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2014
NANCY LORENA CASTRO SÁNZ
CONTRALORA MUNICIPAL
ARMENIA – QUINDÍO
INFORME DE GESTIÓN
INFORME DE GESTIÓN 2014
PRESENTACIÓN
La Contraloría Municipal de Armenia dando cumplimiento inciso 2 del artículo 74
de la ley 1474 del 2011, se permite presentar el informe de la gestión realizada
por la administración de la Doctora Nancy Lorena Castro Sanz en su tercer año
del periodo 2012-2015.
El primer desafío impuesto por esta administración fue el de rescatar la
credibilidad y la confianza de los ciudadanos y de los grupos legalmente
constituidos en las Contralorías como instituciones de control fiscal, lo cual con el
reflejo en el aumento de los resultados de las PQRD de esta vigencia, donde
prácticamente se duplicaron los requerimientos, además a través de programas
como “La Contraloría en el Barrio” donde la Alta dirección de la entidad se
desplaza hacia los barrios, permitiendo a los sectores aledaños de cada comuna
para interactuar con los funcionarios de la contraloría, de tal manera que las
comunidades expresen sus dudas en los temas que le inquietan, donde los
ciudadanos consultan sobre los resultados de los requerimientos realizados al
ente de control y nos da la oportunidad de mantenerlos informados en virtud de la
obligación de vigilancia que nos asiste, así mismo, se da la oportunidad de
orientarlos en la clase de servicios al cual pueden requerir (Queja, Denuncia,
Petición o Reclamo) a su vez a la forma de acceder , dado que existían unos
medios que no eran utilizados y a los cuales hoy en este programa capacitamos,
de tal manera que el usuario tenga pleno conocimiento del funcionamiento de la
página de la entidad.
Entre los grandes esfuerzos realizados por este ente de control en desarrollo de la
gestión, ha sido propender en la lucha contra la corrupción, donde uno de los
grandes propósitos es lograr mantener las instituciones legalmente constituidas
(Veedurías, JAL, JAC, Red de Veedurías), con integrantes con las competencias
reforzadas de conocimientos sobre los temas de vigilancia, donde para este
aspecto en esta vigencia se han realizado diversas convocatorias a capacitaciones
en temas como “Control social y Veedurías Ciudadanas, Contratación Estatal,
Supervisión de Contratos, ley de Servicios Públicos etc.” Con el fin de generarles
herramientas para que desarrollen su labor de una manera más adecuada y
competente.
Es de resaltar que un propósito de esta administración ha sido generar mejores
condiciones a los funcionarios de la entidad, con el fin de que desarrollen su labor
fiscal de manera más efectiva, de ahí que se han realizado reconocimientos a los
empleados que se han hecho merecedores por conservar una actitud de servicio
INFORME DE GESTIÓN 2014
que contribuye en el mejoramiento de la calidad de las auditorías realizadas así
como de servicio ante el ciudadano, programas que se ejecutan a través de
Bienestar Social e incentivos laborales.
En este orden de ideas proseguiremos buscando entregar los mejores resultados
en control fiscal, siempre persiguiendo proteger los recursos del estado y contribuir
en rebajar los índices de corrupción así como de mantener las mejores relaciones
entre las comunidades y las instituciones del estado.
INFORME DE GESTIÓN 2014
MISIÓN
Ejercer el control fiscal de los recursos públicos del Municipio de Armenia,
fortaleciendo la cultura del autocontrol con fundamento en valores morales, éticos,
cívicos y culturales, contribuyendo con el desarrollo económico, social-cultural,
tecnológico y ambiental, con un alto grado de profesionalismo de los funcionarios
de nuestra entidad, comprometidos con la responsabilidad social en beneficio de
la comunidad.
VISIÓN
Ser reconocida ante la comunidad, como una institución moderna con capacidad
de liderazgo en el ejercicio del control fiscal integral, que contribuya al logro de los
fines esenciales del Estado.
POLÍTICA INSTITUCIONAL
Garantizar el ejercicio del control fiscal bajo criterios de ética pública y moralidad
administrativa alcanzando altos niveles de desempeño.
POLÍTICA DE CALIDAD
Prestar un servicio eficiente y eficaz a través de procesos articulados que
respondan a estándares de calidad y mejoramiento continuo que satisfaga las
expectativas y necesidad de la sociedad.
INFORME DE GESTIÓN 2014
1. LINEA ESTRATEGICA: “MORALIDAD Y MEDIDAS DE
ANTICORRUPCION
Objetivo Estratégico: Diseñar mecanismos que permitan aplicar medidas
administrativas de lucha contra la corrupción establecidas en la Ley 1474/2011 y
demás normas concordantes.
LÍNEA ESTRATÉGICA Moralidad y medidas anticorrupción
PROGRAMA Cultura Anticorrupción
META DE RESULTADO
Diseñar anualmente una estrategia que
contribuya a la prevención de la corrupción
desde el punto de vista de la capacitación
SUBPROGRAMA Educando en control fiscal
Sujetos y puntos de control
Para esta vigencia fueron convocadas las siguientes entidades para ser
capacitadas:
Instituciones Educativas (puntos de control) a través del Municipio de
Armenia y dentro de este la Secretaria de Educación.
Instituto Municipal del Deporte y la Recreación de Armenia - IMDERA
Redsalud ESE
Concejo Municipal
Empresa de Desarrollo Urbano de Armenia - EDUA
Corporación de Cultura y Turismo de Armenia - CORPOCULTURA
Municipio de Armenia
Personería Municipal
AMABLE EICE
Empresa de Fomento de Vivienda de Armenia - FOMVIVIENDA
Curaduría Urbana No. 1
Curaduría Urbana No. 2
EPA ESP
INFORME DE GESTIÓN 2014
Tabla No.1 Capacitaciones realizadas a Instituciones
TEMA FECHA No. DE
ASISTENTES
ENTIDAD QUE
DIRIGE
Sistema de
contratación visible
COVI
24 DE ENERO DE
2014
76
Contraloría
Municipal de
Armenia
Rendición de la
cuenta (dirigido
especialmente a las
Curadurías Urbanas
1 y 2)
4 DE FEBRERO DE
2014
5
Contraloría
Municipal de
Armenia
Manual de
Contratación y
Manejo de Riesgos
14 DE MARZO DE
2014
47 Contraloría
Municipal de
Armenia
Rendición de
cuenta trimestral a
la Contaduría
General de la
Nación (CHIP) y
Evaluación
institucional de las
entidades
6 DE JUNIO DE
2014
37
Contaduría
General de la
Nación
Herramientas para
el ejercicio de la
supervisión
24 DE OCTUBRE
DE 2014
85
Procuraduría
Regional del
Quindío y la
Contraloría
Municipal de
Armenia
Fuente: Carpetas de capacitaciones de la Dirección de Vigilancia.
Capacitaciones coordinadas con otras entidades
Instituciones Educativas
La Contraloría Municipal en conjunto con la Secretaría de Educación Municipal, el
Servicio Nacional de Aprendizaje - SENA, la empresa EDEQ, la Fundación
Corteza Terrestre, el Jardín Botánico del Quindío y la Secretaría de Educación
INFORME DE GESTIÓN 2014
Departamental, participó en el III Foro del Medio Ambiente 2014 en la ciudad de
Armenia el 20 de mayo de 2014.
La capacitación se que denominó “Control Fiscal con Enfoque Ambiental”. Fue
dirigida a Docentes y estudiantes de las instituciones educativas:
El Caimo, grupos de 10º y de 11º Media Técnica Ambiental
Rufino José Cuervo Sur, grupos de 10º y de 11º Media Técnica Ambiental.
INEM, grupo de 11º Media Técnica Agropecuaria.
Teresita Montes, grupos de 9º que se articularán 2015.
Capacitaciones realizadas con entidades del nivel municipal y departamental
Tabla No. 2 Actividades de formación, capacitación y sensibilización a la
comunidad y grupos legalmente constituidos
TEMA
FECHA
No. ASISTENT
ES
ENTIDAD QUE DIRIGE
Vigilancia a los prestadores de servicio de salud
22 de abril de
2014
11
Contratista Contraloría
Municipal de Armenia
Estatuto Anticorrupción
29 de agosto de 2014
8
Contraloría Municipal de
Armenia
Control social y veeduría ciudadana
7 de
noviembre de 2014
27
Personería Municipal de
Armenia y Contraloría
Municipal de Armenia
Fuente: Carpetas de la Dirección de Vigilancia Fiscal
Visitas a las Comunas de Armenia
Una de las estrategias de la Contraloría Municipal de Armenia para acceder y
acercarse a la comunidad, es realizar la concertación con los ediles de un espacio
directamente en las comunas, buscando facilitar a la comunidad expresar las
diferentes situaciones que consideran deben ser puestas en conocimiento de este
Ente de Control.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Esta actividad es liderada por la oficina de planeación de la Contraloría Municipal
de Armenia en coordinación de la dirección de Vigilancia Fiscal y Control de
Resultados.
LÍNEA ESTRATÉGICA Moralidad y medidas de anticorrupción
PROGRAMA Cultura anticorrupción
META DE RESULTADO Diseñar anualmente una estrategia que contribuya a la
prevención de la corrupción (Ley 1474/2011)
SUBPROGRAMA Rendición de cuentas
Desde la alta dirección se realizó comité de gestión con el fin de determinar la
estrategia de prevención de la corrupción, se analizaron por parte de la ciudadanía
que nos visita o nos envía sus comentarios por medio de la página; así mismo, las
recomendaciones del equipo auditor, de forma tal que se estableció hacer
capacitaciones en los siguientes puntos relevantes: Sistema de contratación COVI
a todos los sujetos de control. Rendición de la cuenta para las curadurías urbanas
1 y 2. Manual de contratación y manejo de riesgos para todos los sujetos de
control Rendición de la cuenta a la contaduría sistema CHIP.
En comité de Gestión como incentivo a su labor determinó capacitar a los
funcionarios de Carrera Administrativa en el tema de Actualización y
perfeccionamiento para la gestión pública en la ciudad de Santa Marta.
Se desarrolló con control interno una programación de asesorías a cada una de
las dependencias para el manejo de los informes que debían entregar a otras
entidades del estado, así como el calendario respectivo. Se llevó a cabo la
realización de auditorías internas a cada una de las áreas de la Contraloría,
algunas fueron avisadas con anticipación otras fueron especiales sin avisar a los
integrantes del área escogida, esto con el fin de verificar procesos y resultados.
Capacitación conjunta Contraloría Municipal y Procuraduría Regional del
Quindío.
Fuente:
Comunicacio
nes de la
Contraloría
Municipal de
Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014
Ante una serie de falencias en la supervisión de los contratos y evidenciadas en
las auditorías, la Contraloría Municipal de Armenia y la Procuraduría General de la
Nación regional Quindío dictaron un taller a los supervisores de contrato del
municipio y entes descentralizados. Se ha evidenciado una falla en la supervisión,
desde la misma fase de planeación, ejecución y terminación del contrato y es allí
donde como entes de control quieren implementar las medidas preventivas. Los
dos entes de control encontraron con gran satisfacción aceptación por parte de la
gente con esta actividad que pretende enviar un mensaje preventivo, de allí el
interés de enseñarles y orientarlos para que en las auditorías no se den más
hallazgos de índole disciplinarios y evitar así se vean inmersos en procesos de
investigación. Es importante destacar el interés mostrado por la realización del
evento, pues hubo una asistencia de más de cincuenta personas las cuales
generaron comentarios positivos sobre la necesidad de mejorar las competencias
en materia contractual.
Participación en el III foro del Medio Ambiente del 2014
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Como presidente del Comité de Moralización la Contralora Municipal de Armenia,
indicó que para la vigencia 2014 el comité examinó que dentro de las actividades
antrópicas de mayor repercusión en el ámbito social y ambiental a nivel nacional,
regional y departamental, se encuentra la minería artesanal y mecanizada. En este
entendido el departamento del Quindío no ha sido ajeno al desarrollo de esta
actividad, debido a la oferta de recursos naturales que hacen factible su
aprovechamiento. El comité encontró de especial importancia establecer una línea
INFORME DE GESTIÓN 2014
base ambiental desde el componente de minería mediante la cual busca
consolidar las características ambientales en materia minera del departamento, así
como la gestión adelantada por las administraciones municipales, esto con el fin
de que sirviera como punto de partida para el desarrollo del control fiscal
ambiental.
Comité de Moralización con el Compromiso de la Prevención con la Minería
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.
Con más de 70 asistentes a la conferencia sobre Minería, el Comité Regional de
Moralización del Quindío ratificó su compromiso en prevención, educación,
información y de alerta hacía temas que se destacan en la esfera departamental,
contribuyendo a minimizar riesgos en algunas actividades del sector público, como
el impacto ambiental.
