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Informe del Trabajo preliminar
BANCO DE CRDITO DEL PER S.A.
1. Aspectos generales: Antecedentes:
El Banco de Crdito del Per fue fundado en el 1889 bajo el nombre de Banco
Italiano por un grupo de comerciantes italianos. Su fundacin surge a causa de la
necesidad de inversin de esta comunidad en el Per. En el ao 1941, la familia
Romero, propietaria de varios negocios en el pas, adquiere el control del Banco
sustituyendo en 1942 la denominacin por la de Banco Crdito del Per[2].
Durante su funcionamiento como Banco Italiano obtuvo un nivel preponderante en
el sector financiero local por lo que luego ampliara en nuevas sucursales en Nassau
y Nueva York. Ms adelante el BCP tendra una etapa de expansin estableciendo
la red nacional de teleproceso conectando a todas las oficinas del pas en 1998[3].
Asimismo, se innov en la creacin de cuentas y libretas de ahorro adems de la
instalacin de cajeros automticos en todo el pas.
Actualmente, Su oficina principal est ubicada en ciudad de Lima y cuenta con la
red de atencin ms grande del sistema. Tiene alrededor de 10 mil empleados en 2
filiales en el exterior y en las siguientes subsidiarias: Banco de Crdito de Bolivia,
Credifondo, Sociedad Annima de Fondos Mutuos, Credibolsa, Crdito de Leasing,
Crditos Sociedad Titulizadora, Inmobiliaria BCP, Sociedad de Propsito Especial
S.A. e Inversiones Conexas S.A.[4] A lo 120 aos de existencia, el BCP cuenta con
326 oficinas, 995 cajeros automticos, 1,800 Agentes BCP y 14,311 empleados; ybancos corresponsales en todo el mundo.
En los ltimos aos de existencia el Banco ha tenido que cambiar sus estrategias
para mantenerse como lder del mercado. La cartera de clientes, usualmente
compuestos por personas con ingresos altos, cambi para adaptarse a la nueva
realidad del sector bancario. As el BCP comenz a incursionar en segmentos nunca
antes atendidos pero con mucho potencial de crecimiento.
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La crisis internacional de 2009 gener un escenario de incertidumbre en el sistema
peruano. Los ingresos financieros y la utilidad neta del Banco fueron mucho
menores que las de aos pasados y la competencia, principalmente del Banco
Continental y Scotiabank, cada vez ms ardua. Por otro lado, el cambio en la
gerencia general plantea an ms incertidumbre. Por ello, deben identificarse
nuevas oportunidades de inversiones y fortalecer el liderazgo en las reas
existentes.
Informacin relacionada a la Empresa Externa:En el pas:
Per fue el pas Latinoamericano que ms creci el 2008, con una cifra cercana al
10%, una cifra que a todas luces nos coloca en un lugar privilegiado. Tenemos ms
de 88 meses de crecimiento continuo. Las reservas estn en ms de 31 mil millones
de dlares y la inflacin fue una de las ms bajas de la regin con 6.65%. Pero la
crisis ya nos empez a golpear. El Gobierno de Alan Garca present en diciembre
un plan anticrisis y anunci que aumentar en 2009 el gasto pblico en unos
10.000 millones de soles (3.247 millones de dlares) o un 2,47% del Producto
Interior Bruto (PIB) para realizar obras de infraestructura que generen trabajo y
apoyar as el crecimiento del pas. Adems, el gobierno asegura que tiene
disponibles otros 3.000 millones de dlares en crditos del exterior para
contrarrestar la presin externa y prstamos adicionales por 6.250 millones de
dlares en caso de la crisis internacional se agrave. El ex ministro de Economa,
Fernando Zavala tambin se ha pronunciado en diversas ocasiones sobre el tema de
la crisis, y dijo que adems de asegurar la ejecucin al 100% del plan anticrisis, el
Gobierno debe fijarse una meta de eficiencia en el gasto, con el respectivo apoyodel sector privado. Contrario a las proyecciones del BID (Que estimaban un
crecimiento de 7%), el economista estima que en el 2009, el Per crecera a niveles
de 5%.
