8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN EDUCATIVA
SUBSECRETARÍA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN DE LA
EDUCACIÓN
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PRESIDENTE DE LA REPÚBLICA
Rafael Correa Delgado
Ministro de Educación
Augusto Espinosa Andrade
Vi i i t d Ed ió
Autor
Oswaldo Boada Sotomayor
Equipo técnico de la VVOB
Inés Aguerrondo
Caroline Decombel
Equipo técnico del MinEduc
Estefanía Aguayo
A d B j
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ÍNDICE
OBJETIVOS DEL MANUAL DE AUDITORÍA DE CALIDAD ............................................... 4
PARTE 1. FUNCIONES DE LA AUDITORÍA EDUCATIVA ................................................. 5
ENFOQUE DE LA AUDITORÍA A LA GESTIÓN EDUCATIVA ........................................... 8
MISIÓN DE LA AUDITORÍA EDUCATIVA ............................................................................. 8
VISIÓN DE LA AUDITORÍA EDUCATIVA .............................................................................. 8
PRINCIPIOS DE LA AUDITORÍA A LA GESTIÓN EDUCATIVA ....................................... 9
PARTE 2. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE LA AUDITORÍA EDUCATIVA ....... 11
PARTE 3. FUNCIONAMIENTO INTERNO........................................................................... 97
FUNCIÓN DE AUDITORÍA EDUCATIVA ......................................................................... 97
PERFILES Y DESARROLLO PROFESIONAL ............................................................ 104
BIBLIOGRAFÍA RECOMENDADA
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INTRODUCCIÓN
El estado, a través de su Gobierno, tiene la obligación de garantizar la calidad
del servicio educativo que reciben como un derecho constitucional los niños,niñas y jóvenes ecuatorianos. Para lograrlo, el Ministerio de Educación del
Ecuador, a través de la Subsecretaría de Apoyo, Seguimiento y Regulación
Educativa (SASRE) requiere de un sistema que permita asegurar que las
instituciones educativas asuman la mejora como un proceso necesario, cíclico,
permanente, sistemático e integrado a la gestión que despliegan. Enconsecuencia, la Subsecretaría de Apoyo, Seguimiento, y Regulación con el
apoyo de la VVOB diseñó el Modelo Nacional de Apoyo y Seguimiento a la
Gestión Educativa MNASGE y ha iniciado su implementación. La aplicación de
este modelo es posible a través de las acciones orientadoras de dos instancias.
U d i d d í t d i d d dit í d ti
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OBJETIVOS DEL MANUAL DE AUDITORÍA DE CALIDAD
Describir las funciones del Auditor Educativo.
Presentar los procesos y procedimientos definidos para las funciones de
Auditor Educativo.
Apoyar los procesos de formación del Auditor Educativo dado que
recoge en forma detallada sus actividades.
Satisfacer las siguientes características:
o Coherencia: El Manual de Auditoría de Calidad será un
documento ligado estrictamente a lo declarado en la descripción
del MNASGE, y por lo tanto a la declaración de Estándares de
Calidad Educativa, al Instructivo e instrumentos de la Auto-
evaluación Institucional, a la Matriz de Información de la Gestión
Educativa y al Modelo Nacional de Supervisión Educativa. Esta
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PARTE 1. FUNCIONES DE LA AUDITORÍA EDUCATIVA
El Manual de Auditoría de Calidad es coherente con la normativa educativa
vigente. Específicamente se encuadra dentro de la LOEI y los artículos 276,
281, 305 y 310 de su Reglamento General, el Acuerdo 020-12“Estatuto
orgánico de gestión organizacional por procesos del Ministerio de Educación” y
los procesos, perfiles laborales y perfil profesional que se rigen por el Modelo
Nacional de Apoyo y Seguimiento a la Gestión Educativa, Acuerdo 0450-13.
Según el Reglamento General a la Ley Orgánica de Educación Intercultural, ensu Art. 310 señala que:
“Los auditores educativos tienen como función principal proveer a las
autoridades y al sistema educativo de una evaluación externa acerca de
la calidad y los niveles de logro alcanzados por las instituciones, en
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Son funciones del Auditor Educativo:
Proveer info rmación válida y c on fiable tanto a la unidad escolar como a
las instancias superiores que permita conocer el estado de situación y sus
cambios, a fin de poder asistir a los centros educativos y definir el tipo deayuda que necesitan para potenciar sus resultados.
Realizar el diagnóstico de la situación : identificar los problemas del
sistema educativo y de las instituciones sobre la base de las evaluaciones
realizadas por el Sistema Nacional de Evaluación y Rendición Social deCuentas (SER) y de los datos que el nuevo Modelo Nacional de Apoyo y
Seguimiento a la Gestión Educativa genere de manera sistemática a través
de sus propias bases de datos y de las unidades de estadística educativa
existentes.
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haga públicos los resultados e informes de su tarea y los eleve a las
autoridades correspondientes para alimentar la toma de decisiones y la
elaboración de programas y políticas.
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ENFOQUE DE LA AUDITORÍA A LA GESTIÓNEDUCATIVA
El MNASGE, y específicamente la Auditoría a la Gestión Educativa proponen la
observación técnica y pedagógica de la realidad de las Instituciones Educativas
a la luz de los estándares con el objetivo de, por un lado visibilizar las buenas
prácticas, y por otro, las necesidades de mejora institucional. Para ello, el
proceso de Auditoría a la Gestión Educativa cuenta con profesionales que
satisfacen el perfil de Auditores Educativos. En consecuencia, la Institución
Educativa, a través de sus rasgos de identidad y sus propias manifestaciones
de innovación, desarrollará una cultura de mejora continua basada en la auto
reflexión y el aprendizaje cooperativo que entregará como resultado natural,
una educación de calidad enmarcada en los principios rectores de la educación
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continua de las Instituciones Educativas basándose en procesos técnicos de
evaluación integral para garantizar el cumplimiento de los estándares de
calidad educativa. Para su despliegue cuenta con profesionales competentes,
éticos y comprometidos con los principios de calidad educativa promulgados
por el Ministerio de Educación.
PRINCIPIOS DE LA AUDITORÍA A LA GESTIÓNEDUCATIVA
1. Cumplimiento de Normas de Auditoría a la Gestión Educativa:
Garantía del proceso acorde a la normativa emitida por la Autoridad
Educativa Nacional y a los protocolos definidos para la Auditoría
Educativa.
2. Cobertura: Aplicación en las Instituciones Educativas de todos los tipos,
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10. ‘’Transparencia, exigibilidad y rendición de cuentas.- Se garantiza la
transparencia en la gestión del Sistema Educativo Nacional, en
consecuencia la sociedad accederá a la información plena acerca de los
recursos empleados y las acciones tomadas por los actores del Sistema
Educativo, para determinar sus logros, debilidades y sostenibilidad del
proceso. Para el efecto, se aplicarán procesos de monitoreo,
seguimiento, control y evaluación a través de un sistema de rendición de
cuentas‘’
11.Formación continua.- “Investigación, construcción y desarrollo
permanente de conocimientos’’.
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PARTE 2. PROCESOS Y PROCEDIMIENTOS DE LAAUDITORÍA EDUCATIVA
A continuación se presentan los procesos de Auditoría Educativa a la
Institución Educativa asignada. En cada caso se detalla lo siguiente:
1. Descripción: Resumen del proceso
2. Objetivos: Lo que se pretende conseguir con la ejecución del proceso.
3. Alcance: La delimitación de los requerimientos y los productos del
proceso.4. Macro flujos: Infografías explicativas de las entradas y las salidas del
proceso.
5. Micro flujos: Infografías de los pasos que se siguen en el proceso
referidos a los actores que intervienen.
