SISTEMAS DE CONTROL
ING. VCTOR R. LEDESMA HERNNDEZ
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AUDITORIAS DE CALIDAD
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Homogeneizar los conocimientos sobre la
estructura, alcances e interpretacin de la
norma ISO.
Clarificar en qu consiste el
funcionamiento de un Sistema de Gestin
de Calidad.
Formar un grupo de auditores internos
capaces de auto-detectar las
desviaciones de un Sistema de Gestin
de la Calidad.
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DEFINICIONES Criterios de auditora. Conjunto de
polticas, procedimientos o requisitos.
Evidencia de auditora. Registros,
declaraciones de hechos o cualquier otra
informacin pertinentes para los criterios
de auditora y que son verificables.
Hallazgos de la auditora. Resultados de
la evaluacin de la evidencia de la
auditora recopilada frente a los criterios
de auditora.
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DEFINICIONES
Conclusiones de auditora. Resultado de
una auditora que proporciona el equipo
auditor tras considerar los objetivos de la
auditoria y todos los hallazgos de la
auditoria.
Cliente de la auditora. Organizacin o
persona que solicita una auditora.
Auditado. Organizacin que es auditada.
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DEFINICIONES Auditor. Persona con la competencia para
llevar a cabo una auditora.
Equipo auditor. Uno o ms auditores que
llevan a cabo una auditora, con el apoyo,
si es necesario, de expertos tcnicos
(Nota: a un auditor del equipo auditor se le
designa como lder del mismo).
Experto tcnico. Persona que aporta
conocimientos o experiencia especficos
al equipo auditor.
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DEFINICIONES
Programa de auditora. Conjunto de una o
ms auditoras planeadas para un periodo
determinado y dirigidas hacia un propsito
especfico (un programa incluye todas las actividades necesarias para planificar, organizar y llevar a cabo las
auditoras).
Plan de auditora. Descripcin de las
actividades y de los detalles acordados de
una auditora.
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DEFINICIONES
Alcance de la auditora. Extensin y
lmites de una auditora.
Competencia. Atributos personales y
aptitud demostrada para aplicar
conocimientos y habilidades..
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AUDITORAS
Cmo asegurar que el Sistema
de Gestin de la Calidad ha sido
definido adecuadamente y
funciona como se plane?
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DEFINICIN DE AUDITORA DE CALIDAD (ISO 9000:2000)
Proceso sistemtico,
independiente y documentado
para obtener evidencias de la
auditora y evaluarlas de
manera objetiva con el fin de
determinar la extensin en
que se cumplen los criterios.
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OBJETIVOS DE LAS AUDITORAS
Determinar si el SGC ha sido desarrollado y
documentado.
Verificar si el SGC ha sido implementado.
Revisar que se mantiene de manera eficaz.
Identificar cualquier deficiencia o desviacin
que permita mejorarlo.
Permitir el registro del Sistema de Calidad.
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PARA NO INCURRIR EN APLICACIONES EQUIVOCADAS
DE LAS AUDITORAS SE DEBE TOMAR EN CUENTA:
La auditora no es sinnimo de inspeccin o
verificacin, efectuadas para el control de
proceso o aceptacin del producto.
La auditora no controla algo directamente,
slo reporta resultados, para el control del
elemento detectado insatisfactorio.
Los resultados de la auditora estn dirigidos
a la Alta Direccin para su revisin.
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QU DEBEMOS AUDITAR?
Todas las reas con actividades que afecten
la calidad del producto/servicio.
Revisar que los lineamientos establecidos en
el Manual de Calidad, procedimientos e
instructivos de trabajo, cumplen con los
requisitos de la norma y estn implantados.
Verificar que los requisitos del cliente estn
identificados y cumplidos, ste ltimo, por
medio del monitoreo de su satisfaccin.
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BENEFICIOS DE LAS AUDITORAS
Fortalece la imagen de la empresa
Asegurar el grado de efectividad del SGC
Se corrigen no conformidades que pueden
afectar econmicamente a la organizacin.
Detectar las necesidades de capacitacin.
Se mejoran los procesos de fabricacin.
Reduce/elimina las quejas de los clientes.
Es una herramienta til para la Alta Direccin.
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QU PROPORCIONA UNA AUDITORA DE CALIDAD?
Determina si el SGC es conforme con los
requisitos de ISO 9001:2000 y con los
requisitos establecidos por la empresa.
Identifica objetivamente las desviaciones que
se tengan a esos requisitos.
Apoya a la Direccin en la deteccin y
priorizacin de las reas de oportunidad que
afectan significativamente la calidad de los
productos y servicios.
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QUINES PARTICIPAN Y CUL ES SU ROL?
El Auditor Interno es quien realiza la
auditora propiamente.
No se involucra/responsabiliza de la
funcin auditada (no auditar su propio
trabajo).
Lleva a cabo la auditora de acuerdo al
procedimiento establecido.
Da seguimiento a hallazgos
encontrados hasta su solucin.
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QUINES PARTICIPAN Y CUL ES SU ROL?
El Auditado es el responsable de la funcin
auditada.
Coopera con el auditor.
Investiga causas de desviaciones que
le encuentren.
Asegura las acciones correctivas para
su solucin.
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RESISTENCIA A LA AUDITORA
Actitud natural ante un examen.
Deseo de que slo lo bueno sea sabido por
otros.
CMO SE EXPRESA COMNMENTE
Ya s lo que ocurre en mi departamento.
Todo anda bien aqu.
Ya se hizo una y se arreglo todo.
Estamos con mucho trabajo, venga despus.
Ahora no puedo, lo vemos maana.
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CLASIFICACIN DE LAS AUDITORAS
Comnmente las Auditoras de Calidad se
clasifican:
POR SU TIPO
INTERNAS
EXTERNAS
POR SU
OBJETIVO
FINANCIERA
PRODUCTO
PROCESO
SISTEMA
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CLASIFICACIN DE AUDITORAS
AUDITORA INTERNA = 1. Parte
AUDITORA EXTERNA = 2. Parte
AUDITORA CERTIFICACIN = 3. Parte
EMPRESA
CLIENTE -
PROVEEDOR
ORGANIZACIN -
PROVEEDOR -
CERTIFICACIN
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DIFERENCIA ENTRE AUDITORAS
INTERNAS :
Se dispone de tiempo para su implantacin.
Pueden verificar la implantacin del sistema
en su totalidad.
El auditor se relaciona con personal de su
mismo nivel.
El auditor no requiere de tanta experiencia.
El auditor puede recomendar soluciones.
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DIFERENCIA ENTRE AUDITORAS
EXTERNAS :
El tiempo es corto.
Se verifica la implantacin mediante un muestreo.
El auditor tiene que comunicarse con personal de
todos los niveles.
El auditor debe tener suficiente experiencia,
adiestramiento y capacidad.
No debe hacer recomendaciones por el
desconocimiento del funcionamiento de la empresa.
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AUDITORAS POR SU OBJETIVO
AUDITORAS FINANCIERAS :
Consiste en comprobar mediante la
verificacin que los mtodos
contables de una organizacin
proporcionen a los directores
accionistas una imagen verdadera
del estado financiero.
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