En la banca:
Dada la crisis el BCR podra inyectar alrededor de S/.3, 000MM a al Sistema
Bancario. Esta inyeccin de liquidez al sistema bancario, es parte del paquete demedidas para afrontar la crisis internacional, las cuales tambin vendran por el
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lado del gasto fiscal. La intencin del gobierno al inyectar liquidez es que los
bancos no restrinjan el flujo de crditos por falta de recursos de tal manera que no
se detenga el ciclo de inversiones de las empresas. Sin embargo, ello debe ser
entendido como una accin preventiva, dado que, a diferencia de las inyecciones de
liquidez y/o rescates financieros realizados por las autoridades monetarias de
EEUU y Europa donde sus sistemas bancarios evidenciaban un deterioro de
carteras y desvalorizacin de sus patrimonios, nuestro sistema financiero muestra
cierta solidez y una morosidad relativamente baja.
Tipo de competencia en el mercado:
Aqu veremos dos tipos competencia que puedan afectar a nuestro producto:
Competencia Directa:
Ac vemos como otros bancos como BCP, Interbank, Scotiabank y otros consigan
dar uofrecer cuentas de ahorro. Como por ejemplo, en este caso nuestra mayor
competencia directa seria el BCP ya que est dirigido al servicio al cliente y a
ofrecer buenas promociones y tasas, mediante productos de ahorros, bajo la
modalidad del banco dirigindose a todo tipo de segmentacin.
Competencia Indirecta:
En si en el sistema financiero peruano no existe un producto especfico dirigido
para los jvenes que satisfagan sus necesidades, en este caso para el ahorro de
promociones (colegio, instituciones y/o universidades). Ya que las instituciones
financieras ms se basan en el pblico mayor o un pblico en general. Es por ello
que el BBVVA ha Creado un producto para los jvenes estudiantes basado en lasnecesidades, deseos e identificacin, ofreciendo servicios que no pueden brindar
otras cuantas de ahorro de otra modalidad. Dando as un paso adelante ante la
competencia en este segmento.
Se pueden definir como competidores directos a:
BBVA con 14 puntos
Scotiabank con 13.49 puntos
Interbank 12.9 puntos
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Se pueden definir como sustitutos a:
Banco del Comercio con 12.65 puntos
Citibankcon 12.05 puntos
Banco Interamericano de Finanzas 11.6 puntos
HSBC con 10.6 puntos.
Los potenciales pueden ser definidos como la banca internacional y entidades
financieras que recin han ingresado al mercado financiero peruano.
Informacin relacionada a la Empresa Internaa) Anlisis de recursos de y capacidades
Al desarrollar el anlisis VRIO concluimos que la ventaja competitiva del BCP
es el prestigio de la marca del Banco como la institucin ms antigua que
permanece en el sistema bancario, su posicin de lder en el mismo y la
composicin formada principalmente por capitales peruanos (Credicorp). Esta
ventaja competitiva ha sido sostenible por la presencia de la marca en todo el
pas a travs de Agencias, Agentes y Cajeros Automticos, en el sentido de que
satisface las necesidades de los clientes y es conocida por futuros clientes.
De esta manera, continuamente el BCP es el ms exitoso en cuanto a
recordacin del cliente (a travs de indicadores como top of mind, recordacin,
entre otros) en el sistema financierobancario, lo que perfila la cualidad como
una ventaja competitiva.
b) Anlisis FinancieroEl ao 2009, a diferencia de los otros aos, se caracteriz por la desaceleracindel crecimiento de la economa. As en el sector financiero tambin se dejaron
sentir los efectos de la crisis. El BCP, en el que el 61%[42] de las colocaciones
estn en moneda extranjera, fue afectado principalmente por la devaluacin del
dlar y el crecimiento del ahorro en Nuevos Soles.
En cuanto a rentabilidad sobre activos y el patrimonio, luego de 3 aos de
crecimiento, estos se estancaron en el ao 2009. La crisis gener devaluacin
del dlar y un mayor nivel de reservas a causa de la inestabilidad en el mercado
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que increment el pago de impuesto a la renta y caus efectos negativos en la
utilidad neta (reduccin del 30.7% respecto al 2008).