Con esta actividad se cumple con el propósito de informar académicamente sobre
una serie de asuntos importantes y vitales para tener en cuenta y prevenir
conductas apartadas de los cánones constitucionales, legales y reglamentarios.
Las administraciones municipales no pueden desconocer las responsabilidades y
competencias que tienen en la temática en cuestión, toda vez que, dejan en riesgo
y posible pérdida los recursos naturales en el ámbito de su jurisdicción.
Para el desarrollo de esta actividad académica se convocaron instancias como la
Auditoría General de la República, la Corporación autónoma regional del Quindío,
CRQ, y a las Contralorías Departamental del Quindío y Municipal de Armenia, con
el fin de ilustrarnos en la responsabilidad y manejo de las actividades mineras de
cada municipio del departamento del Quindío.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Capacitaciones de los funcionarios a Contralores Estudiantiles
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.
Se estableció desde el inicio del 2014, capacitación por parte de los funcionarios
de la Contraloría Municipal a los estudiantes para la elección de contralores
estudiantiles en las instituciones educativas del Municipio de Armenia. Llevándose
con mucho éxito en las 29 instituciones y su posesión fue en el auditorio de la
Alcaldía con el acompañamiento de la Señora Alcaldesa. El desarrollo del
Diplomado de formación para los contralores estudiantiles se ejecutó con el apoyo
de la secretaria de educación y la empresa EDEQ.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Acompañamiento de la Contraloría a los Contralores Estudiantiles
Contralores Estudiantiles presentando su Informe de Gestión 2014
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.
La Contralora Municipal de Armenia, adelantó dos reuniones con los Contralores
Estudiantiles, quienes dieron informe de su gestión en cada una de las
instituciones. Los contralores estudiantiles destacaron el apoyo por parte de los
rectores y compañeros de estudio, adicionalmente resaltaron la vigilancia que han
realizado sobre los diferentes elementos de los colegios, donde han logrado
INFORME DE GESTIÓN 2014
recuperar diferentes espacios físicos que se encontraban en un estado de
deterioro.
Los estudiantes enfatizaron el cómo pudieron utilizar las herramientas que poseen
para mejorar y potencializar los espacios educativos, así como para embellecer
los entornos académicos mediante la vigilancia de los recursos de los planteles
escolares.
El espacio también sirvió para que la contralora Nancy Lorena Castro Sanz
socializara sobre lo adelantado en cuanto a unas denuncias que habían
interpuesto y las cuales fueron incluidas dentro del proceso auditor.
Con el apoyo de la Universidad La Gran Colombia se alcanzó una beca en
Derecho para el estudiante David Mauricio Marín Tabares de la Institución
Educativa Los QUINDOS.
Se realizó la entrega de certificados
del diplomado, ejercicio académico
que fue el resultado de una alianza
de la Contraloría Municipal de
Armenia, Secretaria de Educación
de Armenia y EDEQ con el ánimo de
fortalecer las instituciones.
Se da cumplimiento a uno de los
mandatos de la ley 1474 en pro del
fortalecimiento del control fiscal.
Con este proceso con las instituciones educativas oficiales del municipio que
adoptaron la figura del Contralor Estudiantil contribuyó en la promoción y
fortalecimiento del control social de la gestión educativa, garantizando la
transparencia, la honestidad, el compromiso, la coherencia, la solidaridad, el
respeto y la responsabilidad de la familia escolar.
Durante este proceso los Contralores Estudiantiles actuaron como veedores del
buen uso de los recursos y de los bienes públicos de la institución educativa a las
que pertenecen, en respuesta a la confianza depositada por sus compañeros al
elegirlos democráticamente.
Es un motivo de orgullo para la Contraloría Municipal de Armenia el haber
contribuido con estos líderes que culminan un ciclo con el ente de control, de los
INFORME DE GESTIÓN 2014
que espera sigan replicando lo aprendido a donde lleguen, para que entre todos
se aporte a lo público mediante el ejercicio del control social que es
responsabilidad de cada ciudadano.
Convenios Interinstitucionales con Universidades
Se conservaron las excelentes relaciones con las Universidades:
1.Con La Gran Colombia se renovó los convenios: a nivel de pregrado apoyo a
pasantías y practica laboral, con los programas de Economía, Administración de
Empresas, Contaduría, Derecho y Arquitectura. y a nivel especialización se
implementó el convenio con las especializaciones de Gestión de Proyectos de
Desarrollo, Gestión de Gerencia Financiera y Gestión Tributaria, para desarrollar
el proyecto de Auditor universitario. El rol del Auditor Universitario se adopta como
un mecanismo que le aporta al derecho de participación ciudadana como garante
de la promoción y fortalecimiento del control social en la gestión administrativa del
municipio, además de ser un espacio de participación que busca la transparencia
y potencializar los escenarios para la vigilancia de los recursos y bienes
públicos.
Es así como la Contraloría Municipal de Armenia por medio de la Resolución 177
del 18 de octubre de 2013 adoptó la figura del Auditor Universitario, con la que
pretende estimular la cultura del control fiscal, así como la vigilancia y
preservación de los bienes y recursos públicos.
Posesión de Auditores Universitarios
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.
INFORME DE GESTIÓN 2014
2. Se estableció y cumplió un convenio MACRO con La Universidad del
Quindío para pasantías y practica laboral con los programa de: Economía,
Administración de Negocios, Contaduría, Biología y Comunicación social a
nivel pregrado como apoyo en las auditorias.
Convenio capacitación EDEQ servicios públicos para funcionarios de la
Contraloría y para vocales
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.
Como resultado de un convenio que adelantó el ente de control fiscal con la Edeq,
en respuesta a la necesidad de que los funcionarios conozcan cómo es el manejo
de los servicios públicos para que así puedan realizar una buena auditoría. En pro
de fortalecer el control fiscal los funcionarios de la Contraloría Municipal de
Armenia reciben un diplomado de Servicios Públicos dictado por la Empresa de
Energía del Quindío, Edeq. El objetivo establecido que el personal conozca los
diferentes procedimientos, las tarifas, forma de cobro y control para permitir que el
personal llegue con más argumentos a un proceso auditor relacionado con el
tema.
Así mismo, se desarrolló capacitación a vocales de servicios públicos, que son el
enlace entre la entidad prestadora y la ciudadanía. En este orden de ideas la
intención es que la comunidad conozca la forma como se hace el cobro de los
servicios públicos, las tarifas, cómo y por qué pueden hacer reclamos, entre otras.
INFORME DE GESTIÓN 2014 Como presidente de contralores del eje cafetero se desarrollaron:
1. Varias reuniones con el fin de fortalecer los procesos de control fiscal. Con la
intención de dar continuidad al trabajo mancomunado que se comenzó la vigencia
pasada. Esta reunión contó con la presencia de siete contralores y el auditor
delegado, Germán Barco. “En la jornada también fueron estudiados los procesos
de control, vigilancia y responsabilidad fiscal, así como lo adelantado en las
audiencias orales para que todos podamos trabajar en la misma línea”.
Estos esfuerzos tienen como motivación vigorizar las contralorías y maximizar los
recursos de las mismas, por eso se analizó la manera de adelantar diversas
jornadas de autoformación que permita a los diferentes entes de control preparar a
su personal.
También se trabajó con la Auditoría General de la República, AGR, con la que se
buscarán capacitaciones que permitan fortalecer los procesos de los entes de
control. De igual manera, se analizaron los procesos de auditoría que las
contralorías pueden usar con la AGR para fortificar sus procesos.
Consejo Nacional de Contralores
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.
2. Con el Consejo Nacional de Contralorías he gestionado proyectos como el del
fortalecimiento financiero de los entes de control, y el fortalecimiento del proceso
de auditoría.
INFORME DE GESTIÓN 2014
3. Visita de la Auditora General de la República. “No se pueden dejar chantajear
de los que se hacen llamar veedores para sacar un beneficio propio”, fue el
llamado que hizo la Auditora General de la República Laura Emilse Marulanda
Tobón a la alcaldesa de Armenia Luz Piedad Valencia Franco y a los contralores
de Armenia y Quindío durante un acto de entrega de asignaciones de personería
jurídica a tres veedurías profesionales. La Auditora General expresó que hay
gente que quiere ser veedora para sacar un provecho propio. “Critican la
corrupción, pero generan corrupción extorsionando a los servidores públicos y
muchos se hacen llamar veedores para tratar que sus alcaldes o gobernadores los
beneficien con un contrato con el fin de guardar silencio”.
Es de destacar que las mencionadas veedurías recibieron por parte de la
Personería Municipal de Armenia las asignaciones de personería jurídica. Al acto
hicieron presencia la alcaldesa de Armenia Luz Piedad Valencia Franco, la
Contralora Municipal Nancy Lorena Castro Sanz, el Contralor Departamental Jorge
Enrique Pineda, el Personero Carlos Alberto Mejía, el Magistrado del Consejo
Superior de la Judicatura Jairo Enrique Vera.
Participación de la Contraloría en la visita de la Auditora General de la
República en la entrega de asignaciones de personerías jurídicas a
veedurías Profesionales
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia.
4. LA ASAMBLEA EXTRAORDINARIA DEL CONSEJO NACIONAL DE
CONTRALORES RECHAZA PÚBLICA Y ENFÁTICAMENTE. Los señalamientos
efectuados en la Revista Semana del día 24 de agosto del presente año, por el
INFORME DE GESTIÓN 2014
Doctor Edgardo Maya Villazón, electo Contralor General de la República para el
periodo 2014-2018, que difaman el buen nombre de las Contralorías Territoriales
de Colombia. Como conclusión de la Asamblea General realizada el día 25 de
agosto de 2014, manifestamos conjuntamente, nuestro absoluto y total rechazo,
presentando comunicado a los medios de comunicación y al Contralor Maya.
Texto Aprobado en la Asamblea y firmado por los presidentes colegiados del
Consejo de Contralores Territoriales: Luis Fernando Zuluaga Gutiérrez, Nancy
Lorena Castro Sanz, Katine Olarte Mejía, Leonardo Rico Rico.
5. La Colegiatura de presidentes de Contralorías realizo reunión con el presidente
de la Comisión Nacional del Servicio Civil, con el fin de determinar cómo se
desarrollaría el concurso de los entes de control territoriales, cuáles serían sus
etapas, los resultados de esta reunión fueron claros, el concurso lo realiza la
CNSC en sus tres fases y las Contralorías solo aportan los temas básicos para
desarrollar el concurso. El resultado de este concurso se realizó entre los meses
de Octubre a Diciembre de 2014, y las listas de nombramiento para el 2015.
1. LINEA ESTRATEGICA VIGILANCIA Y FORTALECIMIENTO DEL
CONTROL FISCAL
Objetivo Estratégico: Ejercer el control fiscal con calidad, oportunidad y
efectividad
LÍNEA ESTRATÉGICA Vigilancia y Fortalecimiento del control fiscal
PROGRAMA Control fiscal con calidad, oportunidad y efectividad
META DE RESULTADO Aplicar el 100% de metodologías adoptadas por la
Contraloría Municipal para un control fiscal de impacto
SUBPROGRAMA Control fiscal integral
Control macro y calendario legal
Informes presentados:
-Informe Fiscal y Financiero: conforme a lo establecido en el Acuerdo Municipal
No. 032 de 1996 artículo 43 del Concejo Municipal, el cual contiene informes de
la Empresa de Desarrollo Urbano de Armenia – EDUA, Corporación de Cultura y
Turismo de Armenia - CORPOCULTURA, Instituto Municipal del Deporte y la
Recreación de Armenia- IMDERA, Concejo Municipal, Personería Municipal y
INFORME DE GESTIÓN 2014
Empresa de Fomento de Vivienda de Armenia – FOMVIVIENDA. Igualmente, el
Municipio de Armenia, Amable EICE, Redsalud ESE y EPA ESP.
Los cuales fueron publicados en la página web de la Contraloría Municipal.
-El Informe de Audibal: En desarrollo de la Resolución No. 5993 de 2008 de la
Contraloría General de la República mediante la plataforma AUDIBAL, los
conceptos del control interno contable, hallazgos presupuestales y contables y la
opinión a los estados financieros de: la Empresa de Desarrollo Urbano de Armenia
– EDUA, Corporación de Cultura y Turismo de Armenia - CORPOCULTURA,
Instituto Municipal del Deporte y la Recreación de Armenia- IMDERA, Concejo
Municipal, Personería Municipal y Empresa de Fomento de Vivienda de Armenia
– FOMVIVIENDA, EPA ESP, Amable EICE, Redsalud ESE y el Municipio de
Armenia.
