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DEDICATORIA
Dedicamos este trabajo principalmente a Dios,
por habernos dado la vida y permitirnos el
haber llegado hasta este momento tan
importante de nuestra formacin profesional.
De igual forma, dedicamos este trabajo a
nuestros padres que han sabido formarnos
con buenos sentimientos, hbitos y valores, lo
cual nos ha ayudado a salir adelante en los
momentos ms difciles.
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NDICE
Dedicatoria
Introduccin
I. Problema de lavado de activos
II. ustificacion de lavado de activos
III. !bjetivos
I". #arco teorico
I".$. %ntecedentesI".&. 'oncepto lavado de activos
I".(. bien jurdico protegido en el delito de lavado de activos
(.$ los m)todos de lavado
(.& los efectos econmicos del lavado de dinero
(.( el origen criminal de los ingresos
*.*. +l lavado de activos como conducta que afecta ,ienes jurdicos
distintos al delito de encubrimiento -administracin justicia u
orden econmico.
*./. %ccintpica. 0ipo objetivo del delito de lavado
/.$ conversin o transferencia de bienes
/.& ocultacin
/.( encubrir
*.1. %dquisicin, posesin, tenencia, utili2acin oadministracin de los bienes
*.1.$. %dquisicin
*.1.&. Posesin
*.1.(. 3tili2acin
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*.1.*. %dministrar
*.4. +tapas del lavado de dineroy activos
*.5. 'aractersticasdel lavado de dinero y activos
*.6. 7a unidad de inteligencia financiera del per8
*.$9. +l lavado de activos en cifras
*.$$. +l lavado de activos y el presupuesto nacional en el per8
*.$&. 7egislacin comparada en lavado de activos
'onclusiones
ibliografa
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INTRODUCCIN
+n el Per8, no somos e:tra;os, a las noticias que informan sobre actividades
vinculadas al delito de lavado de activos, lavado de dinero o lanqueo de
capitales, que se dan a trav)s de los diferentes medios de comunicacin social.
3na idea apro:imativa a su significado< consiste en el proceso mediante el
cual, el dinero, bienes y ganancias ilegales, tratan de ser legali2ados a trav)s
del sistema financiero, burstil, comercial o por otros medios, con la finalidad
de evitar su deteccin y decomiso.
=esponde a la pregunta >qu) hacen las personas para ingresar al hacen las
personas para ingresar al mbito legal, mbito legal, todos los bienes obtenidos
como resultado de todos los bienes obtenidos como resultado de una actividad
delictiva.
+sta actividad delictiva autnoma, fue ligada al delito de 0rfico Ilcito de
Drogas actualmente tal actividad es utili2ada o vinculado a las actividades
ligadas al financiamiento del 0errorismo.
+l delito de lavado de dinero, correspondiente al artculo &61, estaba inmerso
antes de su derogatoria dentro del trfico ilcito de drogas, haba una necesidad
de cambio, porque respecto a la tipificacin del blanqueo o lavado de dinero en
el trfico ilcito de drogas tena en la prctica escasa aplicacin, debido a que
se precisa una accin policial y una cooperacin internacional muy intensa.
Dinero producto de actividades ilcitas fue utili2ada en %lemania para la
planificacin del ataque del $$ de setiembre en los ++33 con resultados que
ustedes ya conocen, se debe perseguir los capitales ilcitos ms que a las
personas, ello es ms efectivo para los estados libres y democrticos..
+n el Per8, el efe de la P?P DI=%?D=! e:pres que la mayor cantidad dedinero obtenido es producto del ?arcotrfico.
'oincidimos que el ?arcotrfico es la principal actividad que genera 7avado de
%ctivos, habi)ndose identificado otras t)cnicas utili2adas para el 7avado de
%ctivos, canali2ando depsitos menores a $9,999 dlares cantidad que no est
sujeta a supervisin financiera@ otras t)cnicas son las transferencias
electrnicas a empresas de fachada o ficticias, as como ventas fraudulentas
de muebles , operaciones rutinarias en casas de cambio y burriers de dinero,adems del ApitufeoB , la modalidad ms utili2ada es a trav)s de la utili2acin de
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empresas que requieren permanente disponibilidad de efectivo, como casas de
cambio, casinos y agencias de viaje.
