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AUDITORIA ESPECIAL
SEGUIMIENTO PLAN DE ADQUISICIONES AÑO 2015
OFICINA DE CONTROL INTERNO
BOGOTA, OCTUBRE DE 2015
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TABLA DE CONTENIDO
1. INTRODUCCION .............................................................................................................................................. 3
2. OBJETIVO GENERAL ..................................................................................................................................... 3
3. ALCANCE .......................................................................................................................................................... 3
4. METODOLOGIA .............................................................................................................................................. 3
5. RESULTADOS DE LA AUDITORIA .............................................................................................................. 4
6. OBSERVACIONES A LA EJECUCION DEL PLAN ANUAL DE ADQUISICIONES ........................... 6
7. CONCLUSIONES ............................................................................................................................................ 16
8. RECOMENDACIONES .................................................................................................................................. 16
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AUDITORIA ESPECIAL SEGUIMIENTO AL PLAN DE ADQUISICIONES A AGOSTO DE
2015
1. INTRODUCCION
Este informe es el seguimiento realizado al Plan Anual de Adquisiciones durante los meses de enero a
agosto de la actual vigencia publicado por la entidad el 26 de enero en su página Web y en la página de
la Unidad Administrativa Especial - Colombia Compra Eficiente.
2. OBJETIVO GENERAL
Verificar el cumplimiento que la Entidad ha tenido frente a las programaciones realizadas en el Plan de
Anual de Adquisiciones de la vigencia actual, la ejecución de los diferentes procesos que se involucran
en la compra de bienes y servicios, en busca de eficiencia y eficacia en el manejo de los recursos.
3. ALCANCE
Verificar la ejecución de los recursos con respecto a las programaciones realizadas en el Plan de Anual
de Adquisiciones al mes de agosto de 2015, sexta modificación realizada al Plan.
4. METODOLOGIA
Para llevar a cabo el seguimiento al Plan de Adquisiciones, se solicitó la base de datos de la
contratación realizada en al año 2015, las adiciones a los contratos del año 2014, realizadas en el año
2015, su imputación y ejecución presupuestal y los procesos de contratación que se encuentran en
trámite.
Se analizaron los Planes Anuales de Adquisiciones el inicial publicado el 26 de Enero de 2015 y el
ultimo que contempla la séptima modificación realizada por la Entidad el 8 de julio de 2015, la cual se
encuentra vigente, las ejecuciones durante los primeros ocho (8) meses del año, se elaboraron cuadros
por conceptos de: Contratación de prestación de servicios personales y contratación de compra de
bienes y servicios y por cada uno de los proyectos de inversión y de gastos de funcionamiento en que se
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ejecutaron, buscando el cumplimiento en los valores programados y ejecutados y la oportunidad en que
se llevó a cabo su ejecución.
Es de anotar que los estudios y análisis sobre el contenido de este estudio, se encuentran debidamente
documentados en papeles de trabajo, los cuales reposan en los archivos de la Oficina de Control
Interno.
