acceso no autorizado a los

activos del banco: Datos, software, equipamientos, suministros.

Mantener las reglas de acceso a los datos y a los demás recursos de tecnología de

Información.

Monitorear las violaciones de seguridad y tomar acciones correctivas para asegurar que se

provea la seguridad adecuada.

Revisar y evaluar periódicamente a la política de seguridad y sugerir a la Gerencia General

los cambios que considere necesario.

Preparar y monitorear el programa de concientización de la seguridad para todos los

colaboradores del banco.

Mantener adecuados contactos con autoridades policiales o de seguridad, organismos

reguladores, proveedores de servicios de información y operadores de telecomunicaciones,

miembros de grupo de seguridad y foros de la industria.

Probar la arquitectura de seguridad para evaluar la fortaleza de seguridad y para detectar

posibles amenazas.

Traducir la información del proceso de evaluación de riesgos tecnológicos del Banco en

planes de Ciberseguridad.

Asegurar la actualización y pruebas del Plan de Continuidad del Negocio.

Participar en las reuniones del Comité de Dirección y Planificación de servicios de tecnología

de Información.

Elaborar los informes con la frecuencia y contenido solicitados por la Gerencia General.





Participar activamente en los análisis de requerimientos para la implementación de sistemas,

dispositivos, equipos informáticos y otros recursos y activos, a los efectos de verificar

vulnerabilidades, incumplimientos de normas de seguridad y establecer los pasos a seguir

para lograr un aseguramiento adecuado.

Marco normativo y de gestión

Planificar y realizar pruebas de hacking ético a los servidores, aplicaciones y a la red,

informando de los resultados obtenidos.

Elaborar e implementar procedimientos de seguridad requeridos por el Manual de Gobierno

y Control de Tecnología de la Información según Resolución 124/2017, referidos a seguridad

física y lógica de Tecnología de Información y Comunicación.

Evaluar los vectores de Fuga de Información, e implementar las políticas necesarias.

Participación de congresos, seminarios y cursos de actualización que se refieran a

seguridad, agreguen valor a los conceptos y manipulación de herramientas.

Dependencia funcional

13.14 El área de Seguridad TIC tiene dependencia organizacional de la Gerencia General.

Unidad de Cumplimiento PLD/CFT/CFP

13.15 La Unidad de Cumplimiento es responsable de prevenir que se efectúen transacciones u

operaciones cuyo origen provenga de actos ilícitos destinados a la Prevención de Lavado de Dinero

(LD), Financiamiento del Terrorismo (FT) y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FP).

Además, debe velar por el cumplimiento de las Leyes y Resoluciones en materia de Lavado de

Dinero, Financiamiento del Terrorismo y Proliferación de Armas de Destrucción Masiva, promover

la adopción de correctivos y mejoras al sistema; y apoyar a todas las áreas del Banco para ejecutar

en forma efectiva y eficiente las políticas internas y procedimientos de prevención de LD/FT/FP, en

cumplimiento a la legislación vigente.

Obligaciones y Funciones del Gerente de Cumplimiento PLD/CFT/CFP

a) Dar cumplimiento a las disposiciones regulatorias vigentes relacionadas con la prevención del

Lavado de activos y Financiamiento del Terrorismo.

b) Dar cumplimiento al Programa de ALD/CFT/CFP del Banco.

c) Integrar el Comité de Cumplimiento.

d) Ejercer las funciones de su competencia en el marco de las políticas y procedimientos adoptados

por el Banco en la Prevención de LD/FT/FP.

e) Mantener actualizado el Manual respecto a las políticas del Banco y a los lineamientos generales

del Órgano Supervisor o del Regulador que determine para el efecto, en el marco de las

legislaciones y reglamentaciones vigentes.





f) Asesorar a los Directivos del Banco respecto a las políticas y procedimientos preventivos.

g) Ser responsable del cumplimiento de las políticas y procedimientos preventivos de LD/FT/FP,

conjuntamente con el Directorio, Administradores y Apoderados del Banco o asimilados.