La información reportada se detalla en la siguiente tabla:
Tabla No. 3
ENTIDAD CONCEPTO CONTROL INTERNO
CONTABLE
HALLAZGOS FINANCIEROS
DICTAMEN DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
Municipio de Armenia
Con Deficiencias 1 Sin Salvedades
EPA ESP Eficiente 2 Con Salvedades
Amable EICE Eficiente 0 Sin Salvedades
Redsalud ESE Eficiente 2 Con Salvedades
Personería Municipal Eficiente 1 Con Salvedades
Concejo Municipal Ineficiente 0 Sin Salvedades
EDUA Ineficiente 1 Adversa o Negativa
IMDERA Eficiente 2 Con salvedades
CORPOCULTURA Eficiente 0 Sin Salvedades
FOMVIVIENDA Ineficiente 2 Con Salvedades
Fuente: Auditorías Realizadas publicadas en la página web de CMA
-Informe Ambiental y Estado de los Recursos Naturales del Municipio de Armenia
vigencia 2013: Conforme a lo establecido en la Constitución Política de Colombia,
fue presentado al Concejo Municipal.
INFORME DE GESTIÓN 2014
-Control al Control de la Contratación COVI: consolida la información cargada por
los sujetos y puntos de control en la plataforma COVI página de la CMA, se envía
al Consejo de Contralores y la Auditoría General de la República, de manera
bimestral.
-Informe sobre el Estado de Deuda Pública: se envía a la Contraloría Delegada
para Economía y Finanzas Públicas hasta el periodo del mes de octubre de 2014.
-Control Político: Fueron enviados al Concejo Municipal los informes de las
auditorias regulares de: Concejo, Personería, Corpocultura, Imdera, EDUA,
Amable EICE, EPA ESP, Municipio de Armenia, Redsalud ESE y EPA ESP.
Igualmente, fueron enviados los informes finales de las auditorias especiales de
Especial Ambiental, Curaduría Urbana No. 1, Curaduría Urbana No. 2,
Instituciones Educativas.
Control micro
En el proceso de la evaluación de la Gestión de las entidades La Contraloría
Municipal de Armenia representada por la doctora Nancy Lorena Castro Sanz,
procedió a instalar las respectivas mesas de auditoría a desarrollar en la vigencia
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014
Plan General de Auditoria– PGA 2014
Frente a lo establecido en el PGA 2014, el 100% de las auditorias planeadas a dar
inicio y culminar en el año 2014 fueron objeto de Memorando de Asignación y
entrega de informe final, como se muestra en la siguiente tabla:
Tabla No.4 Auditorias Ejecutadas
MODALIDAD DE
AUDITORIA
TOTALPROGRAMADAS EJECUTADAS
Regular 10 10
Especial 6 6 Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
Están pendientes las auditorias especiales del año 2014, que están en fase de
planeación, (presupuesto participativo y Planes de EPA) las cuales culminan en
marzo del 2015, y de esta forma se planificaron en el PGA.
Ejecución PGA por Sujeto de Control y Auditoria
Tabla No.5 Modalidad de Auditorias por Sujeto de Control
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
SUJETO AUDITORIA REGULAR
AUDITORIA ESPECIAL
TOTAL
Municipio de Armenia
1 3 4
EPA ESP 1 1 2
Amable EICE 1 1
Redsalud ESE 1 1
CORPOCULTURA 1 1
IMDERA 1 1
EDUA 1 1
Personería 1 1
Concejo 1 1
FOMVIVIENDA 1 1
Curaduría Urbana No. 1
1 1
Curaduría Urbana No. 2
1 1
TOTAL 10 6 16
INFORME DE GESTIÓN 2014
Consolidado de Hallazgos (en modalidad Regular, Especial y por Denuncias)
Tabla No. 6 Modalidad Regular.
Cifras en pesos
SUJETO DE CONTROL TRASLADOS HALLAZGOS
FISCALES
CANTIDAD TRASLADOS
CUANTIA TRASLADO
HALLAZGOS FISCALES
PENALES DISCIPLINARIO ADMTIVOS
IMDERA 0 0 0 0 5
CORPOCULTURA 0 0 0 0 1
EPA E.S.P 3 263.499.991 0 1 20
CONCEJO 0 0 0 0 15
AMABLE 1 5.260.459 0 0 8
MUNICIPIO DE ARMENIA
1 542.452 0 1 22
REDSALUD E.S.E 1 3.487.643 0 3 14
FOMVIVIENDA 2 330.228.487 1 0 16
PERSONERIA 0 0 0 0 6
EDUA 0 0 0 0 6
TOTALES 8 603.019.032 1 5 113
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
Tabla No. 7 Modalidad Especial.
Cifras en pesos
SUJETO DE CONTROL
TRASLADOS HALLAZGOS
FISCALES
CUANTIA TRASLADO
HALLAZGOS FISCALES
CANTIDAD DE TRASLADOS
PENALES DISCIPLINARIOS ADMTIVOS
ESPECIAL MUNICIPIO
2 46.914.392 0 0 0
CURADURIA 1 1 35.265.253 0 1 8
CURADURIA 2 0 0 0 0 1
TOTALES 3 82.179.645 0 1 9
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
INFORME DE GESTIÓN 2014
Tabla No. 8 Hallazgos Fiscales por Denuncias.
Cifras en pesos
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
La consolidación de hallazgos en las tablas anteriores reportan los hallazgos que
se obtuvieron mediantes procesos de auditorías tanto regulares como especiales,
así mismo los hallazgos obtenidos mediante denuncias interpuestas a la oficina de
participación ciudadana a través de los diferentes medios, (personal,
telefónicamente, correo electrónico, por facebook, o mediante los medios de
prensa locales.
Tabla No. 9 Fenecimientos a Sujetos de Control
SUJETO DE CONTROL
MODALIDAD DE
AUDITORIA
PRONUNCIAMIENTO DE CUENTA
OPINION ESTADOS
CONTABLES
AMABLE REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD
CORPOCULTURA REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD
PERSONERIA REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD
IMDERA REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD
FOMVIVIENDA REGULAR NO FENECIMIENTO CON SALVEDAD
EPA REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD
CONCEJO REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD
REDSALUD REGULAR FENECIMIENTO CON SALVEDAD
EDUA REGULAR NO FENECIMIENTO ADVERSA NEGATIVA
MUNICIPIO REGULAR FENECIMIENTO SIN SALVEDAD
NOMBRE ENTIDAD ASUNTO DEL HALLAZGO CUANTIA DEL HALLAZGO
FOMVIVIENDA HURTO ELECTRONICO 250.000.000
MUNICIPIO DE ARMENIA PERDIDA BIENES MUEBLES 3.202.333
MUNICIPIO DE ARMENIA SOCIEDADES DE ECONOMIA MIXTA
19.152.777
EMPRESA DESARROLLO HUMANO EDUA
ESTABLECIMIENTO DE JARDIN PREDIO PRIVADO FRENTE A CASA 1 M2 BARRIO M. FIDEL SUAREZ
1.472.963
MUNICIPIO DE ARMENIA 35.633.942
TOTAL 309.462.015
INFORME DE GESTIÓN 2014
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
Luego de evaluar la cuenta reportada por cada uno de los sujetos de control y
examinados de acuerdo a los componentes de la metodología del GAT (Guía de
Auditoria Territorial) la cual es preciso evaluar la gestión y los resultados mediante
el dictamen integral de los informes de auditoría que constan de una opinión sobre
la razonabilidad de los estados financieros y del concepto sobre la gestión a los
mismos, se obtuvo que solo dos entidades tienen un pronunciamiento de no
fenecimiento o sea Fomvivienda y la EDUA.
Tabla No.10. Resultados de Dictámenes
CUENTAS AUDITADAS
FENECIDAS NO FENECIDAS TOTAL
2012 4 8 12
2013 8 4 12
2014 8 2 10
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
Tabla No. 11. Histórico de Opinión a Estados Contables y Pronunciamientos.
ENTIDAD 2012 2013 2014
Alcaldía Municipal
abstención desfavorable No Fenece
con salvedad
favorable Fenece sin salvedad favorable Fenece
EPA con salvedad
desfavorable No Fenece
sin salvedad
favorable Fenece con salvedad
favorable Fenece
Corpocultura sin salvedad
favorable Fenece sin salvedad
favorable Fenece sin salvedad favorable Fenece
Fomvivienda sin salvedad
desfavorable No Fenece
sin salvedad
favorable Fenece con salvedad
desfavorable No fenece
Edua adversa desfavorable No Fenece
adversa desfavorable No fenece
adversa desfavorable No fenece
Concejo adversa desfavorable No Fenece
sin salvedad
desfavorable No fenece
sin salvedad favorable Fenece
Personería sin salvedad
desfavorable No Fenece
con salvedad
desfavorable Fenece con salvedad
favorable Fenece
IMDERA sin salvedad
desfavorable No Fenece
adversa desfavorable No fenece
con salvedad
favorable Fenece
Amable sin salvedad
favorable Fenece con salvedad
favorable Fenece sin salvedad favorable Fenece
Curaduría 1 Fenece Fenece
Curaduría 2 Fenece Fenece
Redsalud con salvedad
desfavorable No Fenece
con salvedad
desfavorable No fenece
con salvedad
favorable Fenece
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
INFORME DE GESTIÓN 2014
Tabla No. 12. Beneficios del Control Fiscal.
Cifras en pesos
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
Tabla No. 13. Funciones de Advertencia
ENTIDAD ASUNTO
MUNICIPIO Cumplimiento De Planes Programas Y Proyectos
FOMVIVIENDA Parque residencial Cisneros
MUNICIPIO Estampilla para el bienestar del adulto mayor
MUNICIPIO Estampilla pro universidad del Quindío
Fuente: Dirección de Vigilancia Fiscal
2. LINEA ESTRATEGICA GESTION GERENCIAL E INSTITUCIONAL
Objetivo Estratégico: Lograr una institución moderna y eficiente en la prestación
del servicio, que satisfaga las necesidades de la comunidad.
LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial e Institucional
PROGRAMA Contraloría Municipal al Servicio del Ciudadano
META DE RESULTADO
Generar 4 estrategias de mejoramiento institucional
para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice
mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes
de control en desarrollo de los fines esenciales del
Estado
SUBPROGRAMA Sistema Integrado de Gestión
La Oficina asesora de planeación de la Contraloría Municipal de Armenia, en
desarrollo de la Planificación estratégica de la entidad, prestó apoyo en la
modificación al Plan Estratégico y a los Planes de Acción los cuales se hacían
PROCESO AUDITOR- HALLAZGOSCURADURIA # 1 PAGO CANCELADO POR CONCEPTO DE LICENCIA DE CONSTRUCCION LC 168002/12/2014 CUANTIFICABLE 5119268
PROCESO AUDITOR- HALLAZGOSEPA REINICIO CONTRATO DE CONSULTORIA 05 DE 201324/11/2014 CUALIFICABLE 0
OTROS MUNICIPIO DE ARMENIARECUPERACION DE DINEROS HURTADOS22/09/2014 CUANTIFICABLE 226857773
PROCESO AUDITOR- HALLAZGOSFOMVIVIENDA RECUPERACION DE DINEROS RESULTADO HURTO ELECTRONICO19/07/2014 CUANTIFICABLE 250000000
PROCESO AUDITOR SEGUIMIENTO PLAN DE MEJORAMIENTOCORPOCULTURA CUMPLIMIENTO NORMATIVO DE LA PAGINA WEB05/08/2014 CUALIFICABLE 0
PROCESO AUDITOR HALLAZGOSPERSONERIA MUNICIPAL DE ARMENIARECUPERACION CAMARA DE VIDEO MARCA PANASONIC AVALUADA EN 2.25735004/06/2014 CUANTIFICABLE 2257350
OTROS MUNICIPIO DE ARMENIARECUPERACION DE BIENES MUEBLES DERIVADO DEL CONTRATO DE COMODATO #096 DE 20702/06/2014 CUANTIFICABLE 13307333
497541724
SUJETO DE
CONTROLORIGEN
TIPO DE
BENEFICIOVALOR
FECHA DE
COMUNCICACION
INFORME DE
AUDITORIA
IDENTIFICACION DEL
BENEFICIO
INFORME DE GESTIÓN 2014
necesarios ajustarlos para el normal desarrollo de la presente vigencia en busca
del mejoramiento continuo, así mismo participamos en la elaboración del Plan
Anticorrupción y de Atención al Ciudadano con el fin de darle cumplimiento a la ley
1474 de 2011.
Se realizó la socialización y concertación con veedores y representantes de las
JAL y JAC de la programación de actividades para desarrollar en la vigencia
Socialización y concertación de Plan de Acción con veedores y JAC y JAC.
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Se prestó asesoría en la realización del Plan de Contingencias Tecnológicas
documento esencial para superar situaciones de dificultades de los elementos de
tecnologías que posee la entidad.
Con el aporte e insumos de la Dirección de Vigilancia Fiscal y Control de
Resultados se Elaboró el Plan General de Auditorias de la vigencia 2014,
documento esencial para el cumplimiento de los objetivos establecidos
constitucionalmente para la misión institucional de la Contraloría Municipal.