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Con el objetivo de visualizar íntegramente los procesos de Auditoría Educativa,
se presenta el siguiente Árbol de Procesos
MINISTERIO DE EDUCACIÓN DEL ECUADORSASRE
MANUAL DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN EDUCATIVAÁRBOL DE PROCESOS DE AUDITORÍA EDUCATIVA
P1., P2.
P1. PROCESO DE PLANIFICACIÓN DEAUDITORÍA EDUCATIVA A LA INSTITUCIÓN
ASIGNADA
5. RECOPILACIÓN DEINFORMACIÓN
6 VALORACIÓN DEL CONTEXTO
PEI INFORME DE
AUTOEVALUACIÓN RESULTADOS DE
PRUEBAS DE ESTADO MATRIZ DE
REGULACIÓN
FORMATO DE
ASIGNACIÓN DE AUDITORÍAEDUCATIVA POR PARTE DE
LA ZONA
3. ASIGNACIÓN DERESPONSABILIDADES Y TAREAS
1. ASIGNACIÓN DE AUDITORÍAEDUCATIVA
2. RECEPCIÓN DE ASIGNACIÓN
MATRIZ DE PLANIFICACIÓNZONAL
CORREO ELECTRÓNICO
FORMATO DE ACTA DEDESIGNACIÓN
4. DISPOSICIÓN DEINFORMACIÓN INSTITUCIONAL
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P3. PROCESO DE VISITA A LA INSTITUCIÓNEDUCATIVA (IE)
SP3.1. TOMA DE CONTACTOCON DIRECTIVOS
SP3.2. ACERCAMIENTO A LA IE2. REUNIÓN CON DIRECTIVOS/
SENSIBILIZACIÓN
3. INDUCCIÓN A TODO ELPERSONAL DEL CENTRO
4. REVISIÓN DE DOCUMENTOS
1. PRESENTACIÓN DEL LEAE
PROCESO 2
MINISTERIO DE EDUCACIÓN DEL ECUADORSASRE
MANUAL DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN EDUCATIVAÁRBOL DE PROCESOS DE AUDITORÍA EDUCATIVA
P3DICIEMBRE DE 2013
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MINISTERIO DE EDUCACIÓN DEL ECUADORSASRE
MANUAL DE AUDITORÍA A LA GESTIÓN EDUCATIVAÁRBOL DE PROCESOS DE AUDITORÍA EDUCATIVA
P4., P5.DICIEMBRE DE 2013
P4. PROCESO DE
ELABORACIÓN DE INFORMES
PROCESO 3
ANÁLISIS DE LOS RESULTADOS DELA AUDITORÍA EDUCATIVA A LA IE
ASIGNADA
REDACCIÓN DEL INFORME
1. ORGANIZACIÓN DE EVIDENCIAS
Y REGISTROS
2. DETERMINACIÓN DE PUNTOSFUERTES Y ÁREAS DE MEJORA Y
URGENCIAS
4. INFORME PRELIMINAR
3. RESUMEN EJECUTIVO
SISTEMA DEREGISTRO
FORMATO DERESUMEN
FORMATO DEINFORME
Í
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PROCESO 1
P1. PROCESO DE PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA EDUCATIVA A LA
INSTITUCIÓN ASIGNADA
1. DESCRIPCÍON DEL PROCESO
PROCESO DESCRIPCIÓNPROCEDIMIENTOS
ASOCIADOS
Al inicio de cada año lectivo en los
regímenes de Costa y Sierra, el
Equipo Técnico de Auditoría
Educativa de Zona envía a los
Equipos técnicos de Auditoría
Educativa en los Distritos el
cronograma general de Auditoría
1. Asignación de
Auditoría Educativa
2. Recepción de
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entrevistas, conversatorios, visitas
al aula, revisión de documentos,
etc.
El análisis de la información
atiende a los siguientes aspectos1:
Gestión educativa
Desempeño profesional
Resultados de los
Aprendizajes
Estado de la Infraestructura
Cada uno de estos aspectos tiene
una correspondencia en la
información que reposa en el
Sistema de Información del
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resultados en las pruebas de
estado, matriz sobre la gestión
educativa, índices de asistencia y
atrasos de personal docente,
directivos y estudiantes; informe
de Auditoría Educativa anterior (si
corresponde)…
La información recolectada será
revisada y estudiada por parte de
los miembros del Equipo de
Auditores Educativos, quienes
establecen una primera
aproximación al contexto
situacional de la Institución
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(LEAE) remite a la IE una carta de
contacto confirmando la fecha de
la visita, informándole sobre los
objetivos y procedimientos de la
visita haciendo énfasis en que se
trata de apoyar la mejora desde el
control, presentando a los
miembros del equipo que van a ir a
la IE, los documentos que se
requiere que estén disponibles, y
solicitando la disposición de un
espacio físico para el desarrollo de
las reuniones; en esta carta, si es
necesario, el EAE solicita
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insumos requeridos para el análisis de la información y la posterior visita al
centro. El Proceso de Planificación de la Visita a la Institución Asignada termina
con la remisión de una carta de contacto en la que el LEAE presenta a su
equipo a la máxima autoridad de la IE, se anuncia como responsable de la
visita y solicita la ampliación de información si es el caso, y la disponibilidad
durante la visita de documentación específica.
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4. MACROFLUJO:
P1. PROCESO DE PLANIFICACIÓNDE AUDITORÍA EDUCATIVA A LAINSTITUCIÓN ASIGNADA
ASIGNACIÓN DE AUDITORÍAEDUCATIVA
INFORMACIÓNDISPONIBLE
CONTEXTOSITUACIONAL
De acuerdo a los criteriosestablecidos, la Zona asigna
la institución a auditar, elEquipo Auditor y el Líder de
la auditoría
Los sistemas de informaciónproveen datos sobre la
institución a auditar; PEI,informe de auto-evaluación,resultados en pruebas de
estado, matriz de regulación,
P2. PRE-INVESIGACIÓN
La ubicación de la informacióny el contenido cualitativo de la
misma ofrecen al EquipoAuditor una primera imagen del
estado situacional de lainstitución educativa, lo cual lepermite optimizar la ejecución
de los procesos sucesivos.
MANUAL DE AUDITORÍAEDUCATIVAPROCESO 1
MACROFLUJO
A través de una carta formal, elLíder del Equipo Auditor
establece el contacto con lamáxima autoridad de la IE
confirmándole la fecha de la
CONTACTOFORMAL DE EA
CON IE
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6. DESCRIPCIÓN DE LA ETAPAS DEL PROCESO
PROCESO 1: PLANIFICACI N DE LA AUDITOR A EDUCATIVAA LA INSTITUCI N ASIGNADA
TIEMPO: EL QUE DETERMINE EL EQUIPO T CNICO DE AUDITOR A DE ZONA DE ACUERDO A LA PLANIFICACI N ANUAL
DESCRIPCI N DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
PROCEDIMIENTO ACCIONES RESPONSA
BLE
RECURSOS DOCUMENTOS
1
Asignación de
Auditoría
Educativa
El Equipo Técnico de Auditoría
Educativa de Zona, en
coordinación con la Dirección
Nacional de Auditoría Educativa
envía por correo electrónico el
cronograma anual de Auditoría
Educativa incluyendo para cada
caso la IE Asignada, el Equipo de
Auditores Educativos de Distrito, y
el Líder del Equipo de Auditores
Educativos (LEAE)
Equipo
Técnico de
Auditoría
Educativa de
Zona
Matriz de planificación anual
zonal de Auditoría Educativa.
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2
Recepción de
Asignación de
Auditoría
Educativa
El Equipo de Auditores Educativos
recibe la asignación de IE vía
correo electrónico.
Equipo
Técnico de
Auditoría
Educativa de
ZonaCorreo electrónico de los
miembros del EAE de Distrito
Convocatoria a
reunión de Auditores
EducativosEl Líder del Equipo de Auditores
Educativos toma contacto vía
correo Electrónico y convoca al
EAE a una primera reunión.
