7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc
1/21
CORPORACION FABRIL S.A
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.
TEMA: ALMACEN DE MATERIAS
PRIMAS, PRODUCCION ENPROCESO Y PRODUCTOSTERMINADOS
OBJETIVOS:
1.-Adecuar las medidas de seguridad contra roo! incendio etc.
2.-Emitir los instructi"os de toma de in"entarios # corte de
documentaci$n.
3.-Su%er"isar la toma de in"entarios &'sicos.
4.- En"iar los materiales al almac(n )asta *ue sea re*ueridos %ara
la %roducci$n.
5.- Trans&erir los materiales de almac(n a %roducci$n mediante un
documento *ue indi*ue la cantidad de material necesario.
7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc
2/21
CORPORACION FABRIL S.A
ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.
6.-Calcular # registrar o%ortunamente todas las transacciones de
com%ra # uso de materiales.
7.-Clasi&icar adecuadamente los materiales directos o indirectos
de%endiendo del caso.
8.-Com%roar las e+istencias &'sicas de los materiales encontrados
dentro del almac(n.
.-Registrar las entradas # salidas del almac(n.
1!.-,eri&icar el estado de los materiales # dis%osici$n de los mismos.
11.-Re"isar *ue el almac(n se encuentren en uenas condiciones.
7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc
3/21
CORPORACION "ABRIL S.A
CED-LA -E M-ESTRA EL EST-DIO / E,AL-ACION DEL CONTROL INTERNO DE LA
C-ENTA DE ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.
RESPUESTASN#. DE
PRE$UNTA
0
1
2
3
PRE$UNTAS
4Son adecuadas las medidas de
seguridad contra roo! incendio
etc.5
4Se emiten los instructi"os de
toma de in"entarios # corte de
documentaci$n adecuadamente5
4Se su%er"isa la toma de
in"entarios &'sicos5
4Se en"'an los materiales al
almac(n )asta *ue sea
re*ueridos %ara la %roducci$n.5
SI NO N6A
OBSERVACI%N
N#. DE
PRE$UNTA 78
9
7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc
4/21
: PRE$UNTAS
4Son trans&eridos los materiales del
almac(n a %roducci$n mediante un
documento *ue indi*ue la cantidad de
material re*uerido5
4Se em%lean c;lculos # registros de
todas las transacciones de com%ra # uso
de materiales5
4Se clasi&ican los materiales directos o
indirectos de%endiendo de cada caso5
4Se com%ruea la e+istencia &'sica de los
materiales encontrados dentro del
almac(n5
SI
RESPUESTA
NO N6AOBSERVACION
N#. DE
PRE$UNTA
OBSERVACI%N
Bueno? regular? malo?
7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc
6/21
CORPORACION "ABRIL S.A
PRO$RAMA DE AUDITORIA PARA EVALUAR LA CUENTA DE ALMACEN DE MATERIAS PRIMAS.
N#.
A&'()(*+*
0
1
2
A&'()(*+*
A%licar el cuestionario
de control interno.
Re"isar las medidas de
seguridad contra roo!
incendio etc.
Re"isar la toma de
in"entarios &'sicos.
"&+ *
(/(&(#
=06=3607
=16=3607
=26=3607
"&+ *
T0(/#
=06=3607
=16=3607
=26=3607
A*('#0
@.F.
@.F.
@.F.
O0)+&(/
N#.
+&'()(*+*
37
7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc
7/21
8
A&'()(*+*
Re"isar los en"'os de los
materiales al almac(n )asta
*ue sea re*ueridos %ara la
%roducci$n.
Re"isar los materiales de
almac(n a %roducci$n
mediante un documento
*ue indi*ue la cantidad de
material necesario.
Re"isar la toma de
in"entarios &'sicos.
"&+ *
(/(&(#
=36=3607
=76=3607
=86=3607
"&+ *
'0(/#
=36=3607
=76=3607
=86=3607
A*('#0 O0)+&(/
@.F.
@.F.
@.F.
N#.
+&'()(*+* A&'()(*+*
"&+ *
(/(&(#
"&+ *
'0(/# A*('#
0
O0)+&(/
7/25/2019 ALMACEN MAT PRIMAS. PROD EN PROCESO Y PROD TERMINADS.doc
8/21
9
:
Top Related