PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
INDICE
PRESENTACIÓN
ANTECEDENTES
PAG. 1
PAG. 2
MARCO LEGAL
MARCO METODOLÓGICO
PAG. 3
PAG. 5
PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
FORMULACIÓN ESTRATÉGICA
PAG. 6
PAG. 15
CONCLUSIONES PAG. 26
ANEXOS PAG. 27
BIBLIOGRAFÍA PAG. 33
PLAN ESTRATÉGICOMINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR
2012 - 2013
1. PRESENTACIÓN
El Ministerio de Finanzas está llevando adelante procesos de profundas reformas institucionales y con alcance nacional, orientadas a la concreción de los principios consagrados en la Constitución de la República, objetivos expresados en el Plan Nacional de Desarrollo del Buen Vivir y Agenda Sectorial, así como disposiciones contenidas en el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y marco legal vigente.
Así, en razón de que esta Cartera de Estado constituye el órgano rector de las Finanzas Públicas, y en consideración a que la política fiscal ejerce efectos transversales a las demás políticas económicas y sociales, el presente Plan Estratégico ha sido construido a la luz de importantes objetivos nacionales como “establecer un sistema económico social solidario y sostenible”, “garantizar la soberanía y la paz e impulsar la inserción estratégica en el mundo y la integración latinoamericana”, “mejorar la calidad de vida de la población”, entre otros.
De ahí que el presente Plan Estratégico constituye el documento oficial en el que se encuentran expresadas las prioridades del Ministerio de Finanzas, que constituyen compromisos con visión de mediano plazo, conforme consta en la declaración de los objetivos a alcanzar tanto por la institución en su conjunto como por cada Subsecretaría; la definición de las estrategias correspondientes; y, el establecimiento de indica-dores que permitan medir los avances logrados durante la fase de ejecución.
Cabe destacar que si bien los lineamientos generales fueron emitidos por la autoridad de la institución, la construcción del Plan Estratégico contó con la participación mayoritaria de quienes conformamos el Minis-terio de Finanzas, y que en consecuencia, estamos comprometidos con su cumplimiento, mismo que implica un compromiso con el cumplimiento de los principios consagrados en la Constitución de la República, objetivos expresados en el Plan Nacional de Desarrollo del Buen Vivir y Agenda Sectorial, así como disposiciones contenidas en el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas y marco legal vigente.
Patricio Rivera YánezMinistro de Finanzas
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
1
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
2. ANTECEDENTES
El Ministerio de Finanzas se creó hace 181 años, en el marco de la naciente República del Ecuador, por lo que su historia refleja la historia de nuestro país, desde la perspectiva económica, básicamente de las cuen-tas públicas y de su principal instrumento de ejecución de política, que constituye el Presupuesto General del Estado.
En el transcurso del tiempo, las funciones de esta institución se incrementaron, intensificaron y tecnificaron de manera consistente y progresiva, evidenciándose su capacidad de respuesta y adaptación a los reque- rimientos y demandas del país y del entorno mundial, tanto en coyunturas favorables como en las adversas. La capacidad del Ministerio para enfrentar nuevos retos se ha sustentado en el direccionamiento y orien- tación de las políticas emitidas por parte de las autoridades institucionales, del Ejecutivo y del Legislativo en cada coyuntura, así como en la capacidad técnica y administrativa de los profesionales y funcionarios de la institución para implementarlas y ejecutarlas.
Un ejemplo constituye el proceso al que se somete el Presupuesto General del Estado, el mismo que hace 181 años apenas constituía un listado manuscrito de ingresos y gastos. A partir de entonces, y reconocida la transcendencia de las finanzas públicas en la economía nacional y en la vida de los ecuatorianos, los poderes legislativo y ejecutivo de los distintos regímenes de estas 18 décadas, han venido expidiendo de manera progresiva, leyes, decretos, reglamentos, resoluciones, acuerdos y normas que han permitido ir perfeccionando la concepción y ejecución de este instrumento. Actualmente, se dispone de un renovado marco legal y una infraestructura tecnológica, que definen los aspectos conceptuales, administrativos y de transparencia en cada una de las fases presupuestarias. Estos avances son fundamentales para procurar la sostenibilidad y transparencia de las finanzas públicas.
El desarrollo del país impone nuevos desafíos de orden social y técnico. El Ministerio de Finanzas está asumiendo tales desafíos como un compromiso para atender los requerimientos de eficiencia, transparen-cia, y modernidad que demanda la historia.
El renovado espíritu de este Ministerio permite vislumbrar unas finanzas públicas comprometidas con el mejoramiento de la calidad de vida de las y los ecuatorianos de ahora y de las futuras generaciones, así como la estabilidad y crecimiento económico.
La Planificación Estratégica en el Ministerio de Finanzas constituye un proceso continuo, evolutivo y trans-parente, que se ha implementado utilizando la herramienta metodológica “Gobierno Por Resultados”, mediante la cual se definen y alinean los planes estratégicos y operativos institucionales, lo que permite realizar un seguimiento continuo al estado de los mismos, a los resultados obtenidos y a los riesgo que po- drían afectar la consecución de los objetivos.
2
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
3. MARCO LEGAL
La Constitución de la República del Ecuador establece el marco fundamental que posiciona la planificación del desarrollo como un deber del Estado para la consecución del Buen Vivir; y, a las políticas públicas, como medios para lograr los objetivos del Plan Nacional del Buen Vivir conforme muestran los siguientes artícu-los:
Art. 280.- “El Plan Nacional de Desarrollo es el instrumento al que se sujetarán las políticas, programas y proyectos públicos; la programación y ejecución del presupuesto del Estado; y la inversión y la asignación de los recursos públicos; y coordinar las competencias exclusivas entre el Estado central y los gobiernos autónomos descentralizados. Su observancia será de carácter obligatorio para el sector público e indicativo para los demás sectores.”
Art. 293.- “La formulación y la ejecución del Presupuesto General del Estado se sujetarán al Plan Nacional de Desarrollo. Los presupuestos de los gobiernos autónomos descentralizados y los de otras entidades públicas se ajustarán a los planes regionales, provinciales, cantonales y parroquiales, respectiva-mente, en el marco del Plan Nacional de Desarrollo, sin menoscabo de sus competencias y su autonomía.Los gobiernos autónomos descentralizados se someterán a reglas fiscales y de endeudamiento interno, análogas a las del Presupuesto General del Estado, de acuerdo con la ley.”
Por su parte, el Código de Planificación y Finanzas Públicas se promulgó el 20 de octubre de 2010 y tiene por objeto esencial organizar, normar y vincular el Sistema Nacional Descentralizado de Planificación Participativa con el Sistema Nacional de Finanzas Públicas, y regular su funcionamiento en los diferentes niveles del sector público, en el marco del régimen de desarrollo, del régimen del buen vivir, de las garantías y los derechos constitucionales.
El referido Código ha permitido cambios estructurales e innovadores en materia de planificación y finan-zas públicas, reemplazando a toda la dispersa normativa anterior.
Art. 5. Principios comunes.- 1.- “Sujeción a la planificación.- La programación, formulación, aprobación, asignación, ejecución, seguimiento y evaluación del Presupuesto General del Estado, los demás presupuestos de las entidades públicas y todos los recursos públicos, se sujetarán a los lineamientos de la planificación del desarrollo de todos los niveles de gobierno, en observancia a lo dispuesto en los artículos 280 y 293 de la Constitución de la República.”
3
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
Según el artículo 71 de la referida Norma Legal, la Rectoría del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, corresponde a la Presidenta o Presidente de la República, quien la ejercerá a través del Ministerio a cargo de las finanzas públicas, que será el ente rector del SINFIP.
Asimismo, el artículo 72 señala que el Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, tendrá como obje-tivos específicos los siguientes:
1. La sostenibilidad, estabilidad y consistencia de la gestión de las finanzas públicas;2. La efectividad de la recaudación de los ingresos públicos;3. La efectividad, oportunidad y equidad de la asignación y/uso de los recursos públicos;4. La sostenibilidad del endeudamiento público;5. La efectividad y el manejo integrado de la liquidez de los recursos del sector público;6. La gestión por resultados eficaz y eficiente;7. La adecuada complementariedad en las interrelaciones entre las entidades y organismos del sector público y, entre éstas y el sector privado; y,8. La transparencia de la información sobre las finanzas públicas.
Conforme establece el artículo 73, los principios del Sistema Nacional de Finanzas Públicas son: legalidad, universalidad, unidad, plurianualidad, integralidad, oportunidad, efectividad, sostenibilidad, centralización normativa, desconcentración y descentralización operativas, participación, flexibilidad y transparencia.