+l propsito de las organi2aciones criminales es generar ganancias para el
grupo o para un miembro del mismo. +l lavado de dinero consiste en la
disimulacin de los frutos de actividades delictivas con el fin de disimular y
ocultar sus orgenes ilegales.
%ctividades criminales tales como el desvo de armas, el contrabando o el
trfico ilcito de drogas generan grandes sumas de dinero por lo que las
organi2aciones criminales necesitan encontrar una va para utili2ar los fondos
sin despertar sospechas respecto al origen ilcito de estos.
+n la segunda mitad del siglo CC, con la amena2a de modernas y sofisticadas
formas de actividad criminal transnacional, ha surgido la preocupacin por la
insuficiencia de legislaciones nacionales eficaces para combatir el crimen
organi2ado y las actividades tendientes a lavar el dinero proveniente de sus
actividades ilcitas.
% partir del fenmeno se;alado surgieron nuevas legislaciones y esfuer2os en
el mbito internacional para combatir el lavado de dinero, as, la 'onvencinde las ?aciones 3nidas 'ontra el 0rfico Ilcito de +stupefacientes y
ustancias Psicotrpicas de $655, conocida como la 'onvencin de "iena de
$655, el =eglamento #odelo sobre Delitos de 7avado =elacionados con el
0rfico Ilcito de Drogas, y otros Delitos Eraves, de la 'I'%D de $66& y la
8ltima convencin sobre la temtica, la 'onvencin de las ?aciones
3nidas contra la Delincuencia !rgani2ada 0ransnacional. Del mismo modo
tanto el anco #undial como el Fondo #onetario Internacional han reali2adoesfuer2os tendientes al control de esta actividad.
+l desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad organi2ada, y
no individual@ empresas regidas por las leyes del mercado que dirigen su
accin a la obtencin de beneficios econmicos aprovechando las
oportunidades que brinda una economa mundial globali2ad a. 7as
estimaciones sobre los alcances del lavado de dinero indican que )ste supera
el producto bruto interno de la mayora de los pases, lo cual permitecomprender fcilmente que las organi2aciones criminales manejan fortunas y
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que resulta importante estudiar y legislar a efectos de combatir este
fenmeno.
7as consecuencias da;osas de esta nueva realidad pueden describirse como
la contaminacin y desestabili2acin de los mercados financieros poniendo enpeligro las bases econmicas, polticas y sociales de la democracia. Dado
que la integridad del sistema bancario y de los servicios financieros depende
fundamentalmente de la percepcin que de los mismos tenga la sociedad,
dicha reputacin, entendida como integridad, es uno de los valores ms
importantes de ambos sectores. i los fondos provenientes de actividades
ilegales pueden entrar en una institucin integrante del sistema por la
participacin intencional de un empleado o por su negligencia, la institucinpuede verse involucrada en una actividad delictiva asociada a una
organi2acin criminal afectando negativamente la reputacin de la institucin.
%dems el Fondo #onetario Internacional ha se;alado como consecuencias
perversas del lavado de activos a escala macroeconmica el cambio
ine:plicable en la demanda de dinero, lo que aumenta los riesgos
bancarios, contaminado transacciones financieras e incrementado la
volatilidad del flujo de capitales y el cambio de las tasas de inter)sdebido a cambios sin anticipacin de capitales entre distintos pases.
+s por las ra2ones antes se;aladas que el fenmeno del lavado de activos
afecta en forma novedosa valores sociales tales como el orden
socioeconmico. G partir de tal hecho se debe subrayar que el blanqueo de
dinero ya no slo afecta a la administracin de justicia como lo hace el delito
de encubrimiento< el blanqueo, de acuerdo a una interpretacin teleolgica del
mismo, da;a el orden socioeconmico al afectar tanto la libre competenciacomo la estabilidad y solide2 del sistema financiero.