Los ratios de liquidez muestran un comportamiento ligeramente decreciente en
el ao 2009 aunque no se observa un comportamiento estable en los aos
estudiados. La crisis puede haber generado un ligero deterioro de los planes de
liquidez a causa del estancamiento de las inversiones generada por la
incertidumbre del mercado.
Los ratios de endeudamiento siguen un comportamiento poco variable en los
ltimos 4 aos incluyendo el 2009. El banco, con recursos propios, genera una
fraccin importante de sus operaciones que, como caracterstica del giro de
negocio, es compartida con las obligaciones y depsitos de los clientes. La
evolucin del endeudamiento es estable.
Finalmente es importante mencionar que se observan comportamientos estables
y entre el 2006 y el 2009. El 2009, marcado por la crisis, genera utilidad neta
pero un 30% menor que la del 2008 a causa de la prdida de dinamismo del
mercado y de la devaluacin del dlar. Para generar un crecimiento en la
utilidad neta se deben buscar opciones de inversin lquidas disminuyendo las
colocaciones en moneda extranjera y priorizando las de moneda nacional.
c) Cadena De ValorNo se solicita para el presente trabajo, sin embargo lo hemos realizado a fin de
basar nuestras estrategias en l y en los dems anlisis para conocer ms afondo la empresa, los recursos tangibles que tiene y las areas donde destaca.
d) FODA Fortalezas
- Considerada una de las ms grandes en el Per y cuenta con respaldofinanciero.
- Cuenta con infraestructura en tecnologa (sistema MC, Programa MAS).- Altos estndares de calidad y seguridad.
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- Mantiene un servicio personalizado con los clientes, con productos quese adaptan a sus necesidades.
- Cuenta con comerciales novedoso que motiva a los peruanos a contarcon sus servicios.
- Cuenta con novedosos sistemas tecnolgicos y aplicacin de Internetpara agilizar procesos.
- Como Top of Heart tiene al BCP ya que es una empresa peruana paralos peruanos.
Oportunidades- El Per ha demostrado ser una economa slida a nivel regional.- Bancos Peruanos demuestran ser ms seguros que los bancos de otros
pases Latinoamericanos.
- La demanda interna crece gracias a las nuevas inversiones.- Mayor tendencia a usar tarjetas de crdito.- Inflacin baja en estos prximos aos.- Incremento en el nmero de MYPES que entran al sector Banca.- Mayor tendencia al ahorro en Bancos.- Morosidad Bancaria a nivel nacional se mantiene baja- La tasas se mantiene bajas por lo cual se pueden realizar buenas
negociaciones.
- El FMI ha proyectado un crecimiento de 2.5%, y el BCP participa en laeconoma mundial.
- Boom por financiar los crditos promotores (constructoras) y loscrditos a los finalistas (personas que adquieren una vivienda).
Debilidades- Ventajas comparativas fciles de copiar (ejm. crecimiento a nivel
nacional con los agentes de banco en tiendas o bodegas)
- Elevada dolarizacin de la cartera.- Existen oficinas en donde la atencin hacia los clientes no es adecuada
ya que los gerentes de estas no reciben la capacitacin adecuada,
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Amenazas- Incertidumbre por elecciones presidenciales el ao 2011.- Estabilidad y Crecimiento de la competencia.- Alto Margen Bancario atrae inversin de entidades financieras
internacionales
- Las delegaciones de otros bancos han aumentado, por lo cual nodependen de una matriz por lo tanto pueden aprobar crditos de una
manera ms rpida
Caractersticas legales:- Aspecto Jurdico
Eliminacin de las comisiones bancarias innecesarias y regulaciones en la
publicidad de las tasas de inters, se lograr una mayor transparencia que
ser percibida por los consumidores. Esto no debe representar una amenaza,
sino una oportunidad para valorar al cliente, ya que incentivar a que
realicen ms operaciones y reclamos con mayor libertad y fomentar a que
clientes potenciales se unan al sistema financiero y tengan ms confianza.
Como efecto a esto veremos que la demanda de planes de ahorro podra
aumentar.
Existe constante tensin por la incertidumbre por las elecciones
presidenciales del 2011, pues en los sondeos de intencin de voto el
electorado nacional est bastante fragmentado. Este es un aspecto
importante pues existe la posibilidad que se contraigan las inversiones. Esto
podra tener como efecto menor inversin privada en bancos.