Mediante Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, se emitió la reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organización y Administración del Ministerio de Finanzas, con la cual se establece una nueva estructura orgánica funcional para este Portafolio, misma que consta en el
4
VISIÓN CONCEPTUALCÓDIGO DE PLANIFICACIÓN Y FINANZAS PÚBLICAS
SIMPLIFICACIÓN DE PROCESOSY SEGURIDAD JURÍDICA
GESTIÓN EFICIENTE DELOS RECURSOS
OPTIMIZACIÓN DEL MANEJODE ENDEUDAMIENTO
CONFORMACIÓN Y FUNCIONES DEL CONSEJO NACIONAL DE PLANIFICACIÓN
PROGRAMACIÓN Y GESTIÓN PRESUPUESTARIA PLURIANUAL Y POR RESULTADOS
PLANIFICACIÓN Y PRESUPUESTACIÓN NACIONALY TERRITORIAL, ORIENTADAS HACIA UNAINTERVENCIÓN SEGÚN RESULTADOS DE
DESARROLLO
punto 5, Plan Estratégico. Dicho Acuerdo Ministerial también incluye, entre otros aspectos, las diferentes atribuciones, responsabilidades y productos de cada unidad de esta Cartera de Estado.
Considerando el marco legal antes mencionado y la alineación establecida para la Planificación y Finanzas Públicas y, de otro lado, atendiendo el enfoque del Gobierno por Resultados, esta Cartera de Estado man-tiene permanente coordinación tanto con la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo (SENPLADES) como con la Secretaría Nacional de la Administración Pública (SNAP) con el objeto de alcanzar una planifi-cación estratégica consistente con los requerimientos metodológicos de las dos instituciones.
En este sentido, a continuación se presenta el ciclo de la planificación:
VINCULACIÓN, PLANIFICACIÓNCON FINANZAS PÚBLICAS
Según el artículo 71 de la referida Norma Legal, la Rectoría del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, corresponde a la Presidenta o Presidente de la República, quien la ejercerá a través del Ministerio a cargo de las finanzas públicas, que será el ente rector del SINFIP.
Asimismo, el artículo 72 señala que el Sistema Nacional de las Finanzas Públicas, SINFIP, tendrá como obje-tivos específicos los siguientes:
1. La sostenibilidad, estabilidad y consistencia de la gestión de las finanzas públicas;2. La efectividad de la recaudación de los ingresos públicos;3. La efectividad, oportunidad y equidad de la asignación y/uso de los recursos públicos;4. La sostenibilidad del endeudamiento público;5. La efectividad y el manejo integrado de la liquidez de los recursos del sector público;6. La gestión por resultados eficaz y eficiente;7. La adecuada complementariedad en las interrelaciones entre las entidades y organismos del sector público y, entre éstas y el sector privado; y,8. La transparencia de la información sobre las finanzas públicas.
Conforme establece el artículo 73, los principios del Sistema Nacional de Finanzas Públicas son: legalidad, universalidad, unidad, plurianualidad, integralidad, oportunidad, efectividad, sostenibilidad, centralización normativa, desconcentración y descentralización operativas, participación, flexibilidad y transparencia.
Mediante Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, se emitió la reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organización y Administración del Ministerio de Finanzas, con la cual se establece una nueva estructura orgánica funcional para este Portafolio, misma que consta en el
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
5
punto 5, Plan Estratégico. Dicho Acuerdo Ministerial también incluye, entre otros aspectos, las diferentes atribuciones, responsabilidades y productos de cada unidad de esta Cartera de Estado.
Considerando el marco legal antes mencionado y la alineación establecida para la Planificación y Finanzas Públicas y, de otro lado, atendiendo el enfoque del Gobierno por Resultados, esta Cartera de Estado man-tiene permanente coordinación tanto con la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo (SENPLADES) como con la Secretaría Nacional de la Administración Pública (SNAP) con el objeto de alcanzar una planifi-cación estratégica consistente con los requerimientos metodológicos de las dos instituciones.
En este sentido, a continuación se presenta el ciclo de la planificación:
También es importante considerar la alineación de los instrumentos de la Planificación, conforme se observa en la siguiente figura.
Fuente: Guía Metodológica de planificación Institucional - SENPLADES
Fuente: Guía Metodológica de planificación Institucional - SENPLADES
4. MARCO METODOLÓGICO
Formulacióndel Plan
Implementacióndel Plan
Diagnóstico y análisis de la realidad en la que opera la entidad y la propuesta de
acciones orientadas a modificar el entorno y
solucionar los problemas y las necesidades identificados.
Verificación oportuna del cumplimiento de las accionesprogramadas y el análisis de
los resultados obtenidos a finde conocer si el plan, los objetivos y los resultados
correspondientes a las necesidades identificadas en la fase diagnóstico y con la
misión de la institución.
Ejecución de las acciones propuestas en el plan
conforme a la programaciónplurianual y anual elaboradas.
Bloque de Constitucionalidad
Priorización de programas y proyectos por Consejo Sectorial y Zona de Planificación de un punto
interesante.
Estrategia de Largo Plazo
Plan Nacional de Desarrollo
Agenda Sectorial - Agenda Territorial
Política Sectorial
Planificación Institucional
Agen
da d
e la
Igua
ldad
Priorización de programas y proyectos por Sector
Acciones y Proyectos priorizados por la institución.
Seguimiento yEvaluación
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
6
SISTEMA DE PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA APLICADO
DiagnósticoInstitucional
PLANIFICACIÓNESTRATÉGICA
VISIÓN PLANESOPERATIVOS
SEGUIMIENTOY EVALUACIÓN
OBJETIVOSESTRATÉGICOS
OBJETIVOSESPECÍFICOS
MISIÓN
VALORES
DireccionamientoInstitucional
Seguimiento y Evaluación
FormulaciónEstratégica
InstitucionalImplementación
RETROALIMENTACIÓN
a. b. c. d. e.
La formulación de la Planificación Estratégica de esta Cartera de Estado, propende la aplicación de las fases que se reflejan en la herramienta del Gobierno Por Resultados, como son las siguientes:
a) Diagnóstico Institucionalb) Direccionamiento Institucional (elementos orientadores) i. Misión ii. Visión iii. Valores c) Formulación Estratégica Institucional i. Objetivos estratégicos institucionales ii. Objetivos Específicos d) Implementacióne) Seguimiento y Evaluación
5.1 Diagnóstico Institucional 5.1.1 Estructura orgánica funcional del Ministerio de Finanzas.
Como se mencionó en el Marco Legal, en el Acuerdo Ministerial No. 254 consta la nueva estructura orgánica funcional de este Portafolio, conforme consta a continuación:Fuente: Guía Metodológica de planificación Institucional - SENPLADES
Fuente: Guía Metodológica de planificación Institucional - SENPLADES
5. PLAN ESTRATÉGICO INSTITUCIONAL
ES
TR
UC
TU
RA
OR
GÁ
NIC
A F
UN
CIO
NA
L
7
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
NIV
EL
DE
AP
OY
O
NIV
EL
DE
AS
ES
OR
IA
ÁP
ICE
ES
TR
AT
ÉG
ICO
MIN
ISTE
RIO
DE
FIN
ANZA
S
VICE
MIN
ISTE
RIO
DE
FIN
ANZA
S
COO
RDIN
ACIÓ
N G
ENER
ALAD
MIN
ISTR
ATIV
A - F
INAN
CIER
A
Dire
cció
n de
Ges
tión
del
Tale
nto
hum
ano
Dire
cció
n Ju
ridic
a de
Ad
min
istra
ción
Fi
nanc
iera
Dire
cció
n de
Proc
esos
y M
ejor
aCo
ntinu
a
Dire
cció
n Ju
ridic
a de
Fi
nanc
iam
ient
oPú
blic
oDi
recc
ión
de In
form
ació
nSe
guim
ient
o y
Eval
uaci
ón
Dire
cció
n de
Pla
nific
ació
n e
Inve
rsió
n
Dire
cció
n Ju
ridic
a de
Pa
troc
inio
Dire
cció
n Ju
ridic
a de
Co
ordi
naci
ón P
úblic
a,
Adm
inist
rativ
a y
Labo
ral
Dire
cció
n de
Rel
acio
nes
Inte
rnac
iona
les
Dire
cció
n de
Tecn
olog
ías y
Com
unic
ació
n
Dire
cció
n de
Audi
toría
Inte
rna
Dire
cció
n de
Com
unic
ació
nSo
cial
Dire
cció
n de
Log
ística
Insti
tuci
onal
Dire
cció
n Fi
nanc
iera
Dire
cció
n de
Docu
men
taci
ón y
Certi
ficac
ión
COO
RDIN
ACIÓ
NGE
NER
AL JU
RÍDI
CACO
ORD
INAC
IÓN
GEN
ERAL
DE P
LAN
IFIC
ACIÓ
NCO
ORD
INAC
IÓN
GEN
ERAL
DE G
ESTI
ÓN
EST
RATÉ
GICA
AP
ICE
DE
MA
ND
OS
ME
DIO
S
UN
IDA
DE
S Z
ON
AL
ES
SUBS
ECRE
TARI
A DE
POLI
TICA
FIS
CAL
SUBS
ECRE
TARI
A DE
TESO
RO N
ACIO
NAL
SUBS
ECRE
TARI
A DE
INN
OVA
CIÓ
N D
E LA
SFI
NAN
ZAS
PÚBL
ICAS
SUBS
ECRE
TARI
A DE
RELA
CIO
NES
FISC
ALES
SUBS
ECRE
TARI
A DE
CON
TABI
LIDA
DGU
BERN
AMEN
TAL
SUBS
ECRE
TARI
A DE
PRES
UPU
ESTO
SUBS
ECRE
TARI
A DE
FIN
ANCI
AMIE
NTO
PÚ
BLIC
O
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e P
rog
ram
ació
nF
isca
l