I. PROBLEMA DEL LAVADO DE ACTIVOS
+l propsito de las organi2aciones criminales es generar ganancias
para el grupo o para un miembro del mismo. +l lavado de dinero
consiste en la disimulacin de los frutos de actividades delictivas con elfin de disimular y ocultar sus orgenes ilegales.
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%ctividades criminales tales como el desvo de armas, el contrabando o
el trfico ilcito de drogas generan grandes sumas de dinero por lo que
las organi2aciones criminales necesitan encontrar una va para utili2ar
los fondos sin despertar sospechas respecto al origen ilcito de estos.
+n la segunda mitad del siglo CC, con la amena2a de modernas y
sofisticadas formas de actividad criminal transnacional, ha surgido la
preocupacin por la insuficiencia de legislaciones nacionales eficaces
para combatir el crimen organi2ado y las actividades tendientes a lavar
el dinero proveniente de sus actividades ilcitas.
% partir del fenmeno se;alado surgieron nuevas legislaciones yesfuer2os en el mbito internacional para combatir el lavado de dinero,
as, la 'onvencin de las ?aciones 3nidas 'ontra el 0rfico Ilcito de
+stupefacientes y ustancias Psicotrpicas de $655, conocida como la
'onvencin de "iena de $655, el =eglamento #odelo sobre Delitos de
7avado =elacionados con el 0rfico Ilcito de Drogas, y otros Delitos
Eraves, de la 'I'%D de $66& y la 8ltima convencin sobre la
temtica, la 'onvencin de las ?aciones 3nidas contra la
Delincuencia !rgani2ada 0ransnacional. Del mismo modo tanto el
anco #undial como el Fondo #onetario Internacional han reali2ado
esfuer2os tendientes al control de esta actividad.
+l desarrollo actual de la delincuencia es hacia una criminalidad
organi2ada, y no individual@ empresas regidas por las leyes del
mercado que dirigen su accin a la obtencin de beneficios
econmicos aprovechando las oportunidades que brinda una economamundial globali2ad a. 7as estimaciones sobre los alcances del lavado
de dinero indican que )ste supera el producto bruto interno de la
mayora de los pases, lo cual permite comprender fcilmente que las
organi2aciones criminales manejan fortunas y que resulta importante
estudiar y legislar a efectos de combatir este fenmeno.
7as consecuencias da;osas de esta nueva realidad pueden describirse
como la contaminacin y desestabili2acin de los mercados financierosponiendo en peligro las bases econmicas, polticas y sociales de la
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democracia. Dado que la integridad del sistema bancario y de los
servicios financieros depende fundamentalmente de la percepcin
que de los mismos tenga la sociedad, dicha reputacin, entendida
como integridad, es uno de los valores ms importantes de ambos
sectores. i los fondos provenientes de actividades ilegales pueden
entrar en una institucin integrante del sistema por la participacin
intencional de un empleado o por su negligencia, la institucin puede
verse involucrada en una actividad delictiva asociada a una
organi2acin criminal afectando negativamente la reputacin de la
institucin.
%dems el Fondo #onetario Internacional ha se;alado comoconsecuencias perversas del lavado de activos a escala
macroeconmica el cambio ine:plicable en la demanda de dinero, lo
que aumenta los riesgos bancarios, contaminado transacciones
financieras e incrementado la volatilidad del flujo de capitales y
el cambio de las tasas de inter)s debido a cambios sin
anticipacin de capitales entre distintos pases.
+s por las ra2ones antes se;aladas que el fenmeno del lavado deactivos afecta en forma novedosa valores sociales tales como el orden
socioeconmico. G partir de tal hecho se debe subrayar que el
blanqueo de dinero ya no slo afecta a la administracin de justicia
como lo hace el delito de encubrimiento< el blanqueo, de acuerdo a una
interpretacin teleolgica del mismo, da;a el orden socioeconmico al
afectar tanto la libre competencia como la estabilidad y solide2 del
sistema financiero.
