UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL MES DE JUNIO 2015
EN MILES DE PESOS
NOTAS AL ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA
Efectivo y sus equivalentes
1.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE SALDOS DE CUENTAS DE CHEQUES E INVERSIONES POR FONDOS PROPIOS $74850, ESPECÍFICOS $132150 Y RECURSOS BAJO GESTIÓN DE INVESTIGADORES POR $35444 A JUNIO 2015, POR UN TOTAL DE $242,444; EN EL EJERICICIO 2014 EL MONTO TOTAL ERA DE $376025. (Anexo 1)
Derechos a recibir efectivo y equivalentes y bienes o servicios a recibir
2.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE DERECHOS (CUENTAS POR COBRAR) A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS POR $2069677. (Anexo II).
3.- CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS A JUNIO 2015 POR $1988802. LA UNIVERSIDAD REALIZÓ GESTIONES DE COBRO DE LOS IMPORTES DEVENGADOS MEDIANTE OFICIOS SAF 003210112015, SAF 041410312015 Y SAF 044910312015; DE FECHAS 12 DE ENERO, 10 Y 19 DE MARZO DE 2015 RESPECTIVAMENTE, ANTE LA SECRETARIA DE FINANZAS Y PLANEACIÓN DEL ESTADO. (Anexo III)
Activo no circulante (Anexo IV)
4.- LA INSTITUCIÓN NO RECONOCIÓ EL EFECTO DE LA INFLACIÓN A PARTIR DEL EJERCICIO 2012, DEBIDO A QUE LAS REGLAS ESPECIFICAS DE REGISTRO Y VALORACIÓN DEL PATRIMONIO EMITIDAS POR EL CONAC EN 2011 NO LO CONSIDERAN OPORTUNO, SIN EMBARGO, AL 31 DE DICIEMBRE DE 2012, SE REGISTRARON A VALOR DE AVALÚO LOS TERRENOS Y EDIFICIOS, Y A VALOR DE MERCADO LOS ACTIVOS BIOLÓGICOS, INICIANDO SU DEPRECIACIÓN Y DETERIORO A PARTIR DEL EJERCICIO 2013. (Anexo IV)
5.- LA UNIVERSIDAD APLICA LOS PARÁMETROS DE ESTIMACIÓN DE VIDA ÚTIL ESTABLECIDOS POR EL CONAC A PARTIR DEL EJERCICIO 2013. Y A PARTIR DE 2014, SE RECONOCE LA AMORTIZACIÓN DE LOS BIENES INTANGIBLES, DE CONFORMIDAD CON LO ESTABLECIDO EN LOS ARTÍCULOS 32 Y 33 DE LA LEY DEL IMPUESTO SOBRE LA RENTA. (Anexo IV)
6.- DE ACUERDO A LO ESTABLECIDO EN LA LEY GENERAL DE CONTABILIDAD GUBERNAMENTAL, LA UNIVERSIDAD RECONOCIÓ EN SUS ESTADOS FINANCIEROS A PARTIR DEL 31 DE DICIEMBRE 2012, EL VALOR DE LOS BIENES MUEBLES E INMUEBLES EN COMODATO. (Anexo V)
7.- EXISTEN 112 OBRAS PICTÓRICAS PROPIEDAD DE LA U.V. EN COMODATO AL INSTITUTO VERACRUZANO DE LA CULTURA, LAS CUALES FUERON VALUADAS POR PERITO AUTORIZADO. (Anexo VI)
Pasivo 8.- EL PASIVO CONSOLIDADO A JUNIO 2015 ES DE $907602. (Anexo V)
9.- EL ADEUDO AL INSTITUTO DE PENSIONES DEL ESTADO A JUNIO 2015 ES DE $194791.
10.- EL IMPUESTO SOBRE LA RENTA RETENIDO Y OTROS IMPUESTOS FEDERALES A JUNIO 2015 IMPORTAN $533280.
NOTAS AL INFORME DE PASIVOS CONTINGENTES
11.- EL PASIVO CONTINGENTE DERIVADO DE CONTRATOS COLECTIVOS SE CALCULÓ ACTUALIZANDO CON EL ÍNDICE NACIONAL DE PRECIOS AL CONSUMIDOR DEL EJERCICIO 2014 EL IMPORTE CALCULADO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2013, POR ACTUARIO INDEPENDIENTE CONFORME A LA NORMA DE INFORMACIÓN FINANCIERA (NIF) D-3 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS" ASCENDIENDO AL 31 DE DICIEMBRE 2014 A $2,634,989 ($2531696 EN 2013).
12.- EL PASIVO CONTINGENTE POR JUICIOS EN TRÁMITE ANTE LA JUNTA LOCAL DE CONCILIACIÓN Y ARBITRAJE DEL ESTADO DE VERACRUZ AL CIERRE DE 2014 IMPORTA $42728 ($34869 EN 2013)
UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL MES DE JUNIO 2015
EN MILES DE PESOS
NOTAS AL ESTADO DE ACTIVIDADES
13.-LOS ESTADOS FINANCIEROS MUESTRAN SUBSIDIOS FEDERALES DEVENGADOS POR $72.771 Y SUBSIDIOS ESTATALES DEVENGADOS POR $1.022.012, IMPORTES QUE AL MES DE JUNIO 2015, EL GOBIERNO DEL ESTADO DE VERACRUZ TIENE PENDIENTE POR DEPOSITAR A LA UNIVERSIDAD. (Anexo VI)
14.-LOS INGRESOS SE INTEGRAN EN UN 92.79% DE LA RECAUDACIÓN Y DEVENGO DE SUBSIDIOS POR $2.447.433; EL 6.20% EN INGRESOS DERIVADOS DE LA PRESTACIÓN DE SERVICIOS POR $163.553; Y EL 1.01% DE OTRO TIPO DE INGRESOS. (Anexo VII)
15.-LOS GASTOS SE INTEGRAN EN UN 78.76% POR EL PAGO DE SERVICIOS PERSONALES POR $1.744.867; EL 09.85% POR EL PAGO DE AYUDAS SOCIALES, PENSIONES Y JUBILACIONES POR $218.139; EL 06.10% POR SERVICIOS GENERALES POR $135140; Y OTROS GASTOS QUE SIGNIFICAN EL 5.29%. (Anexo VII)
16.- EL GASTO ACUMULADO DESDE 1992 AL MES DE JUNIO 2015 POR LA APORTACIÓN PATRONAL DEL F. A. R. ES DE $295.193.