Bancos peruanos son ms seguros que los de pases desarrollados, los
bancos peruanos ofrecen una mayor seguridad para los ahorristas que los de
los pases desarrollados, porque sus papeles estn bien respaldados adems
de su estricta normativa. Por otro lado considerando que la posicin
econmica del Per es "muy buena", porque las normas bancarias han
impedido que los bancos del pas alcancen el mismo dficit de los bancos
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estadounidenses. Como consecuencia podemos ver que la imagen de los
bancos podra mejorar.
- Aspecto Tributario Leyes tributariasLas leyes tributarias son una variable a tomar en cuenta ya que este tipo de
normas jurdicas podran determinar segn sea el caso la cantidad de
ingresos destinados a su cancelacin, lo que ocasionara una reduccin en el
nivel de ganancias de las empresas de este sector.
Leyes laboralesLas empresas de este sector que estn constituidas formalmente se van a ver
afectadas por esta clase de dispositivos legales, ya que segn lo que se
disponga respecto a ley debern abonar a sus empleados en planilla una
serie de beneficios, lo cual podra afectar a otros factores como los de
ingresos, financiamiento, liquidez, etc. Por ello hemos considerado tambin
importante el anlisis de esta variable.
Leyes de Proteccin al ConsumidorSi bien es cierto existen diversos tipos de leyes (tributarias y laborales) y de
diferentes orgenes de emisin (Presidencia Del Consejo De Ministros,
Congreso De La Repblica, Municipalidades, etc.) de cualquier sector
(Energa y Minas, Trasportes y Comunicaciones, Educacin, Salud, etc.);
muchas veces estos afectan el desempeo de las empresas del sector.
Ya sea por las imposiciones hacia los productos que comercializan, mas aun
si son productos perecibles y de primera necesidad; o la manera como se
trasportan, medidas sanitarias en las que se mantienen, o sus efectos sobre
los consumidores, incluso los precios que se les asignan; este tipo de
legislacin puede ser altamente determinante para las empresas en este
sector.
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2. Anlisis comparativo de los EEFF
Anlisis vertical y horizontalCUENTA 2009 2008 PROMEDIO VERTICAL
ACTIVO %DISPONIBLE 9,663,816 10,655,708 10,159,762 19.37
FONDOS INTERBANCARIOS 216,754 90,123 153,439 0.29INVERSIONES NEGOCIABLES Y A
VENCIMIENTO 7,677,697 8,476,566 8,077,132 15.40
CARTERA DE CREDITOS 30,592,660 30,575,192 30,583,926 58.31
CUENTAS POR COBRAR 700,384 739,648 720,016 1.37
BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN PAGO,ADJUDICADOS Y FUERA DE USO 49,904 38,821 44,363 0.08
INVERSIONES PERMANENTES 804,217 570,274 687,246 1.31
INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO (NETO) 822,638 793,879 808,259 1.54IMPUESTO A LA RENTA Y
PARTICIPACIONES DIFERIDAS 253,296 222,511 237,904 0.45
OTROS ACTIVOS 1,175,560 777,704 976,632 1.86
TOTAL DEL ACTIVO 51,956,926 52,940,426 52,448,676 100.00
PASIVO
OBLIGACIONES CON EL PUBLICO 34,355,674 36,235,839 35,295,757 67.30FONDOS INTERBANCARIOS 83,905 123,170 103,538 0.20DEPSITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROSINTERNACIONALES 4,664,427 5,147,678 4,906,053 9.35
ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERASA CORTO PLAZO 2,307,739 1,855,689 2,081,714 3.97
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CUENTAS POR PAGAR 875,921 978,482 927,202 1.77ADEUDOS Y OBLIGACIONES FINANCIERAS