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e E
qu
idad
Nac
ion
al
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e E
stad
ísti
cas
Fis
cale
s
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e E
stu
dio
sF
isca
les
Dir
ecci
ón
Nac
ion
al
de
Inn
ova
ció
n,
Co
nce
ptu
al y
No
rmat
iva
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e S
iste
mas
de
Info
rmac
ión
de
las
Fin
anza
s P
úb
licas
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e O
per
acio
nes
de
los
Sis
tem
as d
e la
sF
inan
zas
Pú
blic
as
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e C
entr
o d
eS
ervi
cio
s
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e E
mp
resa
sP
úb
licas
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e G
ob
iern
os
Au
tón
om
os
Des
cen
tral
izad
os
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
el R
esto
del
Sec
tor
Pú
blic
o
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e E
stad
os
Fin
anci
ero
s
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e A
ctiv
os
Pú
blic
os
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
el S
iste
ma
Ún
ico
de
Cu
enta
s
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e lo
sp
resu
pu
esto
s d
elTe
soro
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e la
Caj
aF
isca
l
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e In
gre
sos
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e C
on
sist
enci
aP
resu
pu
esta
ria
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e E
gre
sos
no
Per
man
ente
s
Dir
ecci
ón
Nac
ion
ald
e E
gre
sos
Per
man
ente
s
Dir
ecci
ón
Nac
ion
al d
e A
nál
isis
de
Mer
cad
os
Fin
anci
ero
s
Dir
ecci
ón
Nac
ion
al d
e N
ego
ciac
ión
y
Fin
anci
amie
nto
Pú
blic
o
Dir
ecci
ón
Nac
ion
al d
e S
egu
imie
nto
y
Eva
luac
ión
del
In
terc
amb
io P
úb
lico
DIRE
CCIÓ
N D
E CE
NTR
O D
ESE
RVIC
IOS
DE L
A RE
GIO
NAL
5DI
RECC
IÓN
DE
CEN
TRO
DE
SERV
ICIO
S DE
LA
REGI
ON
AL 6
5.1.2 Procesos institucionales
De manera complementaria a la estructura orgánica funcional del Ministerio de Finanzas, es importante considerar los procesos institucionales: gobernantes, agregadores de valor, habilitantes de asesoría y habilitantes de apoyo, conforme constan en el siguiente cuadro:
MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR
8
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
Dirige, coordina y supervisa la formulación, programación, ejecución, control y evaluación del Sistema Nacional de Finanzas Públicas.
PROCESOS GOBERNANTES
PROCESOS INSTITUCIONALES
Despacho MinisterialDirige y ejerce la rectoría del sistema nacional de las finanzas públicas por delegación del Presidente o Presidenta de la República.
PROCESOS AGREGADORES DE VALOR
1. Gestión nacional de la programación fiscal.2. Gestión nacional de estudios fiscales.3. Gestión nacional de estadísticas fiscales.4. Gestión nacional de equidad fiscal.
1. Gestión nacional de ingresos. 2. Gestión nacional de egresos permanentes.3. Gestión nacional de egresos no permanentes. 4. Gestión nacional de consistencia presupuestaria.
1. Gestión nacional de innovación conceptual y normativa. 2. Gestión nacional de sistemas de información de las finanzas públicas.3. Gestión nacional de operaciones de los sistemas de las finanzas públicas4. Gestión nacional del centro de servicios.
1. Gestión nacional de análisis de mercados financieros.2. Gestión nacional de negociación y financiamiento público. 3. Gestión nacional de seguimiento y evaluación del financiamiento público . 1. Gestión nacional del sistema único de cuentas.2. Gestión nacional de la caja fiscal.3. Gestión nacional de los presupuestos del tesoro.
Viceministro de FinanzasPúblicas
Gestión de la Política Fiscal
Gestión del Sistema Presupuestario
Gestión de Innovación de las Finanzas Públicas
Gestión del Financiamiento Público
Gestión del Tesoro Nacional
5.1.3 Modelo de Gestión del Ministerio de Finanzas
En razón de que el modelo se refiere al mapeo de competencias, a continuación se presenta el siguiente gráfico:
9
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
PROCESOS HABILITANTES DE ASESORÍA
Gestión de comunicación social
Gestión de auditoría interna
PROCESOS HABILITANTES DE APOYO
1. Gestión nacional de empresas públicas.2. Gestión nacional del resto del sector público. 3. Gestión nacional de gobiernos autónomos descentralizados.
1. Gestión nacional de estados financieros. 2. Gestión nacional de activos públicos.
1. Gestión jurídica de administración financiera.2. Gestión jurídica de financiamiento público.3. Gestión jurídica patrocinio. 4. Gestión jurídica de contratación pública, administrativa y laboral.1. Gestión de planificación e inversión.2. Gestión información, seguimiento y evaluación.3. Gestión de relaciones internacionales.
Coordinación General Administrativa Financiera
1. Gestión de administración del talento humano.2. Gestión financiera.3. Gestión de certificación y documentación.
Gestión de las Relaciones Fiscales
Gestión de Contabilidad Gubernamental
Coordinación General Jurídica
Coordinación General de Planificación
Coordinación General de Gestión Estratégica
Institucional
1. Gestión de procesos y mejora contínua.2. Gestión de tecnologías y comunicación.
10
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADORMAPEO DE COMPETENCIAS
Como se puede apreciar en el gráfico anterior, el Modelo de Gestión del Ministerio de Finanzas refleja la clara orientación de la gestión de esta Cartera de Estado hacia la ciudadanía, así como a las entidades del Sector Público No Financiero, Unidades Financieras y Ejecutoras, y Entidades de Control, mediante la generación de productos y servicios que procuran cumplir de una manera eficaz y eficiente, los requeri- mientos de todos los usuarios.
La gestión del Ministerio de Finanzas consagra su accionar a la ciudadanía, creando mayor confianza y credibilidad en todos los ecuatorianos, sobre una gestión institucional que apalanca el crecimiento del país a través de una sostenible y transparente administración de las finanzas públicas, contando con el mejor talento humano disponible y utilizando recursos tecnológicos de punta.
USUARIOSCIUDADANÍASECTOR PÚBLICO NO FINANCIERO Y UNIDADES EJECUTORASSENPLADESPRESIDENCIAMINISTERIOS DE LINEAMINISTERIOS COORDINADORES
GESTIÓN ESTRATÉGICA DEL MINISTERIO
INNOVACIÓN DE LAS FINANZAS PÚBLICAS
Componente deFinanciamiento
Público
Componente dePresupuesto
Componente deCompatibilidad Gubernamental
Componente deRelacionamiento
Fiscal
Componente dePólitica fiscal
Componente deTesorería
PROCESO DE ASESORÍA
PROCESO DE APOYO
GESTIÓNASESORIAJURÍDICA
GESTIÓNDE LA
PLANIFICACIÓN
GESTIÓNDE ESTRATÉGIAINSTITUCIONAL
GESTIÓNDE LOGISTICA
GESTIÓN FINANCIERA
GESTIÓNDEL TALENTO
HUMANO
GESTIÓN DE CERTIFICACIÓN Y
DOCUMENTACIÓN
GESTIÓN DE LA
COMUNICACIÓNSOCIAL
5.1.4 Productos y Servicios
El siguiente gráfico muestra que los productos y servicios generados en el Ministerio de Finanzas se entregan a la ciudadanía, a unidades financieras y unidades ejecutoras, a entidades de control, y a institu-ciones del Sector Público No Financiero.
5.1.5 Factores Estructurales
Con la participación de Subsecretarios y Coordinadores Generales del Ministerio de Finanzas, el 5 de diciembre de 2011 se realizó la Sesión Ejecutiva de Pre-planificación Estratégica, que constituyó un espacio activo-participativo y de aprendizaje entre los participantes, quienes analizaron la situación actual de la gestión del Ministerio en base a cuatro Factores Estructurales como temas esenciales de la gestión: i) Organización y Cultura, ii) Personas y Conocimiento, iii) Ejecución e iv) Información y Tecnología:
11
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
PRODUCTOS DE CONTABILIDAD
PRODUCTOSPRESUPUESTARIO
PRODUCTOS DEINNOVACIÓN
PRODUCTOS DETESORERÍA
PRODUCTOS DEFINANCIAMIENTO
PÚBLICO PRODUCTOS DE
POLÍTICA FISCAL
PRODUCTOS DERELACIONES FISCALES
CIUDADANÍA
ENTIDADES DECONTROL
UNIDADESFINANCIERAS Y
UNIDADESEJECUTORAS
SECTORPÚBLICO NOFINANCIERO
SENPLADES PRESIDENCIA
MINISTERIOS DE LINEA
MINISTERIOS COORDINADORES
PR
OD
UC
TOS
YS
ER
VIC
IOS
MINISTERIO DEFINANZAS
PR
OD
UC
TOS
YS
ER
VIC
IOS
PRODUCTOS YSERVICIOS
PRODUCTOS YSERVICIOS
5.2 Direccionamiento Institucional.-
Para la formulación de la misión, visión, así como de los valores y principios organizacionales del Ministerio de Finanzas del Ecuador, se realizaron diversos análisis de manera participativa e incluyente.