En cumplimento de la Ley 1437 y 1450 de 2011, se desarrolló el programa de
Gobierno en Línea y Antitrámites con el cual contribuimos en los propósitos de un
estado más eficiente, más transparente y participativo y que preste mejores
servicios con la colaboración de toda la sociedad, de ahí que todos los días se
propende por actualizar y acondicionar nuestros servicios reflejándolos en la
página web de la entidad de tal manera que se vislumbre una interacción con el
ciudadano así como una interoperabilidad con las entidades.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Programa de RRR en las Dependencias de la Contraloría Municipal.
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Se elaboró el programa de Eficiencia Administrativa y Cero Papel contenida en la en la
Directiva Presidencia 04 de 2012, Esta iniciativa tiene como objetivo establecer los
lineamientos para contribuir a una gestión pública efectiva, eficiente y eficaz, al reducir el
uso del papel en la gestión que realizan las entidades públicas, tanto para sus procesos
internos como para los servicios que prestan a los ciudadanos.
Se realizó la consolidación de las encuestas generadas por cada uno de los procesos de la
entidad, donde se evaluó la satisfacción del cliente tanto interno como externo.
Con el apoyo de los diferentes procesos de la entidad se realizó “El Informe de
Identificación y Difusión de Buenas Prácticas del Control Fiscal” el cual se presentó a la
Auditoria General de La república por intermedio de la Corporación Calidad, buscando un
modelo de excelencia donde la modernización y la transparencia en la función pública sean
los grandes beneficiados con esta iniciativa.
Se hizo la programación de las Auditorías Internas de Calidad a desarrollar en esta vigencia,
las cuales nos servirán para mantener fortalecido el Sistema de Gestión de Calidad.
El Sistema integrado de Gestión conformado por la Oficina Asesora de Planeación y Control
Interno, Coordinó la rendición de la cuenta de la vigencia 2013 y el primer semestre de 2014,
que se presentó a la Auditoria General de la República.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Contralor Estudiantil
La Oficina Asesora de Planeación como un proceso encargado de Coordinar el Programa de
Contralor Estudiantil para esta vigencia realizo las siguientes actividades.
Se realizó convocatorias a las Rectores de las Instituciones Educativas del Municipio
de Armenia con el fin de concertar sobre algunas inconformidades que estaba
generando el proyecto de Contralor Estudiantil,
Concertación de proyecto de Contralor Estudiantil con Rectores de I.D
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Se realizaron socializaciones sobre el proyecto estudiantil a las siguientes
Instituciones:
I.E. Zuldemayda
I.E. Bosques de Pinares
I.E. Ciudad dorada
I.E. Ciudadela de Occidente
I.E. Ciudadela Educativa Cuyabra
I.E. Laura Vicuña
I.E. Rufino J. Cuervo, sur
INFORME DE GESTIÓN 2014
Socializaciones del Programa de Contralor estudiantil en las Instituciones Educativas
del Municipio de Armenia.
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014
Además se realizó la Capacitación a los funcionarios de la entidad para que estos repitieran
en las instituciones educativas actividades que también fueron coordinadas por el proceso de
planeación.
Capacitación a funcionarios de la Contraloría en proyecto de Contralor Estudiantil.
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Se coordinó el acto de posesión de los Contralores Estudiantiles de todas las
Instituciones educativas en el mes de mayo, acto que se celebró en el auditorio de la
alcaldía municipal.
Posesión de Contralores Estudiantiles en auditorio de la Alcaldía Municipal
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014
Se realizaron actividades de concertación y coordinación con otras instituciones tales
como la EDEQ y la Secretaria de Educación Municipal para la realización del
Diplomado dirigido a los Contralores Estudiantiles, el cual empezó el día 09 de abril
donde las capacitaciones se realizan todos los martes en el auditorio de la Edeq, dicho
evento se denominó “Diplomado en Formación Humana y Valores Cívicos” donde cada
institución se comprometió a desarrollar unos temas de acuerdo a sus competencia.
Clases del Diplomado a los Contralores Estudiantiles en temas de Control fiscal.
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Se realizó el proceso de verificación del cumplimiento del último requisito que debían cumplir
con cada uno de los contralores estudiantiles para poder acceder a la aprobación del
diplomado, para este evento fue preciso asistir a las instituciones educativas donde se verifico
que los alumnos realizaran el ejercicio de multiplicación a un grupo no menor de 30 personas
entre las debían estar alumnos, docentes y administrativos.
Graduaciones de los Contralores Estudiantiles en el Diplomado en Formación Humana
y Valores Cívicos
Los Contralores Estudiantiles de las Instituciones Educativas Luego de cumplir con las
condiciones exigidas para la graduación en el diplomado recibieron de parte de La Contraloría
Municipal de Armenia, la EDEQ, y la Secretaría de Educación Municipal los correspondientes
certificados.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Graduación de Contralores Estudiantiles en el Diplomado en
Formación Humana y Valores Cívicos
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Programa de la Contraloría en el Barrio.
El proceso de planeación encargado de coordinar con otros procesos de la entidad el
programa de visitas de la” Contraloría en el Barrio” donde para se visitaron los barrios de
las siguientes comunas: # 7 Patio Bonito, Comuna # 2 Barrio 08 de marzo, Comuna # 4
Barrio Santander, Comuna # 5 Barrio el Berlín, Comuna #10 República de Francia, y la
Comuna #9 del Barrio Niágara o las Palmas,
En cada una de estas comunas se convocó las comunidades de los barrios aledaños, donde
la Contralora Municipal asiste con su grupo de trabajo escucha las comunidades, se
resuelven dudas, se capacita en temas que las comunidades soliciten, se enseña a conocer
los servicios que presta la contraloría, se les da pedagogía en el manejo de la página de la
entidad, y recogen las quejas, o denuncias que deseen interponer los ciudadanos para que
sean resueltas por la contraloría a través de la oficina de participación ciudadana, a su vez se
presentan informes del estado o de los avances de las peticiones que haya recibido la entidad
por comunidades de este sector, esto con el fin de mantener informado a los ciudadanos de la
ciudad.
INFORME DE GESTIÓN 2014
La Contraloría en el Barrio , Comuna No. 8
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
La Contraloría en el Barrio Comuna No. 7
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014
La Contraloría en el Barrio No. 2
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial e Institucional
PROGRAMA Contraloría Municipal al Servicio del Ciudadano
META DE RESULTADO
Generar 5 estrategias de mejoramiento institucional
para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice
mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes
de control en desarrollo de los fines esenciales del
Estado
SUBPROGRAMA Sistema Integrado de Gestión
Valoración del Riesgo
Se brindó acompañamiento en la formulación de riesgos de corrupción para la
construcción del Plan de Anticorrupción y Atención al Ciudadano del 2014. De igual
manera se realizaron tres (3) seguimientos a dicha matriz de riesgos logrando un
porcentaje de cumplimiento del 100% de las acciones para mitigar las posibilidades
de materialización del riesgo.
INFORME DE GESTIÓN 2014
El mapa de riesgos administrativo que venía desde la vigencia anterior fue evaluado,
obteniendo como resultado un cumplimiento del 100% de las acciones definidas,
dicha evaluación permitió identificar los cambios y ajustes necesarios para la
actualización de la matriz de riesgos.
De acuerdo con lo anterior se realizó la actualización de los riesgos administrativos
donde se orientó a todos los procesos para la elaboración de estos con base en los
objetivos de la entidad, realizando actividades como la identificación de los riesgos
según los factores internos y externos, la definición de causas y efectos,
determinación de probabilidad e impacto y la determinación de acciones y controles
de mitigación. Todo lo anterior sin comprometer el rol de evaluador independiente.
Se realizaron en el año tres (3) seguimientos a los riesgos administrativos de forma
cuatrimestral, tanto al interior de los procesos como por parte de control interno.
Acompañamiento y Asesoría
Planes de mejoramiento externos
Para el 2014 se suscribió un (1) plan de mejoramiento con la Auditoría General de la
República de acuerdo con los resultados de la auditoría regular de la vigencia 2013; los
cuales se trabajaron en conjunto con los líderes de procesos para el logro de una
presentación oportuna del plan, el cual tiene un cumplimiento a 31 de marzo de 2015 fecha
en la cual se deberá presentar el informe de avance. Logrando durante el 2014 que se
gestionaron las diferentes acciones propuestas por los procesos teniendo un avance de
cumplimiento del 82%.
Durante el mes de Noviembre de 2014, se realizo por parte de Icontec la Auditoria de
seguimiento al Sistema de Gestión de Calidad, dando como resultado la conformidad del
Sistema de nuestra entidad, así mismo, como resultado de esta auditoría se suscribió plan
de mejoramiento con Icontec, donde se propuso una acción correctiva para establecer
criterios de selección del personal con el fin de complementar el proceso de contratación.
La acción será implementada en enero de 2015.
Planes de mejoramiento internos
Como resultado de las Auditorías realizadas por parte de Calidad y Control interno se
suscribieron en total 34 planes de mejoramiento internos con acciones correctivas,
preventivas, de mejoras y meras correcciones originadas de auditorías internas,
autoevaluaciones, mejoras autónomas y recomendaciones que reflejan el compromiso de
INFORME DE GESTIÓN 2014
los procesos por el mejoramiento continuo de la entidad. Por parte de control interno se
revisaron los planes dando la conformidad de forma para su suscripción y se realizó el
respectivo seguimiento dando cierre a las acciones cumplidas.
Comités Sistema Integrado de Gestión
En el desarrollo de los comités del sistema integrado de gestión, se analizaron y tomaron
decisiones en cuanto a la aprobación de documentos importantes para la entidad como el
manual de contratación, lineamientos para la rendición de la cuenta, políticas de
administración de riesgos, análisis del programa anual de auditoría y sus ajustes,
actualización del MECI en cuanto a su diagnóstico, plan de trabajo y avances y encuestas
de satisfacción.
Evaluación objetivos de calidad y revisión por la dirección
Por parte de control interno se apoyó la medición de objetivos de calidad y se recolectaron
los insumos para la realización de la revisión por la dirección en donde se analizaron los
diferentes resultados de los procesos y se generaron las respectivas acciones de mejora
para el fortalecimiento del Sistema Integrado de Gestión.
Evaluación y seguimiento
Como herramienta de planeación se elaboró el Programa Anual de Auditorías con el fin de
realizar la evaluación independiente, objetiva y neutral de diferentes procesos y productos
de la entidad.
Para el 2014 se llevaron a cabo diez (10) auditorías internas entre las cuales se encuentran
auditorías de control interno y Sistema de Gestión de la Calidad, como se observa en la
tabla No. 14
Tabla No. 14 Auditorías Realizadas
Proceso Auditorías
Gestión Administrativa y Financiera
-Bancos
-Autoliquidaciones
-Contratación
-Riesgos de corrupción
-Viáticos
-Hojas de vida
-Calidad
-Gestión Documental
-Planes de mejoramiento
INFORME DE GESTIÓN 2014
Vigilancia de la Gestión Fiscal
-Gestión
-Calidad
-Gestión Documental
-Planes de mejoramiento
Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
-Calidad
-Gestión Documental
-Planes de mejoramiento
Gestión Gerencial
-Calidad
-Gestión Documental
-Planes de mejoramiento
Direccionamiento estratégico
-Calidad
-Gestión Documental
-Planes de mejoramiento
Medición, Análisis y Mejora
-Calidad
-Gestión Documental
-Planes de mejoramiento
Fuente: Control Interno
De igual manera se realizaron seguimientos internos a:
Caja menor.
Expedición de actos administrativos.
Cumplimientos de planes institucionales.
Revisión de página web por cada proceso.
Rendición de la cuenta semestral.
Sistema de información y Gestión del Empleo Público SIGEP.
Comités internos.
Respuesta a derechos de petición participación ciudadana.
Planes de mejoramiento internos y externos.
Fomento de la cultura de control
Se proyectaron dos (2) boletines internos, uno donde se socializó a todos los
funcionarios qué es el autocontrol, qué el promueve el autocontrol y cómo actuar con
autocontrol y se les invitó a ser parte del mejoramiento continuo de la entidad. Y el
otro dando a conocer la actualización del MECI, sus principios y su nueva estructura
con el fin de que todos los funcionarios los conocieran y vieran la importancia de su
compromiso con la implementación.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Fuente: Comunicaciones
Para la autoevaluación de los procesos se envía un correo electrónico con anterioridad
explicando de forma ilustrativa como debe realizarse correctamente esta actividad
cuatrimestral con el fin de tener buenos procesos de autoevaluación y que se realicen
todas las mediciones establecidas de manera eficiente, eficaz y efectiva.