A LARGO PLAZO 939,283 1,711,341 1,325,312 2.53
PROVISIONES 163,988 147,084 155,536 0.30VALORES, TITULOS Y OBLIGACIONES EN
CIRCULACION 3,529,430 2,497,276 3,013,353 5.75IMPUESTO A LA RENTA Y
PARTICIPACIONES DIFERIDAS 73,853 24,863 49,358 0.09
OTROS PASIVOS 133,430 119,072 126,251 0.24TOTAL DEL PASIVO 47,127,650 48,840,494 47,984,072 91.49
PATRIMONIOCapital social 2,228,288 1,508,288 1,868,288 3.56
Reservas 1,329,057 1,328,384 1,328,721 2.53
Ajustes al Patrimonio 347,430 -71,286 138,072 0.26
Resultado Neto del Ejercicio 924,501 1,334,546 1,129,524 2.15
TOTAL DEL PATRIMONIO 4,829,276 4,099,932 4,464,604 8.51
TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO 51,956,926 52,940,426 52,448,676 100.00
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CUENTA Promedio VERTICAL 2010 VERTICAL
ACTIVO 2008 - 2009 % %DISPONIBLE 10159762 15,12 22.616.619 33,65
FONDOS INTERBANCARIOS 153438,5 0,23 165.733 0,25INVERSIONES NEGOCIABLES Y A
VENCIMIENTO 8077131,5 12,02 3.116.222 4,64
CARTERA DE CREDITOS 30583926 45,50 36.843.816 54,82CUENTAS POR COBRAR 720016 1,07 631.546 0,94BIENES REALIZABLES RECIBIDOS EN
PAGO, ADJUDICADOS Y FUERA DE USO 44362,5 0,07 35.543 0,05INVERSIONES EN SUBSIDIARIAS Y
ASOCIADAS 687245,5 1,02 1.189.080 1,77INMUEBLES, MOBILIARIO Y EQUIPO
(NETO) 808258,5 1,20 921.109 1,37
ACTIVO INTANGIBLE (NETO) 0,00 543.796 0,81IMPUESTO A LA RENTA Y
PARTICIPACIONES DIFERIDAS 237903,5 0,35 301.640 0,45
OTROS ACTIVOS (NETO) 976632 1,45 846.048 1,26
TOTAL DEL ACTIVO 100% 52448676 100 67.211.152 100,00
PASIVOOBLIGACIONES CON EL PUBLICO 35295756,5 52,51 44.228.137 65,80
FONDOS INTERBANCARIOS 103537,5 0,15 374.319 0,56DEP SITOS DE EMPRESAS DEL SISTEMA
FINANCIERO Y ORGANISMOS FINANCIEROSINTERNACIONALES 4906052,5 7,30 573.230 0,85
ADEUDOS Y OBLIGACIONESFINANCIERAS A CORTO PLAZO 2081714 3,10 4.349.835 6,47
CUENTAS POR PAGAR 927201,5 1,38 1.003.400 1,49
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ADEUDOS Y OBLIGACIONESFINANCIERAS A LARGO PLAZO 1325312 1,97 5.198.972 7,74
PROVISIONES 155536 0,23 188.538 0,28VALORES, TITULOS Y OBLIGACIONES
EN CIRCULACION 3013353 4,48 5.483.828 8,16IMPUESTO A LA RENTA Y
PARTICIPACIONES DIFERIDAS 49358 0,07 216.103 0,32
OTROS PASIVOS 126251 0,19 55.740 0,08
TOTAL DEL PASIVO 47984072 91,49 61.672.102 91,76PATRIMONIO
Capital social 2228288 3,32 2.557.738 3,81
Reservas 1329057 1,98 1.329.155 1,98
Resultados no realizados 347430 0,52 442.816 0,66
Resultado Neto del Ejercicio 924501 1,38 1.209.341 1,80
TOTAL DEL PATRIMONIO 4829276 8,51 5.539.050 8,24TOTAL DEL PASIVO Y PATRIMONIO
100% 52813348 100 67.211.152 100,00
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Comparacin ndices de referencia
3. Presentacin y visita informativaAdjunto
Contexto econmico y Financiero:- Aspecto Comercial: Sector, Artculos que produce, poltica de precios,
descuentos, crditos, volumen de produccin, ventas, compras, Cartera de
clientes, vinculacin econmica.
Poder de negociacin de los proveedores
Para efectos del presente trabajo dividiremos lo clientes en 2 tipos:
Proveedores de materiales de infraestructura y Sistemas de Informacin
Representados por los proveedores de equipos, de servicios de intermediacin
laboral, auditores externos, entre otros. El numero de proveedores depende de
cada entidad financiera y son estas las que deciden que tan tiles son para su
funcionamiento.