17.- EN LA CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES DESTACAN PRINCIPALMENTE LOS DONATIVOS EN EFECTIVO. (Anexo VIII)
18.- EN LA CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES, DESTACAN PRINCIPALMENTE EL GASTO DE INVERSIÓN PRESUPUESTAL Y LAS ESTIMACIONES, DEPRECIACIONES, DETERIOROS, OBSOLESCENCIA Y AMORTIZACIONES CONTABLES (Anexo IX)
NOTAS AL ESTADO DE VARIACIONES EN LA HACIENDA PÚBLICA/PATRIMONIO
17.- EL PATRIMONIO DE LA UNIVERSIDAD AL 30 DE JUNIO 2015 ES DE $10.798.807, EL CUAL INCREMENTO CON RELACIÓN AL MES DE MAYO, PRINCIPALMENTE POR LA VARIACIÓN EN EL RESULTADO DEL EJERCICIO, SIENDO EN MAYO $166.818 Y EN JUNIO $422.268.
NOTAS AL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
18.- EL FLUJO DE EFECTIVO AL 30 DE JUNIO 2015 OBTENIDO ES DE $161,913 Y AL 30 DE JUNIO DE 2014 FUE DE $193.330. (Anexo X)
NOTAS DE MEMORIA
19.- AL MES DE JUNIO 2015 SE PRESENTAN CONCEPTOS QUE SE CONTROLAN EN CUENTAS DE ORDEN, Y SE INTEGRAN COMO SIGUE:
Descripción Importe
Fondo fijo de años anteriores 178
Viáticos por comprobar 115
Inmuebles en comodato 70,505
$ 70,798
Descripción
Bienes arqueológicos bajo custodia del Museo de Antropología de Xalapa (MAX)
Bienes Históricos y Colecciones Especiales bajo custodia de la Unidad de Servicios Bibliotecarios y de Información (USBI) de Xalapa
No. de Bienes
11,790
12,799
5
DIRECTORA DE CONTABILIDAD
M.A. CLEMENTINA GUERRERC
SECRETARIA DE ADMON. Y FI
UNIVERSIDAD VERACRUZANA
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO
CÉDULA DE INTEGRACIÓN DE EFECTIVO Y EQUIVALENTES
FONDOS PROPIOS
CUENTAS BANCARIAS 40984
CUENTAS DE INVERSIÓN A CORTO PLAZO 33866
SUBTOTAL RECURSOS FONDOS PROPIOS
FONDOS ESPECÍFICOS
74,850
ANEXO 1
CUENTAS BANCARIAS CUENTAS DE FIDEICOMISOS A CORTO PLAZO CUENTAS DE INVERSIÓN A CORTO PLAZO FONDOS DE AFECTACIÓN ESPECíFICA
SUBTOTAL RECURSOS FONDOS ESPECÍFICOS
RECURSOS DE PROYECTOS BAJO GESTIÓN DE INVESTIGADORES CUENTAS BANCARIAS PROYECTOS CONACYT CUENTAS BANCARIAS OTROS RECURSOS
SUBTOTAL RECURSOS DE PROYECTOS BAJO GESTIÓN DE
TOTAL EFECTIVO Y EQUIVALENTES
113,578 18,292
15 265
132,150
34,053 1392
35,444
242,444
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO
ANEXO II
CEDULA DE INTEGRACION DE DERECHOS (CUENTAS POR COBRAR) A RECIBIR EFECTIVO O EQUIVALENTES Y BIENES O SERVICIOS
POR EFECTIVO O EQUIVALENTES:
CIAS. POR COBRAR A CORTO PLAZO ANTICIPO A CUENTA DE GASTOS 9 , 635
ANTICIPO DE SUELDOS 1,472
DESCUENTOS EN NÓMINA POR RECUPERAR 171
CTAS. POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS 1988,802
SUBTOTAL CTAS. POR COBRAR A CORTO PLAZO 2,000,081
DEUDA POR ANT.DE LA TES.A CTO.PLAZO 5.656
PRÉSTAMOS A EMPLEADOS 11,906
DEUDORES DIVERSOS 4,554
SUBTOTAL 2,022,196
POR BIENES O SERVICIOS:
ANTICIPO A PROVEEDORES Y CONSTRUCTOR 47 , 481 SUBTOTAL 47,481
TOTAL POR DERECHOS A RECIBIR 2,069,677
Notas:
1. - En el Anexo III se detalla el saldo referente a las Cuentas por Cobrar por Ingresos Devengados por $ 1,988,802
2. Con relación a la cuenta de deudores diversos, la Universidad Veracruzana a través de la oficina del Abogado General, dirigió el oficio AG/072/2013 y AG/559/2013 de fecha 18 de febrero y 6 de septiembre de 2013, respectivamente, al Procurador de Justicia del Estado de Veracruz de Ignacio de la LLave, con la finalidad de conocer la determinación ministerial de los mismos, sin que a la fecha se haya obtenido respuesta.
3.- Los anticipos a contratistas se amortizan hasta que se cuenta con los recursos (principalmente con los recursos provenientes de Fondos de Aportación Múltiple -FAM), para poder realizar los pagos de las estimaciones a los contratistas. Por lo anterior, se continuan las gestiones de cobro correspondientes ante la Secretaría de Finanzas y Planeación del Estado (SEFIPLAN).