Fuente: Control Interno
Se realizaron dos (2) capacitaciones entorno a la administración del riesgo y al
fortalecimiento del Sistema de control interno, Sistema de Gestión de la Calidad y el
Modelo Estándar de Control Interno.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Posteriormente se realizó una capacitación sobre el Modelo Estándar de Control Interno
2014 a todos los funcionarios donde entre los temas tratados se habló del autocontrol,
de la importancia de que revisen sus actividades, que ante las fallas se realicen las
mejoras y que todos contribuyan al cumplimiento de los objetivos institucionales.
Fuente: Comunicaciones
Relación con entes externos
Por parte de control interno se presentaron los siguientes informes:
Informe Ejecutivo Anual sobre el avance en la implementación del Modelo Estándar de
Control Interno MECI 1000:2005 vigencia 2013.
Encuesta MECI presentado al Departamento Administrativo de la Función Pública.
Informe anual sobre la evaluación de control interno contable, remitido a la
administración central municipal y rendición de la cuenta anual.
Informe sobre legalidad de Software 2013 ante la Dirección Nacional de Derechos de
Autor.
Informe pormenorizado del estado de control interno primer, segundo y tercer
cuatrimestre, publicado en página web de la entidad.
Reporte informe de participación femenina en el desempeño de cargos directivos de la
administración pública al Departamento Administrativo de la Función Pública.
Informes de seguimiento al Plan Anticorrupción y Atención al Ciudadano 2014,
publicados en la página web de la entidad.
Informe consolidado de autoevaluación primer y segundo cuatrimestre.
Informe trimestral de austeridad del gasto.
Rendición de la cuenta anual.
Medición avance acuerdos de gestión primes y segundo cuatrimestre.
Informe semestral de participación ciudadana.
Informe de gestión de control interno.
Coordinación en la respuesta a requerimientos de entidades externas como la Auditoría
General de la República.
INFORME DE GESTIÓN 2014
LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial e Institucional
PROGRAMA Contraloría Municipal al Servicio del Ciudadano
META DE RESULTADO
Generar 5 estrategias de mejoramiento institucional
para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice
mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes
de control en desarrollo de los fines esenciales del
Estado
SUBPROGRAMA Buen Gobierno
Equipo Interinstitucional del Control Interno del Municipio de Armenia
En cumplimiento a este plan de acción se realizaron las siguientes actividades:
Se actualizó la base de datos con la identificación de los Jefes de Control Interno de
las entidades sujetos del control.
Se realizó la gestión con la Escuela de Administración Pública con el fin de obtener
capacitaciones en temas relevantes para el cumplimiento y mejoramiento de los
roles de control interno en las entidades del municipio, teniendo como resultado la
aprobación de tres (3) seminarios.
Se realizaron tres (3) convocatorias a todos los jefes de control interno de las
entidades sujetas de control del municipio de Armenia invitándolos a las
capacitaciones con el fin de mejorar los conocimientos y la aplicación de dichos
temas.
Los seminarios desarrollados fueron:
Tabla No. 15 Reuniones EICIMA
Seminarios Representantes de EICIMA
Seminario Estatuto Anticorrupción, Ley 1474 de 2011
6
Seminario en Administración del Riesgo
1
Seminario en Fortalecimiento y evaluación del sistema de control interno, SCG y MECI
5
Fuente: Control Interno
INFORME DE GESTIÓN 2014
Por lo tanto se da un cumplimiento del 83% del plan de acción, debido a que por la baja
asistencia del equipo no se lograron gestionar más capacitaciones.
Fuente: comunicaciones
LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial Institucional
PROGRAMA Contraloría Municipal al Servicio del Ciudadano
META DE RESULTADO
Generar 5 estrategias de mejoramiento institucional
para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice
mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes
de control en desarrollo de los fines esenciales del
Estado
SUBPROGRAMA Sistema Financiero
ACTIVIDADES:
Consolidación de la información a rendir
Los Informes consolidados en esta vigencia fueron:
Requerimientos del PASIVOCOL
Informe de Control Interno Contable
INFORME DE GESTIÓN 2014
SCHIP (CUATRO INFORMES TRIMESTRALES: ULTIMO TRIMESTRE DE
2013 Y TRES DE 2014)
FUT (CUATRO INFORMES TRIMESTRALES: ULTIMO TRIMESTRE DE
2013 Y TRES DE 2014)
Ejecuciones presupuestal de ingresos y gastos trimestrales (cuatro en el año,
una de 2013 y tres de 2014)
Formato F23 ( CUATRO INFORMES TRIMESTRALES: ULTIMO TRIMESTRE
DE 2013 Y TRES DE 2014)
Autoevaluación (CUATRO INFORMES CUATRIMESTRALES: ULTIMO
CUATRIMESTRE DE 2013 Y TRES DE 2014)
Rendición de la cuenta anual AGR (ANUAL 2013 Y SEMESTRAL 2014)
Plan de Compras ( A 30 DE ENERO Y MODIFICACION A 31 DE JULIO)
Medios Magnéticos DIAN ( ANUALES)
Medios Magnéticos RETEICA (ANUALES)
La anterior información fue recopilada en su totalidad en el cronograma legal de
obligaciones consolidado por la Oficina Asesora de Planeación para el Proceso
Gestión Administrativa y Financiera.
Presentación de los informes
La medición es anual con corte a diciembre 19 de 2014, presentándose los
siguientes resultados:
PRIMER CUATRIMESTRE:
Informe de Control Interno Contable a diciembre 31 de 2013.
EN EL PRIMER TRIMETRE SE AJUSTARON REQUERIMIENTOS DE
PASIVOCOL.
SCHIP (ULTIMO TRIMESTRE DE 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE 2014,
RENDIDO EL 11 DE ABRIL)
FUT (ULTIMO TRIMESTRE DE 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE 2014,
RENDIDO EL 11 DE ABRIL)
Ejecuciones presupuestal de ingresos y gastos trimestrales (último
trimestre de 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE 2014, RENDIDO EL 11 DE
ABRIL )
Formato F23 ( ULTIMO TRIMESTRE DE 2013 Y PRIMER TRIMESTRE DE
2014, RENDIDO EL 11 DE ABRIL )
INFORME DE GESTIÓN 2014
Autoevaluación (ULTIMO CUATRIMESTRE DE 2013 Y PRIMERO DE
2014)
Rendición de la cuenta anual AGR (ANUAL 2013 )
Plan de Compras (A 30 DE ENERO DE 2014).
SEGUNDO CUATRIMESTRE:
SCHIP (SEGUNDO TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE JULIO)
FUT (SEGUNDO TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE JULIO )
Ejecuciones presupuestal de ingresos y gastos es trimestrales (SEGUNDO
TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE JULIO)
Formato F23 (SEGUNDO TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 15 DE
JULIO)
MEDIOS MAGNETICOS DIAN PRESENTADOS EL 28 DE MAYO
MEDIOS MAGNETICOS RETEICA PRESETANDOS EL 4 DE JUNIO.
TERCER CUATRIMESTRE:
SCHIP (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE OCTUBRE)
FUT (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE OCTUBRE)
EJECUCIONES PRESUPUESTAL DE INGRESOS Y GASTOS ES
TRIMESTRALES (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE
OCTUBRE)
Formato F23 (TERCER TRIMESTRE DE 2014 RENDIDO EL 14 DE
OCTUBRE)
Indica lo anterior que los informes programados en el calendario legal de
obligaciones se presentaron de forma oportuna, en cumplimiento a las fechas
establecidas para cada una.
INFORME DE GESTIÓN 2014
LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial Institucional
PROGRAMA Contraloría Municipal al Servicio del Ciudadano
META DE RESULTADO
Generar 5 estrategias de mejoramiento institucional
para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice
mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes
de control en desarrollo de los fines esenciales del
Estado.
SUBPROGRAMA Sistema Financiero
Actividades:
Dar cumplimiento a la Política Nacional de Talento Humano
Planes y programas adoptados mediante Resoluciones
1. Plan de Capacitaciones: Adoptado mediante Resolución 071 de marzo 18
de 2014.
2. Plan de Salud Ocupacional: Adoptado mediante Resolución 102 de mayo 2
de 2014
3. Plan de Bienestar Social, Estímulos e Incentivos: Adoptado mediante
Resolución 071 de marzo 18 de 2014.
4. Plan Anual de Adquisiciones: Adoptado mediante Resolución 005 de 14 de
enero de 2014.
Realizar la concertación de objetivos con los funcionarios de la Contraloría
Se concertaron objetivos laborales con cinco funcionarios que ostentan los
derechos de carrera administrativa, ellos son:
1. GLORIA CRISTINA CARDONA HOYOS
2. DUMAR SALAZAR MENDEZ
3. GLORIA ALVAREZ LOAIZA
4. ESTELLA JIMENEZ CRUZ
5. ELIZABETH GARCIA VALENCIA.
De igual forma mediante Resolución 077 del 26 de marzo de 2014, se fijaron
factores para acceder al nivel sobresaliente en la calificación del desempeño a
enero 31 de 2015.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Ejecutar los Planes y Programas diseñados en cumplimiento de la Política
Nacional de Talento Humano.
Plan de Capacitación: se realizaron las siguientes:
a) Programas Corporativos. Son aquellos que se orientaron a lograr el
desarrollo de la cultura organizacional y el estilo de gestión, que espera
alcanzar la Contraloría Municipal de Armenia, para lo cual se ejecutó las
siguiente temática:
SGC-MECI: Capacitación dictada por la ESAP el 16 de mayo de 2014.
b) Programa Operativo de Capacitación. Es aquel que se dirigió a
desarrollar la capacidad de los servidores públicos, para la realización de
los objetivos previstos en los planes, programas o proyectos que la
Contraloría haya formulado en su planeación, en concordancia con la visión
institucional. En este se desarrollaron las siguientes temáticas:
Contratación Estatal-Manual de Contratación y Riesgos, realizada el 28 de
marzo de 2014 con la Dra. Cielo López Gutiérrez
Manejo del Talento Humano: Trabajo en equipo y liderazgo, taller dictado
por la Psicóloga del SENA los días 9 y 23 de mayo, 11 de junio de 2014
Reforma Tributaria, capacitación realizada por la ESAP, a la que asistieron
los Contadores de la Entidad.
Evaluación Planes de Desarrollo, con el apoyo institucional de la Secretaria
de Planeación del Departamento del Quindío, se realizó el 4 de diciembre
de 2014 a través de un ejercicio práctico con información del COVI.
Herramientas prácticas para el ejercicio del control fiscal: Capacitación
dictada por el SINACOF y Contraloría General de la República en la
ciudad de Pereira los días 30, 31 de julio y 1 de agosto de 2014.
c) Programa de inducción, Re Inducción y entrenamiento. El Programa de
Inducción es un proceso dirigido a iniciar al empleado en su integración a la
cultura organizacional, siguiente a su vinculación. Por su parte el Programa
de ReInducción y entrenamiento estuvo dirigido a reorientar la integración
del empleado a la cultura organizacional en virtud de los cambios
producidos en cualquiera de los asuntos a los cuales se refieren sus
objetivos.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Jornada de retroalimentación institucional: Dictada por el dr Juan Manuel
Mejía Villa, los días 13 y 14 de noviembre de 2014.
Los demás que se requieran de acuerdo a los continuos cambios
normativos que afecten el cumplimiento de nuestros objetivos
institucionales:
Tabla: No. 16 Programas de inducción y de ReInducción
TEMA FUNCIONARIO ENTIDAD FECHA
Retos Globales del Control Fiscal y sus aportes al desarrollo.
Nancy Lorena Castro-Contralora Municipal
Contraloría General de Medellín
13 y 14 febrero
Construcción de lineamientos para las Comisiones Regionales de Moralización.
Secretaria de Transparencia de la Presidencia de la República
3 de marzo
Mesa de trabajo con la CNSC
CNSC, Contraloría de Cundinamarca
7 y 8 abril
Conferencia interamericana de Alcaldes y Autoridades Locales
Miami Dade County, FIU, Banco Mundial
Junio 9 al 12
Evaluación del Desempeño Laboral
Gloria Álvarez Loaiza, Profesional Universitario y Luz Elena Ramírez Velasco, Subcontralora
CNSC 25 de marzo
Evaluación Económica y su aplicación en el daño ambiental
Paula Andrea Ossa Santa, Directora de Vigilancia Fiscal
GLOBAL FORUM 27 y 28 de marzo
Nuevos retos de control interno y el control interno contable
Luz Stella Arroyabe Ruiz, Profesional Universitario
CGN- DAFP 8 y 9 de mayo
Comisiones de Personal Gloria Álvarez Loaiza, Profesional Universitario
CNSC 20 de mayo
Gobierno en Línea Carolina Lizeth Mesa Pérez
Contraloría de Manizales
30 de abril
Rendición de la cuenta CHIP y evaluación institucional
Funcionarios de planta
CGN 6 de junio
XX Conferencia Internacional de Alcaldes
Nancy Lorena Castro-Contralora
FIU-LAC- 9 al 12 de junio
INFORME DE GESTIÓN 2014
y Autoridades Locales Municipal
El control fiscal y disciplinario en la gestión contractual del estado.