LEAE
3
Asignación de
tareas y
responsabilidades
a los miembros del
EAE
El LEAE revisa los datos de la IE
para verificar el número de
estudiantes y de aulas
LEAE
Información de la IE (número de
estudiantes y de aulas).
Estándares de Calidad
Educativa
Acta de reunión de
designación
El LEAE asigna tareas y
responsabilidades en función de las
características de la IE como el
número de estudiantes, el númerode aulas, las necesidades de
especialización (si es el caso). En
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general se distribuirá las tareas de
Auditoría Educativa de acuerdo a
los ámbitos a analizar durante todo
el ejercicio (Estándares de Calidad
Educativa), y a las actividades
propias de la Auditoría
Educativa(Entrevistas, visitas,
revisión de documentos, etc.)
4
Disposición de
información
Institucional
El Sistema Informático delMINEDUC pone a disposición del
EAE toda la información disponible
acerca de la IE.
Responsable
del Sistema
Informático
Información de la IE
5
Recopilación de
información de la
IE
Los miembros del EAE, en función
de las tareas encargadas, recopilan
la información disponible y la
organizan de acuerdo a suasignación
Miembros del
EAE, en
función de
las tareasencargadas
Información disponible en el
sistema informático
Documentos
institucionales.
Documentos
generados al alimentarel sistema informático
6 Valoración del Los miembros del EAE, en función Miembros del Información disponible en el
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contexto
situacional
de las tareas encargadas analizan
la existencia de la información
necesaria y la calidad de los
contenidos percibida someramente.
EAE, en
función de
las tareas
encargadas
sistema informático
Los miembros del EAE, en función
de las tareas encargadas registran
sus observaciones, incluidas las
referidas a la calidad de los
contenidos.
Miembros del
EAE, en
función de
las tareas
encargadas
Información disponible en el
sistema informático
Formato de
observaciones a la
información disponible
Entrega de observaciones al LEAE
Miembros del
EAE, en
función de
las tareas
encargadas
Información disponible en el
sistema informático
Formato de
observaciones a la
información disponible
El LEAE recibe las observaciones
de parte de los miembros del EAE
y las organiza en un documento
LEAE Sistema Informático
Documento de
resumen de lasobservaciones a la
información disponible.
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7Remisión de carta
de contacto a la IE
El LEAE, personalmente si le es
posible, o vía correo electrónico,
remite la carta de contacto a la
máxima autoridad de la IE. En esta
carta se incluye una presentación
del Equipo de Auditores
Educativos, la confirmación de la
fecha, la hora y los procedimientos
de la visita, y una lista de losdocumentos que se requiere para
el proceso de planificación que no
estuvieron disponibles de ser el
caso, o los que serán necesarios
para el proceso de Pre-
Investigación.
LEAE
Formato de carta de contacto,
correo e.
Observaciones de los miembros
del EAE
Carta de contacto
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7. PRINCIPALES ACTIVIDADES Y RESPONSABILIDADES DE LOS
ACTORES
P1. PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA EDUCATIVA A LA INSTITUCIÓN
ASIGNADA
ACTOR/PARTICIPANTE ACCIONES
ZONA
De acuerdo a los criterios establecidos, el Equipo
Técnico de Auditoría Educativa de Zona
establece el cronograma general de Auditoría
Educativa y lo remite al Equipo de Auditores a
través de un documento formal, en el que
especifica la Institución, los Auditores que
integran el Equipo de Auditores Educativos y el
Líder de la Auditoría Educativa. Además,
proporciona las credenciales para que el Equipo
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la fecha de la visita, informa sobre los objetivos y
procedimientos de la visita haciendo énfasis en
que se trata de apoyar la mejora desde el control,
presenta a los miembros del equipo que va a ir a
la IE, los documentos que se requiere que estén
disponibles, y solicita la disposición de un espacio
físico para el desarrollo de las reuniones; en esta
carta, si es necesario, el EAE solicita información
o documentos que no estén disponibles o cuyo
contenido no sea lo suficientemente claro.
De acuerdo a las tareas y responsabilidades
dispuestas por el LEAE, los miembros del Equipo
de Auditores Educativos inician el proceso de
planificación (Ver descripción). Al estudiar la
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8. INDICADORES DE CUMPLIMIENTO
P1. PLANIFICACIÓN DE AUDITORÍA EDUCATIVA A LA INSTITUCIÓN
ASIGNADA
PASO O PROCEDIMIENTO INDICADOR DE CUMPLIMIENTORecepción de asignación de
Auditoría Educativa
Documento de asignación (contiene
las credenciales para el acceso al
Sistema de Información)
Asignación de tareas y
responsabilidades
Tareas y responsabilidades asignadas
Recopilación de información
institucional
Información compilada y organizada
en un solo repositorio
Valoración del contexto situacional Notas tomadas acerca de la
apreciación del EAE sobre
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PROCESO 2
P2. PROCESO DE PRE-INVESTIGACIÓN
1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
PROCESO DESCRIPCIÓNPROCEDIMIENTOS
ASOCIADOS
De acuerdo a la información
hallada en el proceso 1, y de la
distribución de tareas yresponsabilidades, el EAE
profundiza el análisis de la
situación de la escuela y, en
equipo, se plantea hipótesis
preliminares acerca de las causas
1. Indagación previa
2. Organización de
evidencias
3. Planteamiento de
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Investigación en el que constan las
hipótesis para la visita.
Al final del proceso de Pre-
investigación, el EAE establece la
planificación de la visita de
Auditoría Educativa considerando:
Lo que tiene que verificar en
cuanto a lo declarado por la
institución, tanto en
aspectos a destacar como
en aquellos que requerirían
un plan de mejora.
Lo que tiene que explorar
como validación de sus
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se entrevistará, las clases que se
observarán, los recorridos que se
efectuarán, los conversatorios
grupales, las reuniones de
consulta, etc.; de esta manera se
promueve la participación de la IE
en la asignación de espacios y
horarios para las distintas
actividades de la Auditoría
Educativa.
2. OBJETIVOS:
La ejecución del Proceso 2 (P2) permite al Equipo de Auditores Educativos:
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3. ALCANCE:
Para el inicio del Proceso 2, el EAE cuenta con la información documentada
disponible acerca de la institución. Mediante distintas herramientas (análisis
estadístico, diagramas de causa-efecto, alertas del sistema y de la matriz de
regulación, entre otras), el EAE escribe un resumen en el que se establecen los
niveles de estándares alcanzados por la institución y las acciones u omisiones
que los han definido. A partir de este resumen, se plantean la hipótesis y se
diseñan las preguntas que se responderán en la visita; algunas de las
respuestas serán proporcionadas por las personas en la institución, y otras se
derivarán de la atenta observación del EAE. De acuerdo a lo descrito, el EAE
planifica la visita de Auditoría Educativa. Con el objetivo de involucrar a la IE, el
LEAE envía el formato de Cronograma para elaborarlo en conjunto, IE y EAE.
4. MACROFLUJO:
MANUAL DE AUDITORÍA
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5. MICROFLUJO
P2. PROCESO DE PRE-INVESTIGACIÓN
D I R E C T I V O D
E
L A
I N S T I T U C I Ó N
L Í D E R
D E
A U D I T O R Í A
E D U C A T I V A
E Q U I P O
A U D I T O R VALORACIÓN DE L
CONTEXTOSITUACIONAL
DISTRIBUCIÓNDE TAREAS
PEI INFORME DE AUTOEVALUACIÓNRESULTADOS DE
PRUEBAS DEESTADO
MATRIZ DEREGULACIÓN
DISTRIBUCIÓNDE TAREAS
INDAGACIÓN ENDOCUMENTOS
¿SE REQUIERE AMPLIAR ALGUNA
INFORMACIÓN?