Como podemos observar en la matriz correspondiente adjunta, esta industria
cuenta con una importante cantidad de proveedores sustitutos, as mismo los
costos de cambio para las instituciones de un proveedor a otro no son
significativos. Lo que nos lleva a concluir que el poder de negociacin de los
mismos es Bajo.
Proveedores de liquidezVienen a ser los clientes del sector financiero y del rubro quienes a travs de sus
depsitos en cada entidad bancaria proveen de liquidez dichas instituciones,
montos que son invertidos por el Banco o utilizada en prstamos para el resto de
cliente. As, mismo el Banco no cuenta con muchos sustitutos para conseguir
esta liquidez.
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Por lo expuesto se puede concluir que el poder de negociacin de proveedores
de liquidez es Alto por la alta dependencia de las entidades financieras del
dinero de los depsitos de sus clientes.
Poder de negociacin de los clientes
Banca Mltiple se dirige a 4 tipos de clientes en general: Personas naturales,
Pequeos Empresarios, Empresas e Instituciones.
Para efectos del presente trabajo dividiremos lo clientes en 2 tipos:
Clientes minoristas: Personas Naturales y Pequeos Empresarios.
Clientes mayoristas: Empresas e Instituciones
Ya que estos dos grupos representan diferentes intereses y caractersticas, As
mismo los Bancos ofrecen diferentes servicios y diferentes productos para
dichos clientes, y obtienen diferentes beneficios de estos grupos.
Clientes Minoristas
Se puede observar que estos clientes son clasificados como mas riesgosos que
los mayoristas, ya que son clientes ms pequeos en capital. Tradicionalmente,
la actividad bancaria estuvo focalizada en la atencin de empresas y
corporaciones. Sin embargo, la actual tendencia proyecta, a adems de
rentabilizar la extensa base de clientes, penetrar de manera ms intensiva los
negocios minoristas.
Los principales cuatro bancos del sistema (BCP, BBVA Banco Continental,
Scotiabank Per e Interbank), ofrecen productos muy similares lo que hace que
los montos de las tasas sean bastante competitivos y el consumidores tenga ms
opciones a escoger, tanto entre las Opciones de Banco u otras Instituciones
Financieras.A raz del anlisis previo y con ayuda de la matriz anexada podemos concluir
que este tipo de clientes poseen un Poder de Negociacin Medio Alto, ya que
sus capitales al ser menores que los clientes mayoristas, son ms fciles de
mover de un lado a otro, contribuyendo esto que de ofrecrseles una mejor
opcin de tasa o rentabilidad, podran cambiarse con la competencia o con
cualquier otra entidad financiera.
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Clientes Mayoristas
Estos clientes estn caracterizados por empresas, corporaciones o instituciones
que manejan grandes montos de dinero. Es decir los sustitutos de la industria no
representaran una opcin para estos clientes ya que por la magnitud se sus
negociosos, necesitan de entidades que cuenten con la solvencia necesaria de
administrar dichas cantidades, as mismo no es tan fcil para estas, mover sus
activos financieros con tanta facilidad, y el costo de cambio de una entidad a
otra es muy Alto. Sin embargo por las fuertes cantidades de inversin en las
entidades bancarias, estos representan el grueso de la rentabilidad de los bancos,
dependiendo estos de las empresas de igual maneras.
A raz del anlisis previo y con ayuda de la matriz anexada podemos concluir
que este tipo de clientes poseen un Poder de Negociacin Medio, ya que estos
clientes depende en gran medida de las entidades en las que depositan su dinero
sin embargo las entidades bancarias depende asimismo de los clientes.
Poder de influencia de los reguladores
La Superintendencia de Banca, Seguros y AFP es el organismo encargado de la
regulacin y supervisin de los Sistemas Financiero, de Seguros y del Sistema
Privado de Pensiones .Su objetivo principal es preservar los intereses de los
depositantes, de los asegurados y de los afiliados al SPP. Por otro lado, est
tambin el BCR, que segn la Constitucin del Per regula la moneda y el
crdito del sistema financiero, por lo que deben mantener la estabilidad
monetaria evitando cualquier presin inflacionaria o deflacionaria. Finalmente,
est CONASEV, como institucin pblica que promueve el Mercado deValores, reglamentando el mismo, supervisando a las personas jurdicas y
entidades que intervienen en este mercado. Las empresas bancarias, financieras
y de seguros, sujetas a la SBS, lo estn tambin a la CONASEV, por la funcin
que desempeen como intermediarias del Mercado de Valores.
