UNIVERSIDAD DEL ROSARIO
OBSERVATORIO DE LAVADO DE ACTIVOS Y EXTINCIÓN DE
DOMINIO
2016
ESTUDIO DE
NORMATIVIDAD EN
MATERIA DE REPRESIÓN
DE LAVADO DE ACTIVOS
EN AMÉRICA LATINA
Daniel Antonio Cortés Núñez
País Norma Delitos
MÉXICO
Código Penal Federal Artículos 400 Bis y 400 Bis 1 del Capítulo II del Título Vigésimo Tercero
Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita.
Código Penal Federal Artículo 139 Quáter
Delito de financiamiento del terrorismo, delito fuente de lavado de activos.
Ley de Instituciones de Crédito Artículo 115 del Capítulo IV del Título Quinto
Sanciones a las Instituciones de Crédito por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley General De Organizaciones Y Actividades Auxiliares Del Crédito Artículo 95, 95 Bis y 97 del Capítulo II del Título VI
Sanciones Penales y Económicas a las Organizaciones y Actividades Auxiliares del crédito por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley de Uniones de Crédito Artículo 129, 130, 131 y 132 del Capítulo III del Título VI.
Sanciones Penales y Administrativas a las Uniones de Crédito por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley de Ahorro y Crédito Popular Artículo 124 Capitulo Único del Título Quinto
Sanciones a las Sociedades Financieras Populares por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley para Regular las Actividades de las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo Artículo 71 y 72 del Capítulo I del Título Quinto
Sanciones a las Sociedades Cooperativas de Ahorro y Préstamo con Niveles de Operación I a IV por la violación de las disposiciones de la ley establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley de Sociedades de Inversión Artículo 91 del Capítulo X
Sanciones a las sociedades de inversión por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley de los Sistemas de Ahorro para el Retiro Artículo 118 Bis del Capítulo VII
Sanciones a las administradoras de fondos para el retiro por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos
Ley general de Instituciones y Sociedades Mutualistas y de Seguros Artículo 140 del Capítulo III del Título Quinto
Sanciones a las instituciones y sociedades mutualistas de seguros y los agentes de seguros por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley Federal de Instituciones y Fianzas Artículo 112 del Capítulo VI del Título III
Sanciones a las instituciones de fianzas y los agentes de fianzas por la violación de las disposiciones establecidas con relación a la prevención del lavado de activos.
Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita Artículo 52 del Capítulo VII
Sanción administrativa y pecuniaria dirigida a Permisionarios de juegos y sorteos, Corredores Públicos, Notarios Públicos, Agentes y
Apoderados Aduanales por el incumplimiento de las disposiciones relacionadas con la prevención del lavado de activos.
GUATEMALA
Ley Contra El Lavado De Dinero U Otros Activos Artículos 2, 2 Bis, 3 de la Sección II del Capítulo II y artículos 4, 5, 6, 7, y 8 de la Sección III del Capítulo II
Delito de lavado de dinero u otros activos, responsables y penas
Reglamento De La Ley Contra El Lavado De Dinero U Otros Activos Artículos 32, 33, 34 y 35 del Capítulo VI
Sanciones a las personas obligadas que cometan alguna infracción de las normas de la ley contra el lavado de dinero u otros activos.
Ley Para Prevenir Y Reprimir El Financiamiento Del Terrorismo Artículo 4 del Capítulo II
Delito de financiamiento del terrorismo, delito fuente del lavado de activos.
EL SALVADOR
Ley Contra El Lavado De Dinero Y De Activos Artículo 4, 5, 6, 7 y 8 del Capítulo II
Delito de lavado de dineros y de activos.
Ley Contra El Lavado De Dinero Y De Activos Artículo 15 del Capítulo III
Sanción al incumplimiento de las obligaciones de las instituciones sometidas al control de esta ley.
Ley Contra El Lavado De Dinero Y De Activos Artículo 26 B del Capítulo VI
Revelación, divulgación o utilización en forma indebida de la información presentada a la UIF de la Fiscalía General de la República.
Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera para la Prevención del Lavado de Dinero y de Activos en las Instituciones de Intermediación Financiera. Artículos 15, 16 y 17 del Capítulo XII
Sanciones por falta de cumplimiento o el cumplimiento parcial por lo dispuesto en el instructivo con relación a la prevención de lavado de dinero y de activos.
Ley Especial Contra Actos De Terrorismo Artículo 29 del Capítulo III
Delito de financiamiento del terrorismo, delito fuente del lavado de activos
HONDURAS
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 22 del Capítulo IV
Sanciones por el incumplimiento de las obligaciones por parte de los sujetos responsables de la prevención y detección de actividades ilícitas por medio del control, identificación y mitigación del riesgo de lavado de activos.
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 33 del Capítulo V
Sanción por el incumplimiento de la confidencialidad y reserva de la información solicitada por las autoridades competentes.
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 34 del Capítulo V
Omisión o falta de veracidad de la declaración jurada hecha en las aduanas aéreas, marítimas o terrestres.
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 36 del Capítulo VI
Delito de Lavado de Activos
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 37 del Capítulo VI
Delito de testaferrato
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 38 del Capítulo VI
Delito de asociación ilícita
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 39 del Capítulo VI
Delito de encubrimiento
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 40 del Capítulo VI
Delito de lavado de activo ejecutado por empleado o funcionario público
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 41 del Capítulo VI
Delito de lavado de activos omisivo
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 42 del Capítulo VI
Responsabilidad de los funcionarios o empleados de los sujetos obligados
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 43 del Capítulo VI
Responsabilidad de la persona jurídica.
Ley Especial Contra El Lavado De Activos Artículo 87 del Capítulo XII
Reserva y confidencialidad de la información conocida por la UIF.
Ley Contra El Financiamiento Del Terrorismo Artículo 77 del Capítulo XVI
Sanción de los servidores públicos o funcionarios por colaboración al financiamiento del terrorismo, delito fuente del lavado de activos.
Ley De La Comisión De Bancos Y Seguros Artículo 11 del Capítulo I
Responsabilidad civil y penal por divulgación indebida de información reservada de la Comisión Nacional de Bancos y Seguros.
Ley De La Comisión De Bancos Y Seguros
Sanción disciplinaria por incumplimiento de las
Artículo 24 del Capítulo III obligaciones establecidas por parte de sus funcionarios con relación a la prevención de lavado de activos
NICARAGUA
Código Penal Artículo 282 y 283 del Capítulo XVII del Título VI
Delito de lavado de dinero, bienes o activos y circunstancias agravantes.
Código Penal Artículo 395 del Capítulo II del Título XVI
Financiamiento al terrorismo, delito fuente del lavado de activos
Código Penal Artículo 280 del Capítulo XV del Título VI
Delitos contra el sistema bancario y financiero
Ley Creadora De La Unidad De Análisis Financiero Artículo 13 del Capítulo III
Divulgación indebida de información reservada obtenida por la Unidad de Análisis Financiero.
Decreto para la aplicación de medidas en materia de inmovilización de fondos o activos relacionados con el terrorismo y su financiamiento conforme las resoluciones 1267 (1999) y 1989 (2011) y sucesivas, resolución 1988 (2011) y sucesivas y resolución 1373 (2001) del consejo de seguridad de la organización de las naciones unidas. Artículo 19 del Capítulo V
Sanción por el incumplimiento de las disposiciones establecidas con relación a políticas de prevención de lavado de activos.
Norma de imposición de sanciones aplicables a las entidades del mercado de valores por incumplimiento del decreto no. 17-2014 publicado en la gaceta no.61, del 31 de marzo de 2014.
Sanciones pecuniarias a las entidades supervisadas por el incumplimiento de las obligaciones establecidas en el decreto no. 17-2014 con relación a los programas de
Artículo 3 del Capítulo II
prevención de lavado de activos.
COSTA RICA
Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 63 del Capítulo I del Título IV
Delito de destrucción o desaparición de información confidencial relacionada con la legitimación de capitales o financiamiento al terrorismo por parte de funcionario público o sujetos privados que laboran en el Sistema Financiero.
Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 68 del Capítulo I del Título IV
Sanción por recepción o utilización de dinero proveniente del tráfico de drogas o de la legitimación de capitales.
Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 69 de Capítulo I del Título IV
Lavado de dinero o legitimación de capitales
Ley Contra La Corrupción y El Enriquecimiento Ilícito en la Función Pública Artículo 47 del Capítulo V
Recepción, legalización o encubrimiento de bienes por parte de funcionario público.
Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículo 70 de Capítulo I del Título IV
Sanción a funcionario de entidades financieras o de órgano de supervisión o fiscalización o de la administración aduanera que por culpa del ejercicio de sus funciones haya facilitado la comisión de un delito de legitimación de capitales.
Ley 8204 de 2002 Sobre Estupefacientes, Sustancias Psicotrópicas, Drogas De Uso No Autorizado y Actividades Conexas, Legitimación de Capitales y Financiamiento del Terrorismo. Artículos 80, 81 y 82 del Capítulo III del Título IV
Sanciones administrativas a funcionarios de las instituciones financieras que participen en la comisión de cualquiera de los delitos tipificados en esta ley.
PANAMÁ
Medidas Para Prevenir El Blanqueo De Capitales, El Financiamiento Del Terrorismo Y El Financiamiento De La Proliferación De Armas De Destrucción Masiva Artículo 24 del decreto ejecutivo 363 de 13 de agosto de 2015
Sanciones pecuniarias y administrativas por el incumplimiento de las obligaciones establecidas en la ley a los sujetos obligados financieros sujetos no obligados financieros y aquellos profesionales que realicen actividades sujetas a revisión
Código Penal De La Republica de Panamá Artículos 254 - 259 del Capítulo IV del Título VII
Delitos de blanqueo de capitales
Código Penal De La Republica de Panamá Artículos 288-A, 288-B, 288-C, 288-D, 288-E, 288-F Del Capítulo XI del Título VII del Libro II modificado por la ley 34 de 8 de mayo de 2015
Delitos de contrabando y defraudación aduanera, delito fuente del lavado de activos
Código Penal De La Republica de Panamá Artículo 392 del Capítulo V del Título XII del Libro II modificado por la Ley 34 de 8 de mayo de 2015
Tráfico y receptación de cosas provenientes del delito, delito fuente de lavado de activos
Código Penal De La Republica de Panamá Artículo 294 y 294-A del Capítulo I del Título IX del Libro II modificado el artículo
Financiamiento al terrorismo, fuente de lavado de activos.
6 por la Ley 10 de 31 de marzo de 2015
COLOMBIA
Código Penal Colombiano Artículo 323 – 327 del Capítulo V del Título X del Libro II
Delitos del lavado de activos
Código Penal Colombiano Artículo 441 del Capítulo II del Título XVI del Libro II
Omisión de denuncia de particular.
Código Penal Colombiano Artículo 345 del Capítulo I del Título XI del Libro II
Financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas, delito fuente de lavado de activos
Resolución 101 del 26 de junio 2013 Artículo 8
Sanciones por el incumplimiento de lo dispuesto en la resolución por parte de personas naturales y/o jurídicas dedicadas a la compraventa de vehículos automotores.
Resolución 363 del 2008 Artículo 10
Sanciones por el incumplimiento de lo dispuesto en la resolución por parte de empresas exportadoras y/o importadoras de oro y sociedades internacionales que comercialicen con oro.
Código Pena Colombiano Artículo 447 del Capítulo VI del Título XVI Del Libro II
Delito de receptación
Código de Extinción de Domino Artículo 16 del Libro II
Lavado de activos como causal de extinción de dominio
Código Pena Colombiano Concierto para delinquir como
Artículo 340 del Capítulo I del Título XI del Libro II
delito fuente de lavado de activos.
VENEZUELA
Constitución de la República bolivariana de Venezuela Artículo 271 Sección III del Capítulo III del Título V
Extradición de extranjeros responsables de los delitos de deslegitimación de capitales.