REGISTRO DEHALLAZGOS
CONSULTA ADIRECTIVO
INSTITUCIONAL
RESPUESTA ACONSULTA DE AMPLIACIÓN
ASOCIACIÓNCAUSA-EFECTO
PUNTOSFUERTES
ÁREAS DEMEJORA
REGISTRO DERESPUESTA
REGISTRO ENCORREO E
REDACCIÓN DERESUMEN DE
PRE-INVESTIGACIÓN
CONSULTAPARA
PRIORIZACIÓN
PLANIFICACIÓNDE LA VISITA
FORMULACIÓNDE HIPÓTESIS Y
PREGUNTAS
RESUMEN DEPRE-
INVESTIGACIÓN
FORMATO DEPLANIFICACIÓN
NO
SI
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6. DESCRIPCIÓN DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
PROCESO 2: PRE-INVESTIGACI N
TIEMPO: DOS D AS
DESCRIPCI N DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
SUBPROCESO PROCEDIMIENTO ACCIONES RESPONSABLE RECURSOS HERRAMIENTAS
SP2.1. ANÁLISIS
DE LA
INFORMACIÓN
1. Indagación previa
De acuerdo a la
información
hallada en el
proceso 1, y de la
distribución de
tareas y
responsabilidades,
el EAE profundiza
el análisis de la
situación de la
escuela.
Auditor
Educativo
Información
disponible
Formato de observaciones a
la información disponible
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2. Organización de evidencias
El Auditor
Educativo debeorganizar toda la
información que
vaya recabando
en un solo
repositorio, de
acuerdo a la tarea
asignada por elLEAE en el
proceso de
planificación.
Auditor
EducativoInformación
Repositorios por ámbitos
(estándares)
3. Planteamiento de hipótesis
preliminares
El Auditor
Educativo se
plantea hipótesis
preliminaresacerca de las
causas que
Auditor
Educativo
Registro de Hipótesis
preliminares
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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originan el estado
situacional de lainstitución en el
ámbito analizado.
4. Planteamiento de preguntas
El Auditor
Educativo formula
preguntas que
permitan validar o
falsar sushipótesis
preliminares
Auditor
EducativoCatálogo de preguntas
SP2.2.
RESUMEN DE
PRE-
INVESTIGACIÓN
5. Consulta en equipo
El LEAE recibe de
parte del Auditor
Educativo, el
informe de pre-
investigación quecontiene las
evidencias
LEAE
Evidencias
organizadas
Preguntas
Resumen de Pre-
investigación
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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organizadas, las
preguntas, y sushipótesis
preliminares con
respecto al
ámbito
investigado, y
genera el resumen
de pre-investigación.
SP2.3.
PRIORIZACIÓN
DE ÁREAES A
OBSERVAR
Con este
resumen, el LEAE
convoca a una
reunión de
consulta a todo el
EAE parasocializar el
resumen, priorizar
Resumen de
pre-
investigación
Resumen de pre-
investigación
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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los focos de
observación yplantear las
hipótesis para la
visita
SP2.4.
PLANIFICACIÓN
DE LA VISITA
6. Planificación de la visita
El EAE establece
la planificación de
la visita de
AuditoríaEducativa
considerando:
• Lo que tiene que
verificar en cuanto
a lo declarado por
la institución, tanto
en aspectos adestacar como en
aquellos que
LEAE
Resumen de
pre-
investigación
Formato de planificación de
la visita
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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requerirían un
plan de mejora.• Lo que tiene que
explorar como
validación de sus
hipótesis; esto es,
si la información
disponible no
basta paraexplicar un efecto,
el EAE buscará en
la visita una
respuesta para tal
o cual resultado.
• Lo que tiene que
observar en lainstitución porque
la información no
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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es clara o no está
disponible.
SP2.5.
ELABORACIÓN
CONJUNTA DEL
CRONOGRAMA
DE VISITA
7. Elaboración del
cronograma
El LEAE envía a la
máxima autoridad
de la IE un correo
electrónico
adjuntando un
formato de
cronograma de lavisita con los
focos de
observación
detectados, para
que sea
completado por
dicha autoridad. ElCronograma
cumplimentado
LEAE
Resumen de
pre-
investigación
Formato de
cronograma
Horarios de
la IE
Formato de cronograma de
visita
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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debe ser remitido
por parte de la IEal LEAE.
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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7. PRINCIPALES ACTIVIDADES Y RESPONSABILIDADES DE LOS
ACTORES
P2. PRE-INVESTIGACIÓN
ACTOR/PARTICIPANTE ACCIONES
LÍDER DE LA
AUDITORÍA
Iniciada la indagación, si encontrara necesaria
una consulta de ampliación a la institución,
tomará contacto con el Directivo y se la solicitará;
de igual manera si es que requiere que se
preparen documentos a revisar durante la visita.
El LEAE dirige una reunión de consulta con su
equipo para priorizar las áreas a observar y para
incluir en el resumen las hipótesis y preguntas
que se originen en la indagación. Diseña la
planificación de la visita de Auditoría Educativa a
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
responderán en la visita; algunas de las
respuestas serán proporcionadas por las
personas en la institución, y otras se derivarán de
la atenta observación del EAE.
DIRECTIVO DE LA
INSTITUCIÓN
Responde a eventuales consultas de ampliación
que pudiera solicitar el Líder de la Auditoría
Educativa. Esta consulta y la respuesta deberán
ser registradas en correspondencia electrónica.
Prepara los documentos que el LEAE le solicite.
Envía el formato de cronograma con los datosrequeridos por el LEAE.
8. INDICADORES DE CUMPLIMIENTO
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
formato de planificación de visita
ELABORACIÓN CONJUNTA DEL
CRONOGRAMA DE VISITA
Cronograma de visita completado
9. REGISTROS
Informe de pre-investigación
Plan de visita a la institución educativa asignada
Resumen de pre-investigación
Cronograma de visita
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
PROCESO 3
P3. PROCESO DE VISITA A LA INSTITUCIÓN
1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
PROCESO DESCRIPCIÓNPROCEDIMIENTOS
ASOCIADOS
Una vez que el EAE ha
terminado con el proceso 2, Pre-
investigación, dispone del
resumen de la pre-investigación,
de la planificación de la visita,
del cronograma y de los
insumos necesarios para
realizarla. En la primera reunión
1. Presentación del
EAE
2. Reunión con
Directivos/sensibiliza
ción
3. Inducción a todo el
personal de la IE
4. Revisión de
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
especialmente importante que
se explicite que los tres posibles
estados son:
Verde: La Institución
Educativa tendrá pocas
cosas que mejorar, lo
puede hacer sola y le
visitarán dentro de 5 a 7
años, salvo que haya
necesidad deinspeccionar programas
especiales que forman
parte de políticas
centrales que se
parte de la IE
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
requieren atención
inmediata pero que no
tienen un impacto de
riesgo en el aprendizaje o
en la seguridad de losestudiantes. Lo puede
resolver sola. Se prevé
una nueva visita dentro
de 2 a 3 años para
constatar las mejoras. Silos problemas tienen que
ver con infraestructura y
son daños que requieren
de atención emergente la
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
Institución Educativa; se
realiza una nueva visita
dentro de 1 a 2 años. Si
nuevamente la valoración
equivale a color rojo, seinicia el proceso de cierre,
a ser definido por la AEN.
Además aclarará que al final de
la Auditoría Educativa a la IE, se
procederá a una devolución oral,en los casos en que la
valoración del estado
corresponda a Positivo o
Positivo con observaciones, y
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
perciban una intención
transparente y profesional. Al
término de esta reunión, el ED y
el EAE se reúnen con todos los
miembros de la IE. La máximaautoridad de la IE presenta al
EAE y toma la palabra el LEAE.
En este espacio, con ayudas
didácticas (presentaciones y/o
videos), se realiza una inducciónque tiene como objetivo principal
disminuir el estado de
incertidumbre del personal.