Formulación de Misión. Para el efecto se identificaron varios aspectos relacionados con la razón de ser del Ministerio de Finanzas, los principales productos y servicios que presta, sus usuarios y clientes internos y externos.
Formulación de Visión. Se identificaron varios aspectos relacionados con el qué queremos ser; el hori-zonte de tiempo al que se espera alcanzar los resultados; y, el ámbito de acción, es decir, el alcance, sin dejar de considerar los principios o la forma de trabajo a aplicarse para el efecto.
En este contexto, se definieron los siguientes conceptos de Misión y Visión;
12
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
LA ORGANIZACIÓNY LA CULTURA
PERSONAS YCONOCIMIENTO
2.1.
3. 4.
EJECUCIÓNINFORMACIÓN Y
TECNOLOGÍA
MISIÓN VISIÓN
Contribuir al cumplimiento de los objetivos dedesarrollo del país y a una mejor calidad devida para las y los ecuatorianos, a través deuna eficaz definición, formulación y ejecuciónde la política fiscal de ingresos, gastos yfinanciamiento público; que garantice lasostenibilidad, estabilidad, equidad y transparencia de las finanzas públicas.
Ser el ente rector de las finanzas públicas,reconocido como una entidad moderna
orientada a brindar servicios públicos concalidad y oportunidad a nuestros clientes;
integrado por un equipo de personas competentes y comprometidas con la
ética, probidad, responsabilidad,transparencia y rendición de cuentas.
5.2 Direccionamiento Institucional.-
Para la formulación de la misión, visión, así como de los valores y principios organizacionales del Ministerio de Finanzas del Ecuador, se realizaron diversos análisis de manera participativa e incluyente.
Formulación de Misión. Para el efecto se identificaron varios aspectos relacionados con la razón de ser del Ministerio de Finanzas, los principales productos y servicios que presta, sus usuarios y clientes internos y externos.
Formulación de Visión. Se identificaron varios aspectos relacionados con el qué queremos ser; el hori-zonte de tiempo al que se espera alcanzar los resultados; y, el ámbito de acción, es decir, el alcance, sin dejar de considerar los principios o la forma de trabajo a aplicarse para el efecto.
En este contexto, se definieron los siguientes conceptos de Misión y Visión;
Formulación de Valores y Principios Organizacionales. Se establecieron los siguientes valores y principios del Ministerio de Finanzas del Ecuador, como eje fundamental de las acciones de la organización:
5.3 Formulación Estratégica Institucional
En esta fase se formulan los Objetivos Estratégicos Institucionales, para lo que se desarrolló la Sesión Ejecutiva de Planificación Estratégica, la misma que contó con la participación de Subsecretarios y Coordi-nadores Generales. La participación activa de los involucrados fue de vital importancia y se constituyó en un espacio para obtener una alineación estratégica relacionada con la misión y visión, se formularon obje-tivos estratégicos, estrategias e indicadores, a los cuales se alinean los diferentes proyectos y procesos institucionales.
Con la metodología utilizada se asegura una definición y estructura uniforme de los planes operativos de las aéreas involucradas, destacando la importancia de fortalecer estas prácticas de planeación estratégica, a fin de concretar en realidades la misión y visión del nuevo Ministerio de Finanzas.
13
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
1.
• Respeto.- El Ministerio de Finanzas tiene como premisa fundamental el respetar y hacer respetar los derechos del Estado ecuatoriano, de los ciudadanos, de sus clientes, de sus proveedores, de su talento humano y de otros grupos humanos, entregando siempre los servicios públicos de su competencia con cordialidad y oportunidad.
• Solidaridad.- Son las acciones socialmente responsables que el Ministerio de Finanzas impulsa a fin de mejorar la redistribución del ingreso y contribuir al buen vivir de las ecuatorianas y ecuatorianos.
• Transparencia.- Las acciones que realiza el Ministerio de Finanzas son transparentes y están al alcance de todas las ecuatorianas y ecuatorianos, para lo cual se cuenta con estrategias de comunicación adecuadas que permiten entregar información oportuna, comprensible y actualizada.
• Honestidad-Integridad.- Este valor constituye una condición fundamental del talento humano que conforma el Ministerio de Finanzas, pues garantiza una gestión transparente, confiable, orientada a la excelencia, al cumplimiento de resultados y a la rendición de cuentas, y comprometida con los principios constitucionales y del buen vivir
VALORES Y PRINCIPIOS
RESPETO
SOLIDARIDAD
TRANSPARENCIA
HONESTIDAD - INTEGRIDAD
5.2 Direccionamiento Institucional.-
Para la formulación de la misión, visión, así como de los valores y principios organizacionales del Ministerio de Finanzas del Ecuador, se realizaron diversos análisis de manera participativa e incluyente.
Formulación de Misión. Para el efecto se identificaron varios aspectos relacionados con la razón de ser del Ministerio de Finanzas, los principales productos y servicios que presta, sus usuarios y clientes internos y externos.
Formulación de Visión. Se identificaron varios aspectos relacionados con el qué queremos ser; el hori-zonte de tiempo al que se espera alcanzar los resultados; y, el ámbito de acción, es decir, el alcance, sin dejar de considerar los principios o la forma de trabajo a aplicarse para el efecto.
En este contexto, se definieron los siguientes conceptos de Misión y Visión;
5.4 Implementación
La Planificación Estratégica Institucional, se implementa mediante la ejecución de acciones propuestas en los Planes Anuales de la Política Pública (PAPP), dichos planes mantienen congruencia con información que consta en la herramienta Gobierno por Resultados, en donde se registran los resultados de la ejecución correspondiente
5.5 Seguimiento y Evaluación
Tomando en cuenta que parte de la formulación del presente Plan Estratégico y la concreción efectiva de la visión organizacional, se sustenta en la metodología GPR mediante el Cuadro de Mando Integral de aplicación general, en este caso adaptado a instituciones de servicio público, por lo que su enfoque se asocia a las siguientes perspectivas: Ciudadanía, Procesos, Recursos Humanos y Finanzas, conforme se puede apreciar en el siguiente gráfico:
Entre los beneficios del uso de esta herramienta metodológica GPR, se pueden destacar los siguientes:
• Dar transparencia y continuidad a la gestión de las instituciones mediante la definición, alineación, seguimiento y actualización de planes estratégicos y operativos institucionales.
• Permite dar seguimiento continuo a los planes estratégicos y operativos, gestión de proyectos y gestión de procesos.
14
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
PERSPECTIVAS MAPA ESTRATÉGICOGOBIERNO POR RESULTADOS
CIUDADANÍA
PROCESOS
RECURSOS HUMANOS
FINANZAS
GESTIÓN
PROYECTOSPROCESOS
La metodología Gobierno por Resultados integra cuatro soluciones en un solo sistema, soportado por mejores prácticas y metodologías de gestión:
1. Alineación vertical y horizontal del Estado 2. Implementación de mejores prácticas de administración de proyectos 3. Incremento de la madurez organizacional de administración de procesos 4. Medición y gestión de resultados
Cabe mencionar que la metodología y herramienta GPR, permite realizar la verificación oportuna del cumplimiento de las acciones programadas y el análisis de resultados obtenidos.
A continuación se detallan los Objetivos Estratégicos del Ministerio de Finanzas:
15
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
MAPA ESTRATÉGICOMINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR
Incrementar la coordinación ysostenibilidad fiscal del sector público
Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público
1
3
4
5
2
Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas
Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas
Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas
CIUDADANÍA CIUDADANÍA
PROCESOS
RECURSOS HUMANOS
FINANZAS
6. FORMULACIÓN ESTRATÉGICA
Objetivos orientados a la ciudadanía.- Son objetivos estratégicos derivados de la propia razón de ser del Ministerio de Finanzas como ente rector de las Finanzas.
Objetivos orientados a procesos, talento humano y presupuesto institucional.- Son objetivos estratégi-cos orientados a la gestión de los procesos de apoyo y asesoría institucional, especialmente en el ámbito de procesos y mejora continua, talento humano y presupuesto.