Ley Orgánica Contra La Delincuencia Organizada Y Financiamiento Al Terrorismo Artículo 35 del Capítulo II del Título III
Delito de legitimación de capitales
Ley Orgánica Contra La Delincuencia Organizada Y Financiamiento Al Terrorismo Artículo 36 del Capítulo II del Título III
Responsabilidad penal de los directivos y obligados de los sujetos obligados que por impericia o negligencia favorezcan o contribuyan a la legitimación de dinero.
Ley De Instituciones Del Sector Bancario Artículo 203 Capítulo II Título X
Sanciones por irregularidades en operaciones por instituciones del sector bancario.
Resolución 119 De 2010 Artículo 123 Capítulo VIII
Sanciones por el incumplimiento de las obligaciones por parte de las Entidades bancarias.
PERÚ Ley Penal Contra El Lavado De Activos Artículos 1-8 de la ley 27765 del 27 de junio de 2002
Delito de lavado de activos, actos de ocultamiento y tenencia y sus formas de agravación
Ley Modificatorio De La Ley Que Crea La Unidad De Inteligencia Financiera Del Perú Artículo 16 de la Ley 27693 del 12 de abril de 2002
Responsabilidad de los sujetos obligados a informar
Ley modificatoria del Código Penal y de la Ley Penal Contra El Lavado De Activos
Delito de enriquecimiento ilícito como delito fuente de lavado de activos y causales de agravación
Artículos 1, ,2, y 3 de la Ley 28355 del 05 de Octubre de 2004
del delito de lavado de activos.
Decreto que establece la penalidad para los delitos de terrorismo y los procedimientos para la investigación, la instrucción y el juicio Artículo 4 del Decreto Ley Nº 25475 de 06 de Mayo de 1992
Delito de colaboración con el terrorismo como delito fuente del lavado de activos
Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 1 del Decreto Legislativo Nº 1106
Actos de conversión y transferencia
Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 2 del Decreto Legislativo Nº 1106
Actos de ocultamiento y tenencia
Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 3 y 4 del Decreto Legislativo Nº 1106
Delito de transporte, traslado, ingreso o salida por el territorio nacional del dinero o de títulos valores de origen ilícito, circunstancias y agravantes.
Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 5 del Decreto Legislativo Nº 1106
Delito de Omisión de comunicación de operaciones o transacciones sospechosas
Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 6 del Decreto Legislativo Nº 1106
Delito de Rehusamiento, retardo y falsedad en el suministro de información
Decreto legislativo De lucha eficaz contra el lavado De activos y otros delitos relacionados A la minería ilegal y crimen organizado Artículo 8 del Decreto Legislativo Nº 1106
Consecuencias accesorias aplicables a personas jurídicas
ECUADOR
Código Orgánico Integral Penal Artículo 317 Sección Octava del Capítulo V
Delito de lavado de activos
Código Orgánico Integral Penal Artículo 318 Sección Octava del Capítulo V
Delito de incriminación falsa por lavado de activos
Código Orgánico Integral Penal Artículo 319 Sección Octava del Capítulo V
Delito de omisión de control de lavado de activos
Código Monetario y Financiero Artículo 243 Sección Novena del Capítulo III
Lavado de activos y financiamiento de delitos como el terrorismo
Código Monetario y Financiero Artículo 261 y 264 Sección 11 del Capítulo III
Infracciones y sanciones administrativas por el incumplimiento de la normativa del código
Ley de Prevención Detección y Erradicación del Delito de Lavado de Activos Artículos 14-18 del capito I del Título IV
Delito de lavado de activos, infracciones y penas
Reglamento A La Ley De
Prevención, Detección Y Erradicación Artículo 12 del Capítulo VI
Procedimiento sancionatorio
BOLIVIA Decreto Supremo N° 0910 Artículo 9 del Capítulo I del Título II
Infracciones administrativas
Decreto Supremo N° 0910 Artículos 10-14 del Capítulo II del Título II
Sanciones administrativas para las entidades financieras
Decreto Supremo N° 0910 Artículo 15 del Capítulo III del Título II
Sanciones administrativas para entidades del mercado de valores
Decreto Supremo N° 0910 Artículo 16-21 del Capítulo IV del Título II
Sanciones administrativas para entidades del mercado de seguros
Ley N° 004 Ley de Lucha Contra la Corrupción, Enriquecimiento Ilícito E Investigación De Fortunas "Marcelo Quiroga Santa Cruz" Artículos 24-34 del Capítulo III
Delitos de corrupción como fuente del delito de lavado de activos
Ley Nº 170 De 9 De Septiembre De 2011 Tipificación del financiamiento del terrorismo y designación de nuevos sujetos obligados Articulo 2
Delitos de terrorismo, financiamiento del terrorismo, legitimación de ganancias ilícitas
Ley 1488 de 5 de Mayo de 2004, ley de Bancos y Entidades Financieras Artículos 99-111 del Capítulo II del Título VIII
Contravenciones, infracciones sanciones administrativas por la contravención de las disposiciones de esta Ley.