Finalmente, se presenta la
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que el Auditor Educativo
promueva una reflexión en los
profesores a través de
preguntas.
A lo largo de la AuditoríaEducativa se establecen
reuniones de consulta entre los
miembros del EAE para
intercambiar inquietudes y
experiencias. Al final, el EAEejecuta una reunión para
acuerdos previos a la devolución
oral en que se comunican
resultados de la observación y
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
oral, que ocurre en caso de que
la valoración de estado
corresponda a Positivo o
Positivo con observaciones;
estos comentarios seránrecogidos por el LEAE sin entrar
en más explicaciones. Estas
observaciones serán tomadas
en cuenta para la elaboración
del Resumen Ejecutivo y delInforme de Auditoría Educativa,
sin que esto signifique que
necesariamente constarán en
dichos documentos. La IE debe
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
2. OBJETIVOS:
La ejecución del Proceso 3 (P3) permite al Equipo de Auditores Educativos:
1. Constatar lo que la IE ha declarado en los sistemas de
información y que ha sido recogido en el proceso de pre-
investigación se ajusta a la realidad.2. Indagar in situ los desempeños de la IE para explicar los niveles
que alcanza con respecto a los estándares educativos.
3. Aportar a la IE con una visión externa para promover la calidad de
su gestión.
4. Informar a las Autoridades Educativas y a la Comunidad el estadode la IE con respecto a los estándares educativos.
3. ALCANCE:
El Proceso 3 se inicia a partir de los resultados del proceso de pre-
investigación en el que se han determinado, por un lado, elementos que
8/19/2019 Manual de Auditoría de Calidad Ecuador
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4. MACROFLUJO:
RESUMEN DE PRE-INVESTIGACIÓN
P4. ELABORACIÓN DEINFORMES
El EA produce un documento
que resume los hallazgos
efectuados en este proceso;
después de analizarlos, se
propone hipótesis y prioriza las
áreas a observar
MANUAL DE AUDITORÍAEDUCATIVAPROCESO 3
MACROFLUJO
P3. VISITA DE AUDITORÍAEDUCATIVA
PLANIFICACIÓN DELA VISITA
Una vez que se hanpriorizado las áreas a
observar, el LEA asignaproporcionalidad a los
tiempos en que sedesarrollarán las distintas
fases de la visita y establecelos actores con quienes
interactuará en la institución
REGISTRO DE EVIDENCIAS
DEVOLUCIÓN ORAL
Durante toda la visita los
auditores registran sushallazgos en el sistema
informático de registro
Al final de la visita el EA hace
una exposición oral de sus
hallazgos más importantes. El
contenido de esta exposición
será ampliado y detallado en el
informe de auditoría
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
5. MICROFLUJOS
P3. PROCESO DE VISITA A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
D I R E
C T I V O S
D E
L A
I N
S T I T U C I Ó N
L Í D E R
D E L
E Q U I P O D
E
A U D I T O R E S
E D U C A T I V O S
E Q U I P O D
E
A U
D I T O R E S
E D
U C A T I V O S
SP 3.1. TOMA DE CONTACTO CON DIRECTIVOSSP3.2. ACERCAMIENTO A LA IE
Resumen de pre-investigación
PRESENTACIÓNDEL EQUIPO DE
AUDITORÍAEDUCATIVA
EXPOSICIÓN DEPLANIFICACIÓN
DE LA VISITA
OBSERVACIONES ALA PLANIFICACIÓN
REVISIÓN DE LAPLANIFICACIÓN
Y CRONOGRAMA
VALIDACIÓN DECRONOGRAMA
DE VISITA
NO
SI
EXPOSICIÓN DEOBJETIVOS Y
PRODUCTOS DELA AUDITORÍA
EDUCATIVA
P3. PROCESO DE VISITA A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
U I P O D
E
D I T O R E S
U C A T I V O S
SP 3.2. ACERCAMIENTO A LA INSTITUCIÓN
AGENDA DE VISITA
PRESENTACIÓNDEL EQUIPO DE
AUDITORÍAEDUCATIVA
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P3. PROCESO DE VISITA A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
E Q U I P O D
E A U D I T O R E S
E D U C A T
I V O S
SP 3.3. Observación e indagación en la IE
AGENDA DE VISITAENTREVISTASINDIVIDUALES
CONVERSACIONESGRUPALES
VISITAS AL AULAREVISIÓN DE
DOCUMENTOS
ATENCIÓN A LOS DETALLES DE LA VIDA ESCOLAR
DEVOLUCIÓNORAL A LA IE
ACLARACIONES YREFLEXIONES AL EQUIPO
DOCENTE
REGISTRO PERMANENTE DE EVIDENCIAS Y HALLAZGOS
P3. PROCESO DE VISITA A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
E Q U I P O D
E
A U D I T O R E S
E D U C A T I V O S
D I R E C T I V O S
D E
L A
I E
SP3.4. DEVOLUCIÓN ORAL AL FINAL DE LA VISITA
OBSERVACIÓN EINDAGACIÓN EN LA
IE
CONSULTA EN EQUIPO Y ACUERDOS PARA
DEVOLUCIÓN
RETROALIMENTACIÓN ADIRECTIVOS
OBSERVACIONES DE LA IE
FIN DE LA VISITADE AUDITORÍA
EDUCATIVA
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6. DESCRIPCIÓN DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
PROCESO 3: VISITA DE AUDITOR A EDUCATIVA A LA INSTITUCI N EDUCATIVA (IE)
TIEMPO: TRES D AS
DESCRIPCI N DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
SUBPROCESO PROCEDIMIENTO ACCIONES RESPONSABLE RECURSOS HERRAMIENTAS
SP3.1. TOMA DE
CONTACTO
CON
DIRECTIVOS
1. Presentación del
EAE
En la primera
reunión formal, el
LEAE presenta al
EAE y los
objetivos y
productos de la
Auditoría
Educativa a la IE,
es decir que
explica el
contenido del
Resumen
LEAE
Material
informativo del
proceso de
Auditoría
Educativa
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Ejecutivo, el
Informe detalladoy las valoraciones
del estado de la
IE al final de la
visita y que
podrían ser:
Verde, es decir
que no sedetectan áreas
que requieran
atención ni en
el corto ni en el
mediano plazo
y se emite
recomendacio-
nes.
Naranja, es
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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decir que se
detectan áreasque requieren
atención en el
mediano plazo
o áreas que
requieren
atención
inmediata peroque no tienen
un impacto de
riesgo en el
aprendizaje o
en la
seguridad de
los
estudiantes.
Rojo, es decir
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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que existen
áreas querequieren
atención
inmediata y
que implican
riesgos
evidentes para
el aprendizajeo la seguridad
de los
estudiantes.
Además aclarará
que al final de la
Auditoría
Educativa a la IE,
se procederá a
una devolución
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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oral, en los casos
en que lavaloración del
estado
corresponda a
Positivo o
Positivo con
observaciones, y
que en caso deque sea
Negativo, el EAE
no realizará la
devolución oral
sino que entrará
en una etapa de
deliberación
adicional.
SP3.2. 2. Reunión con El LEAE explica LEAE Material
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ACERCAMIENTO
A LA IE
Directivos/
sensibilización
el marco de la
AuditoríaEducativa, los
alcances que
tiene dentro del
Modelo de
Seguimiento y
Apoyo, y la
intención positivade la visita de
Auditoría
Educativa.
informativo del
proceso de Auditoría
Educativa
3. Inducción a todo el
personal de la IE
El LEAE explica
al personal
docente y
administrativo el
marco de la
Auditoría
LEAE
Material
informativo del
proceso de
AuditoríaEducativa
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Educativa, los
alcances quetiene dentro del
Modelo de
Seguimiento y
Apoyo, y la
intención positiva
de la visita de
AuditoríaEducativa.
Presenta a los
miembros del
EAE.