5. RESULTADOS DE LA AUDITORIA
A continuación se presenta el cuadro del Plan Anual de adquisiciones inicial publicado por la entidad el
26 de enero de 2015, por un valor de $ 56.434.019.634, esta desagregado por contratos de prestación de
servicios personales y contratos de compra de bienes y servicios, de la siguiente manera:
MES
CONTRATOS DE
PRESTACION DE
SERVICIOS
PERSONALES
CONTRATOS DE
COMPRA DE BIENES
Y SERVICIOS
TOTAL MES %
PARTICIPACION
ENERO 22,824,100,001 518,443,000 23,342,543,001 41.36
FEBRERO 6,000,714,000 4,489,136,000 10,489,850,000 18.59
MARZO 0 6,658,616,272 6,658,616,272 11.80
ABRIL 0 15,062,169,710 15,062,169,710 26.69
MAYO 56,000,000 436,889,031 492,889,031 0.87
JUNIO 126,900,000 139,051,350 265,951,350 0.47
JULIO 0 0 0
AGOSTO 0 0 0
SEPTIEMBRE 0 0 0
OCTUBRE 0 72,000,000 72,000,000 0.13
NOVIEMBRE 0 50,000,000 50,000,000 0.09
TOTAL 29,007,714,001 27,426,305,363 56,434,019,364 100.00
Durante la presente vigencia la Entidad ha realizado al Plan de Adquisiciones siete (7) modificaciones,
con incrementos y disminuciones en su valor, y en las fechas de iniciación de los diferentes procesos de
contratación, como se puede apreciar en el siguiente cuadro:
La última modificación efectuada al Plan de Adquisiciones fue publicada por la entidad con fecha del 8
de julio de 2015, como se puede apreciar en el siguiente cuadro:
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MODIFICACIONES
No. FECHA VALOR
PRIMERA 18/02/2015 59.510.949.558
SEGUNDA 06/04/2015 60.382.560.593
TERCERA 23/04/2015 60.554.917.707
CUARTA 06/05/2015 60.619.058.707
QUINTA 06/05/2015 52.306.365.870
SEXTA 08/07/2015 57.553.262.535
SEPTIMA 08/07/2015 57.129.772.637
La última modificación realizada al Plan Anual de Adquisiciones presenta la siguiente conformación:
MES
CONTRATOS DE
PRESTACION DE
SERVICIOS
PERSONALES
CONTRATOS DE
COMPRA DE
BIENES Y
SERVICIOS
TOTAL MES
ENERO 22.923.300.000 56.105.000 22.979.405.000
FEBRERO 6.267.964.000 5.146.797.749 11.414.761.749
MARZO 1.670.700.000 4.617.438.000 6.288.138.000
ABRIL 0 3.356.211.625 3.356.211.625
MAYO 56.000.000 5.303.198.128 5.359.198.128
JUNIO 126.900.000 812.089.350 938.989.350
JULIO 1.128.780.000 724.301.717 1.853.081.717
AGOSTO 481.636.342 0 481.636.342
SEPTIEMBRE 348.750.000 359.723.239 708.473.239
OCTUBRE 62.600.000 515.227.533 577.827.533
NOVIEMBRE 243.711.000 3.318.993.193 3.562.704.193
TOTAL 33.310.341.342 24.210.085.534 57.520.426.876
Al 31 de agosto del presente año, el Plan Anual de Adquisiciones presentaba una programación por
valor de $ 52.671.421.911, compuesto así: En contratos de prestación de servicios personales por la
suma de $ 32.655.280.342 y en contratos para la compra de bienes y servicios por $ 20.016.141.569,
equivalente a un 91.57%, del valor total del Plan para esta vigencia.
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Una vez realizado el análisis a las modificaciones del PAA se pudo constatar que la séptima
modificación efectuada, presenta las siguientes situaciones:
1. La fecha registrada en el Plan Anual de adquisiciones es del 8 de julio de 2015 y las fechas de
publicación efectuadas en la página WEB del Idipron, así como en la página de Colombia
Compra Eficiente es del 7 de septiembre, lo que se evidencia la incoherencia de la fecha de
modificación y la respectiva publicación.
2. Esta modificación publicada por la Entidad registra un valor de $ 57.129.772.637, y una vez
efectuado el respectivo análisis a los conceptos y valores establecidos por proyecto de inversión
estos suman $ 57.520.426.876, se evidencia un mayor valor de $ 390.654.239, con respecto al
valor publicado.
6. OBSERVACIONES A LA EJECUCION DEL PLAN ANUAL DE ADQUISICIONES
EJECUCION ENERO
CONCEPTO
ENERO %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
PRESTACION DE
SERVICIOS 22,923,300,001 3,007,503,659
13.12
BIENES Y SERVICIOS 56,105,000 36,905,000
65.78
TOTAL 22,979,405,001 3,044,408,659 13.25
Como se puede apreciar en el cuadro anterior la ejecución del Plan Anual de Adquisiciones durante el
presente mes, fue de solamente un 13.25%, la menor ejecución que se presento fue en contratación de
prestación de servicios personales con un 13.12%. La ejecución de la contratación de bienes y servicios
obedeció a la adición del contrato del año 2014 No. 20140703 por $ 36.905.000 y en el mes de febrero
fueron ejecutados $ 19.000.000.