Ley Modificatoria al Código Penal Artículo 2 de la ley N° 1768 del 10 de marzo de 1997
Decomiso de recursos y bienes en los casos de legitimación de ganancias ilícitas, delito de organización criminal, delito de
legitimación de ganancias ilícitas.
Ley De Mercado De Valores Ley 1834 Del 31 De Marzo De 1998 Artículos 108-113 del Capítulo II del Título XI
Sanciones, amonestación, multas, intervención, cancelación de registro e inhabilitación de los obligados por el incumplimiento de cualquier disposición que se haya establecido en esta ley.
ARGENTINA Ley 25.815 Del 28 de Noviembre de 2003 Artículos 2 y 3 por el cual se modifica el artículo 277 del Código Penal
Delito de ocultamiento de bienes provenientes de un delito. Penalidad de inhabilitación especial para los funcionarios públicos.
Código Penal Artículos 303, 304 y 305 incorporado por el artículo 5 de la Ley 26.683 de 2011
Delito de lavado de activos, delito de lavado de activos por parte de persona de existencia ideal, decomiso de los bienes relacionados con el delito de lavado de activos
Código Penal Artículo 306 incorporado por el artículo 5 de la Ley 26.734 de 2011
Delito de financiamiento del terrorismo
Código Penal Articulo 307 y 308 incorporado por el artículo3 de la Ley 26.733 de 2011
Sanción a funcionarios por suministrar información privilegiada y agravantes como fuente del delito de lavado de activos
CHILE Ley 19.913 de 2003 Artículo 19 del Título II
Sanciones por el incumplimiento de los deberes contenidos en la ley por parte de los sujetos obligados.
Ley 19.913 de 2003 Artículo 27 del Título III
Delito de lavado de activos
Ley 18.314 de 1984 Artículo 8 del Capítulo I
Delito de financiamiento del terrorismo como delito fuente de lavado de activos
Ley 20.393 de 2009 Artículo 8 del Título II
Responsabilidad penal de las personas jurídicas en los delitos de lavado de activos, financiamiento del terrorismo y delitos de cohecho
URUGUAY Ley Nº 18.494 de 2009 Sobre Control y Prevención De Lavados de Activos y Del Financiamiento del Terrorismo Articulo 1 por el cual se modifica el artículo 8 de la Ley 17.835
Delito de lavado de activos
Ley Nº 18.494 de 2009 Sobre Control y Prevención De Lavados de Activos y Del Financiamiento del Terrorismo Artículo 1 por la cual se modifica el artículo 16 de la Ley 17.835
Delito de financiamiento del terrorismo
Ley N° 17.016 sobre estupefacientes Artículo 5 por la cual se incorpora el artículo 55 y los Capítulos IX, X, XI, XII, XIII
Trafico, uso, adquisición y posesión de estupefacientes y bienes que procedan de estos delitos como fuente del delito de lavado de activos
PARAGUAY Ley N° 4503 De 2011 Artículo 4
Inmovilización inmediata de fondos
Ley 4024 de 2011 Artículo 3
Financiamiento del terrorismo
Ley 3440 de 2008 Artículo 1 por el cual se modifica el artículo 196 del Código Penal
Delito de lavado de activos