h) Ser enlace entre el Banco con el Órgano Supervisor y la Seprelad.

i) Formular e implementar políticas y seguimiento continuo de los sistemas de monitoreo de

operaciones de los clientes, optimizados en plataformas tecnológicas acordes; a fin de mitigar los

riesgos inherentes a operaciones relacionadas al LD/FT/FP.

j) Elaborar y desarrollar un programa de capacitación de Prevención de LD/FT/FP, conjuntamente

con el área encargada de Dirección de Personas, dirigido a todos los empleadores,

administradores, empleados, apoderados del Banco y corresponsales no bancarios.

k) Evaluar periódicamente el nivel de conocimiento en materia preventiva de LD/FT/FP de los

integrantes del Banco, de acuerdo al Programa de Capacitación.

l) Comunicar al Comité de Cumplimiento cualquier operación sospechosa, de acuerdo a las políticas

y procedimientos establecidos por el Banco.

m) Verificar que en el Banco se apliquen procedimientos razonables para alertar situaciones de

cambios sustanciales en los perfiles económicos de los empleadores, administradores,

colaboradores, apoderados y síndicos.

n) Impulsar en el Banco programas de concienciación de las disposiciones establecidas en la Ley Nº

1015/97, su modificatoria Ley Nº 3783/09 y Reglamentaciones vigentes a los clientes, accionistas,

administradores, empleados, apoderados y corresponsales no bancarios.

o) Elaborar un plan anual de trabajo en materia de prevención de riesgos de LD/FT/FP; en el cual se

debe establecer como mínimo las necesidades del área de cumplimiento respecto a: recursos

humanos, tecnológicos y capacitación, el cual debe ser aprobado antes del cierre del ejercicio del

año anterior, por el Comité de Cumplimiento y el Directorio del Banco; y, estar a disposición del

Órgano Regulador y del Supervisor, cuando los mismos lo requieran.

p) Mantener documentada y actualizada su gestión, documentar la evaluación de riesgo realizada y

los procedimientos de control establecidos para prevenirlos o mitigarlos, conservando toda la

información sobre dichos controles, la cual debe estar a disposición de los Auditores, el Órgano

Supervisor y la SEPRELAD, cuando los mismos lo requieran.

q) Ser responsable de establecer los criterios para la implementación del perfil y del límite operativo

autorizado a cada cliente.

r) Difundir entre todos los integrantes del Banco, en forma periódica, las comunicaciones, circulares

e instrucciones recibidas de los antes de regulación y supervisión en materia de prevención de

LD/FT/FP.

s) Presentar al Comité de Cumplimiento y al Directorio del Banco un informe semestral dentro de los

(60) días siguientes, sobre los resultados de la implementación de su plan anual de trabajo; y

conservar dichos informes para la evaluación de su gestión por parte de los supervisores.





t) Apoyar a todas las áreas del Banco para ejecutar en forma efectiva y eficiente las políticas internas

y procedimientos de prevención de LD/FT/FP, en cumplimiento a la legislación vigente.

u) Coordinar tareas con los Encargados de Cumplimiento de las sucursales.

Unidad de Cumplimiento Normativo

Misión del puesto

Velar por el adecuado cumplimiento de las normativas que le sea aplicable al Banco, tanto

interna como externa, implantando un sistema de control que detecte y

prevenga las conductas que afecten la conformidad de la misma.

Encargada del riesgo de no conformidad definido como “El riesgo de sanciones legales y de

pérdidas financieras o de reputación, que el Banco puede sufrir como resultado de fallas de

conformidad o cumplimiento de leyes, reglas, estándares de autorregulación y códigos de

conductas aplicables a las actividades que realiza el Banco”.

Verificar que los procedimientos internos sean coherentes, con el objetivo de prevenir la

violación de normas (leyes y reglamentos) y de la auto reglamentación (políticas, códigos de

conducta, códigos éticos, entre otros), a fin de evitar riesgos por sanciones judiciales o

administrativas, pérdidas financieras relevantes o daños a la reputación como consecuencia

de la violación de normas imperantes, así como de la no conformidad de la autorregulación.