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Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO
ANEXO iii INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS
CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2008 A 2015
Concepto Importe Inicial Pagos Pendiente de
Recibir N Rbo. I
SCR Fecha de Trámite
__________ Efectivo Impuestos IPE
Federal Fondo 712 Federal Ordinario mes de junio 265,414 240.000 45.414 2015-026 0210612015
285.414 240,000 45,414 Total Fondo 712
Fondo 731
Federal Extraordinario PROFOCIE 2014-2015 16,729 16.729 SOR. 054 0211212014
Federal Extraordinario PROFOCIE 2014-2015 36,537 36,537 SCR - 062 1211212014
53,266 53,266 Total Fondo 731
Fondo 733
Federal Extraordinario PRODEP 2014 1,755 1.755 SCR - 030 2110512014
Federal Extraordinario 2a. Aportación PRODEP 2014 15,172 15,172 SCR -049 1510112014
Federal Extraordinario 3a. Aportación PRODEP 2014 13,043 13,043 SCR -061 12112/2014
29,969 29,969 Total Fondo 733
Fondo 734 Extraordinario Estimulos al Desempeño del Personal docente 2014 15.418 15,418 SCR -059 0511212014
15,418 15,418 Total Fondo 734
Fondo 761 Federal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE 2014 3,867 3.867 SOR - 057 0511212014
3,867 3,867 Total Fondo 761
Fondo 762 Federal Extraordinario FECES de las UPE 2014 25.016 - - 25,016 SCR -050 1511012014
Federal Extraordinario FECES de las UPE 2014 21.752 21,752 SOR- 060 0511212014
46,768 46,768 Total Fondo 762
Fondo 763 Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos reconocidos por su calidad y de la olerla educativa. - Pr0ExOEES agosto 2014 5,000 5.000
SOR - 040 07108/2014
Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos reconocidos por su calidad y de la olerla educativa. - Pr0ExOEES septiembre 2014 5,296 5,296
SOR - 045 0510912014
10,296 10,296 Total Fondo 763
Fondo 111 Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de agosto 453 453 3062 2511012011
Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de octubre 443 443 3064 2511012011
Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de noviembre (4-nov-201 1) 4.801 4,801 3109 2910212012
Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI diciembre (30-Nov-201 1) 5.894 5,894 3111 2910212012
Federal Extraordinario Olerla Educativa 20.095 11.314 8,780 3072 04/11/2011
Federal Extraordinario Apoyos Infraestructura UVI 1.181 1,181 2961 0911112010
Federal Extraordinario Apoyos Infraestructura UVI noviembre 4,724 4.724 2980 17/11/2010
Federal Extraordinano Apoyos Infraestructura UVI Complemento de noviembre 2.362 2.362 2981 17/11/2010
39,953 11,314 28,639 Total Fondo 111
Fondo 297 :_013 Extraordinario PIFI del Ejercicio 2012 (28-Ago.2012) 42,653 40.334 2,319 SOR -015 03/2
42,653 40,334 2,319 _______ Total Fondo 297
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Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO
ANEXO III INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS
CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2008 A 2015
Concepto Importe Inicial Pagos __________ Pendiente de
Recibir NI Rbo. 1
SCR Fecha de Trámite Efectivo Impuestos IPE
Fondo 278 Extraordinario PIFI del Ejercicio 2013-2014 43.600 38.376 5.223 SCR-077 0611212013
43,600 38,376 5,223 Total Fondo 278
Fondo 221 Extraordinario PROMEP junio (18-Jun-2013) 6,722 4,977 1,744 SCR -044 1810612013
Extraordinario PROMEP 2a, Aportación 24,582 24,582 SCR -072 0611212013
Extraordinario PROMEP 3a. Aportación 7.806 7,806 SCR -073 0611212013
39,110 4,977 34,132 Total Fondo 221
Fondo 276 Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa julio 9,856 9.225 631 3150 0910712012
Federal Extraordinario Ampliación de la Olerla Educativa agosto 8,273 8.273 3157 0610812012
Extraordinario Fondo de apoyo ala infraestructura UI. septiembre (1 1-Sep-2012) 630 630 SCR -019 2510312013
Extraordinario Fondo de apoyo ala infraestructura W. noviembre (20Nov-2012) 1.390 1,390 SCR -020 2510312013
Extraordinario Fondo de apoyo ala infraestructura UI. diciembre (1 1-Dic-2012) 224 224 SCR -021 2510312013
Extraordinario Fondo para Ampliar y Diversificar la Olerla en Educación Superior (10-Jun-1 3) 9,843 9,488 355 SCR - 043 1010612013
Extraordinario FECES de las UPE 2013 47,989 40,000 7,989 SCR-076 0611212013
78,206 58,713 19,492 Total Fondo 276
Fondo 293 Federal Extraordinario FAM 2009 (C.L.) 5.592 5,381 211
Federal Extraordinario FAM 2009 (por tramitar) 86 86
5,678 5,381 298 Total Fondo 293
Fondo 294 Federal Extraordinario FAM 2010 (C.L.) 48.733 47,920 813
Federal Extraordinario FAM 2010 (por tramitar) 8,995 8.995
57,728 47,920 9,808 Total Fondo 294
Fondo 295 Federal Extraordinario FAM 2011 (C.L) 30.817 30,361 456
Federal Extraordinario FAM 2011 (por tramitar) 21.058 21.058
51,875 30,361 21,514 Total Fondo 295
Fondo 298 Federal Extraordinario FAM 2012 (C.L.) 28,343 22,697 5,646
Federal Extraordinario FAM 2012 (por tramitar) 24,003 24,003 52,346 22,697 29,649 Total Fondo 298
Fondo 277 Federal Extraordinario FAM 2013 (C.L) 20,811 17,617 3,194
Federal Extraordinario FAM 2013 (por tramitar) 30.858 30,858 51,669 17,617 34,052 Total Fondo 277
Fondo 732 Federal Extraordinario FAM 2014 (C.L.) 7,743 3,564 4,179
Federal Extraordinario FAM 2014 (por tramitar) 48.078 48,078 55,821 3,564 52,257 Total Fondo 732
Fondo 738 Federal Extraordinario FAM 2015 (C.L.) Federal Extraordinario FAM 2015 (por tramitar) 27.357 27.357
27,3571 27,357 Total Fondo 7381 Parcial Subsidios Federales 469,738
UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Situación Financiera ACTIVO