II. JUSTIFICACIN DEL LAVADO DE ACTIVOS
u justificacin es irrebatible pues no solo se protege el orden
socioeconmico del pas, sino que se sanciona directamente los
efectos del delito, para definir mejor el injusto citaremos la
urisprudencia sobre Precedentes Penales "inculantes relacionados a
esta materia y que fuera e:pedido por ala Penal Permanente dentro
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del +:p. ?ro. $//H9$, de lo cual se tiene que< A+l delito de lavado de
activos o blanqueo de activos es una figura penal autnoma de carcter
pluriofensivo y dirigida a tutelar el orden socio econmico -B AJue el
delito de blanqueo de activos no slo descansa sobre un delito anterior
- adems e:ige el conocimiento del origen ilcito de los activos, a8n
cuando no requiere que )ste sea preciso o e:acto del delito previo,
pues basta con la conciencia de la anormalidad de la operacin a
reali2ar y la ra2onable inferencia de que procede de un delito - el
dolo e:igido, por tanto, puede ser directo o eventual, en tanto en este
8ltimo como el agente considere seriamente y acepte como probable
que el dinero proceda de un delitoB. +l lavado de activos se convierte
as en una conducta que atenta como diferentes bienes jurdicos
protegidos, as como requiere una condicin objetiva de punibilidad o
condicin de la accin penal -condictio %ctio Puniendi@ es decir, que
provenga de un delito anterior, y en su fase subjetiva requiere
conocimiento y voluntad para reali2ar el injusto, dolo que puede ser
directo o eventual, ce;ido tan slo a la contingencia que el dinero
emane de un contravencin punible.
III. OBJETIVOS
III.1. General
+stablecer una metodologaadecuada a los operadores
de justicia en materiadel delito de lavado de activos y
otros precedentes.
Dotar de los elementos e instrumentos legales y t)cnicos
necesarios para encontrar las respuestas adecuadas en
el manejo de investigaciones relacionadas al lavado de
activos
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http://www.monografias.com/trabajos11/metods/metods.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/norma/norma.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos10/lamateri/lamateri.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/norma/norma.shtmlhttp://www.monografias.com/trabajos11/metods/metods.shtml7/24/2019 LAVADO DE ACTIVOS.doc
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III.2. Obe!"#$% E%&e'"("'"$%
Identificar los orgenes de las actividades relacionadas al
delito de lavado de activos
+studiar la legislacin nacional e internacional aplicable ala temtica de lavado de activos.
=elacionar la teorageneral del delito lavado de activos.
IV. MARCO TEORICO.
IV.1. ANTECEDENTES
+n los 8ltimos a;os, se viene escuchando de manera insistente a
trav)s de diversos medios, sobre el delito de lavado de activos, lavadode dinero o legitimacin de capitales. ea cual fuere el t)rmino que se
utilice, se refiere al proceso mediante el cual el dinero, bienes y
ganancias ilegales, pretenden legali2arse a trav)s del sistema financiero,
burstil, comercial o por otros medios, con la finalidad de evitar su
deteccin y decomiso.
