DISPOSICIONES GENERALES PROYECCIÓN DE PRESUPUESTO VIGENCIA 2017
Vicerrectoría Administrativa y Financiera
Junio de 2016
OBJETIVOS DE LA SOCIALIZACIÓN
Disposiciones generales para la proyección de presupuesto – vigencia 2017Vicerrectoría Administrativa y Financiera
Fomentar un ambiente participativo de la comunidad académica y administrativa
Dar a conocer las disposiciones generales
Proyección del anteproyecto de
presupuesto institucional
Vigencia 2017
Contenido
1 Consideraciones Generales
Disposiciones generales para la proyección de presupuesto – vigencia 2017Vicerrectoría Administrativa y Financiera
2 Disposiciones Legales
3 Principios que rigen el Presupuesto
4 Escenario Macroeconómico
5 Criterios para la Proyección de Ingresos
6 Criterios para la Proyección de Gastos
Consideraciones Generales
Disposiciones generales para la proyección de presupuesto – vigencia 2017Vicerrectoría Administrativa y Financiera
Corresponde al Rector dirigir a través de la Vicerrectoría
Administrativa y Financiera la elaboración y
presentación del anteproyecto de presupuesto.
La Vicerrectoría Administrativa y Financiera, tiene establecidos dentro del Sistema
Integral de Gestión, dos procedimientos 131-CA-10 y 131-CA-11.
Consideraciones Generales
El Rector previo concepto del Consejo Académico
somete el proyecto de presupuesto a consideración
del Consejo Superior antes
De no ser aprobado por el Consejo Superior regirá el presentado por el Rector,
adoptado mediante resolución.
El Consejo Superior aprueba el presupuesto
mediante acuerdo antes del 20 de diciembre
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Disposiciones LegalesNormatividad Externa
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Capítulo III, Artículo 346
El Gobierno formulará anualmente el presupuesto de rentas y ley de apropiaciones,
que será presentado al Congreso dentro de los primeros diez días de cada legislatura.
Ley de presupuesto General de la Nación
Por el cual se decreta el presupuesto de rentas y recursos de capital y ley de
apropiaciones para la Vigencia.
Disposiciones LegalesNormatividad Externa
Ley 30 de 1992, Capítulo IV, artículo 86
Las universidades estatales u oficiales recibirán anualmente aportes de los presupuestos nacional
(incremento en pesos constantes – base 1993)
Decreto de liquidación de presupuesto
Por el cual se liquida el Presupuesto General de la Nación para la vigencia,
se detallan las apropiaciones y se clasifican y definen los gastos.
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Disposiciones LegalesNormatividad Interna
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Estatuto Presupuestal (Acuerdo No. 22 del 2/11/04 )
El Estatuto constituye la norma del presupuesto de la Universidad Tecnológica de Pereira, siendo de obligatorio
cumplimiento y determina los procesos de
• Programación,
• Preparación,
• Ejecución,
• Modificación,
• Registro,
• Control,
• Seguimiento y
• Evaluación del presupuesto y del manejo de la tesorería.
Disposiciones LegalesNormatividad Interna
Manual de programación presupuestal (Acuerdo No. 23 del 2/11/04)
• Calendario de la programación presupuestal
• Clasificación de las rentas y gastos del presupuesto
Plan de Desarrollo (Acuerdo No. 39 del 27/09/15)
• Se ajusta el PDI 2009 – 2019
• Se actualizan los proyectos 2016 - 2017
Programas de pregrado en jornada especial
• Funcionamiento de los programas (Acuerdo No. 20 del 19/09/03)
• Reglamentan los proyectos especiales administrados bajo la cuenta de
operación comercial (Acuerdo No. 21 del 4/07/07)
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Principios que rigen el Presupuesto
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Programación integral
Ejecución y operación
Inversión
Funcionamiento Adecuaciones
Planificación
Plan operativo anual de
inversiones
Plan financiero
anual
PDI
Compra de equipo
Rubro
Mantenimiento
Rubro
Servicios públicos
Rubro
Especialización
Universalidad
Ingresos
Gastos
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Anualidad
Equilibrio
Unidad de caja
Descentralización
Principios que rigen el Presupuesto
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Escenario Macroeconómico
PRESUPUESTO 2016Millones de $
PROYECTADO 2017Millones de $
$ 91,126
$ 93,859
Proyección Aportes Nación
• Inflación fin de periodo – IPC 3.0%
• Crecimiento real PIB 3.7%
• Tipo de cambio promedio US$3,126
Circular externa 05 del 3/03/16
Formulario 2 “Anteproyecto del presupuesto General de la Nación 2016
Incremento 3,0%
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Criterios para la Proyección de Ingresos
Transferencia
Nación
Funcionamiento
Inversión
APORTES
La transferencia de la Nación es bajo el
supuesto macroeconómico IPC 3.0%
Rentas
propias
Recursos de
capital
Ingresos
Académicos
Ingresos
financieros
INGRESOS
Ingresos varios
Ingresos por
operación
comercial
• El escenario macroeconómico dados por MINHACIENDA
• El comportamiento histórico,
• Las fluctuaciones del mercado.