Nancy Lorena Castro-Contralora Municipal
AGR 4 de agosto
Socialización de normativa de revisión técnica reglamentaria
Paula Andrea Ossa Santa
EFIGAS 29 de agosto
Innovación y modernización de la Gerencia del Control Fiscal
Nancy Lorena Castro-Contralora Municipal
AGR 18 y 19 septiembre
Marcos estratégicos, administración pública más eficiente y trasparente
Paula Andrea Ossa Santa y Luz Elena Ramírez Velasco
CENDAP 25-27 de septiembre
Congreso Nacional de Comisiones de personal y talento humano
Nancy Lorena Castro-Contralora Municipal
CNSC 10 de octubre
Actualización y perfeccionamiento para la gestión publica
Elizabeth García, Gloria Álvarez, Dumar Salazar, Gloria Cristina Cardona, Luz Estela Jiménez, Henry Zuluaga.
CENDAP 23-25 octubre
Manejo de herramientas informáticas plataforma office 365-nube.
Ingeniero Cesar Gómez, funcionario de la
Secretaria de las TIC del Municipio de Armenia
20 de octubre
Régimen de contratación estatal, planeación, ejecución contractual, control y vigilancia desde la supervisión.
Nancy Lorena Castro-Contralora Municipal y Olga Patricia Valencia
CENDAP 5-7 noviembre
Manejo Pólizas de cumplimiento
Funcionarios Compañía de Seguros DEL ESTADO
22 de agosto
Servicios Públicos Domiciliarios
Funcionarios Vigilancia Fiscal
EDEQ S.A ESP 3 de Octubre
Escuela de formación de lideres
Funcionarios EDEQ S.A ESP 5,12,19 sept, 17 octubre y 21 nov.
Alumbrado publico Funcionarios EDEQ S.A ESP 21 de noviembre
Tributación Nacional y Territorial
Funcionarios DJR S.A.S 3 de diciembre
INFORME DE GESTIÓN 2014
Hacer que las cosas sucedan
Funcionarios Oscar Armando Martínez
11 de diciembre
Fuente: Jurídica
Talleres del sistema de gestión de la calidad y actualización de MECI 2014
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014 Plan de Bienestar Social, Estímulos e Incentivos:
1. Actividad lúdico recreativa salida a parque temático
Actividad realizada el día viernes 30 de mayo de 2014 al parque temático
RECORRIDO POR LA CULTURA CAFETERA RECUCA, a través de la cual los
funcionarios de la Contraloría Municipal de Armenia tuvieron la oportunidad de
recorrer este Parque Temático de la Cultura Cafetera, lleno de diversión e
interacción con el proceso productivo del café, participando de este.
2. Caminata por la vida
Actividad realizada por la EDEQ en la que se vinculó la Contraloría Municipal
dada la finalidad de ayuda a la Liga Quindiana de Lucha contra el Cáncer, y a la
que asistieron los funcionarios de la Contraloría el día 5 de octubre de 2014.
3. Actividad lúdico recreativa fin de año.
Con el propósito de contratar con una persona natural o jurídica que se
comprometiera a desarrollar la actividad lúdico recreativa para los funcionarios de
la entidad, se realizó invitación pública, la oferta aceptada consistió en la que puso
a disposición de un sitio que cumplió con las instalaciones adecuadas para realizar
el evento de bienestar social (incluyó piscina, salón de eventos y juegos de mesa);
se prestó el servicio de recreación y apoyo logístico (sonido y animación). Esta
actividad se realizó el 5 de diciembre de 2014 en el Hotel Las Gaviotas en una
jornada lúdica recreativa.
4. Rumba terapia y actividad física.
Actividad realizada con el apoyo del IMDERA al facilitarle a la Contraloría
Municipal de Armenia una recreacionista que dirigió la actividad de rumba terapia,
esta se realizó los días 21 de febrero, 30 de mayo, 27 de junio y 2 de julio de
2014.
La rutina consistió en bailar durante 45 minutos una variedad de ritmos con el fin
de quemar calorías y fortalecer los músculos de forma sencilla y entretenida,
comenzando con una rutina fácil para estirar y relajar los músculos por 10 minutos
y después, a bailar.
5. Día libre por cumpleaños para compartir en familia.
Esta actividad incluyó a todos los funcionarios de planta de la Entidad, al cual
accedieron por ser beneficiarios de la resolución que establece el dia libre por
motivo de cumpleaños.
INFORME DE GESTIÓN 2014 Tabla No. 17Actividades de estímulos e incentivos
FUNCIONARIO CARGO NUMERO DE RESOLUCION
LUZ ESTELLA JIMENEZ CRUZ
PROFESIONAL ESPECIALIZADO
110 de 09/05/2014 reconocimiento a la antigüedad laboral 20 años de servicio
GLORIA CRISTINA CARDONA H
PROFESIONAL UNIVERSITARIO
128 de 10/06/2014 reconocimiento por antigüedad laboral 20 años de servicio
SULLY ZAMARA SUAREZ LARA
TECNICO ADMINISTRATIVO
191 de 15/09/2014 reconocimiento por antigüedad laboral 5 años de servicios
GLORIA CRISTINA CARDONA HOYOS
PROFESIONAL UNIVERSITARIO
074 de 20/03/2014 reconocimiento al nivel sobresaliente en la calificación de desempeño laboral.
ELIZABETH GARCIA VALENCIA
PROFESIONAL ESPECIALIZADO
Reconocimiento al nivel sobresaliente en la calificación de desempeño laboral.
Fuente: Jurídica
Integración de funcionarios en evento de bienestar Social.
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014 Plan de Salud Ocupacional:
Plan Básico: Programa Estructura Empresarial.
Plan Básico: Programa Preparación y Atención de Emergencia.
Plan Básico: Programa Promoción y Prevención en Salud.
Plan Avanzado: Programa Gestión en la Prevención de enfermedades
Profesionales.
Plan Especializado: Programas de Vigilancia Epidemiológica
Actividades asesoradas por la Contraloría municipal de armenia y
ejecutadas con el acompañamiento del COPASO: Jornada donación de
sangre, Tamizaje cardiovascular, Jornada de glucometría, Capacitaciones
en diferentes temas relacionados con Salud Ocupacional: Se asistió a
diferentes capacitaciones programadas por la ARL positiva relacionado con
el tema de salud ocupacional, Exámenes periódicos de salud ocupacional:
La empresa PROENSO, (Salud Ocupacional y Asesoría Empresarial)
realizó diagnostico condiciones de salud de los funcionarios de Planta de la
Contraloría Municipal, actividad realizada durante el mes de julio de 2014,
donde uno de los objetivos era facilitar el seguimiento de salud a los
funcionarios con el fin de establecer programas de promoción de salud y
prevención de la enfermedad. Conformación de los Comités que se
requieren por ley, según Resolución No. 2313 de 1986. (Por la cual se
reglamenta la organización y funcionamiento de los comités de Medicina,
Higiene y Seguridad Industrial en los lugares de trabajo).
Talleres de COPASO
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014
PLAN DE COMPRAS: Su ejecución se dio de acuerdo al comportamiento que
registró el presupuesto de gastos de la vigencia 2014.
Evaluación del Desempeño Laboral
Durante el mes de febrero de 2014 se evaluó el periodo 1 de febrero de 2013 a 31
de enero de 2014 a los cinco funcionarios de carrera administrativa, dos de ellos,
GLORIA CRISTINA CARDONA HOYOS Y ELIZABETH GARCIA VALENCIA,
accedieron al nivel sobresaliente, por tanto se les otorgaron beneficios
establecidos en el Plan de Estímulos e Incentivos.
De igual forma Con corte a julio 31 de 2014 se realizó la evaluación parcial del
desempeño, correspondiente al primer semestre de 2014 (1 de febrero a julio 31),
para los cinco funcionarios de carrera administrativa, evaluación que fue realizada
por la Directora de Vigilancia Fiscal, quien tiene a su cargo estos funcionarios.
Con corte 30 de noviembre de 2014 se realizó evaluación parcial por cambio de
evaluador, toda vez que la Doctora Paula Andrea Ossa renunció al cargo de
Directora de Vigilancia Fiscal a partir del 2 de diciembre de 2014.
LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial institucional
PROGRAMA Contraloría Municipal al servicio del Ciudadano
META DE RESULTADO
Generar 5 estrategias de mejoramiento institucional
para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice
mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes
de control en desarrollo de los fines esenciales del
Estado
SUBPROGRAMA Buen Gobierno
Actividades:
Revisar los Convenios existentes para determinar los perfiles requeridos
Revisados los convenios celebrados con las universidades, se tiene que están
vigentes los celebrados con la HUMBOLDT, GRAN COLOMBIA Y UNIQUINDIO.
De acuerdo con solicitud verbal de la Dirección de Vigilancia Fiscal se definieron
los perfiles de los estudiantes que se requieren para iniciar sus pasantías, es así
como se vincularon los siguientes:
INFORME DE GESTIÓN 2014
UNIVERSIDAD GRAN COLOMBIA
Tabla No. 18 Relación de estudiantes con Convenio Gran Colombia
No Convenio
Programa Estudiante
062 DE 2013
ECONOMIA DANIELA SANCHEZ CADAVID
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
HAROLD JIMENEZ RODRIGUEZ, MAYRA ALEJANDRA MENDEZ FERRO, WILMAR ANDRES VIEDMA GONZALEZ.
ARQUITECTURA DATIA NURLY BERNAL, VICTOR MANUEL HEREDIA, DIEGO FERNANDO ROMERO.
01 DE 10 DICIEMBRE DE 2013
PROYECTO MARCO AUDITOR UNIVERSITARIO
DE ESTE CONVENIO SE DESPRENDIERON LOS SIGUIENTES:
0001 DE 7/7/14
ESP GESTION DE PROYECTOS DE DESARROLLO
DANIEL AVILA JIMENEZ
0002 DE 7/7/14
ESP GESTION DE PROYECTOS DE DESARROLLO
RODRIGO OROZCO CARDONA
003 DE 7/7/14
ESP GESTION DE PROYECTOS DE DESARROLLO
ANGELA BIBIANA CRUZ Y LEONARDO YEPES
0004 DE 7/7/14
ESP EN GERENCIA TRIBUTARIA
ELIZABETH BARRERA Y PAULA VIVIANA CASTRO
0005 DE 7/7/14
GERENCIA TRIBUTARIA CLAUDA VIVIANA CARDONA Y LUISA FERNANDA RAMIREZ
006 DE 7/7/14
GERENCIA TRIBUTARIA DIANA MILENA RIOS
007 DE 7/7/14
GERENCIA TRIBUTARIA JORGE HERNAN ESPINOSA Y DIANA MILENA MARIN
0008 DE 7/7/14
GERENCIA TRIBUTARIA ANGELA MARIA OSPINA
0009 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA JAIME ALBERTO VALENCIA
0010 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA KELLY JHOJANNA VALENCIA Y GLORIA PATRICIA VERGARA
0011 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA EDISON FERNEY SANCHEZ
0012 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA FABIAN BEDOYA Y DIEGO EZEQUIEL CASTRO
INFORME DE GESTIÓN 2014
0013 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA DIANA LORENA HERNANDEZ Y MONICA ANDREA SALGADO
0014 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA MARIA AYDEE ESCOBAR
0015 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA BIBIANA PATRICIA REYES Y NELSY JULIETH ARIAS
0016 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA MAGDY TATIANA HURTADO Y SANDRA MILENA YAÑES.
0017 DE 7/7/14
GERENCIA FINANCIERA SEBASTIAN VELASCO
Fuente: Jurídica
UNIVERSIDAD DEL QUINDIO
Tabla No.19. Relación de estudiantes con convenio Uniquindío
No Convenio
Programa Estudiante
0146 DE JULIO 17 DE 2013
CONVENIO MARCO
0075 DE ABRIL 21 DE 2014
BIOLOGIA AMBIENTAL JESSICA JOHANNA QUINTERO, DANIEL ALEJANDRO AGUDELO, JENNY ANDREA SIERRA DAVILA. ALEJANDRA BAUTISTA MARTINEZ.
096 de 2013
CONVENIO MARCO
0193 DE AGOSTO 27 DE 2014
PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA
JESSICA SOLANGE ROMERO
0195 DE AGOSTO 28 DE 2014
PROGRAMA DE CONTADURIA PUBLICA
JESSSICA SANZ RESTREPO
0216, 0217, 0218
PROGRAMA ADMON DE NEGOCIOS
KARIME ANDREA HOYOS CELIS, NATALIA CASTRO Y VVIANA ANDREA PAVA.