Funciones del Gerente de Cumplimiento Normativo

Asesoramiento:

Asesorar al Directorio y al Gerente General sobre las leyes, reglas y estándares de

cumplimiento.

Orientación y capacitación:

Capacitar a los colaboradores del Banco en temas de cumplimiento, y actuar como un punto

de contacto en el Banco para resolver preguntas sobre cumplimiento planteadas por los

colaboradores.

Establecer orientación escrita sobre la implementación apropiada de leyes, reglas, contratos

y estándares de cumplimiento de las normativas en general a través de políticas y

procedimientos y otros documentos relacionados, tales como manuales de cumplimiento

normativo, códigos de conducta internos y guías prácticas.

Identificación, medición y evaluación del riesgo de cumplimiento:

Considerar formas para medir el riesgo de cumplimiento por grupo (normativas, políticas

internas, estándares y contratos).





Evaluar lo apropiado de los procedimientos y guías de cumplimiento del Banco,

inmediatamente hacer el seguimiento de deficiencias y cuando sea necesario formular

propuestas de enmiendas o acciones correctivas.

Monitoreo, prueba e informe:

Relación de cumplimiento: actividades desarrolladas por cumplimiento para los órganos

internos y/o externos de supervisión.

Resumen de riesgos por normativa, línea de negocio y procesos/grupos de procesos.

Plan de acción preventivo, reportes de verificación y de cumplimiento por responsable.

Cumplimiento y la función de cumplimiento:

Evaluar el riesgo de cumplimiento que ha sido realizado durante el periodo del informe,

incluyendo cualquier cambio en el perfil de riesgo de cumplimiento basado en mediciones

relevantes.

Elaborar un resumen de cualquier incumplimiento y/o deficiencia identificada y las medidas

correctivas recomendadas, e informar sobre medidas correctivas ya ejecutadas.

Responsabilidades legales y enlace:

Actuar de vínculo entre el Banco y los organismos externos, referentes al cumplimiento.

Otras funciones:

Identificar las normas aplicables al Banco, incluso las que se encuentran en proceso de

formalización, así como su ámbito y el impacto de todas éstas sobre los procesos y

procedimientos.

Planear, verificar y realizar seguimiento a las actividades desempeñadas por los dueños de

procesos y que guardan relación con el cumplimiento de las normativas legales, regulatorias

y contractuales.

Gestionar sistemas de registros, clasificación y monitoreo de riesgos de cumplimiento.

Evaluar la adecuación y eficacia de las medidas organizativas para la prevención de riesgo

de incumplimiento, incluyendo cambios de organización y procedimientos para garantizar un

control adecuado del riesgo.

Informar al Directorio y al Gerente General sobre los desarrollos realizados en el área y los

requisitos de cumplimientos corporativos pendientes e implementados.





Auditoría Externa

13.16 La elección de la Auditoría Externa es potestad de la Asamblea General Ordinaria de Accionistas

que delega en el Directorio esta designación. El proceso de selección es realizado por el Comité de

Auditoría, que eleva a consideración del Directorio la posible empresa auditora; la selección se

realiza anualmente, por un periodo de 3 años, como establecen las normativas del ente regulador.

Se busca que la empresa contratada tenga experiencia fundamentada en trabajos en Instituciones

Financieras y sea de reconocida trayectoria.

13.17 Para preservar la independencia del Auditor Externo, en el Banco se tienen presentes las

disposiciones normativas, expuestas en la Resolución SB.SG. N° 313/01 de fecha 30 de noviembre

de 2001 - Manual de Normas y Reglamentos de Auditoría Independiente para las Entidades

Financieras.