Podemos concluir que el poder de influencia de los reguladores es Alto, debido
a que cada movimiento decisin o propuesta en los productos y servicios deofrecen los bancos deben ser previamente analizados, evaluados, aprobados o
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rechazados y regulados por estas instituciones. As mismo, cada medida de
cambio tomen influye directamente en las operaciones de las instituciones
financieras.
- Aspecto Financiero:Estructura patrimonial, Inversiones a corto y largo plazo, prstamos recibidos y
entregados, tasa de inters.
El ao 2009, a diferencia de los otros aos, se caracteriz por la desaceleracin
del crecimiento de la economa. As en el sector financiero tambin se dejaron
sentir los efectos de la crisis. El BCP, en el que el 61%[42] de las colocaciones
estn en moneda extranjera, fue afectado principalmente por la devaluacin del
dlar y el crecimiento del ahorro en Nuevos Soles.
En cuanto a rentabilidad sobre activos y el patrimonio, luego de 3 aos de
crecimiento, estos se estancaron en el ao 2009. La crisis gener devaluacin
del dlar y un mayor nivel de reservas a causa de la inestabilidad en el mercado
que increment el pago de impuesto a la renta y caus efectos negativos en la
utilidad neta (reduccin del 30.7% respecto al 2008).
Los ratios de liquidez muestran un comportamiento ligeramente decreciente en
el ao 2009 aunque no se observa un comportamiento estable en los aos
estudiados. La crisis puede haber generado un ligero deterioro de los planes de
liquidez a causa del estancamiento de las inversiones generada por la
incertidumbre del mercado.
Los ratios de endeudamiento siguen un comportamiento poco variable en los
ltimos 4 aos incluyendo el 2009. El banco, con recursos propios, genera una
fraccin importante de sus operaciones que, como caracterstica del giro de
negocio, es compartida con las obligaciones y depsitos de los clientes. La
evolucin del endeudamiento es estable.
Finalmente es importante mencionar que se observan comportamientos establesy entre el 2006 y el 2009. El 2009, marcado por la crisis, genera utilidad neta
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pero un 30% menor que la del 2008 a causa de la prdida de dinamismo del
mercado y de la devaluacin del dlar. Para generar un crecimiento en la
utilidad neta se deben buscar opciones de inversin lquidas disminuyendo las
colocaciones en moneda extranjera y priorizando las de moneda nacional.
- Aspecto Contable:Banco de Crdito del Per innova con SAP
SAP anunci que el Banco de Crdito del Per BCP, lder en el sector de
banca y finanzas en el mercado nacional, implement con xito la suite SAP
Enterprise Central Component 6.0, que le permiti afrontar los desafos de su
crecimiento y alcanzar la optimizacin de sus procesos.
El proyecto consisti en la implementacin de las soluciones SAP ERP
Financials (que comprendi los mdulos contabilidad general y costos, activos
fijos, tesorera, cuentas por cobrar y pagar y consolidacin), SAP Material
Management (compras, inventarios y almacenes) y SAP Human Capital
Management (nmina, administracin de personal, organizacin,
administracin de viajes y tiempo, reclutamiento y salud ocupacional, entre
otros).
EL BCP contaba con alrededor de 35 aplicaciones a medida que soportaban los
procesos de recursos humanos, que no estaban integradas. Adems, en el frente
contable utilizaba la aplicacin GL/MILENIUM, que luego de 20 aos se hizo
muy difcil de mantener: los cambios eran complicados, la generacin de
reportes era manual, la consolidacin y la validacin de la informacin eradeficiente. La decisin de implementar SAP involucr el desafo de integrar
todas estas herramientas y de optimizar los procesos.