6.1 Alineación Estratégica Sectorial
Los objetivos estratégicos del Ministerio de Finanzas se alinean al Plan Nacional para el Buen Vivir de la siguiente manera:
Conforme se ha formulado en la herramienta Gobierno Por Resultados, los objetivos estratégicos orienta-dos a la ciudadanía se alinean a la Agenda de la Política Económica para el Buen Vivir 2011-2013, conforme se expresa en el siguiente gráfico:
16
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
1. Incrementar la coordinación ysostenibilidad fiscal del Sector Público
11. Establecer un sistema económico social, solidario y sostenible
11.12 Propender hacia la sostenibilidad macroeconómica fortaleciendo al sector público en sus funciones económicas de planificación, redistribución, regulación y control
11.12.3 Incrementar al 8,1% la participación de la inversión con respecto al ProductoInterno Bruto nominal en el 2013
Porcentaje de inversión respecto del PIB nominal
Objetivo dePNBV
Política
Meta
Indicador
ObjetivoEstratégico
Institucional
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos
gastos y financiamiento del sector público
Al respecto, entre las políticas del Sector Fiscal y Tributario, las correspondientes al Ministerio de Finanzas se presentan a continuación conjuntamente con las respectivas estrategias sectoriales:
.
17
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
AGENDA SECTORIAL POLÍTICA ECONÓMICA
PLAN NACIONAL DEL BUEN VIVIR 2009 - 2013
ESTRATEGIAS SECTORIALES
Objetivos Estratégicos Institucionales
1. Mantener el espacio fiscal2. Incrementar la sostenibilidad de
las cuentas fiscales con adecuado nivel de liquidez
1. Incrementar la coordinacióny sostenibilidad fiscal del sector público
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos
gastos y financiamiento del sector público
POLÍTICAS DEL SECTOR FISCAL Y TRIBUTARIO
Políticas del SectorFiscal Estrategias Sectoriales
1. Mantener un adecuadonivel de liquidez de la
caja fiscal y un financiamiento
sostenido y diversificado
Mejorar las relaciones fiscales inter e intragubernamentales, con énfasisen la desconcentración y descentralización en las finanzas públicasGarantiza que el endeudamiento público se destine a financiar los programas y proyectos de inversión contenidos en el PNBVImpulsar un uso adecuado de los subsidios orientados al Buen VivirGarantizar la sostenibilidad macroeconómica del gasto permanenteFortalecer la generación de ingresos propios por parte de los GADs
2. Incrementar lasostenibilidad de las cuentas fiscales con
adecuado nivel deliquidez
Mejorar la sostenibilidad del ingreso públicoMejorar la sostenibilidad y calidad del gasto públicoMejorar la sostenibilidad del financiamiento público para respondernecesidades de inversión pública y afrontar contingenciasoptimizar el manejo de la liquidez de las cuentas fiscales
5.1 Diagnóstico Institucional 5.1.1 Estructura orgánica funcional del Ministerio de Finanzas.
Como se mencionó en el Marco Legal, en el Acuerdo Ministerial No. 254 consta la nueva estructura orgánica funcional de este Portafolio, conforme consta a continuación:
6.2 Alineación Estratégica Institucional
Es importante señalar que los objetivos estratégicos del Ministerio de Finanzas fueron formulados consi- derando los siguientes elementos:
En el contexto descrito, a continuación se detallan los Objetivos Estratégicos Institucionales desglosados en estrategias e indicadores:
18
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
OBJETIVO 1Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector Público
ESTRATEGIAS
1.1 Estructurar lainformación fiscal del sector público
1.2 Implementar programas de
fortalecimiento y sostenibilidad fiscal
del sector público
1.4 Generar procesosde desconcentración
de las finanzas públicas
1.3 Desarrollarpolíticas, normas,
procesos y análisisde la gestión deingresos, gastos,
financiamiento, activosy pasivos del sector público
1.1 Cobertura de ingresospermanentes sobre
egresos permanentesdel PGE
1.2 Porcentaje de ladeuda pública del sector
público sobre el PIB
1.4 Saldo mínimo en laCuenta Única del Tesoro
y Subcuentas
1.3 Desarrollarpolíticas, normas,
procesos y análisisde la gestión deingresos, gastos,
financiamiento, activosy pasivos del sector público
Subs. Presupuesto
Subs. Política Fiscal(Subs. Financiamiento
Público)
Subs. Política Fiscal(Subs. Financiamiento
Público, Subs. Contabilidad
Gubernamental)
Subs. Tesorería Nacional
INDICADORESESTRATÉGICOS
FUENTESRESPONSABLES
Elementos de Planificación Estratégica en GPR
SOPORTADOS POR...OBJETIVOS OPERATIVOS, PROYECTOS Y PROCESOS
Objetivos “Qué“
Estratégias “Cómo“
Indicadores y Metas “Cuánto“
Riesgos “Qué Impediría“
19
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
En razón de que el Ministerio de Finanzas constituye el órgano rector de las Finanzas públicas, el primer objetivo planteado prioriza la necesidad de que las finanzas públicas y las políticas fiscales deriven de un contexto de coordinación adecuada con las instituciones públicas, y que permitan precautelar la sostenibi-lidad del Sector Público ecuatoriano más allá de la coyuntura, es decir, en el mediano y largo plazos. Este objetivo conjuga dos conceptos fundamentales no solo en el ámbito del sector público sino de la economía nacional: coordinación y sostenibilidad. Así, una adecuada coordinación del Ministerio de Finanzas con las instituciones públicas asegura el efecto transversal positivo que la política fiscal ocasiona en las demás políticas económicas y sociales que ejecutan dichas instituciones, así como la permanencia de tales efectos en el mediano y largo plazos. A su vez, esto se traduce en la ejecución de programas, planes y proyectos sociales y de infraestructura que: i) mejoran la calidad de vida de la población, independientemente de la ubicación geográfica, edad u otras referencias; ii) ocasionan un importante efecto multiplicador en la economía; y, en general, iii) contribuyen al logro de objetivos nacionales relacionados con las políticas económicas y sociales. Por tanto, una coordinación adecuada promueve la utilización eficiente de los recur-sos, lo cual a su vez, ocasiona efectos positivos en la coyuntura y en el mediano y largo plazos, tanto en el ámbito económico como en el social.
Para este propósito, y en el marco de las disposiciones del Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, el Ministerio de Finanzas se ha propuesto llevar adelante estrategias en el ámbito técnico de las Subsecretarías sustantivas (Presupuesto, Financiamiento Público, Política Fiscal, Relaciones Fiscales, Teso- rería de la Nación y Contabilidad Gubernamental): estructurar la información del sector público; implemen-tar programas de fortalecimiento y sostenibilidad fiscal; desarrollar políticas, normas, procesos y análisis de la gestión de ingresos, gastos, financiamiento y activos y pasivos del Sector Público; y, generar procesos de desconcentración de las finanzas públicas.
Así mismo, con la finalidad de medir el cumplimiento del objetivo estratégico mencionado, se han construido cuatro indicadores técnicos con las respectivas metas, que dan cuenta del nivel de avance periódico en la consecución de dichos objetivos. Cabe destacar que la medición del cumplimiento de los indicadores relativos al presente objetivo estratégico, se efectuará a partir de la información generada y/o coordinada por la Subsecretaría de Presupuesto, Subsecretaría de Política Fiscal y Subsecretaría del Tesoro Nacional.
OBJETIVO 2Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos
y financiamiento del Sector Público
ESTRATEGIAS2.3 Mejorar los procesos
de la planificación,distribución y asignaciónde los recursos públicos
2.4 Implementar un sistemade análisis, seguimiento,
evaluación y transparenciafiscal del Sector Público
INDICADORESESTRATÉGICOS
2.4 Transferencia a GADscon información justificada
2.5 Implementación de laplataforma de seguridad
biométrica en las entidadesque utilizan el ESIGEF
FUENTESRESPONSABLES
Subs. de Tesorería Nacional
Subs. de InnovaciónFinanzas Públicas
Mediante este segundo objetivo, el Ministerio de Finanzas prioriza la necesidad de incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Público, lo cual guarda consistencia con el anterior objetivo, así como con los objetivos y políticas contempladas en el Plan Nacional de Desarrollo. Este objetivo es esencial para precautelar no solo la posición de las finanzas públi-cas ecuatorianas en la coyuntura y su sosteniblidad en el mediano y largo plazos, sino que viabiliza la ejecución de políticas y acciones que conlleven el cumplimiento de los objetivos contenidos en la Costitución de la República, Plan Nacional de Desarrollo y Agenda Sectorial, así como el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas. En este sentido, cabe considerar que la administración eficaz de las finan-zas públicas conlleva la eficacia de las demás políticas económicas y sociales, lo cual implica a su vez, el cumplimiento de los objetivos no solo de la política fiscal sino de las demás políticas. Así mismo, la eficien-cia en la gestión de los ingresos, gastos y financiamiento del sector público ocasiona efectos multiplica-dores en la consecución oportuna de los objetivos económicos y sociales propuestos en el Plan Nacional de Desarrollo y demás planes institucionales. Finalmente, la transparencia en la gestión de las finanzas públi-cas constituye una condición sine qua non en el fortalecimiento de la democracia, rendición de cuentas y planificación acorde con los reales requerimientos nacionales y consistentes con las fuentes de financia- miento respectivas.