Sindicatura

13.18 La Sindicatura tiene la función de fiscalización, teniendo derecho a observar las decisiones

significativas, cuidando que no se infrinjan la Ley, el Estatuto y los Reglamentos, así como las

decisiones de la Asamblea. El Síndico es electo por los Accionistas en la Asamblea, para

desempeñar el cargo de representante ante el Directorio, y su responsabilidad consiste en controlar

los actos de este cuerpo, y verificar todo lo relativo a la buena marcha de la Sociedad, a cuyo efecto

debe asistir con voz, pero sin voto, a las reuniones del Directorio, y de las asambleas, así como a

las reuniones del Comité de Auditoría y a todas las cuales este citado. Esa fiscalización se cumplirá

en forma ilimitada y permanente sobre las operaciones sociales, pero sin intervenir en la gestión

administrativa. Además, ejerce sus funciones, de acuerdo al Código Civil en el Parágrafo VI, Art.

1117 al Art. 1126, que reglamenta la Fiscalización de las Sociedades y los Estatutos del Banco.

14. NIVEL Y CALIDAD DEL CAPITAL REQUERIDO

14.1 El Manual de Políticas de la Planificación Estratégica, contiene en el Capítulo Marco Estratégico lo

siguiente:

Para la definición de las Metas Globales se desarrolla la planificación financiera de mediano

y largo plazo, la cual se utiliza como base para la elaboración del presupuesto financiero y

los presupuestos de áreas.

Una vez analizado el contexto económico actual, la situación del sistema financiero y las

proyecciones de determinadas variables, el área de Finanzas elabora un escenario base de

crecimiento, el cual se presenta a la Gerencia General quien eleva al Comité de Dirección

para su revisión y validación.

14.2 El análisis de escenarios es una herramienta de gran utilidad para la gestión a todos los niveles, ya

que permite evaluar la capacidad del Banco y establecer acciones ante dichos escenarios. El objetivo

es lograr resultados programados, así como los niveles de capital y liquidez.

14.3 La constancia de los ejercicios de análisis de escenarios se basa en el desarrollo e integración de

modelos matemáticos que estiman la evolución futura de métricas, basándose tanto en información

histórica (interna del Banco y externa del mercado) como en modelos de simulación.





14.4 Las proyecciones que establecen los diferentes escenarios pueden demandar la revisión de

presupuestos y metas vigentes para adaptar a la dinámica del entorno.

15. DEFENSORÍA DEL CLIENTE FINANCIERO

15.1 Es una instancia Gerencial de resolución de conflictos, disponible para atender las denuncias de

clientes con casos críticos que hayan sido presentados o no ante un organismo de Defensa del

Consumidor, con el fin de brindar una resolución adecuada dentro del marco de derechos del

consumidor.

15.2 De esta manera, el Banco refuerza el vínculo con los clientes, brindándoles transparencia, solidez

y confianza.

15.3 El Programa de Protección al Cliente contempla la instancia de la Defensoría del Cliente Financiero

como un canal de atención de reclamos gratuito, donde se cuenta con un responsable de atender

y dar seguimiento a los casos que se presenten.

15.4 Se elaboraron materiales informativos, que contemplan los datos necesarios para que el cliente

tenga información oportuna y adecuada de los productos financieros ofrecidos por el Banco.

16. INFORMACIÓN Y TRANSPARENCIA

Comunicación con Grupos de Interés

16.1 En Visión Banco promovemos una relación transparente y sostenible con los grupos de interés,

definiendo los grupos prioritarios para la organización, identificando sus expectativas y demandas, y

promoviendo la integración de las mismas en la estrategia de la entidad.

16.2 Los grupos de interés se encuentran categorizados en primarios y secundarios, según su grado de

influencia, dependencia e impacto hacia la organización y de ésta hacia el grupo de interés.

16.3 Los primarios incluyen a: Clientes, Colaboradores, Accionistas, Proveedores y Comunidad y

organizaciones de la sociedad civil. Los secundarios al gobierno, medios de comunicación y gremios.