Para atender las exigencias del negocio, fuimos habilitando aplicaciones
independientes y desintegradas que finalmente originaban un alto costo de
mantenimiento y trabajo operativo de consolidacin de informacin, seal
Hayde Urquiaga, Gerente de Programa del Banco de Crdito del Per.Apostamos, entonces, a la bsqueda continua de la eficiencia y de la
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optimizacin de de los procesos y en ese momento elegimos a SAP como socio
estratgico para la renovacin de la plataforma tecnolgica, agreg. La
implementacin estuvo a cargo de SAP SSSA and Caribe Services Optamos
por SAP por ser una solucin completa y robusta, con una consolidada
trayectoria en el mercado mundial y por los diversos casos de xito que posee,
afirm Urquiaga.
Gracias a la implementacin de plataforma SAP, el banco redujo la carga
operativa en unidades como Compras, Pagos y Contabilidad, debido a la
automatizacin de procesos clave. La informacin histrica con la que ahora se
cuenta -por ejemplo, en Logstica- permiti analizar el consumo y predecirlo, lo
que redujo un 10% en gastos de impresos (considerando gestin y negociacin).
En Finanzas y Contabilidad, se diminuy de 2 a 4 das el proceso de cierre
contable. Tambin baj el riesgo de penalidades generado por errores en los
clculos de impuestos, como IGV o las retenciones.
La metodologa, procesos y procedimientos diseados por el Programa y la
Oficina de Proyectos (PMO) de SAP fueron merecedores del premio al Mejor
Proyecto del Ao 2010 por parte del PMI (Project Management Institute)
Captulo Lima. Este concurso tiene como objetivo general el de Promover las
mejores prcticas de gestin de proyectos.
Hoy, el Banco de Crdito del Per gestiona la administracin de la relacin de
sus clientes internos y externos (proveedores), el flujo de trabajo, los recursos
humanos, la documentacin de usurario y de entrenamiento, y el portal webdesde una nica plataforma de negocios, eliminando mltiples sistemas y
puntos de acceso de informacin. Este Modelo de Procesos diseado e
implementado para el BCP fue replicado en las empresas filiales y subsidiarias
del Grupo, lo que gener una estandarizacin a nivel de todas las empresas que
lo conforman. Para ello, BCP y SAP conformaron el Preprograma SIGA, con el
objetivo de gestionar, controlar, monitorear y asegurar la implementacin de los
proyectos de BCP, BCP Bolivia Fase I, BCP Nmina de Gerencia, CREDIS,BCP Bolivia HCM, Prima HCM, Pacifico HCM y GRC.
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En la actualidad el Banco y sus empresas filiales y subsidiarias creen y
apuestan por el Modelo de Procesos diseado en SAP, no solo por su
funcionalidad sino porque SAP les da la seguridad de cumplimiento en
presupuesto, alcance, tiempo y calidad, coment Daniel Segura, Gerente de
Programa de SAP.
4. La actividad interna Inmuebles Vehculos Existencias
5. Estudio y evaluacin del Control Interno Flujogramas
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Cuestionario de C.I.Dirigida al Gerente General:
Ing. Jos Dueas Cedeo CAMBIAR
1. Cul es la razn social de la empresa? 2. Dnde se encuentra ubicada el BCP? 3. Qu tipo de compaa es?
PAPEL DE TRABAJO
CONOCIMIENTO DE LA EMPRESA
CLIENTE: BCP.
4. Cundo inici la empresa sus actividades? 5. Cul es la misin, visin y objetivos de la empresa? 6. Con cuntos socios cuenta la empresa? 7. Cmo se encuentran distribuidas las aportaciones? 8. Cul es la actividad principal de la empresa? 9. La empresa cuenta con sucursales y agencias? 10. Cul es la direccin de las sucursales o agencias? 11. Cmo est formada la estructura organizacional? 12. Tiene la empresa acciones distribuidas en otras entidades? 13. Qu objetivos persigue la empresa con la auditoria?
http://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/epistemologia2/epistemologia2.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/gepla/gepla.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/objetivos-educacion/objetivos-educacion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/direccion/direccion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/napro/napro.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/acciones/acciones.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos4/acciones/acciones.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos6/napro/napro.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos15/direccion/direccion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos16/objetivos-educacion/objetivos-educacion.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos7/gepla/gepla.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos/epistemologia2/epistemologia2.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/empre/empre.shtmlTop Related