Fuente: Subcontraloria
INFORME DE GESTIÓN 2014
Asignación de Estudiantes a los procesos requeridos conforme el perfil
En total se aginaron 30 estudiantes al Proceso de Vigilancia Fiscal, quienes se
encuentran apoyando los procesos auditores de acuerdo a su perfil.
LÍNEA ESTRATÉGICA Gestión Gerencial E institucional
PROGRAMA Contraloría Municipal al servicio del Ciudadano
META DE RESULTADO
Generar 5 estrategias de mejoramiento institucional
para que la Contraloría Municipal de Armenia garantice
mayor interacción con los ciudadanos, sujetos y entes
de control en desarrollo de los fines esenciales del
Estado
SUBPROGRAMA Gestión Jurídica
Derechos de petición
Con respecto a los derechos de petición interpuestos ante la Contraloría Municipal
de Armenia, se tiene que desde el 1 de enero hasta el 19 de diciembre de 2014,
se ha dado respuesta de manera oportuna a dieciocho (18) derechos de petición
de dieciocho (18) recibidos.
Tabla No. 20. Derechos de Petición
Derechos de Petición
Peticionario Fecha Recibido Fecha Respuesta
1 Lina María Cardona Cardona Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014
2 Laura Cristina Tabares Gil Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014
3 Leydi Ivonne Bocanegra Díaz Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014
4 Sully Zamara Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014
5 Carlos Arturo Enemisica Cardona Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014
6 Gloria Álvarez Loaiza Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014
7 Elizabeth García Valencia Enero 24 de 2014 Febrero 14 de 2014
8 Luz Elena Mejía Cardona Abril 28 de 2014 Mayo 2 de 2014
9 Paula Andrea Ossa Santa Junio 6 de 2014 Junio 6 de 2014
10 Concejo Municipal de Armenia Junio 20 de 2014 Junio 25 de 2014
11 Germán Barco López Agosto 19 de 2014 Agosto 29 de 2014
12 Henry Alonso Zamora Antia Septiembre 9 de 2014 Septiembre 12 de 2014
13 Germán Barco López Septiembre 16 de 2014 Octubre 7 de 2014
INFORME DE GESTIÓN 2014
14 Ricardo Arturo Ramírez Londoño Octubre 9 de 2014 Octubre 22 de 2014
15 Audry Elena Villareal Segura Octubre 22 de 2014 Octubre 27 de 2014
16 Ricardo Arturo Ramírez Londoño Noviembre 6 de 2014 Noviembre 12 de 2014
17 Ricardo Arturo Ramírez Londoño Noviembre 21 de 2014 Enero 7 de 2015
18 Germán Barco López Diciembre 10 de 2014 Enero 26 de 2015
Fuente: Jurídica
Contratación
1. Directa
De conformidad con el Decreto 1510 de 2013, y para efectos de satisfacer
necesidades de la Contraloría Municipal de Armenia en cuanto a la prestación de
servicios profesionales y de apoyo a la gestión, se tiene que en la vigencia 2014
se han celebrado veintiséis (26) contratos, entre los cuales se encuentran:
Tabla No. 21 contratación directa.
Contratación Directa
Contrato
No. Fecha INICIO Fecha TERMINA Contratista Valor
001-2014 Enero 09 de 2014 Diciembre 8 de 2014 Blanca Yaneth Franco Rodríguez 14,300,000
002-2014 Enero 09 de 2014 Diciembre 8 de 2014 Katheryn Tatiana Patiño Ospina 16,500,000
003-2014 Enero 15 de 2014 Septiembre 11 de 2014 Hernán Ríos Castaño 11,843,333
004-2014 Enero 15 de 2014 Noviembre 30 de 2014 Camilo Andrés Idarrga Zuluaga 10,500,000
005-2014 Enero 16 de 2014 Enero 31 de 2014 Juan Pablo Álvarez Valencia 3,000,000
006-2014 Enero 17 de 2014 Noviembre 30 de 2014 Julián David Gómez - Boole SAS 8,500,000
007-2014 Enero 17 de 2014 Julio 2 de 2014 Aura María Alvarez Ciro 10,000,000
008-2014 Enero 17 de 2014 Diciembre 2 de 2014 Cristian David Pulecio Gómez 20,000,000
009-2014 Enero 17 de 2014 Julio 2 de 2014 Jhon Harol Calderón Gutiérrez 10,000,000
010-2014 Enero 17 de 2014 Julio 2 de 2014 Laura Marcela Hoyos Mondragón 10,000,000
011-2014 Enero 17 de 2014 Julio 2 de 2014 Julieth Pulido Cardona 10,000,000
012-2014 Enero 17 de 2014 Junio 3 de 2014 Sandra Lorena Martínez Giraldo 10,000,000
013-2014 Enero 17 de 2014 Diciembre 2 de 2014 Manuel Conrado Murillo Cortes 14,000,000
014-2014 Enero 17 de 2014 Mayo 2 de 2014 Andrés Mauricio Guerra Aguilar 4,000,000
INFORME DE GESTIÓN 2014
015-2014 Enero 17 de 2014 Diciembre 2 de 2014 Gustavo Adolfo Andrade Patarroyo 10,000,000
016-2014 Enero 23 de 2014 Junio 2 de 2014
Gustavo Adolfo Manchola
Perdomo 8,000,000
017-2014 Enero 23 de 2014 Abril 22 de 2014 Cielo López Gutiérrez 3,750,000
018-2014 Julio 16 de 2014 Septiembre 29 de 2014 Laura Marcela Hoyos Mondragon 8,000,000
019-2014
septiembre 1 de
2014 Noviembre 30 de 2014 Aura María Álvarez Ciro 6,000,000
020-2014
septiembre 16 de
2014 Noviembre 30 de 2014 María del Mar Ramírez Vargas 5,000,000
021-2014
Septiembre 22 de
2014 Diciembre 12 de 2014 Didiel Grisales Leon 3,240,000
022-2014 Octubre 1 de 2014 Diciembre 12 de 2014 Gabriela García García 2,400,000
023-2014 Octubre 2 de 2014 Diciembre 2 de 2014 Icontec 3,116,600
024-2014 Octubre 28 de 2014 Noviembre 14 de 2014 Juan Manuel Mejía Villa 1,280,000
025-2014
Noviembre 26 de
2014 Diciembre 11 de 2014 Oscar Armando Martínez Ceballos 3,000,000
026-2014 Diciembre 2 de 2014 Diciembre 2 de 2014 Asesorías y Consultorías DJR S.A.S 3,000,000
Fuente: Jurídica
Los anteriores contratos fueron referenciados teniendo en cuenta la importancia y
beneficios generados a la Contraloría Municipal, por tratarse de contratación que
incentiva al personal y aporta elementos indispensables para desarrollar las
diversas actividades laborales.
2. Mínima cuantía
Teniendo en cuenta lo establecido en el artículo 94 de la Ley 1474 de 2011 y lo
señalado en el Decreto 1510 de 2013, y demás normas concordantes y
reglamentarias que las modifiquen, adicionen o complementen, existe la
modalidad de Contratación de Mínima Cuantía, en razón a que el bien a adquirir,
no excede el 10% de la menor cuantía de la Contraloría Municipal de Armenia.
INFORME DE GESTIÓN 2014
Por lo anterior, y con base en los anteriores parámetros, la Contraloría Municipal
de Armenia ha efectuado diez (10)invitaciones públicas en lo corrido desde el 1 de
enero hasta el 30 de junio de 2012.
Tabla No. 22 contracción Mínima Cuantía
MINIMA CUANTIA
I.P. No Fecha Contratista Valor
001-2014 Marzo 3 de 2014 Servipostal 2.250.000
002-2014 Marzo 4 de 2014 Vicky Buitrago 6.200.000
003-2014 Marzo 10 de 2014 Infortec 2.082.780
004-2014 Marzo 17 de 2014 Chevromazda repuestos 1.021.000
005-2014
Desierta 0
006-2014 Mayo 29 de 2014
Actividad Ludicorecreativa
Revoca Comunicación 0
007-2014 Junio 12 de 2014 Scrybe 3.099.000
008-2014 Junio 25 de 2014 Proenso 432.000
009-2014 Junio 26 de 2014 Sistec Global 1.287.600
010-2014
Desierta 0
011-2014 Julio 23 de 2014 Cacharreria y Cristaleria Universal 850.000
012-2014 Agosto 5 de 2014 Sendero Verde 5.000.000
013-2014 Septiembre 10 de 2014 Jairo Alonso Badillo Bedoya 1.053.000
014-2014 Diciembre 1 de 2014 Vicky Buitrago 2.980.000
Fuente: Jurídica
3. Selección abreviada
De conformidad con el Decreto 1510 de 2013 y para efectos de satisfacer
necesidades de la Contraloría Municipal de Armenia en cuanto a la contratación
de seguros de la entidad, se tiene que en la vigencia 2014 se ha celebrado un (1)
contrato, el cual corresponde a:
INFORME DE GESTIÓN 2014 Tabla No. 23 Selección Abreviada
SELECCIÓN ABREVIADA MENOR CUANTIA
S.A. No Fecha Contratista Valor
001-2014 Marzo 1 de 2014
Seguros del Estado S.A Juan Diego Restrepo Calderón
22,483,851
Fuente: Jurídica
4. Concurso de méritos
Con el fin de seleccionar y escoger de acuerdo a la ley el intermediario de seguros
(corredor de seguros o agencia de seguros o agente de seguros), con el objeto
exclusivo de servir de intermediario entre La Contraloría Municipal de Armenia y la
Compañía de Seguros que resulte seleccionada, para asesorar a La Contraloría
Municipal de Armenia en la elaboración de la parte técnica del proceso de
selección para la escogencia de la entidad aseguradora y gestionar lo
concerniente a la celebración y ejecución del programa de seguros que tome La
Contraloría Municipal de Armenia. Así las cosas, el ente de control procedió a
efectuar el siguiente concurso:
Tabla No. 24 Concurso de méritos
CONCURSO DE MERITOS
No Fecha Contratista Valor
001-2014 Diciembre 18 de 2014
GONSEGUROS S.A 0
Fuente: Jurídica
Grados de consulta
Le corresponde al Profesional Especializado, tramitar los Grados de Consulta de
los procesos de responsabilidad fiscal, de conformidad al artículo 18 de la Ley 610
de 2000, dicho procedimiento se surtirá dentro del mes siguiente contado a partir
de la fecha recibida por parte del superior.
Por lo anterior, durante la vigencia 2014, se han recibido nueve (9) Procesos de
Responsabilidad Fiscal de los cuales se han tramitado en segunda instancia el
grado jurisdiccional de consulta ocho (8) Procesos de Responsabilidad Fiscal.
INFORME DE GESTIÓN 2014 Tabla No. 25 Grados de consulta
PROCESO PROVIDENCIA DECISION
1 PRF 005-2013 Resolución No. 024 de
2014
Confirma decisión
2 PRF 002-2012 Resolución No. 107 de
2014
Confirma decisión
3 PRFV 001-2013 Resolución No. 147 de
2014
Confirma decisión
4 PRF 012-2010 Resolución No. 190 de
2014
Revoca decisión
5 PRF 012-2011 Resolución No. 205 de
2014
Confirma decisión
6 PRF 009-2013 Resolución No. 220 de
2014
Confirma decisión
7 PRF 684 Resolución No. 165 de
2014
Confirma decisión
8 PRF 645 Resolución No. 168 de
2014
Confirma decisión
9 PRF 006-2013 POR DECIDIR
Fuente: Jurídica
Apelación
1. PROCESOS DE RESPONSABILIDAD FISCAL.
Hace parte de las funciones del profesional especializado adscrito al despacho del
Subcontralor, tramitar los recursos de apelación de los procesos de
responsabilidad fiscal dentro de los 20 días siguientes hábiles a su recibido.
Teniendo en cuenta lo anterior y con relación a la vigencia 2014, NO se ha
resuelto recurso de apelación.