16.4 Desde fines del 2016 el banco dentro del área de Responsabilidad Social Empresarial cuenta con un

responsable de asegurar la adecuada difusión de la responsabilidad social del banco y gestionar la

comunicación con los grupos considerados prioritarios.

16.5 Anualmente se realiza un proceso de “Consulta con los Grupos de Interés” bajo la metodología del

estándar internacional Global Reporting Initiative (GRI) con el objetivo de identificar sus expectativas.

Como parte de ese proceso, se rinde cuentas a los diferentes públicos sobre los avances con relación

a los resultados del año anterior, se realiza la consulta a través de las metodologías de encuestas y

grupos focales y los resultados de las mismas son presentados a la Gerencia General.





16.6 La consulta nos permite conocer aspectos relevantes para nuestros públicos, mejorar la calidad de la

información proveída a los mismos y consolidar nuestros procesos de transparencia en la

comunicación.

16.7 El área se ocupa de trabajar el plan de comunicación con los grupos de interés, proponer mejoras en

los canales de comunicación con los mismos, desarrollar la Memoria de Sostenibilidad del banco bajo

el estándar definido.

16.8 La divulgación transparente, exacta y oportuna de la información es un proceso clave en la estrategia de gobernabilidad del Banco.

16.9 El Banco dispone de diversos canales de información adecuados para facilitar la comunicación con sus accionistas y grupos de interés.

16.10 Los canales establecidos para el acceso de los grupos de interés en general son: correos electrónicos, Página Web Corporativa, Página Web para Accionistas, Memoria anual de Sostenibilidad, Redes Sociales; además, la presentación de informes oficiales a las instituciones pertinentes en virtud de exigencias legales.

Mecanismo de publicación y rendición de cuentas

16.11 El Banco cuenta dentro de su estructura orgánica y funcional con un área cuya responsabilidad es mantener canales de comunicación actualizados y oportunos para los accionistas, inversionistas, mercado financiero en general y autoridades regulatorias.

16.12 Sin perjuicio de lo anterior, se vela por la protección de la información confidencial de propiedad del Banco. Dicha información solo podrá ser divulgada en conformidad con las políticas del Banco y la normativa vigente.

Memorias Institucionales

16.13 Con las Memorias Institucionales consolidamos la rendición de cuentas y transparencia, poniendo al alcance de cada uno de nuestros públicos de interés, nuestro desempeño económico, social y ambiental con miras a un crecimiento sustentable.

16.14 El objetivo de las Memorias Institucionales es compartir nuestra experiencia de negocios enfocada a la creación del valor compartido para nuestros accionistas, clientes, colaboradores, proveedores, comunidad, desde la mirada del negocio financiero responsable y con foco en la misión de ser un banco más competitivo, ágil, innovador y eficiente.

16.15 Utilizamos los parámetros de reporte del estándar Global Reporting Iniciative (GRI), la guía de sostenibilidad más reconocida a nivel internacional y también ratificamos nuestro compromiso con los Principios del Pacto Global de las Naciones Unidas.

16.16 En las Memorias Institucionales están plasmados el espíritu y la esencia de un banco y su gente, comprometidos con la sostenibilidad, donde además se muestran los impactos positivos que generan los servicios que el Banco ofrece, teniendo en mente a los grupos de interés y a las siguientes generaciones.





17. BANCA SOSTENIBLE

17.1 Nuestra visión de sostenibilidad nos exige la búsqueda de una triple línea de resultados: económicos,

sociales y ambientales, que se plasman en nuestros objetivos estratégicos y planes de negocios.

Acompañamos nuestra gestión con una práctica constante de transparencia y rendición de cuentas,

más allá de las exigencias normativas, con auditorías y certificaciones voluntarias que aportan a

nuestro sentido de autocrítica y mejora constante.

Principios de Responsabilidad Social Empresarial

17.2 La Responsabilidad Social Empresarial (RSE) es uno de los ejes de la actividad del Banco,

asumiendo la responsabilidad por los impactos de sus acciones sobre el ambiente, las comunidades

donde opera, y sus grupos de interés (accionistas, clientes, colaboradores, proveedores, medios de

comunicación, gremios, comunidad y organizaciones de la sociedad civil, y gobierno).