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EJECUCION FEBRERO
CONCEPTO FEBRERO %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
PRESTACION DE
SERVICIOS 6.267.964.000 3.769.176.948 60,13
BIENES Y SERVICIOS 5.283.616.290 831.552.069 15,74
TOTAL 11.551.580.290 4.600.729.017 39,83
Para el mes de febrero se programaron $ 11.551.580.290 y se ejecutaron $ 4.600.729.017 como se
puede apreciar en el cuadro la ejecución fue de un 39.83%, la ejecución de la contratación de servicios
personales fue de un 60.13%, y de la contratación de bienes y servicios de un 15.74%. De los $
5.283.616.290, programados para este mes, solamente se ejecutaron en febrero $ 831.552.069,
equivalente a un 15.74%, en marzo se ejecutaron $ 4.960.440.990, en abril $ 48.825.214 y en mayo de
$ 859.332.596, para un total de $ 6.700.150.869.
El mayor valor ejecutado respecto a lo programado para este mes obedeció a la compra de alimentos en
la Bolsa Mercantil de Colombia ya que los convenios de los comedores comunitarios no fueron
contemplados en el Plan de Adquisiciones. Se programaron para la compra de alimentos en el mes de
febrero un valor de $ 3.032.975.300 y se adquirieron 4.869.452.080.
Hay programado un proceso por $ 17.833.000 para la compra de dotación de cómputo- computadores
portátiles y video beam, el cual se llevó a cabo a través de otro contrato y de la Bolsa mercantil de
Colombia.
Se programó un proceso para el suministro de gas, mantenimiento de tanques estacionarios y redes de
gas por $ 18.900.000 con cargo al Proyecto de Inversión No. 959 y el contrato se adjudicó por $
28.900.000, no se tuvo en cuenta en la programación $ 10.000.000, que correspondían al Proyecto de
Inversión No. 968.
EJECUCION MARZO
CONCEPTO
MARZO %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
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PRESTACION DE
SERVICIOS 1,660,700,000 4,810,876,042
289.69
BIENES Y SERVICIOS 4,712,913,426 24,002,000 0.51
TOTAL 6,373,613,426 4,834,878,042 75.86
Como se puede verificar en el cuadro la ejecución en el mes fue de un 75.86%, el de mayor ejecución
es el de contratación de prestación de servicios personales con un 289.69%, y el de contratación de
bienes y servicios con 0.51%, en abril se ejecutaron $ 3.059.589.998, en mayo de $ 70.348.640 y en
junio de $ 662.425.000. De un total de veintitrés (23) procesos de compra de bienes y servicios
programados quedaron pendientes de ejecución cinco (5) procesos como: Alquiler de bodega para
almacenamiento de equipo y elementos varios; compra materiales y suministros de oficina e insumos
de papelería; realización de actividades de capacitación en gestión del riesgo para los jóvenes
beneficiarios; insumos médicos y suministros (agujas, balines, medición corriente); ejecutar las
actividades de capacitación programadas para los funcionarios del IDIPRON, en cumplimiento del plan
institucional de capacitación, por un valor de $ 170.475.426.
Se había programado la adición del contrato de transporte del año 2014 por $ 580.580.000, con un valor
inicial de $ 1.200.000.000, y con una primera adición en el año 2014 de $ 100.000.000, y en 2015 se le
realizo una segunda adición de $ 500.000.000, quedando en el plan una partida de $ 80.580.000.
EJECUCION ABRIL
CONCEPTO
ABRIL %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
PRESTACION DE
SERVICIOS 0 2,906,117,200 N/A
BIENES Y
SERVICIOS 3,492,542,430 20,400,000 0.58
TOTAL 3,492,542,430 2,926,517,200
83.79
Como se pude verificar en el cuadro la ejecución en el mes de abril de 2015 fue de 83.79%, la mayor
ejecución se presentó en la contratación de servicios personales ya que no se programó y se ejecutaron
$ 2.906.117.200, y la contratación de bienes y servicios para este mes solo fue de $ 20.400.000
equivalente a un 0.58%, en el mes de mayo se ejecutaron $ 342.568.000, en junio $ 740.584.905, en
julio $ 163.641.678 y agosto $ 93276.315. De un total de veintiún (21) procesos programados,
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quedaron pendientes de ejecución cinco (5) procesos como: Suministro de dotaciones elementos de
protección, seguridad industrial, vestuario, tela y lencería; Infraestructura - arriendo sede formativa
Misión Bogotá; Mantenimiento de Registradoras; Insumos de Ferretería (Materiales y elementos de
construcción) y Suministro e instalación Planta de tratamiento de aguas residuales – Florida por $
1.933.189.710.