ANEXO III INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR POR INGRESOS DEVENGADOS
CORRESPONDIENTES A LOS EJERCICIOS 2008 A 2015
Pagos __________ Pendiente de N Rbo. 1 Fecha de Concepto Importe Inicial
Recibir SCR Tramite Efectivo Impuestos IPE
Estatal Fondo 811 Ordinario la. Quincena de noviembre 2014 155,413 25,181 43.871 43,281 43,080 2014-052 0311112014
Ordinario 2a. Quincena de noviembre 2014 155,413 1,538 64,336 89,540 2014 -053 0311112014
Ordinario mes de diciembre 2014 155,417 40.665 114,753 2014- 056 0211212014
466,244 26,719 43,871 148,282 247.372 Total Fondo 811
Fondo 812 Ordinario Anticipo de enero 2015 200.000 182.819 17,182 2015-002 0810112015
Ordinario Complemento de enero 2015 131,831 37.000 94,831 2015-004 1610112015
Ordinario la. Quincena de febrero 2015 82,956 4.500 78,456 2015-013 0610212015
Ordinario 2a. Quincena de febrero 2015 82,956 4.500 78,456 2015-014 0610212015
Ordinario Complemento de enero 2015 642 642 2015-015 2610212015
Ordinario Complemento de febrero 2015 325 325 2015-016 2610212015
Ordinario la. Quincena de marzo 2015 124,677 9.000 115.677 2015-018 0910312015
Ordinario 2a. Quincena de marzo 2015 124.677 9,000 115,677 2015-019 0910312015
Ordinario la. Quincena de abril 2015 23.623 23,623 2015-021 0710412015
Ordinario 2a. Quincena de abril 2015 23.623 23,623 2015-022 0710412015
Ordinario la. Quincena de mayo 2015 79,531 79,531 2015-024 0610512015
Ordinario 2a. Quincena de mayo 2015 79.531 79.531 2015-025 0610512015
Ordinario la. Quincena de junio 2015 159.062 159,062 2015-027 0210612015
Ordinario 2a. Quincena de junio 2015 159,062 159,062 2015-028 0210612015
1,272,495 182,819 64,000 1,025,677 Total Fondo 812
Fondo 861 Estatal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE 2014 4.495 4.495 2014- 058 0511212014
4,495 4,495 Total Fondo 861
Fondo 111
Adicional ejercicio 2011 (4-feb-201 1) 48,143 48.143 SCR -022 2510312013
Adicional ejercicio 2012 (17.Ago.2012) 49,981 49,981 SCR -023 25/03/2013
Adicional ejercicio 2013 (31.May.2013) 39.974 39,974 SCR -037 3110512013
Estatal Extraordinario Revisión de Programas evaluados Nivel 1 de CIEES y/o acreditados 2673 1710912008 por organismos reconocidos por COPAES. 51.248 20,569 30.679
ESTATAL EXTRAORDINARIO Aseguramiento del crecimiento de matrícula de la Oferta Educativa ampliada y diversificada" del Fondo para ampliar dy diversificar la olerla educativa SCR -026 2510312013
en educación superior ejercicio 2011. (4-Nov'201 1) 20,095 20,095
ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura SCR -025 2510312013 de la U 1 existentes (Fondo de concurso, incluye equipamiento ejercicio 2011) (25.Oct.201 11,592 11,592
Extraordinario del mes de marzo 2013 9,000 3,400 5,600 3205 0810312013
ESTATAL EXTRAORDINARIO "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2011 del personal de la UI!', dentro del Fondo para la Atención de problemas estructurales de las UPE SCR -024 2510312013
ejercicio 2011 (4-Ago-201 1) 3,673 3,673
ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2012 de¡ personal de la Uy" dentro del Fondo para la Atención de Problemas SCR -027 2510312013 Estructurales de las UPE en la modalidad "8": reconocimiento de plantilla. (9-JuI-2012)
3,240 3240 236,944 23.969 212,975 Total Fondo 111
Fondo 115 Extraordinario Apoyo a la USBI- Córdoba (10.sep-2012) 6,000 6.000 SCR -030 2510312013
6,000 6,000 Total Fondo 115
Fondo 276
ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "aseguramiento del incremento de la matrícula de la olerla Educativa ampliada y diversificada, ejercicio 2017, del Fondo para SCR -028 2510312013 ampliar y diversificar la olerla educativa en educación superior. (9'Jul'201 2) 18,129 18,129
ESTATAL EXTRAORDINARIO apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura SCR -029 2510312013 de la UI. existentes (Fondo de concurso incluye equipamiento). (11.Sep-2012)
2244 2244
20,374 20,374 Total Fondo 2761 Parcial Subsidios Estatales
Total Subsidios 1 1,986,6311
[ingresos devengados por Convenios 1,441
1 Ingresos devengados varios 730
Gran Total 1 1,988,8021
UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Situación Financiera
ACTIVO
INTEGRACIÓN DE ACTIVOS NO CIRCULANTES
ACTIVOS NO CIRCULANTES
ANEXO IV
5,865,284 5,861,022
4,262
2,413.859 2,629.577 -216,072
386 -32
583,415
TOTAL DE BIENES INMUEBLES 8,862,557
442,585 '392,237
5,857 -2,757
53.449 511,894
-397,035 114,859
103,262 -92.501
445 -445
10,760 138,164
-127.387 10,777
6,870 -5.667
1,203 10,138 -8.236
1,902 3,660
.3.251 409
122,846 -102.586
15,680 -1,332
34,608 44,604
-42,239 2,366
13
12 2.577
-2.577
263,335
4,917 24.994
29.910
4,431 -1,314
3,117
TOTAL DE BIENES MUEBLES 526,715
1.972
-63 1,910
10.479 -7,382
3,098 TOTAL DE BIENES INTANGIBLES 5,016 TOTAL DE ACTIVOS NO CIRCULANTES 9,394,288
TERRENOS TERRENOS EN COMODATO
EDIFICIOS NO HABITACIONALES EDIFICIOS
DEP. ACUM. ED. NO HAB. EN COMODATO DEP. ACUM.BIENES INM. COM
EDIF. NO HABITACIONAL EN PROCESO OBRA EN PROCESO
EQ. DE CÓMP. Y TEC, DE INFORMACIÓN DEPRE. ACUM. EQ. DE COMPUTO Y T.I. EQ. DE CÓMP. Y TI. EN COMODATO DEPR. ACUM. BIENES MUEB COMODATO NETO EQ. DE CÓMP. Y TEC. DE INFORMACIÓN EQ. MEO. E INSTRUMENTAL Y DE LAB. DEPRE. EQ. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAB. NETO EQ. MED. E INSTRUMENTAL Y DE LAB. Ea. Y APARATOS AUDIOVISUALES
DEPRE. ACUM. Ea. Y APARATOS AUDIOV, EQ. Y APARATOS AUDIOVISUALES EN COMODATO DEPRE. ACUM. EQ. Y APARATOS AUDIOV. EN COMODATO NETO EQ. Y APARATOS AUDIOVISUALES MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA DEPRE. ACUM. MUEBLES DE OFC. Y EST.