17.3 El Banco considera que va más allá de obtener certificaciones, cumplir regulaciones o normas de

calidad, sino que tiene como objetivo generar valor agregado para todos.

17.4 El Banco cuenta con una Gerencia de Desarrollo Sostenible que tiene a su cargo la implementación

de todo lo relacionado a Política Social y Ambiental.

Adhesión a iniciativas voluntarias de Responsabilidad Social

Pacto Global

17.5 Estamos adheridos al Pacto Global con el firme compromiso de alinear nuestras estrategias y

operaciones con diez principios universalmente aceptados en cuatro áreas temáticas: derechos

humanos, estándares laborales, medio ambiente y anti-corrupción.

17.6 Somos signatarios de esta iniciativa de las Naciones Unidas desde el año 2006, formando parte del

Grupo Impulsor de la Red en Paraguay.

17.7 Anualmente realizamos nuestra comunicación de progreso (COP), bajo los estándares del Global

Reporting Internacional (GRI).

17.8 Como miembros del Pacto Global estamos comprometidos con los Objetivos de Desarrollo Sostenible

(ODS) y buscamos contribuir al logro de los mismos desde nuestras actividades de negocios,

nuestros programas de inversión social y nuestra estrategia de desarrollo del talento humano.

Finanzas Sostenibles

17.9 Alianza Global Para Una Banca Con Valores.

17.10 Somos miembros de la Global Alliance Banking on Values (GABV) que tiene como objetivo colectivo

que el sistema bancario sea más transparente, que apoye el desarrollo económico y la sustentabilidad

socio-ambiental.





Productos inclusivos y responsabilidad sobre productos

17.11 Integramos nuestra visión social a nuestra estrategia de negocios, convirtiéndonos en un banco

innovador que desarrolla sus productos y servicios pensando en las necesidades de las personas, lo

que nosotros llamamos “a medida”.

17.12 Tomamos la bandera de la inclusión financiera posicionándonos como pioneros en el desarrollo de

productos con este enfoque, que han superado la barrera de la burocracia y la exclusión.

Principios de Educación Financiera

17.13 El Banco, a través de la Educación Financiera, ayuda a mejorar su comprensión de los conceptos y

productos financieros con el fin de desarrollar en sus clientes y grupos de interés capacidades,

valores y habilidades necesarias para tomar decisiones financieras responsables.

17.14 Los Programas de Capacitación tienen el objetivo de incrementar conocimientos, de modo práctico,

enfocado a fortalecer las unidades económicas de clientes y potenciales clientes, de diferentes

sectores, generando así valor agregado a los mismos y sus comunidades.

17.15 Defensoría del cliente financiero.

18. SITUACIONES PROHIBIDAS Y SANCIONES EN CASO DE INCUMPLIMIENTO AL

CÓDIGO DE GOBIERNO CORPORATIVO

18.1 No podrán desempeñarse como Presidentes, Directores, Gerentes o Síndicos, ni Contadores o

Auditores Internos, quienes se encuentren en relación de dependencia según establece la Ley N°

5787/16 de Modernización y Fortalecimiento de la Normas que regulan el funcionamiento del Sistema

Financiero Paraguayo, en sus artículos N° 36 – Incompatibilidades e Inhabilidades y N° 37

Modificación del Directorio.

18.2 El incumplimiento del presente documento podrá dar lugar a la aplicación de sanciones disciplinarias

o legales de acuerdo a la gravedad de la infracción y en concordancia con lo establecido en el Código

de Conducta Ética, el Reglamento Interno de Condiciones de Trabajo, la Ley 861/96 “General de

Bancos, Financieras y Otras Entidades de Crédito” y su modificatoria la Ley 5787/16, sin perjuicio de

las acciones civiles y penales contempladas en las leyes vigentes.

ZSS CÓDIGO DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO”

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