Es de anotar que durante este mes se programó el arrendamiento de la sede formativa Misión Bogotá
por $ 600.000.000, y una vez analizado el contrato vigente el cual tiene un plazo de ejecución del 30 de
diciembre de 2014 al 29 de diciembre de 2015.
Se programó el suministro de gas, mantenimiento de tanques estacionarios y redes de gas por $
252.110.000, con cargo a los Proyectos de Inversión No. 959 por $ 222.110.000 y el No. 968 por $
30.000.000, el contrato se adjudica por $ 282.200.000, quedo faltando programar al proyecto No. 959,
la suma de $ 30.090.000.
EJECUCION MAYO
CONCEPTO
MAYO %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
PRESTACION DE
SERVICIOS 56,000,000 6,924,230,495 12,365
BIENES Y
SERVICIOS 5,303,198,128 5,238,698,128 98.78
TOTAL 5,359,198,128 12,162,928,623 226.95
Como se puede analizar en el cuadro anterior la ejecución de la programación del plan de adquisiciones
en el mes de mayo fue de un 226.95%, la mayor ejecución se presentó en la contratación de prestación
de servicios personales con un 12.365% y de la contratación de bienes y servicios con un 98.78%, en
junio se ejecutaron dos (2) procesos por $ 17.936.204. De un total de ocho (8) procesos programados
quedaron pendientes de contratarse dos (2) procesos como: Insumos de Peluquería y Belleza y
Adquisición e instalación de sistemas de protección contra caídas, por $ 44.500.000.
La ejecución realizada en la contratación de bienes y servicios durante este mes, incluye la contratación
realizada por $ 4.854.307.163 con diferentes entidades en cumplimiento del convenio No. 006 de 2015,
suscrito con el Sena.
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EJECUCION JUNIO
CONCEPTO
JUNIO %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
PRESTACION DE
SERVICIOS 126,900,000 6,087,355,065 4,797
BIENES Y
SERVICIOS 812,689,350 10,538,000 1.30
TOTAL 939,589,350 6,097,893,065 649.00
Como se puede apreciar en el cuadro la ejecución del Plan de Adquisiciones para este mes fue de un
649%, La mayor ejecución se presentó en la contratación de servicios personales con un 4,797%. La
contratación de bienes y servicios fue de solo un 1.3% equivalente a un $ 10.538.000. De un total de
ocho (8) procesos programados tres (3) de estos no se habían ejecutado como: Servicios de Salud de
Primer y segundo nivel - San Francisco y la Vega; Elementos de Ergonomía e Insumos, Materiales,
Suministros, Equipos y Servicios (Línea Juventud) por valor de $ 736.951.350.
EJECUCION DE JULIO
CONCEPTO
ACUMULADO A JULlO %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
PRESTACION DE
SERVICIOS 1,128,780,000 117,460,000 10.41
BIENES Y SERVICIOS 714,537,003 200,091,078 28.00
TOTAL 1,843,317,003 317,551,078 17.23
Como se puede apreciar en el cuadro la ejecución para este mes fue de un 17.23%, la ejecución de la
contratación de prestación de servicios fue de un 10.41 de lo programado para el mes. La contratación
de bienes y servicios fue de un 28%, de un total de once (11) procesos programados para este mes, se
ejecutaron 2, uno en agosto y otro en junio; se ejecutaron procesos de los meses de abril por
$ 163.641.678 y de junio por $ 36.449.400. de un total de 11 procesos programados, ocho (8) no se
ejecutaron como: Suministro de Tóneres, cartuchos, discos grabables y otros elementos de sistemas;
Mantenimiento de Equipos de Enfriamiento; Mantenimiento UPS; Servicio de camionetas, camiones;
Fumigación, Control de roedores y lavado de tanques; Servicio de Alquiler de Grúas; Compra de
Elementos de aseo y bolsas para la separación de residuos sólidos y la Compra e Instalación de Equipo
de Sonido para la Unidad de Protección Integral La Florida, por valor de $ 592,747,000, un (1) proceso
se llevó a cabo en septiembre.