Procesos judiciales
La Contraloría Municipal de Armenia, en la vigencia 2014 se encontraba la entidad
con 30 procesos judiciales vigentes, de los cuales se tiene decisión de fondo de
INFORME DE GESTIÓN 2014
siete (7) procesos, quedando activos veintitrés (23) a diciembre de 2012,
procesos judiciales, entre los cuales se encuentran:
Tabla No. 26 Procesos judiciales
PROCESOS JUDICIALES
CONSEJO DE ESTADO
Acción Radicado Demandante Estado
N y R 2008-156 Marta Inés Martínez Al despacho para fallo
N y R 2009-065 Clara Luz Jaramillo Henao Renuncia Lucy Adriana Tello
N y R 2013-200 Contraloría General Archivado
TRIBUNAL ADMINISTRATIVO
N y R 2006-103 Juan Carlos Giraldo Al despacho para fallo
N y R 2006-138 Eulises Ramírez Arboleda Al despacho para fallo
N y R 2006-554 Orlando Orrego Rojas Sentencia a favor del ente de control
N y R 2007-242 David Barros Vélez Al despacho para fallo
N y R 2007-233 Lucelly Peña Al despacho para fallo
N y R 2007-235 Jairo Montealegre Al despacho para fallo
N y R 2007-236 Orlando García Devolución despacho de origen
N y R 2007-248 Constanza del Amparo J Al despacho para fallo
N y R 2007-252 Albeiro Gaviria Agudelo Al despacho para fallo
N y R 2008-498 David Barros Vélez Al despacho para fallo
N y R 2008-798 Luis Ernesto Gil Cardoso Al despacho para fallo
N y R 2008-1108 Clara Luz Jaramillo Henao Archivado
N y R 2008-154 Juan Ferney Trujillo Al despacho para fallo
N y R 2009-852 Álvaro Hernando Tamayo Al despacho para fallo
N y R 2009-853 Albeiro Gaviria Agudelo Al despacho para fallo
N y R 2010-696 José Javier Acero Al despacho para fallo
N y R 2010-017 Luis Ernesto Gil Cardoso Archivado
INFORME DE GESTIÓN 2014
N y R 2010-036 Luis Ernesto Gil Cardoso Al despacho para fallo
N y R 2012-727 Blanca Rocio Zuleta Gaviria Al despacho para fallo
TUTELA 2013-0119 Ligia Bustos Ríos Archivado
JUZGADO SEGUNDO ADMINISTRATIVO DE DESCONGESTION
N y R 2007-316 Gloria Inés Hoyos Archivado
N y R 2007-211 David Barros Vélez Archivado
JUZGADO PRIMERO ADMINISTRATIVO ESCRITURAL DE DESCONGESTION
N y R 2007-028 Cesar Augusto Montoya
Apelación sentencia en contra del ente de
control
N y R 2009-851 Cesar Augusto Montoya Pruebas
JUZGADO PRIMERO ADMINISTRATIVO ORAL
Repetición 2011-206 Contraloría Municipal - Elsa Flórez Restrepo Envió citación notificación personal
JUZGADO PRIMERO ADMINISTRATIVO ORAL DE DESCONGESTION
N y R 2013-077 Camilo Andrés Gómez Archivado por conciliación aprobada
JUZGADO QUINTO ADMINISTRATIVO DE DESCONGESTION
Repetición 2014-235
Contraloría Municipal - María Isabel Ceballos del
Fresno Admisión de la demanda
Repetición 2014-206 Contraloría Municipal – Elsa Flórez Restrepo Admisión de la demanda
Fuente: Jurídica
INFORME DE GESTIÓN 2014
3. LINEA ESTRATEGICA DE PARTICIPACION CIUDADANA
Objetivo Estratégico: Fortalecer el ejercicio del control fiscal participativo
LÍNEA ESTRATÉGICA Participación Ciudadana
PROGRAMA Hacia la Participación Ciudadana
META DE RESULTADO Optimizar las tres estrategias diseñadas anualmente
para la participación ciudadana
SUBPROGRAMA Control fiscal participativo
Denuncias, Quejas y Derechos de Petición
La oficina de participación ciudadana recepciona a través de diferentes medios las
denuncias, peticiones y quejas que la comunidad desea interponer ante la
Contraloría Municipal de Armenia; esto es, la página web
www.contraloriarmenia.gov.co, línea gratita 018000 979 292, de manera personal
empleando el formato definido para tal fin en el sistema de gestión de calidad y
mediante documento escrito radicado directamente en la Entidad.
Es importante mencionar con respecto a las denuncias, quejas y peticiones que
son interpuestas a través de la página web, que estas son verificadas y depuradas
de manera permanente por el personal adscrito a la Oficina de Participación
Ciudadana.
En la Contraloría Municipal de Armenia como se observa en el cuadro siguiente es
un número significativo de trámites y seguimientos que realizó el Ente de Control
para la vigencia 2014 el cual es similar al de la vigencia 2013, dado que es el
resultado del acercamiento que ha tenido la Entidad frente a la comunidad a través
de la realización de visitas a las comunas del Municipio de Armenia, a través del
programa “la Contraloría en el Barrio”, así mismo por los esfuerzos en mejorar
cada día la atención a los ciudadanos, donde el propósito es mantener confianza
de las comunidades con la entidad.
Tabla No. 27. Requerimientos instaurados en el año 2014
CLASIFICACIÓN REQUERIMIENTO
AÑO 2014
Año 2013
DENUNCIAS 111 118
DERECHOS DE PETICIÓN 64 56
QUEJAS 3 23
TOTAL REQUERIMIENTOS 178 197
INFORME DE GESTIÓN 2014
Fuente: Participación Ciudadana
Tabla No. 28. Requerimientos que vienen de otras vigencias
CLASIFICACIÓN REQUERIMIENTO
cantidad vigencia
DENUNCIAS 32 2013
DERECHOS DE PETICIÓN 12 2013
QUEJAS 1 2013
TOTAL REQUERIMIENTOS 45
Fuente: Participación Ciudadana
Buzones de Peticiones, Quejas y Reclamos:
De acuerdo al Cronograma de Apertura de Buzones se han realizado 11 visitas
mensuales a las diferentes entidades en las cuales se encuentran instalados
buzones, las entidades que poseen buzones instalados son:
Alcaldía Municipal, EPA, FOMVIVIENDA, Concejo Municipal, Personería
Municipal, Red Salud, IMDERA, EDUA, Contraloría Municipal.
Revisión de Buzones
Fuente: Comunicaciones de la Contraloría Municipal de Armenia
INFORME DE GESTIÓN 2014
4. LÍNEA ESTRATÉGICA RESPONSABILIDAD FISCAL Y JURISDICCIÓN
COACTIVA
Objetivo Estratégico: Fortalecer el proceso de Responsabilidad Fiscal para
enfrentar los cambios normativos como mecanismo contundente del estado, para
acabar el fenómeno de la corrupción y lograr el resarcimiento del patrimonio
público de manera oportuna y eficaz.
.LÍNEA ESTRATÉGICA Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
PROGRAMA Contraloría Municipal al Cuidado del Patrimonio
Publico
META DE RESULTADO
Garantizar que el 100% de los hallazgos fiscales
recibidos en los cuales se apertura proceso se
desarrollen en torno a los principios rectores de la
función administrativa y de la gestión fiscal.
SUBPROGRAMA Proceso de Responsabilidad Fiscal
Tabla No. 29 Procesos Verbales
Vigencia 2014
1
Fuente: Dirección de Responsabilidad Fiscal
Desde el primer semestre de la vigencia 2014, se continuo con el trámite del
Proceso Verbal No. 001 de 2013, culminando con la Audiencia de Decisión, por
medio de la cual se falla con Responsabilidad Fiscal, trayendo como consecuencia
el resarcimiento del daño patrimonial por pago total de la obligación, equivalente a
la suma de Quince Millones Trescientos Diecinueve Mil Quinientos Ochenta y
Cinco Pesos Moneda Corriente ($15.319.585).
Tabla No. 30Procesos Activos Ordinarios.
Vigencia 2014 Vigencia 2013 Vigencia 2012 Vigencia 2011
En Gestión
8 6 2 13
En trámite, de
conformidad con
En trámite, de
conformidad
Uno archivado
por no merito y
En trámite, de
conformidad con los
INFORME DE GESTIÓN 2014
los términos de la
Ley 610 de 2000
con los
términos de la
Ley 610 de
2000
dos en trámite,
de conformidad
con los términos
de la Ley 610 de
2000
términos de la Ley 610 de
2000
Archivados
0 2 0 1
Uno por no
merito y otro
por pago de la
suma de
484.789
Por no merito
Fuente: Dirección de Responsabilidad Fiscal
La Dirección de Responsabilidad Fiscal para la vigencia 2014, contaba con treinta y
dos (32) procesos de Responsabilidad Fiscal, de los cuales dos (02) fueron
archivados por no merito y uno por pago del valor del daño patrimonial. Es decir
para la siguiente vigencia se continuaran tramitando veintinueve (29) proceso.
Tabla No. 31 Indagaciones Preliminares
Archivadas por
Improcedencia
Cerrada
ordenando
Apertura de
Proceso
Archivada por
Pago
En trámite, de
conformidad con
los términos de la
Ley 610 de 2000
2 5 0 6
Fuente: Dirección de Responsabilidad Fiscal
Durante la vigencia 2014, se adelantaron trece (13) Indagaciones Preliminares, de
las cuales dos (2) fueron archivadas por no existir merito para tramitar un proceso
de Responsabilidad Fiscal; cinco (5) fueron cerradas y se ordenó la apertura de
Procesos de Responsabilidad Fiscal, de conformidad al análisis realizado a las
pruebas obrantes en cada Indagación y seis (6) se encuentran en trámite,
cumpliendo los términos establecidos en la Ley 610 de 2000.
INFORME DE GESTIÓN 2014
LÍNEA ESTRATÉGICA Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
PROGRAMA Contraloría Municipal al Cuidado del Patrimonio
Publico
META DE RESULTADO
Garantizar que el 100% de los hallazgos fiscales
recibidos en los cuales se apertura proceso se
desarrollen en torno a los principios rectores de la
función administrativa y de la gestión fiscal.
SUBPROGRAMA Procedimiento Administrativo Sancionatorio.
La Dirección de Responsabilidad Fiscal, para la esta vigencia a tramitado los
siguientes procesos administrativos sancionatorios, así:
Tabla No. 32 Procesos Administrativos Sancionatorios
En Gestión Archivados por
Improcedencia
Con Sanción
1 3 8
Fuente: Dirección de Responsabilidad Fiscal
En el año 2014, la Dirección de Responsabilidad Fiscal ha adelantado doce (12)
Procesos Administrativos Sancionatorios, de los cuales tres (3) fueron archivados
por no configurarse una conducta de tipo sancionatoria, en ocho (8) se profirió
decisión definitiva imponiendo multa en cada una de ellas, por valor de Trescientos
Setenta y Seis Mil Ciento Setenta y Nueve Pesos Moneda Corriente ($376.179),
Cuatrocientos Noventa Mil Cuatrocientos Diez Pesos Moneda Corriente ($490.410)
y Setecientos Cuarenta y Seis Mil Novecientos Sesenta y Tres Pesos Moneda
Corriente (746.963), respectivamente. Las anteriores sumas de dinero fueron
recaudadas por este Despacho, para un total de Un Millón Seiscientos Trece Mil
Quinientos Cincuenta y Dos Pesos Moneda Corriente ($1.613.552). Es de anotar,
que al finalizar la vigencia 2014, se continúa con la gestión de un proceso, en
cumplimiento de la Resolución interna No. 087 de 2013.
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LÍNEA ESTRATÉGICA Responsabilidad Fiscal y Jurisdicción Coactiva
PROGRAMA Contraloría Municipal al Cuidado del Patrimonio
Publico
META DE RESULTADO Garantizar que al 100% de los títulos ejecutivos se les
inicie proceso de cobro coactivo.
SUBPROGRAMA Procedimiento de Cobro Coactivo.
La Dirección de Responsabilidad Fiscal para esta vigencia ha gestionado un total
de procesos, los cuales se relacionan a continuación:
Tabla No. 33 Jurisdicción Coactiva
JURISDICCIÓN COACTIVA
VIGENCIA 2014
No. de
procesos con
los que inició
la vigencia
Procesos
iniciados en la
vigencia
Total
procesos
tramitados en
la vigencia
Valor
recuperado en
la vigencia
mediante J.C
Procesos
archivados
18 1 19 0 0
Fuente: Dirección de Responsabilidad Fiscal
Es menester señalar que, la recuperación de cartera no es una labor fácil de
ejecutar, con la cual se adquieran beneficios respecto al resarcimiento del daño
patrimonial proveniente de un Fallo Con Responsabilidad Fiscal o de una multa
impuesta como consecuencia de un Proceso Administrativo Sancionatorio,
teniendo en cuenta las circunstancias que dificultan el Cobro Coactivo de este Ente
de Control, tales como:
1. Insolvencia por parte de los ejecutados.
2. Títulos ejecutivos (actos administrativos) demandados ante la Jurisdicción
Contenciosa Administrativa, para lo cual el proceso no puede seguirse tramitando,
hasta que haya una decisión de fondo por parte de la mencionada Jurisdicción,
pues está en tela de juicio la presunción de legalidad del acto administrativo.
3. A nivel judicial, podrían estar tramitándose procesos donde se hayan decretado
medidas cautelares.
4. El valor de los bienes embargados no es suficiente para cumplir con la acreencia
contenida en el respectivo título ejecutivo.
5. Límite de embargos de los bienes.
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