'abe registrar que dicha normatividad ha estado permanentemente
establecido en nuestro 'de: Penal, aunque fuera coligada
errneamente tan slo al 0rfico Ilcito de Drogas, el
acrecentamiento de su represin se acata por el desborde de su
incidencia en diferentes tipos penales y lo controvertible o pol)mico
obedece a que una porcin alega la Inaudita altera pars o que no han
sido debidamente escuchados al momento de la confeccin o debate de
la medida, encontrndose entre ellos el sistema financiero quien
mantiene su renuencia sobre todo a la p)rdida de dominio, asimismo, secuestiona en igual forma que la norma de 7avado de %ctivos en su
aplicacin desobedece el precepto 'onstitucional, por lo cual se
propugna su inconstitucionalidad por el principio de Asummus ius,
summa IndiraB -la aplicacin rgida del Derecho puede producir
situaciones injustas, pero uno no debe olvidar que son principios
generales del Derecho como lo cita el Doctor %nbal 0orres "sque2G si el lavador no conoca, o tan
solo sospech ese origenV o mejor dicho >debi sospechar de su origen
delictivoV
'onforme a la redaccin, pareciera ser que el agente debe actuar a
sabiendas de que proceden o representan el producto de una actividad
ilcita cualquiera, con lo cual el tipo es autnomo, y no depende de delito
determinado para su e:istencia conforme al sistema de Per8, 'olombia,
+cuador, Panam, rasil y Konduras que s lo vinculan particularmente.
0al ve2, las posibles crticas de la actuacin de la ley no provengan ya de
la falta de voluntad de ejercer el poder de polica sino que, ante los
requisitos legales, sea por la imposibilidad de probar los hechos o de
aplicar condena conforme a la ley.
CONCLUSIONES
=especto de las diferencias entre el delito de lavado de activos y el
delito de encubrimiento cabe se;alar que el convertir, transferir,
encubrir, ocultar son conductas tpicas que pueden encontrarse tanto en
el delito de encubrimiento como en el de blanqueo de activos. %unque la naturale2a jurdica y el tipo objetivo de ambas
conductas delictivas son similares, el bien jurdico protegido y el
desvalor del crimen es distinto. 'onforme se sostiene, el bien valorado
por la norma es la salud financiera del pas por lo cual debera
considerarse que el accionar para ser tpico debe superar un
determinado monto, o incluyendo como delitos precedentes aquellos
que la poltica criminal del +stado estime necesario dada su frecuencia o
los cantidades involucradas.
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Podra legislarse la conducta de lavado de activos de forma tal que
debera ser reprimido el autor del delito previo cuando las conductas
descriptas en la norma de lavado fueran cometidas por )ste o
participare en ellas a efectos de mantener o sostener la actividad
criminal por la cual es acusado u otra distinta. De esta manera se
agrega un elemento subjetivo del injusto en la descripcin del tipo
objetivo a fin de garanti2ar que el autor del crimen previo solo sea
alcan2ado por la norma cuando su accionar afecta efectivamente el
bien jurdico protegido y va ms all que la mera comisin de un acto
tendiente a ocultar o encubrir su crimen. u accin tiene un desvalor
que supera la figura del encubrimiento.
Jue el lavado de activos de origen delictivo es un procedimiento que
pretende ocultar, disimular y encubrir el origen ilcito de determinados
bienes o el producto de actividades delictivas con la finalidad de
convertirlos en otros bienes u actividades que resultan aparentemente
lcitas.B -%FIP, &9$&.
+l dinero es lavado a trav)s de una serie de complejas transacciones y,
por lo general, incluye las tres etapas< colocacin, decantacin o
estratificacin e integracin.
7os activos se lavan para encubrir actividades delictivas o ilegales tales
como trfico de migrantes, trata de personas, secuestro e:torsivo, trfico
de armas, delitos contra el sistema financiero, entre otros.
+l lavado de dinero, es un fenmeno que afecta mundialmente, los
cuales permite a los delincuentes legitimar sus ganancias procedentes
de actividades ilegales@ adems dicho dinero sirve tambi)n para que
sigan invirtiendo en sus actividades ilcitas.
"emos que en nuestra legislacin las penas no son muy severas y que a
trav)s de los beneficios penitenciarios el reo puede salir muy pronto.
%dems, en la legislacin anterior la pena m:ima era la cadena
perpetua, pero dicha norma fue derogada. Disminuyendo su fuer2a
penal.
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7as consecuencias del lavado de dinero son nefastas para nuestra
economa porque esto genera la inflacin, por tanto, nos imposibilita de
seguir progresando.
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