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Criterios para la Proyección de Gastos
Gastos de personal Gastos generales Transferencias
Gastos de comercialización y
producción
(Proyectos especiales)
GASTOS DE FUNCIONAMIENTO
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Criterios para la Proyección de Gastos
Sueldos de personal de
nómina
• Docentes
• Administrativos
• Trabajadores oficiales
Se proyecta con base en la nómina certificada a 31 de mayo.
Los salarios se proyectan con valores de 2016 y se incrementan con el IPC proyectado.
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Criterios para la Proyección de Gastos
Servicios personales indirectos
• Transitorios docentes – Topes de contratación
• Transitorios administrativos – Nómina certificada a 31 de mayo
• Hora cátedra – Horas de docencia directa contratadas en el I semestre
• Monitores – Tope de horas monitoria contratadas en el I semestre + incremento de la hora en SMMLV
• Honorarios – Presupuesto vigente + IPC proyectado
Los salarios se proyectan con valores de 2016 y se incrementan con el IPC proyectado.
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Criterios para la Proyección de Gastos
Impuestos y contribuciones
Compra de equipo
Materiales y suministros
Mantenimiento
Comunicación y transporte
Impresos y publicaciones
Servicios públicos
Seguros
Arrendamiento
Viáticos y gastos de viaje
Imprevistos
Capacitación de personal
Bienestar social
Supuestos macroeconómicos
Comportamiento histórico
Fluctuaciones del mercado
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Criterios para la Proyección de Gastos
Comportamiento histórico de cada uno de los
proyectos de docencia, investigación y extensión
Se proyectan con las respectivas normas que la han creado
• Cuota de auditaje
• Pensiones y jubilaciones
• Sentencias y Conciliaciones
• Otras trasnferencias
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Criterios para la Proyección de Gastos
Servicio a la Deuda
Inversión
Amortizaciones, intereses, comisiones
pactados en los contratos de crédito
Presupuesto vigente proyectos PDI 2016 - 2017
Incremento IPC proyectado
Cómo participar en la proyección del anteproyecto de presupuesto?
Diligenciando las necesidades en el “módulo solicitudes de presupuesto”
Priorizando el plan de compras
Participando de las reuniones de socialización y
ajuste de los requerimientos.
22 junio
8 julio
11 julio
22 julio
1 agosto
26 agosto
11 julio
22 julio
Área Administrativa Proyectos PDI
Con quien me comunico si tengo dudas e inquietudes?
Funcionario Correo electrónico Extensión
Angela María Narváez Hincapié [email protected] 479
Paola Andrea Garzón Castaño [email protected] 174
Área Administrativa
Funcionario Correo electrónico Extensión
Angela María Narváez Hincapié [email protected] 479
Diana Patricia Duque Vinasco [email protected] 251
Área Académica
Funcionario Correo electrónico Extensión
Angela María Narváez Hincapié [email protected] 479
Lina Magali Zapata García [email protected] 694
Proyectos de inversión
ANTEPROYECTO DE PRESUPUESTO INSTITUCIONAL VIGENCIA 2016Vicerrectoría Administrativa y Financiera
Anualidad
La Vicerrectoría Administrativa y su equipo de trabajo
Agradece su participación en este proceso tan importante que contribuye al fortalecimiento de la planeación institucional y es la base para una eficiente
distribución de los recursos disponibles.
GRACIAS
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