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EJECUCION AGOSTO
CONCEPTO
ACUMULADO A AGOSTO %
PROGRAMADO EJECUTADO EJECUCION
PRESTACION DE SERVICIOS 596,700,000 64,800,000 10.86
BIENES Y SERVICIOS 0 195,338,355 N/A
TOTAL 596,700,000 260,138,355 43.60
Como se puede observar en el cuadro anterior la contratación de prestación de servicios fue de un
10.86% con respecto a lo programado. Para la compra de bienes y servicios no se programó ningún
proceso, pero se ejecutaron $ 195.338.355, correspondientes a procesos programados en los meses de
marzo por $ 59.420.000; abril por $ 93.276.315; junio por $ 13.652.040 y julio de $ 28.990.000.
EJECUCION POR PROYECTOS
CONTRATACION DE PRESTACION DE SERVICIOS PERSONALES
AREA/PROYECTO
ENERO FEBRERO MARZO
PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO
PROYECTO 968 22,824,100,001 625,453,659 799,000,000 1,960,181,948 1,581,550,000 3,414,020,834
FUNCIONAMIENTO 99,200,000 80,300,000 342,500,000 318,900,000 79,150,000 121,483,333
PROYECTO 959 0 2,600,000 144,250,000 0 0 133,050,000
PROYECTO 722 0 2,299,150,000 4,337,100,000 1,243,550,000 0 602,400,000
PROYECTO 969 0 0 645,114,000 68,345,000 0 49,921,875
PROYECTO 960 0 0 0 178,200,000 0 490,000,000
TOTAL 22,923,300,001 3,007,503,659 6,267,964,000 3,769,176,948 1,660,700,000 4,810,876,042
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AREA/PROYECTO
JULIO AGOSTO ACUMULADO A AGOSTO
PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO
PROYECTO 968 0 69,880,000 0 9,300,000 25,387,550,001 19,379,074,201
FUNCIONAMIENTO 0 0 0 0 520,850,000 520,683,333
PROYECTO 959 136,280,000 47,580,000 146,700,000 55,500,000 427,230,000 428,480,000
PROYECTO 722 992,500,000 0 450,000,000 0 5,779,600,000 5,776,375,000
PROYECTO 969 0 0 0 0 645,114,000 458,886,875
PROYECTO 960 0 0 0 0 0 1,124,020,000
TOTAL 1,128,780,000 117,460,000 596,700,000 64,800,000 32,760,344,001 27,687,519,409
CONTRATACION DE BIENES Y SERVICIOS POR PROYECTOS
AREA/PROYECTO
ENERO FEBRERO MARZO
PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO
331140105722 0 0 2,579,000,000 0 185,470,000 2,399,883,434
3311401050960 985,000 985,000 1,217,274,290 0 19,750,000 70,116,631
3311401130968 9,700,000 9,500,000 1,001,068,000 635,552,069 538,454,000 2,473,862,880
3311401070969 0 0 30,000,000 0 38,250,000 357,618
3311401050959 26,420,000 26,420,000 446,900,000 696,000,000 3,456,200,000 38,900,000
AREA/PROYECTO
ABRIL MAYO JUNIO
PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO
PROYECTO 968 0 2,510,567,200 56,000,000 6,611,430,495 126,900,000 4,178,240,065
FUNCIONAMIENTO 0 0 0 0 0 0
PROYECTO 959 0 32,000,000 0 0 0 157,750,000
PROYECTO 722 0 109,800,000 0 238,800,000 0 1,282,675,000
PROYECTO 969 0 148,100,000 0 50,000,000 0 142,520,000
PROYECTO 960 0 105,650,000 0 24,000,000 0 326,170,000
TOTAL 0 2,906,117,200 56,000,000 6,924,230,495 126,900,000 6,087,355,065