Para este propósito, las estrategias e indicadores estratégicos que medirán el cumplimiento del objetivo mencionado, se evidencian en dos Subsecretarías que constituyen áreas sustantivas de la Institución, las mismas que abarcan a su vez, indicadores específicos y operativos correspondientes a las Direcciones que conforman dichas Subsecretarías.
La consecución de este objetivo tiene que ver con acciones que lleven a cabo las diferentes unidades que conforman el Ministerio de Finanzas, de manera sinérgica; y, la responsabilidad de proporcionar la infor-mación correspondiente a la medición de los indicadores, corresponde a las Subsecretarías de Tesorería de la Nación y a la Subsecretaría de Innovación de las Finanzas Públicas.
20
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
OBJETIVO 3Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas
ESTRATEGIAS
3.1 Crear y mejorar los procesos institucionales
3.2 Implementar nuevassoluciones tecnológicas
3.3 Implementarmecanismos que mejorenel proceso de planificación
institucional
INDICADORESESTRATÉGICOS
3.1 Porcentaje de procesoscomatosos
3.2 Porcentaje decumplimiento de la
LOTAIP
FUENTESRESPONSABLES
Coordinación General deGestión Estratégica
Dirección de ComunicaciónSocial
Coordinación Generalde Planificación
3.3 Porcentaje de proyectosde inversión en riesgo
21
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
OBJETIVO 4Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas
Este constituye un indicador homologado generado por la Secretaría Nacional de Administración Pública a ser aplicado a todas las instituiones públicas que han desplegado la metodologia y herramienta GPR. Dicho objetivo se orienta a incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas, en el marco de la creación y mejoramiento de los procesos institucionales, implementación de nuevas soluciones tecnológi-cas e implementación de mecanismos que mejoren el proceso de planificación institucional. La infor-mación que mide la evolución de los indicadores propuestos constituye responsabilidad de la Coordinación General de Gestión Estratégica, la Dirección de Comunicación y de la Coordinación General de Planifi-cación; sin embargo, el cumplimiento efectivo del objetivo constituye responsabilidad del conjunto de unidades que conforman el Ministerio de Finanzas.
ESTRATEGIAS
4.1 Mejorar e implementar y socializar el Plan
Estratégico del TalentoHumano enfocándose en
competencias conductualesy habilidades gerenciales
4.2 Desarrollar una culturaOrganizacional
INDICADORESESTRATÉGICOS
4.1 Índice de rotación demandos medios
4.2 Número de quejas delos Servidores Públicos
4.3 Porcentaje defuncionarios capacitadosrespecto de la dotación
efectiva
4.4 Calificación ponderadade evaluación del
desempeño
4.5 Porcentaje decumplimiento en inclusión
de personas concapacidades especiales
FUENTESRESPONSABLES
Coordinación GeneralAdministrativa Financiera
Coordinación GeneralAdministrativa Financiera
Coordinación GeneralAdministrativa Financiera
Coordinación GeneralAdministrativa Financiera
Coordinación GeneralAdministrativa Financiera
El cuarto objetivo implantado por la Secretaría Nacional de la Administración Pública consiste en incremen-tar el desarrollo del talento humano, que en el caso del Ministerio de Finanzas, la responsabilidad descansa fundamentalmente en la Coordinación General Administrativa Financiera, como cimiento esencial para alcanzar los ñ resultados que se plantea esta Cartera de Estado.
22
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
OBJETIVO 5Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas
El incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de Finanzas constituye el último objetivo implantado por la Secretaría Nacional de la Administración Pública para todas las instituciones de la admi- nistración pública central y dependiente de la Función Ejecutiva, pues el uso eficiente del presupuesto de cada institución permitirá optimizar los recursos del Sector Público ecuatoriano en su conjunto.
6.3 Riesgos Estratégicos
En el marco de la planificación estratégica del Ministerio de Finanzas, ha sido de importancia la identifi-cación, análisis y registro de riesgos estratégicos previa la aprobación por parte del el titular de esta Cartera de Estado. Una desagregación de los riesgos y la alineación a los cinco objetivos estratégicos de este Ministerio, se puede observar en el siguiente cuadro:
.
ESTRATEGIAS
5.1 Implementarmecanismos que mejoren
el procesos de programaciónformulación, ejecución, y
evaluación del presupuestodel Ministerio de Finanzas
INDICADORESESTRATÉGICOS
5.1 Promedio de gastocorriente por funcionario
5.2 Porcentaje de la ejecución presupuestaria
en inversión
FUENTESRESPONSABLES
Coordinación GeneralAdministrativa Financiera
Coordinación GeneralAdministrativa Financiera
1
La curva de aprendizaje que se registraría en el último trimestre, en el marco del ingreso del nuevo personal al Ministerio de Finanzas CAUSARÍA retraso en las metas previstas en el Plan de Capacitación
Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas (4)
PRIORIDAD RIESGO OBJETIVO ALINEADO
2La presencia de choques adversos externos o internos CAUSARÍA mayor requerimiento de financiamiento (endeudamiento).
Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento
del sector público (2)
3La presencia de choques adversos internos o externos CAUSARÍA afectación a la relación de la cobertura de ingresos permanentesa gastos permanentes
Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector Público
(1)
4Incrementar el uso eficiente
del presupuesto del Ministerio de Finanzas (5)
5Los ajustes a la prioridad de atención a los procesos identificados como comatosos CAUSARÍA que no se alcance a atender todas las demandas de mejoramiento de los mismos.
Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de Finanzas
(3)
Aplicación del indicador homologado "Promedio de gasto corriente por funcionario", en el marco de la reorganizacióndel Estado CAUSARÍA distorsiones en la comparabilidad conotras instituciones públicas.
23
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
Cabe destacar que de forma paralela a la inclusión de riesgos en el Plan Estratégico, también se han previsto acciones para el correspondiente manejo de dichas eventualidades, con el propósito de precaute-lar, paliar o resolver los efectos que podría ocasionar la presencia de los riesgos contemplados.
En este contexto, como se puede apreciar en el cuadro anterior, la primera prioridad se refiere a los riesgos al cuarto objetivo: “Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas”, que constituye un objetivo homologado para todas las instituciones que conforman la Función Ejecutiva. En lo que tiene que ver con los objetivos propios de esta Cartera de Estado (no homologados), se considera que el riesgo que podría afectar en mayor magnitud a la consecución de los objetivos estratégicos del Ministe-rio de Finanzas, constituye la presencia de choques adversos de origen externo y/o interno, misma que afectaría a los resultados previstos en los indicadores estratégicos relativos a los dos objetivos inherentes a esta Cartera de Estado: “Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector Público” e “Incre-mentar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Público”.
Al consolidar los riesgos, la herramienta GPR genera un gráfico que muestra tanto la probabilidad de ocu- rrencia de dichos riesgos como el grado de impacto correspondiente, conforme se observa a continuación:
Como se puede apreciar en el mapa, el riesgo con mayor probabilidad de ocurrencia constituye el cuarto, “Aplicación del indicador homologado "Promedio de gasto corriente por funcionario", en el marco de la reorganización del Estado CAUSARÍA distorsiones en la comparabilidad con otras instituciones públicas”, con 70%; mientras los riesgos que ocasionarían mayor impacto, constituyen los números dos “La presencia de choques adversos externos o internos CAUSARÍA mayor requerimiento de financiamiento (endeudamiento)” y tres “La presencia de choques adversos internos o externos CAUSARÍA afectación a la relación de la cobertura de ingresos permanentes a gastos permanentes”. En este sentido, cabe reiterar que el Ministerio de Finanzas ha identificado las acciones a adoptar en caso de que efectivamente se con- cretaran los mencionados riesgos.
MAPA DE RIESGOSOBJETIVOS ESTRATÉGICOS INSTITUCIONALES
MINISTERIO DE FINANZAS DEL ECUADOR
10
10
20
30
40
50
60
70
80
90
100
0 20
2,3
1
5
4
Probalidad
Gra
do
de
Imp
acto
30 40 50 60 70 80 90 100
5.3 Formulación Estratégica Institucional
En esta fase se formulan los Objetivos Estratégicos Institucionales, para lo que se desarrolló la Sesión Ejecutiva de Planificación Estratégica, la misma que contó con la participación de Subsecretarios y Coordi-nadores Generales. La participación activa de los involucrados fue de vital importancia y se constituyó en un espacio para obtener una alineación estratégica relacionada con la misión y visión, se formularon obje-tivos estratégicos, estrategias e indicadores, a los cuales se alinean los diferentes proyectos y procesos institucionales.
Con la metodología utilizada se asegura una definición y estructura uniforme de los planes operativos de las aéreas involucradas, destacando la importancia de fortalecer estas prácticas de planeación estratégica, a fin de concretar en realidades la misión y visión del nuevo Ministerio de Finanzas.
24
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
TABLA DE INDICADORES Y METAS PARA MEDIR OBJETIVOS ESTRATÉGICOS DE CONTRIBUCIÓN DE ALTO NIVEL
6.4 Indicadores y metas
Los indicadores y metas desempeñan un papel preponderante en el marco del seguimiento al comporta- miento de los objetivos planeados. Así, la evolución de dichos indicadores y metas mostrará la necesidad de tomar decisiones oportunas por parte de las autoridades para el efectivo cumplimiento de los objetivos planeados.