NETO MUEBLES DE OFICINA Y ESTANTERÍA MOBILIARIO Y EQ, DEPORTIVO DEPRE ACUM. MOB. Y EQ. DEPORTIVO NETO MOBILIARIO Y EQ. DEPORTIVO OTRO MOB. Y EQ. EOUC. Y RECR. DEPRE. ACUM. OTRO MOB. Y EQ. EDU . Y REC. NETO OTRO MOB. Y EQ. EDUC. Y RECR. MAQ. Y EQ. AGRÍCOLA Y PESCA DEPRE. ACUM. MAO Y EQ. AGRIC. Y PESCA
NETO MAQ. Y EQ. AGRÍCOLA Y PESCA EQUIPOS VARIOS DEPRE. ACUM. EQUIPOS VARIOS EQUIPOS VARIOS EN COMODATO
DEPRE. ACUM. EQUIPOS VARIOS EN COMODATO NETO EQUIPOS VARIOS VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE DEPRE. ACUM. VEHÍC. Y EQ. TERRESTRE NETO VEHÍCULOS Y EQUIPO TERRESTRE
OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE DEPRE. ACUM. OTROS EQ. TRANSPORTE NETO OTROS EQUIPOS DE TRANSPORTE
EMBARCACIONES DEPRE. ACUM. EMBARCACIONES NETO EMBARCACIONES RECURSOS DOCUMENTALES
OBRAS DE ARTE OBRAS DE ARTE EN COMODATO NETO OBRAS DE ARTE MONEDA CONMEMORATIVA ACTIVOS BIOLÓGICOS DETERIORO DE ACTIVOS BIOLÓGICOS
NETO ACTIVOS BIOLÓGICOS
SOFTWARE AMORTIZACIÓN ACUMULADA SOFTWARE
SOFTWARE PATENTES, MARCAS Y DERECHOS LICENCIAS INFORMÁTICAS E INTELECTUAL AMORTIZACIÓN ACUMULADA DE LICENCIAS LICENCIAS
ANEXO V
29,462
116,505
747,745
INTEGRACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR A CORTO PLAZO
SERVICIOS PERSONALES POR PAGAR A CORTO
PROVEEDORES POR PAGAR A CTO. PLAZO
RET. Y CONTRIB. POR PAG. A CTO.PLAZO
Notas al Estado de Situación Financiera
PASIVO
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AL MES DE JUNIO 2015
1. P. E. 194791 I.S.R. Y OTRAS RETENCIONES 527192
¡VA 177 I.M.S.S. 1316 S.A.R. 10176
OTROS DESC. EN NÓMINA 3691
ACREEDORES DIVERSOS 1,824
ACTUALIZACIONES Y RECARGOS POR PAGAR 5,911
OTROS 2,668
OTRAS CTAS. POR PAGAR A CTO. PLAZO CH. CANCELADOS 929
CH. EN VENTANILLA 12,591
CTAS. POR PAG. POR DESCTOS. IMPROCEDENTES
OTROS PASIVOS A CORTO PLAZO
TOTAL DE PASIVOS
13,520
370
907,602
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Actividades INGRESOS
ANEXO VI
SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2015
Concepto Devengado 11 Recaudado Saldo Saldo
Anteriores 2015 Anteriores 1 2015 Recaudado Devengado
Federal - Fondo 712 Federal Ordinario Anticipo Enero 2015 200,000 200,000 200,000 Federal Ordinario Complemento Enero 2015 85,414 85,414 85,414 Federal Ordinario Febrero 2015 142,707 142,707 142,707 Federal Ordinario Marzo 2015 214,061 214,061 214,061 Federal Ordinario Abril 2015 71,354 71,354 71,354 Federal Ordinario Mayo 2015 142,707 142,707 142,707 Federal Ordinario Junio 2015 285414 240,000 240,000 45,414
Parcial Subsidio Federal Ordinario (712) 1141,656] 1,096,242 1 1,096,2421 45,4141 r__________
Fondo 731 Federal Extraordinario PROFOCIE 2014 53,266 1 1 1
Parcial Subsidio Federal Extraordinario (731) 53,26611 j1 1 Fondo 733 Federal Extraordinario PRODEP 2014 1,755 Federal Extraordinario PRODEP 2014 15,172 Federal Extraordinario PRODEP 2014 13 . 043
Parcial Subsidio Federal Extraordinario (733) 1 29,96911 Fondo 734 Federal Extraordinario Est Desernp Pers. Docente 2014 15,418
Parcial Subsidio Federal Extraordinario (734) 15,41 811 Fondo 761 Federal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE 2014 3,867
Parcial Subsidio Federal Extraordinario (761) 3,867I Fondo 762 Federal Extraordinario FECES de las UPE 2014 25,016 Federal Extrao rdinario FECES de las UPE 201 4 __ 21,752
Parcial Subsidio Federal Extraordinario (762) 46,76811 Fondo 763 Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos reconocidos por su calidad y de la oferta educativa. - 5,000 ProExOEES agosto 2014 Extraordinario Aseguramiento de los programas educativos reconocidos por su calidad y de la oferta educativa. - 5.296 ProExOEES septiembre 2014
Parcial Subsidio Federal Extraordinario (763) II 10.29611
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Actividades INGRESOS
ANEXO VI
SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2015
Devengado Recaudado Saldo Saldo Concepto Anteriores 2015 Anteriores _ J2P15 liRecaudado J. Devengado
Fondo 111
Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI 1,181 Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI noviembre 4,724 Federal Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI Complemento de noviembre
2,362
Federal Extraordinario Oferta Educativa 8,780
Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de agosto 453
Federal Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de octubre Extraordinario Apoyo Infraestructura UVI mes de noviembre (4 nov-2011)
4,801
Extraordinario Apoyo a Infraestructura UVI diciembre (30-Nov- 2011)
5,894 __________ ___________
Parcial Subsidio Federal Extraordinario (111) 28,63911 ____________ _ Fondo 297
Extraordinario PIFI del Ejercicio 2012 (28-Ago-2012) 2,319 Fondo 297 2,31911
Fondo 278 JF_________
Extraordinario PIFI del Ejercicio 2013 5223
Fondo 278 5,22311
Fondo 221
Federal Extraordinario PROMEP mes de junio 1,744 Federal Extraordinario PROMEP segunda aportación 24582 Federal Extraordinario PROMEP tercera aportación 7,806
Fondo 221 34,132
Fondo 276
Federal Extraordinario ampliar y diversificar la oferta educativa mes de junio 2013
355
Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura UI. septiembre (1 1-Sep-2012)
630
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Actividades
INGRESOS
ANEXO VI
SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2015
Devengado Recaudado Saldo Saldo Concepto
Recaudado Devengado Anteriores 2015 1 Anteriores 2015
Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura Ui 1,390
noviembre (20-Nov-2012) Extraordinario Fondo de apoyo a la infraestructura U. 1.