PROCESO SEGUIMIENTO Y EVALUACION A
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13
3311401050640 0 0 0 0 74,687,000 0
FUNCIONAMIENTO 19,000,000 0 9,374,000 19,000,000 400,102,426 11,322,428
TOTAL 56,105,000 36,905,000 5,283,616,290 1,350,552,069 4,712,913,426 4,994,442,991
AREA/PROYECTO
ABRIL MAYO JUNIO
PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO
331140105722 422,570,000 1,598,712 0 57,051,920 37,845,000 243,264,041
3311401050960 47,706,710 1,500,000 0 814,572,516 644,600,000 35,530,253
3311401130968 1,517,338,114 218,164,830 4,980,307,163 4,979,622,683 43,425,000 417,999,265
3311401070969 2,000,000 0 0 0 0 5,201,729
3311401050959 1,341,960,000 2,691,207,078 34,500,000 262,667,840 41,288,000 580,083,446
3311401050640 86,584,760 322,423,653 251,352,965 33,240,960 4,280,000 53,983,596
FUNCIONAMIENTO 74,382,846 198,311,904 37,038,000 59,400,480 41,251,350 95,421,779
TOTAL 3,492,542,430 3,433,206,177 5,303,198,128 6,206,556,399 812,689,350 1,431,484,109
AREA/PROYECTO
JULIO AGOSTO ACUMULADO AGOSTO
PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO
331140105722 16,500,000 20,000,000 0 14,128,136 3,241,385,000
2,735,926,243
3311401050960 4,400,000 600,000 0 0 1,934,716,000
923,304,400
3311401130968 414,150,000 141,791,078 0 33,719,623 8,504,442,277
8,910,212,428
3311401070969 6,000,000 2,000,000 0 0
76,250,000
7,559,347
3311401050959 158,549,728 14,700,000 0 101,474,507 5,505,817,728
4,411,452,871
3311401050640 54,550,275 0 0 1,865,000
471,455,000
411,513,209
FUNCIONAMIENTO 60,387,000 21,000,000 0 44,151,089
641,535,622
448,607,680
TOTAL 714,537,003 200,091,078 0 195,338,355 20,375,601,627
17,848,576,178
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14
La ejecución acumulada a 30 de agosto de 2015 por cada uno de los proyectos de inversión presento el
siguiente comportamiento:
CONSOLIDADO A AGOSTO DE 2015
AREA/PROYECTO
PRESTACION DE SERVICIOS CTOS COMPRAS B Y S %
EJECUCION
PROGRAMADO EJECUTADO PROGRAMADO EJECUTADO
3311401050640 471,455,000 411,513,209 87.29
3311401050959 427,230,000 428,480,000 5,505,817,728 4,411,452,871 81.58
3311401050960 0 1,124,020,000 1,934,716,000 923,304,400 54.90
3311401130968 25,387,550,001 19,379,074,201 8,504,442,277 8,910,212,428 83.47
3311401070969 645,114,000 458,886,875 76,250,000 7,559,347 64.66
331140105722 5,779,600,000 5,776,375,000 3,241,385,000 2,735,926,243 95.58
FUNCIONAMIENTO 520,850,000 520,683,333 641,535,622 448,607,680 83.39
TOTAL
32,760,344,001 27,687,519,409 20,375,601,627 17,848,576,178 85.70
84.52 87.60
Como se puede apreciar la ejecución durante los primeros ocho meses del año de la contratación de
servicios personales fue de un 84.52% y de la contratación de compras de bienes y servicios fue de un
87.60%, para un acumulado en el año del 85.70%, del total de la programación establecida en el Plan
Anual de Adquisiciones para este periodo de análisis.