SP3.3.
OBSERVACIÓN
E INDAGACIÓNEN LA IE
4. Revisión de
documentos
Cada Auditor
Educativo, de
acuerdo a la
tarea asignada,
revisa los
Auditores
Educativos
Cronograma
Documentos
curriculares,
cuadernos de
los estudiantes
Resumen de revisión
de documentos
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documentos
correspondientesal ámbito que
tiene a su cargo y
consigna sus
comentarios en el
formato
respectivo.
Registro de
evidencias.
Documentos
institucionales(PEI, Código
de
Convivencia,
Planes
Operativos
Anuales,
Horarios,cuadros de
calificaciones,
políticas de
probidad
académica,
procedimientos
disciplinarios…
)
Sistema de
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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registro
5. Visitas a las aulas
Cada AuditorEducativo visita
las aulas
asignadas en la
planificación de la
Auditoría
Educativa y
levanta labitácora de
observación de
clases.
Registro de
evidencias.
Auditor
Educativo
Cronograma
de visita
Bitácora de
observación de
clases Sistema de
registro
Bitácora de
observación de
clases
6. Entrevistas
individuales
Cada Auditor
Educativo
mantiene
entrevistas
Auditor
Educativo
Cronograma
Guiones para
entrevistas
Sistema de
Guiones para
entrevistas
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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individuales de
acuerdo a lastareas asignadas.
Registro de
evidencias.
registro
7. Reuniones grupales
De acuerdo al
cronograma de
visita, cada
Auditor Educativomantiene
reuniones
grupales con
distintos
colectivos como
estudiantes,
padres de familia,
personal
administrativo y
Auditor
Educativo
Cronograma
Guiones para
entrevistas
Sistema de
registro
Guiones para
conversatorios
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de servicios, etc.
Registro deevidencias.
8. Reuniones de
aclaración y reflexión
con equipos
docentes
En función del
cronograma y de
las tareas
asignadas, el
Auditor Educativo
se reúne con el
docente o con el
equipo docente
correspondiente a
las clases que
visitó y a los
documentos que
revisó. En estas
reuniones se
espera que el
Auditor
Educativo
Anotaciones
sobre
observaciones
de aula y
revisión de
documentos
Sistema de
registro
Catálogo de
preguntas para
retroalimentación a
equipos docentes
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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Auditor Educativo
promueva unareflexión en los
profesores a
través de
preguntas.
Registro de
evidencias.
9. Reuniones de
consulta del EAE
A lo largo de la
visita, y de
acuerdo al
Cronograma, el
EAE se reúne
para intercambiar
inquietudes y
experiencias
acerca de la
ejecución de la
LEAE Cronograma
Carpeta de
instrumentos de
registro.
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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Auditoría
Educativa,preparando de
esta manera la
devolución oral a
ejecutarse al final
de la visita.
SP3.4.
DEVOLUCIÓN
ORAL AL FINAL
DE LA VISITA
10. Acuerdos para
devolución
En el cronograma
se establecen
espacios para
que el EAE
pueda reunirse a
intercambiar sus
percepciones y
experiencias. Al
final de la visita,
se lleva a cabo
una reunión de
LEAE
Registros de
cada Auditor
Educativo
Carpeta de
instrumentos de
registro.
Guion para la
devolución oral
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consulta en la
que se llega aacuerdos para la
devolución a la IE
11. Retroalimentación a
directivos
La última
actividad de la
visita es la
devolución oral a
los Directivos. El
LEAE explicará
que la IE puede
hacer
comentarios u
observaciones los
mismos que
serán registrados
sin acotaciones.
En esta actividad,
LEAE Guion para la
devolución oral
Guion para la
devolución oral
Ó Ó
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el LEAE
menciona losaspectos
destacados (si los
hubiere), los
favorables, y los
que deberían
abordarse con
planes de mejora.
12. Observaciones por
parte de la IE
Los Directivos
pueden hacer
comentarios a
esta devolución
oral, que ocurre
en caso de que la
valoración de
estado
corresponda a
LEAE Guion para la
devolución oral
Guion para la
devolución oral
Ó Ó
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Positivo o
Positivo conobservaciones;
estos
comentarios
serán recogidos
por el LEAE sin
entrar en más
explicaciones.
Estas
observaciones
serán tomadas en
cuenta para la
elaboración del
Resumen
Ejecutivo y del
Informe de
Auditoría
SUBSECRETARIA DE APOYO SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓN
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Educativa, sin
que estosignifique que
necesariamente
constarán en
dichos
documentos. La
IE debe ser
informada de esto
claramente al
inicio de la
devolución oral.
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
7. PRINCIPALES ACCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LOS ACTORES
P3. VISITA A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
ACTOR/PARTICIPANTE ACCIONES
LÍDER DE LA
AUDITORÍA EDUCATIVA
(LEAE)
Durante la toma de contacto con los Directivos de
la IE, el LEAE confirma el cronograma. En el
acercamiento a la IE el LEAE lleva a cabo la
inducción tanto al Equipo Directivo como al
personal de la IE. Convoca al EAE a las
reuniones de consulta. Al final de la visita, el
LEAE realiza la devolución oral al Equipo
Directivo, haciendo énfasis en que los Directivos
pueden hacer observaciones que son recogidas y
tomadas en cuenta en la elaboración del
Resumen Ejecutivo y del Informe de Auditoría
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SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNDIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
DIRECTIVO DE LA IE
La máxima autoridad de la IE es responsable de
asignar horarios y espacios físicos para las
actividades de Auditoría Educativa; además es
quien convoca a los miembros de la Comunidad a
la jornada de inducción. Previo a la inducción alpersonal de la institución, el Directivo presenta la
actividad y a los miembros del Equipo de
Auditores Educativos. Durante la visita, el
Directivo presta todas las facilidades al Equipo de
Auditores Educativos y, eventualmente respondea inquietudes del EAE que surjan durante la
visita.
Participa en la primera reunión en la IE. Se
mantiene atento al desarrollo de la Auditoría
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8. INDICADORES DE CUMPLIMIENTO
P3. VISITA A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
PASO O PROCEDIMIENTO INDICADOR DE CUMPLIMIENTO
REUNIÓN CON DIRECTIVOS Reunión efectuada
INDUCCIÓN A COMUNIDAD Inducción realizada (Firma de
asistencia)
REVISI N DE DOCUMENTOS Documentos revisados (sistema de
registro)
REAELIZACIÓN DE VISITAS AL
AULA
Visitas realizadas (Bitácoras)
REAELIZACI N DE ENTREVSITAS
REAELIZACIÓN DE
CONVERSATORIOS
Conversatorios realizados (Firma de
asistencia)
REUNIONES DE ACLARACIÓN Y Reuniones efectuadas
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PROCESO 4
P4. PROCESO DE ELABORACIÓN DE INFORMES
1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO
PROCESO DESCRIPCIÓNPROCEDIMIENTOS
ASOCIADOS
El proceso de elaboración de
informes se inicia en realidad al
principio de la Auditoría Educativa
porque los insumos para el informe
se generan desde que el EAE
conoce la asignación que el nivel
zonal le ha hecho. En todo
momento se recoge y organiza
1. Organización de
evidencias y
registros
2. Determinación de
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Ejecutivo y del Informe de
Auditoría Educativa, por lo que
debe revisar el Reporte Interno
con atención cotejándolo con los
insumos registrados en el sistema.El resultado es, el Resumen
Ejecutivo que es presentado a la
Institución Educativa y al Nivel
Zonal de acuerdo al P5 y que es
publicado en la página WEB delMINEDUC, y el Informe de
Auditoría Educativa que se entrega
al Nivel Zonal y a la IE. En ambos
casos la información
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2. OBJETIVOS:
La ejecución del Proceso 4 (P4) permite al Equipo de Auditores Educativos:
