IMPLEMENTAR UN SISTEMA DE CONTROL INTERNO – COSO II – COSO ERM

A. Presentar la propuesta y Firmar el Contrato - Angelica GilB. Comprometer a la gerencia – Margarita Suarez

a. Socializar el plan de trabajob. Firma carta de acuerdo o compromiso

C. Evaluar el ambiente de Control - Sara Gaviria y Andrea Moreraa. Lista de Chequeob. Cuestionarios c. Informe de Evaluación del Ambiente de Control

D. Identificar objetivos por departamentos - Lina Cárdenas, Liliana García y Katherine Montoya

a. Socializar el SCIb. Listado de Objetivosc. Clasificar los Objetivos (O, IF, C, E)

E. Identificar los Eventos que pueden Generar riesgos o causales de riesgos por departamentos - Yuddy Motta, Oscar Guarnizo, Julian Amortegui

a. Socializar el SCIb. Listado de Eventos por objetivo

F. Identificar y valorar los riesgos por departamentos – Diana Duque y Hector Guerraa. Listado de Riesgos por Eventos por objetivo b. Evaluar el nivel de riesgo (probabilidad e impacto) Matriz de Riesgo – Juan David

Barrera y Katherine Diaz VargasG. Gestionar los riesgos – Danny Sanchez y Lizeth Heredia

a. Clasificar los riesgos por acciones (Eliminar, Aceptar, Transferir, Minimizar)H. Implementar Controles - Leonardo Guzman, Julio Rodriguez, Daniel Molano, Jose Uribe,

Jessica Castiblancoa. Diseñar los controles (internos y externos) (manuales, automatizados y mixtos)

(prevenir, detectar, corrijan) (frecuencia, usuarios, responsables, indicadores, documentación)

b. Socializar los controles I. Información y Comunicación – Jasson Patiño y Yeimy RamirezJ. Monitoreo – Andrea Navarro y Vivian Clavijo

a. Auditoría Interna o control ongoing b. Auditoría Externa