PROCESOS NO INICIADOS
FECHA
ESTIMADA
PROCESO
DESCRIPCION VALOR
Febrero Servicios de Salud I Y II Nivel Carmen de Apicala - Edén 4.000.000
Marzo Alquiler de bodega para almacenamiento de equipo y elementos varios 5.000.000
Marzo Realización de actividades de capacitación en gestión del riesgo para los
jóvenes beneficiarios 10.000.000
Marzo Insumos Médicos y suministros (agujas, balines, medición corriente) 20.000.000
Abril Mantenimiento de Registradoras 27.720.000
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15
Abril Infraestructura - arriendo sede formativa Misión Bogotá 600.000.000
Mayo Adquisición e instalación de sistemas de protección contra caídas 34.500.000
Junio Servicios de Salud de Primer y segundo nivel - San Francisco y la Vega 2.000.000
Junio Elementos de Ergonomía 90.951.350
Junio Insumos, Materiales, Suministros, Equipos y Servicios (Línea Juventud) 644.000.000
TOTAL 1.438.171.350
Existen procesos programados en el Plan de Adquisiciones que a la fecha de este análisis aún no se han
iniciado por un valor de $ 1.438.171.350, de los cuales los más representativos se encuentran en
Insumos, materiales, suministros equipos y servicios línea juventud con un 44.78%, Arriendo Sede
Formativa Misión Bogotá, con un 41.72% y elementos de ergonomía con un 6.32%.
PROCESOS EN EJECUCION
FECHA ESTIMADA
PROCESO DESCRIPCION VALOR OBSERVACION
Marzo Ejecutar las actividades de capacitación programadas para los funcionarios
del IDIPRON, en cumplimiento del plan institucional de capacitación 44,078,000 Área Jurídica
Abril Suministro e instalación Planta de tratamiento de aguas residuales - Florida 260,000,000 Área Técnica Revisión
Abril Insumos de Ferretería (Materiales y elementos de construcción) 597,200,000 Área Técnica Revisión
Mayo Insumos de Peluquería y Belleza 10,000,000 Área Jurídica
Julio Transporte de materiales, herramientas y equipos para actividades y
Convenios Proyecto Inversión No. 968 289,900,000 Área Jurídica
Julio Adquisición, renovación y soporte licencias de antivirus para el IDIPRON 90,100,003 Adjudicado 15/09/2015
Julio Mantenimiento de Equipos de Enfriamiento 70,000,000 Área Jurídica
Julio Suministro de Toners, cartuchos, discos grabables y otros elementos de
sistemas 112,287,000 Área de Sistemas
Julio Fumigación, Control de roedores y lavado de tanques 10,800,000 Área Jurídica
Julio Servicio de Alquiler de Grúas 27,924,000 Enviado Al Área Jurídica
para publicación
Julio Compra de Elementos de aseo y bolsas para la separación de residuos
solidos 13,836,000
Esta listo envió área
jurídica
Julio Compra e Instalación de Equipo de Sonido para la Unidad de Protección
Integral La Florida 25,000,000
Enviado Área arreglo ficha
técnica
TOTAL 1,551,125,003
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A la fecha de este análisis hay procesos que están en trámite en el Área Jurídica, para estudio, tres (3)
procesos devueltos a las áreas técnicas para su revisión y ajuste, por valor de $ 882.200.000
7. CONCLUSIONES
La cultura de la planeación en el proceso de adquisiciones es débil lo que no permite realizar su
respectivo control y seguimiento por parte de las instancias competentes, así como de no garantizar la
ejecución del presupuesto y la consecución de los resultados esperados.
Los controles existentes en este proceso (Responsables de proyectos, Oficina Asesora de Planeación,
Subdirección Técnica Administrativa y Financiera) no son efectivos en la medida en que no garantizan
la oportunidad, el tiempo de ejecución y la programación de los recursos.
8. RECOMENDACIONES
La entidad debe programar los diferentes procesos de compra de bienes y servicios de acuerdo a las
necesidades reales de insumos que requiera en cumplimiento de las metas establecidas en los diferentes
proyectos y en los meses que realmente se van a ejecutar los recursos buscando la garantía del goce
efectivo de los derechos de las niñas, niños, adolescentes y jóvenes.
VºBº Auditor (a) Líder
FIRMA: _ (ORIGINAL FIRMADO) _______
NOMBRE:____________________________
VºBº Equipo Auditor*
FIRMA:_________________________________
NOMBRE:_______________________________
Aprobación Jefe Oficina de Control Interno
FIRMA: _ (ORIGINAL FIRMADO)
NOMBRE:___________________________________
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