224 diciembre (1 1-Dic-2012) Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa julio 631
Federal Extraordinario Ampliación de la Oferta Educativa agosto 8,273
Extraordinario FECES de las UPE 2013 47989 40 , 0001 40000 -40000 Fondo 276 5949211 jí 40,000 [ 40,000 [ -40,000
Fondo 293
Federal Extraordinario FAM 2009 298 Fondo 293 298 11 lE
Fondo 294
Federal Extraordinario FAM 2010 9,808 Fondo 294 9,80811 jí
Fondo 295 21,514 1 Federal Extraordinario FAM 2011 ___
Fondo 295 21,51411
Fondo 298
Federal Extraordinario FAM 2012 29,649 Fondo 298 29,64911 ___________ _
Fondo 277 11 Federal Extraordinario FAM 2013 34,552 500 500 -500 Fondo 277 34,55211 5-0011 500 -500
Fondo 732 7 Federal Extraordinario FAM 2014 52,257 Fondo 732 52,2571 j
Fondo 738
Federal Extraordinario FAM 2015 27.35711 27,3571 Fondo 738 1 27,35711 27,3571
-I Parcial _Subsidio _Federal _Extraordinario 437,46711_27,35711
_ _40,50011 j 40,50011 -13,1431
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Actividades
INGRESOS
ANEXO VI
SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2015
C Concepto Devengado Recaudado Saldo Saldo
Devengado Anteriores 2015 Anteriores 2015 Recaudado
Estatal - Fondo 811 Estatal Ordinario la. Quincena de noviembre 2014 45,862 2,781 2,781 -2,781
Estatal Ordinario 2a. Quincena de noviembre 2014 125,376 35,836 35,836 -35,836
Estatal Ordinario mes de diciembre 2014 155,417 37,000 3,66511 40,665 -40,665
Fondo 811 3 2 6,6 5-5] 1 J1 75,61811 3,6651 79,282 -79,282
Fondo 812 Estatal Ordinario Anticipo enero 2015 200,000 182,819 182,819 17,182
Estatal Ordinario Complemento enero 2015 131,831 37,000 37,000 94,831
Estatal Ordinario la. Quincena febrero 2015 82,956 4,500 4,500 78,456
Estatal Ordinario 2a. Quincena febrero 2015 82,956 4,500 4,500 78,456
Estatal Ordinario Complemento enero 2015 642 642
Estatal Ordinario Complemento febrero 2015 325 325
Estatal Ordinario la. Quincena marzo 2015 124,677 9.000 9,000 115,677
Estatal Ordinario 2a. Quincena marzo 2015 124,677 9.000 9,000 115,677
Estatal Ordinario la. Quincena abril 2015 23,623 23,623
Estatal Ordinario 2a. Quincena abril 2015 23,623 23,623
Estatal Ordinario la. Quincena mayo 2015 79,531 79,531
Estatal Ordinario 2a. Quincena mayo 2015 79,531 79,531
Estatal Ordinario la. Quincena junio 2015 159,062 159,062
Estatal Ordinario 2a. Quincena junio 2015 159062 _ _ 159,062
Fondo 812 1 1,272,495
__
246,819 246,819 1,025,677
- - Parcial Subsidio Estatal Ordinario 326.657511,272,495 618 75,[
_ 250,483 326,10111 946,394
Fondo 831
Extraordinariodelmesdeenero2015 5,925 5,925 5.925
Parcial _Subsidio _Estatal _Extraordinario _(831) 5,9251
__
5,92511 5,92511
Fondo 111
ESTATAL EXTRAORDINARIO "Fortalecimiento y regularización
de la plantilla 2011 del personal de la UV", dentro del Fondo
para la Atención de problemas estructurales de las UPE 3.673
ejercicio 2011 (4-Ago-201 1)
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Actividades INGRESOS
ANEXO VI
SUBSIDIOS DEVENGADOS CORRESPONDIENTES AL EJERCICIO 2015
Concepto Devengado Recaudado Saldo Saldo
1 Anteriores 2015 J teriores 2015 Recaudado Devengado ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de la U 1 existentes (Fondo de 11,592 concurso, incluye equipamiento ejercicio 2011) (25-Oct-201 1)
ESTATAL EXTRAORDINARIO Aseguramiento del crecimiento de matrícula de la Oferta Educativa ampliada y diversificada
20,095 del Fondo para ampliar dy diversificar la oferta educativa en educación superior ejercicio 2011 (4-Nov-201 1)
Estatal Extraordinario Revisión de Programas evaluados Nivel 1 de CIEES y/o acreditados por organismos reconocidos por 30,679 COPAES. ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "Fortalecimiento y regularización de la plantilla 2012 del personal de la UV" dentro del Fondo para la Atención de 3,240 Problemas Estructurales de las UPE en la modalidad "B": reconocimiento de plantilla. (9-Jul-2012) Extraordinario del mes de marzo 2013 5,600
Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (111) 74,87811 Fondo 115 Extraordinario Apoyo ala USBI- Córdoba (10-sep-2012)
6,0001 6,000 1 11
Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (115) Fondo 276 ESTATAL EXTRAORDINARIO Apoyo al proyecto "aseguramiento del incremento de la matrícula de la oferta Educativa ampliada y diversificada, ejercicio 2012, del Fondo 18,129 para ampliar y diversificar la oferta educativa en educación superior. (9-JuI-2012) ESTATAL EXTRAORDINARIO apoyo con recursos del Fondo de Apoyo a la Infraestructura de la UI. existentes (Fondo de 2,244 concurso _incluye _equipamiento).(11 -Sep-2012) ___________ ____________
Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (276) 20,37411 Fondo 861 1
17________
Estatal Extraordinario Reconocimiento Plantillas FAPE 2014 4,495
4,49511 Parcial Subsidio Estatal Extraordinario (861)
Parcial Subsidio Estatal Extraordinario 1 105,747 5,92511 5,925 1 5,925 Fondo 111 Adicional ejercicio 2011 (4-feb-2011) 48,143 Adicional ejercicio 2012 (17-Ago-2012) 49,981 Adicional ejercicio 2013 39,974
Parcial Subsidio Estatal Adicional 138,09711 11
II Total Ingresos por Subsidios 11 1,007,96611 2,447,43311 116,11811 1,352,65111 1,468,76811 978,66511
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Actividades
REPRESENTATIVIDAD DE LOS INGRESOS Y EGRESOS
ANEXO VII
INGRESOS
PRODUCTOS DE TIPO CORRIENTE
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y SERVICIOS
PARTICIPACIONES Y APORTACIONES
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, SUBSIDIOS Y OTRAS AYUE
INGRESOS FINANCIEROS
OTROS INGRESOS Y BENEFICIOS VARIOS
2015 2014
1,287 0.05% 1,360 0.05%
163,553 6.20% 161,409 6.33%
17,737 0.67% 27,487 1.08%
2,447,433 92.79% 2,314,454 90.77%
1,475 0.06% 1,354 0.05%
6,217 0.24% 43,758 1.72%
2,637,702 100.00% 2,549,822 100.00%
GASTOS
SERVICIOS PERSONALES
MATERIALES Y SUMINISTROS
SERVICIOS GENERALES
TRANSFERENCIAS AYUDAS Y SUBSIDIOS
DEPRECIACIÓN, DETERIORO Y AMORTIZACIÓN
OTROS GASTOS Y PERDIDAS EXTRAORDINARIAS
2015
1,744,867 78.76%
33,588 1.52%
135,140 6.10%
218,139 9.85%
83,683 3.78%
18 0.00%
2014
1,716,284 80.33%
30,506 1.43%
136,332 6.38%
191,554 8.97%
61,792 2.89%
1 0.00%
2,215,435 100.00%
2,136,469 100.00%
UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CORRESPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2015
Notas al Estado de Actividades
CONCILIACIÓN ENTRE LOS INGRESOS PRESUPUESTARIOS Y CONTABLES ANEXO VIII
1. Ingresos Presupuestarios 2,638,700
2. Más ingresos contables no presupuestarios 59
Incremento por variación de inventarios 59
Disminución del exceso de estimaciones -
Disminución del exceso de provisiones -
Otros ingresos y beneficios varios -
Otros ingresos contables no presupuestarios -
3. Menos ingresos presupuestarios no contables 1,057
Productos de capital -
Aprovechamientos capital -
Ingresos derivados de financiamientos -
Otros Ingresos presupuestarios no contables 1,057
4. Ingresos Contables (4 = 1 + 2 - 3) 2,637,702
Nota: Dentro del rubro de Otros Ingresos presupuestarios no contables, se encuentran considerados los donativos en efectivo y
otros Ingresos Varios Presupuestales.
UNIVERSIDAD VERACRUZANA NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS
CORRESPONDIENTE DEL 1 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2015
Notas al Estado de Actividades
CONCILIACIÓN ENTRE LOS EGRESOS PRESUPUESTARIOS Y LOS GASTOS CONTABLES
1. Total de egresos (presupuestarios) 2,196,875
2. Menos egresos presupuestarios no contables 67,559
Mobiliario y equipo de administración 18,514 Mobiliario y equipo educacional y recreativo 3,531 Equipo e instrumental médico y de laboratorio 12,941 Vehículos y equipo de transporte 13 Equipo de defensa y seguridad - Maquinaria, otros equipos y herramientas 1,545 Activos biológicos 4 Bienes inmuebles - Activos intangibles 2,427 Obra pública en bienes propios 28,584 Acciones y participaciones de capital - Compra de títulos y valores - Inversiones en fideicomisos, mandatos y otros - análogos Provisiones para contingencias y otras erogaciones especiales - Amortización de la deuda publica - Adeudos de ejercicios fiscales anteriores - (ADEFAS)
Otros Egresos Presupuestales No Contables -
3. Más Gasto Contables No Presupuestales 86,119 Estimaciones, depreciaciones, deterioros,
83,683 obsolescencia y amortizaciones Provisiones - Disminución de inventarios -
Aumento por insuficiencia de estimaciones por pérdida o deterioro u obsolescencia -
Aumento por insuficiencia de provisiones -
Otros Gastos - Otros Gastos Contables No Presupuestales 2,436
4. Total de Gasto Contable (4 = 1 - 2 + 3) 2,215,435
ANEXO IX
Nota: Dentro del rubro de Otros Gastos Contables No Presupuestales, se encuentran desglosados aquellos bienes muebles que por su importe no rebasan los 35 SMG del DF, por lo que se consideran activos no capitalizables.