A continuación se presenta una tabla que contiene los indicadores y metas que permitirán la medición de los objetivos estratégicos institucionales:
.
1
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INDICADORES METAS# RESPONSABLES
Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del Sector
Público
Cobertura de ingresos permanentes sobre egresos
permanentes del PGESubsecretaría de Presupuesto100%
Porcentaje de la deuda pública del Sector Público
sobre el PIB
Porcentaje de deuda más obligaciones respecto al PIB
Subsecretaría de Política Fiscal
Subsecretaría del Tesoro Nacional
25.4%
Saldo mínimo en la Cuenta Única del Tesoro y
Subcuentas440
28.8%
2Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de
ingresos, gastos y financiamiento del sector público
Porcentaje de cumplimiento de transferencia efectiva de inversión con respecto a la
solicitada del PGE codificado
Subsecretaría del Tesoro Nacional
93%
Porcentaje de cumplimiento de transferencia efectiva de
capital con respecto al solicitado del PGE
codificado
95%
Transferencia a GAD’s con información justificada 96%
Cabe señalar que tanto los indicadores como las respectivas metas, han sido construidos con la partici-pación de las unidades correspondientes, y aprobadas por parte de la máxima autoridad institucional.
25
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
96%
3Incrementar la eficiencia
operacional del Ministerio de Finanzas
Porcentaje de Procesos Comatosos
Coordinación General de Gestión Estratégica43%
Porcentaje de cumplimiento de la LOTAIP 100%
Porcentaje de Proyectos de Inversión en Riesgo 23%
OBJETIVOS ESTRATÉGICOS INDICADORES METAS# RESPONSABLES
2
Dirección de Comunicación Social
Coordinación General de Planificación
5Incrementar el uso eficiente del presupuesto del Ministerio de
Finanzas
Promedio de gasto corriente por funcionario
Coordinación General Administrativa Financiera
21.500USD
Porcentaje de la Ejecución Presupuestaria en Inversión 92%
4
Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de
Finanzas
Índice de rotación de mandos medios 16%
Número de quejas de los servidores públicos 4
Porcentaje de Funcionarios Capacitados respecto de la
Dotación Efectiva
Calificación Ponderada de evaluación del desempeño
Porcentaje de Funcionarios Capacitados respecto de la
Dotación Efectiva
66%
80
4%
Coordinación General Administrativa Financiera
Incrementar la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de
ingresos, gastos y financiamiento del sector público
Subsecretaría de Innovación de las Finanzas Públicas
Publicaciones fiscales difundidas
100%Implementación de la
plataforma de seguridad biométrica en las Entidades
que utilizan el e-SIGEF
30Publicaciones fiscales difundidas
7. CONCLUSIONES
El Ministerio de Finanzas ha construido el presente Plan Estratégico en el marco de las disposiciones de la Constitución de la República, Plan Nacional de Desarrollo y la Agenda Sectorial, así como en las disposi-ciones contenidas en el Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas.
Así, el Plan Estratégico evidencia la responsabilidad de esta Cartera de Estado, como órgano rector de las finanzas públicas, de proyectarse como una institución orientada a brindar servicios a la ciudadanía de manera eficaz y eficiente, a partir de un primer cimiento que constituye la disponibilidad de un talento humano especializado y comprometido con el cumplimiento ético y técnico que permita mejorar la gestión institucional. En este sentido, el Ministerio de Finanzas asume el compromiso de precautelar la coordi-nación y sostenibilidad fiscal, así como la eficacia, eficiencia y transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del Sector Público, con el fin ejercer de manera transversal las condiciones favora-bles para el desarrollo del país y el mejoramiento de la calidad de vida de las y los ecuatorianos tanto en la coyuntura como en el mediano y largo plazos.
26
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
96%
27
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013
ANEXO 1
1. Se cumple indicador en el 20122. Nuevo indicador 2013
SE
CR
ET
AR
ÍA N
AC
ION
AL
DE
PL
AN
IFIC
AC
IÓN
Y
DE
SA
RR
OL
LO
SE
NP
LA
DE
SM
INIS
TE
RIO
CO
OR
DIN
AD
OR
DE
LA
P
OL
ÍTIC
A E
CO
NÓ
MIC
A -
MC
PE
MIN
IST
ER
IO D
E F
INA
NZ
AS
Obj
etivo
s PN
BV
2009
- 20
13O
bjeti
vos
de P
olíti
ca A
gend
a Ec
onóm
ica
2011
- 2
013
Line
amie
nto
de P
olíti
ca
de la
Age
nda
Sect
oria
lO
bjeti
vos
Estr
atég
icos
Indi
cado
res
Políti
cas
PNBV
2009
- 20
13
1. A
uspi
ciar
laig
uald
ad, l
a co
hesi
ón
y la
inte
grac
ión
soci
aly
terr
itoria
l en
ladi
vers
idad
11. E
stab
lece
r un
Sist
ema
Econ
ómic
o,
soci
al, s
olid
ario
y
sost
enib
le.
Políti
ca 1
.5. A
segu
rar
la re
dist
ribuc
ión
solid
aria
y e
quita
tiva
de la
riqu
eza
Políti
ca 1
1.12
Pro
pend
er
haci
a la
sost
enib
ilida
d m
acro
econ
ómic
a fo
rta-
le
cien
do a
l sec
tor
públ
ico
en su
s fun
cion
es
econ
ómic
as d
e pl
anifi
-ca
ción
, red
istr
ibuc
ión,
re
gula
ción
y c
ontr
ol
Man
tene
r un
adec
uado
nive
l de
liqui
dez d
e la
caj
a fis
cal y
un
finan
ciam
ient
oso
sten
ido
y di
vers
ifica
do
1. In
crem
enta
r la
coo
rdin
ació
n y
sost
enib
ilida
d fis
cal d
el S
ecto
r Pú
blic
o
Mej
orar
las
rela
cion
es fi
scal
es
inte
r e in
trag
uber
-na
men
tale
s, c
on
énfa
sis e
n la
de
scon
cent
raci
ón y
de
scen
tral
izaci
ón d
e la
s fina
nzas
púb
licas
2. In
crem
enta
r la
efic
acia
, efi
cien
cia
y tr
ansp
aren
cia
en la
ges
tión
de in
gres
os,
gast
os y
fin
anci
amie
nto
del s
ecto
r pú
blic
o
Mej
orar
el
finan
ciam
ient
oy
la so
sten
ibili
dad
del g
asto
públ
ico
Gar
antiz
ar la
cons
ecus
ión
de re
curs
osde
stina
dos a
lfin
anci
amie
nto
de la
inve
rsió
npú
blic
a y
conc
reta
r lín
eas
de c
rédi
to
conti
ngen
tes a
nte
even
tos e
xter
nos
Gar
antiz
ar q
ue e
l en
deud
amie
nto
Públ
ico
se d
estin
e a
finan
ciar
los
prog
ram
as y
pr
oyec
tos d
e in
vers
ión
cont
eni-
dos e
n el
PN
BV
Incr
emen
tar l
a so
sten
ibili
dad
de la
s cue
ntas
fis
cale
s con
ad
ecua
do n
ivel
de
liqu
idez
Cobe
rtur
a de
ingr
esos
pe
rman
ente
s sob
re
egre
sos p
erm
anen
tes d
el
PGE
Porc
enta
je d
e la
deu
da
públ
ica
del S
ecto
r Púb
lico
sobr
e el
PIB
Porc
enta
je d
e de
uda
más
ob
ligac
ione
s res
pect
o al
PI
B
Sald
o m
ínim
o en
la
Cuen
ta Ú
nica
del
Tes
oro
y Su
bcue
ntas
Porc
enta
je d
e cu
mpl
i- m
ient
o de
tran
sfer
enci
a ef
ectiv
a de
inve
rsió
n co
n re
spec
to a
la so
licita
da
del P
GE
codi
ficad
o
Porc
enta
je d
e cu
mpl
i- m
ient
o de
tran
sfer
enci
a ef
ectiv
a de
cap
ital c
on
resp
ecto
al s
olic
itado
del
PG
E co
dific
ado
Publ
icac
ione
s fisc
ales
di
fund
idas
Tran
sfer
enci
a a
GAD
s con
in
form
ació
n ju
stific
ada
Impl
emen
taci
ón d
e la
pl
ataf
orm
a de
segu
ridad
bi
omét
rica
en la
s Enti
dade
s qu
e uti
lizan
el e
Sige
f ¹
Porc
enta
je d
e av
ance
en
la
impl
emen
taci
ón d
el S
PRYN
²
28
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013 ANEXO
Nor
ma
Técn
ica
de Im
plem
enta
ción
y
Ope
raci
ón d
e la
Met
odol
ogía
y H
erra
mie
nta
Gob
iern
o po
r Res
ulta
dos
GPR
Man
ual d
e In
dica
dore
s de
De
sem
peño
Gub
erna
men
tal
OBJ
ETIV
OS
ESTR
ATÉG
ICO
S H
OM
OLO
GAD
OS
INDI
CADO
RES
HO
MO
LOG
ADO
S
Capí
tulo
IV -
De lo
s Pl
anes
Est
raté
gico
s
Cada
Insti
tuci
ón
incl
uirá
en
su P
lan
Estr
atég
ico,
obj
etivo
s es
tánd
ar c
on in
dica
-do
res d
efini
dos p
or
la S
ecre
taría
Nac
iona
l de
la A
dmin
istra
ción
Pú
blic
a.