1. Elaborar el resumen ejecutivo.
2. Elaborar el Informe de Auditoría Educativa a la Institución Educativa.
3. Establecer la valoración del estado de la IE.3. ALCANCE:
El Proceso 4 se inicia al terminar la Visita de Auditoría Educativa. A partir de
los hallazgos determinados en la visita y consignados en el sistema de
registro, el EAE analiza los resultados, para lo cual organiza los datos
generados durante la visita y determina los aspectos destacados, los puntosfuertes, las áreas de mejora y las urgencias. Los resultados se presentan en
dos formatos. El primero corresponde al Resumen Ejecutivo que recoge, en
términos generales, los aspectos a destacar en cuanto a buenas prácticas,
las fortalezas de la institución en estructura y funcionamiento, y en cuanto a
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4. MACROFLUJO:
VISITA A LA IE
RESUMEN EJECUTIVO
Durante la visita el EA halevantado la información
correspondiente a losdesempeños de la IE; se han
validado o negado las hipótesisplanteadas durante la pre-
investigación y se ha recogidoevidencias relativas al
P5.RETROALIMENTACIÓN
A LA IE
El EA produce un documentoque resume los hallazgos
efectuados durante la visitaconsiderando que este
resumen será publicado.
MANUAL DE AUDITORÍAEDUCATIVAPROCESO 4
MACROFLUJO
P4. ELABORACIÓN DE INFORMES
INFORME DEAUDITORÍA EDUCATIVA
En el Informe de Auditoría serecogen de modo detallado
todos los hallazgos efectuadosdurante la pre-investigación y
la visita de auditoría educativa.
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5. MICROFLUJO
P4. PROCESO DE ELABORACIÓN DE INFORMES
E Q U I P O
D E A U D I T O R E S
E D U C A T I V O S
L Í D E R D E L
E Q U I P O
D E
A U D I T O R E S
E D U C A T I V O S
ANÁLISIS DE LOS RESULTADOSDE LA VISITA
REDACCIÓN DEL REPORTEINTERNO
ORGANIZACIÓN DEEVIDENCIAS Y REGISTROS
DETERMINACIÓN DEASPECTOS DESTACADOS,
PUNTOS FUERTES, ÁREAS DEMEJORA Y URGENCIAS
RESUMEN EJECUTIVO
INFORME DE AUDITORÍAEDUCATIVA PRELIMINAR
VISITA A LA IE
FIN P4
REVISIÓN FINAL DELINFORME DEAUDITORÍAEDUCATIVA
INFORME DE AUDITORÍAEDUCATIVA DEFINITIVO
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6. DESCRIPCIÓN DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
PROCESO 4: ELABORACI N DE INFORMES
DESCRIPCI N DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
SUBPROCESO PROCEDIMIENTO ACCIONES RESPONSABLE RECURSO
S
HERRAMIENTAS
SP 4.1.
ANÁLISIS DE
LOS
RESULTADOS
DE LA
AUDITORÍA
EDUCATIVAA
LA IE
ASIGNADA
1. Organización de
evidencias y
registros
Cada Auditor
Educativo revisa el
material que ha
recogido desde elproceso de pre-
investigación. Lo
organiza por ámbitos
(Estándares
educativos) y escribe
el Reporte Interno,
que es un documentopara uso del Equipo
AE
Evidenci
as
Registro
s
Formato de Reporte
Interno
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DIRECCIÓN NACIONAL DE AUDITORÍA EDUCATIVA
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de Auditores
Educativos.
2. Determinación de
puntos fuertes,
áreas de mejora
y urgencias
De acuerdo a los
hallazgos de cada
Auditor Educativo se
identifican los
aspectos destacados
que son prácticas
excepcionalmente
buenas, los puntos
fuertes, las áreas de
mejora y las
urgencias, que son
los asuntos que
requieren atención
inmediata. Estos
elementos se
recogen en el
AE
Evidenci
as
Registro
s
Formato de ReporteInterno del Auditor
Educativo
SUBSECRETARIA DE APOYO, SEGUIMIENTO Y REGULACIÓN A LA EDUCACIÓNÓ Í
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Reporte Interno del
Auditor Educativo
SP 4.2.REDACCIÓN
DEL INFORME
3. Resumen
ejecutivo
El LEAE acopia la
información
contenida en el
Reporte Interno de
cada AE y la integra
en un solo
documento,
refiriendo la
información más
relevante de la
Auditoría Educativa.
Lo envía a la IE.
LEAE
Reporte
Interno
de cada
AE
Formato de Resumen
Ejecutivo
4. Informe
Preliminar
Sobre la base de los
Reportes Internos de
cada AE, el LEAE
elabora el informe
LEAE
Informe
s decada AE
Formato de Informe de
Auditoría Educativa
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Preliminar de
acuerdo al
documento de salida
del sistema de
registro. Lo envía a la
IE.
5. Informe de
Auditoría
Educativa
Una vez que la IE ha
revisado el Informe
Preliminar y ha
enviado sus
observaciones, el
LEAE ratifica o
rectifica el Informe
Preliminar, registra
las observaciones de
la IE y emite el
Informe de Auditoría
Educativa
LEAE
InformePrelimin
ar
Observa
ciones
escritas
de la IE
Formato de Informe de
Auditoría Educativa
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7. PRINCIPALES ACCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LOS ACTORES
P4. ELABORACIÓN DE INFORMES
ACTOR/PARTICIPANTE ACCIONES
EQUIPO DE AUDITORES
EDUCATIVOS
Revisa el sistema de registro que ha sido
alimentado desde el proceso de planificación de
la visita a la institución educativa asignada. En
esta revisión el EAE valida los resultados que
arroja el sistema de registro; es decir, ratifica los
aspectos destacados, los puntos fuertes, las
áreas de mejora y las urgencias. Con estos
elementos procede a la redacción del Reporte
Interno y lo remite al LEAE, para que proceda
tanto al resumen ejecutivo como al informe
detallado de Auditoría Educativa. Para el efecto,
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9. REGISTROSReporte interno
Resumen ejecutivo
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PROCESO 5
P4. PROCESO DE RETROALIMENTACIÓN A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
1. DESCRIPCIÓN DEL PROCESO:
PROCESO DESCRIPCIÓN
PROCEDIMIENTOS
ASOCIADOS
En el proceso de retro
alimentación a la IE, el LEAE
envía el Resumen Ejecutivo
explicando que el mismo será
publicado en la WEB. A
continuación envía a la IE el
Informe Preliminar de
Auditoría Educativa para que
la IE pueda conocerlo y
1. Envío del
Resumen
Ejecutivo
2. Envío del Informe
preliminar de
Auditoría
Educativa
3. Envío de
observaciones
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Educativa firma por
quintuplicado las actas
correspondientes. Como
resultado final de la Auditoría
Educativa aplicada, la IErecibirá la notificación de la
condición en que se
encuentra en cuanto a las
acciones a seguir, los
tiempos en que sedesarrollará la siguiente
Auditoría Educativa, o la
urgencia con que se deben
implementar los planes de
WEB
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observaciones al mismo. El Resumen Ejecutivo es publicado en la WEB, y el
Informe de Auditoría Educativa definitivo es entregado a la Institución Educativa
con una explicación minuciosa; finalmente es remitido al Nivel Zonal.
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4. MACROFLUJO:
RESUMEN EJECUTIVO
FIN DE LA AUDITORÍAEDUCATIVA A LA
INSTITUCIÓNASIGNADA
El EA produce un documentoque resume los hallazgos
efectuados durante la visitaconsiderando que este
resumen será publicado.