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AL MES DE JUNIO 2015
Notas al Estado de Flujos de Efectivo Efectivo y Equivalentes ANEXO X
jun-15 dic-14 Flujo de Efectivo EFECTIVO - - -
BANCOS/TESORERÍA 208,297.98 290,638.06 -82,340.08 INVERSIONES TEMPORALES (HASTA 3 MESES) 33,881.02 113,550.07 -79,669.05 FONDOS CON AFECTACIÓN ESPECIFICA 265.00 169.00 96,000.00
FLUJO DE EFECTIVO A JUNIO 2015 242,444.00 404,357.13 -161,913.13
EFECTIVO
BANCOS/TESORERÍA
INVERSIONES TEMPORALES(HASTA 3 MESES)
FLUJO DE EFECTIVO A JUNIO 2014
jun-14 dic-13 Flujo de Efectivo
268,460.49 155,540.12 112,920.37 107,564.95 27,155.08 80,409.87
376,025.45 182,695.20 193,330.24
UNIVERSIDAD VERACRUZANA
NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2015 lMh.et dtd VfU!.ttL
CIFRAS EN MILES DE PESOS
MODIFICACIONES AL PRESUPUESTO DE INGRESOS
RECURSO FEDERAL RECURSO ESTATAL INGRESOS PROPIOS OTROS TOTAL
CONCEPTO MODIFICADO
DIFERENCIA ESTIMADO MODIFICADO
DIFERENCIA ESTIMADO MODIFICADO
DIFERENCIA ESTIMADO MODIFICADO
DIFERENCIA ESTIMADO MODIRCADO IDINaA MODIJUNIO JUNIO JUNIO JUNIO JUNIO JUNIO
FUENTE DE INGRESO 2,514,200 2,872,241 358,041 2,651758 2,501,565 (150,193) 119,670 584,949 465,279 - 199,746 199,746 5,285,628 6,158,500 872,873
INGRESOS POR VENTA DE BIENES Y - 3,745 3,745 - 859 859 119,670 313,074 193,404 - 3.017 3.017 119,670 320,695 201,025
SER\ACIOS
8 PARTICIPPCIONESYAPORTPCIONES - 19,261 19,261 - - - - 4,645 4,645 - 21,370 21,370 - 45,276 45,276
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, 2,514,200 2,849.235 335,035 2,651,758 2.500.706 (151,051) - 267.229 267,229 - 175.359 175.359 5,165,958 5,792.529 626,572
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
NO TRIBUTARIOS - 809 809 - 55 55 830 2,345 1,515 - 751 751 830 3,960 3,130
5 PRODUCTOS - 809 809 - 55 55 830 2.345 1.515 - 751 751 830 3,960 3,130
TOTAL 2,514,200 2,873,049 358,850 2,651,758 2,501,621 (150137) 120,500 587,294 466,794 0 200,496 200,496 5,286,458 6,162460 876,003
El monto del Presupuesto Estimado corresponde al aprobado por el H. Consejo Universitario General.
Atendiendo lo establecido por la Ley General de Contabilidad Gubernamental, la Institución presenta la información presupuestal por Fuente
de Financiamiento.
Como se puede observar, las modificaciones más significativas entre el Presupuesto de Ingresos Estimado y Modificado al mes Junio se
presentaron en el rubro 9 Transferencias, Asignaciones, Subsidios y Otras ayudas, derivadas principalmente por las notificaciones y
autorizaciones recibidas por parte de la Federación y el Estado, así como por el reconocimiento de remanentes de ejercicios anteriores.
tIrh*1 UNIVERSIDAD VERACRUZANA
NOTAS A ESTADOS PRESUPUESTALES
DEL 01 DE ENERO AL 30 DE JUNIO DE 2015 LWil.. 'dd Vtf3(ru.tr.t
MODIFICACIONES Al PRESUPUESTO DE EGRESOS
Las diferencias entre el Presupuesto Aprobado y Modificado de Egresos son consecuencia natural por los ajustes realizados al Presupuesto
de Ingresos, ya que al recibir montos diferentes a los programados inicialmente es necesario realizar adecuaciones en el gasto.
RECURSO FEDERAL RECURSO ESTATAL INGRESOS PROPIOS OTROS TOTAL
CONCEPTO APROBADO
MODIFICADO DIFERENCIA APROBADO
MODIFICADO DIFERENCIA APROBADO
MODIFICADO DIFERENCIA APROBADO 1 MODIFICADO
DIFERENCIA APROBADO MODIFICADO
DIFERENCIA JUNIO JUNIO JUNIO JUNIO JUNIO
1000 SERVICIOS PERSONALES 2051332 2,050,648 (684) 2,007,674 1,947,284 (60,391) 24,179 69,737 45,559 - 4,848 4,848 4,083,185 4,072,518 (10,667)
2000 MATERIALES YSIJMNISTROS 2,788 17,619 14,831 44,034 46,586 2,552 - 59,202 59,202 - 3,198 3.198 46822 126,606 79,784
3000 SERViCIOS GENERALES 63,201 151.835 88,634 267,401 105,062 (162,340) 16.321 263.877 247,556 - 20,469 20,469 346,923 541,243 194.320
TRANSFERENCIAS, ASIGNACIONES, 4000 221,038 219,905 (1,133) 220,697 226,084 5.386 - 854 854 - 2,483 2,483 441,736 449,326 7,590
SUBSIDIOS Y OTRAS AYUDAS
BIENES MUEBLES, INMUEBLES E 5000 114,845 235,173 120.329 27.104 103,872 76,768 80,000 140,574 60,574 114,193 114,193 221,949 593,813 371,864
INTANGIBLES - 1
6000 INVERSIÓN PÚBLICA 60.996 197,868 136,872 84,846 72.733 (12,113) - 43,464 43,464 - 52,874 52,874 145,843 366,939 221,096
8000 PARTICIPACIONES YAPORTACIONES - - - - 9,585 9,584.56 - 2,432 2.431.95 - 12,017 12.017
TOTAL 2,514,200 2,873049 358,850 2,651,758 2,501,621 (150,137) 120,500 587,294 466,794 200,496 200,496 5,286,458 6,162,460 876,003
La información presentada en el Estado Analítico del Ejercicio del Presupuesto de Egresos y el Estado de Actividades varía en algunos rubros
debido a los criterios contables que se aplican de acuerdo a lo establecido en la Ley General de Contabilidad Gubernamental, tales como la
Depreciçión de Bienes Muebles e Inmuebles.
C.P. EN11NA MURCIA VILLAGÓMEZ
DIREC ORA DE PRESUPUESTOS SECRETARIA DE ADMINISTRACIÓN Y FINANZAS
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