3. In
crem
enta
r la
efic
ienc
ia
oper
acio
nal
del M
inis
terio
de
Fin
anza
s
5. In
crem
enta
r el
uso
efic
ient
e de
l pre
su-
pues
to d
el
Min
iste
rio d
e Fi
nanz
as
SNAP
- Dis
pone
un
a ba
tería
de
indi
cado
res a
tr
avés
de
las
cual
es se
pu
eda
med
ir el
cu
mpl
imie
nto
de lo
s tre
s ob
jetiv
os
hom
olog
ados
qu
e co
rrsp
onde
n a
las t
res
dim
ensi
ones
.
Intr
oduc
ción
.- "L
a efi
cien
cia
de la
ges
tión
públ
ica
tiene
ne
cesa
rimen
te
varia
s dim
en-
sion
es.
Gob
iern
o po
r Re
sulta
dos
conc
ibe
tres
di
men
sion
es
com
o fa
ctor
es
com
unes
a
toda
s las
In
stitu
cion
es,
esta
s tre
s di
men
sion
es
son:
1. E
ficie
ncia
en
los p
roce
sos
2.
Des
arro
llo
del T
alen
to
Hum
ano
3.
Efic
ienc
ia e
n la
Ges
tión
Pres
upue
s-ta
ria."
4. In
crem
enta
r el
des
arro
llo
del t
alen
to
hum
ano
del
Min
iste
rio d
e Fi
nanz
as
Proc
esos
Com
atos
os
Porc
enta
je d
e Pr
oyec
-to
s de
Inve
rsió
n en
Ri
esgo
Porc
enta
je d
e cu
mpl
imie
nto
de la
LO
TAIP
Índi
ce d
e ro
taci
ón d
e m
ando
s med
ios
Núm
ero
de q
ueja
s de
los s
ervi
dore
s púb
licos
Porc
enta
je d
e Fu
ncio
nario
s Cap
aci-
tado
s res
pect
o de
la
Dota
ción
Efe
ctiva
Califi
caci
ón P
onde
rada
de
eva
luac
ión
del
dese
mpe
ño
Porc
enta
je d
e cu
mpl
imie
nto
en
incl
usió
n de
per
sona
s co
n ca
paci
dade
s es
peci
ales
.
Prom
edio
de
gast
o co
rrie
nte
por
func
iona
rio
Porc
enta
je d
e la
Ej
ecuc
ión
Pres
upue
s-ta
ria e
n In
vers
ión
SE
CR
ET
AR
ÍA N
AC
ION
AL
DE
LA
AD
MIN
IST
RA
CIÓ
N P
ÚB
LIC
A -
SN
AP
Porc
enta
je d
e av
ance
en
la
impl
emen
taci
ón d
el S
PRYN
²
ALINEACIÓN DE LOS OBJETIVOS ESPECÍFICOS
ANEXO 2
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Subsecretaría deContabilidad
Gubernamental
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)1. Incrementar la calidad, oportunidad y
cobertura de la información financiera del Sector Público No Financiero con integración
de las operaciones patrimoniales y presupuestarias
2. Incrementar el ámbito de análisisfinanciero del Sector Público
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
29
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013 ANEXO
96%
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Subsecretaría deFinanciamiento
Público
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)1. Incrementar la eficacia en la consecución
del financiamiento público
2. Incrementar la eficacia en el análisis de mercados e instrumentos financieros
internosy externos
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
3. Incrementar la eficiencia y eficacia en elregistro, seguimiento y evaluación del
financiamiento público2. Incrementar la eficacia, eficiencia y
transparencia en la gestión de ingresos, gastos y financiamiento del sector público
(2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
Porc
enta
je d
e la
Ej
ecuc
ión
Pres
upue
s-ta
ria e
n In
vers
ión
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Subsecretaría deInnovación de lasFinanzas Públicas
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
1. Incrementar la eficiencia en la gestión de innovación del Sistema Nacional de las
Finanzas Públicas
2. Incrementar el nivel de servicios del Sistema Nacional de las Finanzas Públicas
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
30
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013 ANEXO
96%
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Subsecretaría dePresupuesto
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013) 2. Incrementar la generación de estudios de impacto presupuestario
3. Incrementar la eficiencia de la gestión del ciclo presupuestario
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Subsecretaría deRelaciones Fiscales
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)1. Incrementar la información financiera
y fiscal de las instituciones que estánfuera del PGE
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)2. Incrementar los instrumentos para
mejorar la eficiencia fiscal de lasinstituciones que están afuera del PGE
3. Incrementar el análisis de lastransferencias de las empresas públicas
nacionales al PGE
4. Incrementar la eficacia en lastransferencias del PGE al resto del
sector público
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Subsecretaría dePolítica Fiscal
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
1. Incrementar las estadísticas estudios yanálisis en materia fiscal
2. Incrementar la eficacia la programación,consistencia y
evaluación de las finanzas públicas
31
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013 ANEXO
96%
32
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013 ANEXO
96%
El cuarto objetivo implantado por la Secretaría Nacional de la Administración Pública consiste en incremen-tar el desarrollo del talento humano, que en el caso del Ministerio de Finanzas, la responsabilidad descansa fundamentalmente en la Coordinación General Administrativa Financiera, como cimiento esencial para alcanzar los ñ resultados que se plantea esta Cartera de Estado.
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Subsecretaría deTesoro Nacional
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)1. Incrementar la eficacia de la
caja fiscal
2. Incrementar la eficacia de lagestión del sistema único de cuentas
3. Incrementar la gestión del ciclopresupuestario de la UDAF Tesoro
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
1. Incrementar la coordinación y sostenibilidad fiscal del sector Público
(2012 - 2013)
2. Incrementar la eficacia, eficiencia ytransparencia en la gestión de ingresos,
gastos y financiamiento del sector público (2012 - 2013)
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Coordinación General de
Administración Financiera
Coordinación General de
Gestión Estratégica
3. Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de Finanzas (2012 - 2013)
1. Incrementar la eficiencia en la atención de los requerimientos logísticos (bienes y
servicios incluido consultoría)
4. Incrementar el desarrollo del talento humano del Ministerio de Finanzas
(2012 - 2013)
5. Incrementar el uso eficiente delpresupuesto del Ministerio de Finanzas
(2012 - 2013)
3. Incrementar la eficiencia operacional del Ministerio de Finanzas
(2012 - 2013)
4. Incrementar la eficiencia en la gestión documental institucional
2. Incrementar la eficiencia en lagestión del talento humano del
Ministerio de Finanzas
3. Incrementar la eficiencia en losniveles de control de los procesos financieros
y de pagos en la institución
1. Incrementar la eficiencia operativa de los procesos y uso de tecnología del
Ministerio
Responsable Objetivo Estratégico Objetivo Específico
Coordinación General de
Planificación
CoordinaciónGeneral Jurídica
3. Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de finanzas (2012 - 2013)
3. Incrementar la eficiencia operacionaldel Ministerio de finanzas (2012 - 2013)
1. Incrementar la eficacia en la gestión delos procesos de planificación e inversión,
seguimiento y evaluación
2. Incrementar la eficacia de la gestión de losprocesos de prevención de riesgos y
seguridad integral
3. Incrementar la eficacia y eficienciaen la gestión de la asitencia técnica y
cooperación internacional en el MINFIN
1. Incrementar la eficiencia en la atencióna los requerimientos de la Coordinación
General Jurídica
33
PLAN ESTRATÉGICO 2012 - 2013 ANEXO
96%
Bibliografía
• Constitución de la República del Ecuador 2008.
• Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas de 20 de Octubre de 2010.
• Acuerdo Ministerial No. 254 de 23 de noviembre de 2011, reforma al Libro III del Decreto Ejecutivo No. 3410 respecto de la Organización y Administración del Ministerio de Finanzas.
• Memoria Gráfica y Documental por los 180 años del Ministerio de Finanzas, 2012.
• Guía Metodológica de Planificación Institucional, Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo, Subsecretaría de Planificación Nacional Territorial y Políticas Públicas, 2011.
• Agenda de la Política Económica para el buen Vivir, 2011 – 2013, Págs. 89 -90.
• Guía Metodológica, Gobierno Por Resultados, GPR, 2011.
• Norma Técnica de Implementación y Operación de la Metodología y Herramienta de Gobi erno Por Resultados.
• Diapositivas, Presentación Planificación Estratégica 2011-2013.
• Herramienta Gobierno Por Resultados, GPR.
Top Related