MANUAL DE AUDITORÍAEDUCATIVAPROCESO 5
MACROFLUJO
P5. RETROALIMENTACIÓN A LAINSTITUCIÓN EDUCATIVA
INFORME DEAUDITORÍA EDUCATIVA
PRELIMINAR
En el Informe de AuditoríaEducativase recogen de mododetallado todos los hallazgos
PRESENTACIÓN YPUBLICACIÓN DEL
RESUMEN EJECUTIVO
ENTREGA Y EXPLICACIÓNDE INFORME DE
AUDITORÍA DEFINITIVO
El EA presenta a la IE elResumen Ejecutivo de la
Auditoría y lo sube a la WEB
El EA se reúne con losDirectivos de la IE y entrega elInforme de Auditoría Educativa
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6. DESCRIPCPÍON DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
PROCESO 5: RETROALIMENTACI N A LA INSTITUCI N EDUCATIVADESCRIPCI N DE LAS ETAPAS DEL PROCESO
PROCEDIMIENTO ACCIONES RESPONSABLE RECURSOS HERRAMIENTAS
1. Envío del
Resumen
Ejecutivo
El LEAE envía a la IE
el Resumen EjecutivoLEAE
Resumen
EjecutivoResumen Ejecutivo
2. Envío del
Informe
preliminar de
Auditoría
Educativa a la
IE
El LEAE envía a la IE
el Informe Preliminarde Auditoría
Educativa en un
formato no
modificable y adjunta
el formato para
Observaciones al
Informe Preliminar, junto a una
LEAE
Informe
PreliminarFormato de Observaciones
al Informe Preliminar
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explicación del
procedimiento, es
decir dejando explícita
la oportunidad de la IE
de expresarse en
cuanto a ampliaciones
a la información o a
posibles
imprecisiones en el
Informe Preliminar. En
este envío el LEAE
asigna la fecha límite
en la que debe recibir
las observaciones.
Pasada esta fecha se
entenderá que la IE
está de acuerdo con
el contenido del
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Informe Preliminar.
3. Envío de
observaciones
escritas de la IE
al LEAE
La IE envía sus
observaciones al
Informe Preliminar en
el formato
correspondiente y
antes o en la fecha
marcada como límite.
De no enviar estas
observaciones, la IE
acepta como definitivo
el Informe Preliminar.
Directivo de la IE
Informe
Preliminar
Observacione
s de la IE
Formato de Observaciones
al Informe Preliminar
4. Exposición y
entrega del
Informe de
AuditoríaEducativa
El LEAE expone el
Informe de Auditoría
Educativa, incluyendo
las observaciones de
la IE y lo entrega en
formato digital y físico.
LEAE
Informe de
Auditoría
Educativa
Informe de Auditoría
Educativa
Observaciones de la IE
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5. Firma por parte
de la IE de actas
de Auditoría
Educativa
La máxima autoridad
de la IE y el LEAE
firman por
quintuplicado el acta
de Auditoría
Educativa
LEAE
Actas de Auditoría
Educativa
Acta de Auditoría
Educativa
6. Envío de
Informe a nivel
zonal
El LEAE envía el
Informe detallado de
Auditoría Educativa al
Nivel Zonal
acompañado del Acta
de Auditoría
Educativa
LEAE
Informe y
Actas de Auditoría
Educativa
Informe de Auditoría
Educativa y Actas de
Auditoría Educativa
7. Subida del
Resumen
Ejecutivo a la
WEB
El LEAE sube a la
WEB el Resumen
Ejecutivo
LEAE Acceso a
WEBWEB
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7. PRINCIPALES ACCIONES Y RESPONSABILIDADES DE LOS ACTORES
P5. RETROALIMENTACIÓN A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
ACTOR/PARTICIPANTE ACCIONES
LÍDER DEL EQUIPO DE
AUDITORES
EDUCATIVOS
El LEAE envía el Resumen Ejecutivo y el Informe
Preliminar a las máximas autoridades de la IE,
adjuntando el Formato para Observaciones de la
IE, y determinando la fecha máxima para la
recepción del mismo. Una vez recibidas dichas
observaciones, el LEAE valida la pertinencia de
los comentarios y, de ser el caso, incorpora
rectificaciones al Resumen Ejecutivo y al Informe
de Auditoría Educativa. En la fecha señalada para
la entrega del Resumen Ejecutivo, y del Informe
de Auditoría Educativa definitivo, el EAE se
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DIRECTIVO DE LA IELa máxima autoridad de la IE suscribe las Actas
de Auditoría Educativa por quintuplicado.
8. INDICADORES DE CUMPLIMIENTO
P5. RETROALIMENTACIÓN A LA INSTITUCIÓN EDUCATIVA
PASO O PROCEDIMIENTO INDICADOR DE CUMPLIMIENTO
EXPLICACIÓN Y ENTREGA DEL
RESUMEN EJECUTIVO
Resumen Ejecutivo explicado y
entregado
EXPLICACIÓN Y ENTREGA DELINFORME DE AUDITORÍA
EDUCATIVA
Informe de Auditoría Educativaexplicado y presentado
ENVÍO DE INFORME DE
AUDITORÍA EDUCATIVA A ZONA
Informe de Auditoría Educativa
enviado y recibido
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PARTE 3. FUNCIONAMIENTO INTERNO
Los componentes del MNASGE se organizan de la siguiente manera:
Esquema resumido de las funciones del MNASGE en cada nivel de
gestiónNivel Función de Asesoría Función de Auditoría
CENTRALDirector Nacional de
AsesoríaDirector Nacional de
Auditoría
ZONAL/
REGIONAL Asesor EducativoZonal Auditor Educativo Zonal
DISTRITO Auditor Educativo
Distrital
Asesor Educativo de
Ó Ó
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directivos y docentes de los centros educativos, por los padres y los
estudiantes.
La auditoría educativa consta de dos fases:
Fase 1- Monitoreo permanente
Existirá un sistema integrado de informaciónacerca del funcionamiento de las instituciones educativas que permitirá
establecer rangos de cumplimiento de los resultados.
Fase 2- Informe de Auditoría El Informe de Auditoría Educativa se apoya en
dos insumos
- Autoevaluación de la institución educativa, preparación de informes
internos y elementos de juicio. Se realiza sobre la base de los
estándares/criterios generados por el Ministerio de Educación. Para
realizarla, los centros educativos son asistidos por los asesores
educativos
Ó Ó
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por otras vías. Pueden agregarse a ellos consultores externos contratados
provenientes del mundo académico, especialistas en las problemáticas
específicas que sea necesario diagnosticar.
A nivel distrito
Existe un equipo de Auditores Educativos Distritales cuya tarea consiste en la
evaluación de la situación técnico-pedagógica y administrativa de todas las
instituciones educativas del distrito. El equipo de auditoría será responsable de
la evaluación de todos los servicios educativos de las instituciones públicas,
fiscomisionales y privadas de educación inicial, básica y bachillerato, educación
intercultural bilingüe, educación especial, educación técnica, popular
permanente, y de toda otra oferta educativa que exista en el distrito.
Realizan visitas a las instituciones educativas y demás servicios en equipo de
dos personas como mínimo y de máximo tres. La frecuencia de las visitas es
i bl d d l it ió d t t d t é d l it d
Ó Ó
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La composición de los equipos de auditores educativos debe mantener una
integración lo más heterogénea, completa y coherente posible, a partir de las
especialidades y modalidades educativas existentes. Cada auditor educativo
deberá tener un área de especialización principal y otra secundaria. Debe
haber auditores especializados en un nivel o tipo de educación (popularpermanente, especial, bilingüe, artística, etc.) y también en diferentes áreas de
trabajo de las instituciones (inclusión de TIC, evaluación del aprendizaje,
planificación, didácticas alternativas, extensión a la comunidad, ecología, etc.).
Para visitar las instituciones educativas los equipos se conformarán según las
necesidades de conocimiento de las diversas áreas y niveles de educación.
Existirá un promedio de 4 auditores educativos por distrito (entre 3 y 5 según
necesidad). En cada distrito existirá también personal de apoyo técnico
encargado de transformar en información los datos proveni
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