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PRESENTACION DE ESTRUCTURAS DE COSTO
RESOLUCION 024
2
02 de Septiembre de 2020
Una vez realizada la estructura de costos y calculada la mensualidad, las cuales deberan estar basadas en la metodología de agrupación de costos,
debera presentarse a la Comisión de Padres y Representantes mediante medios físicos o electrónicos, quienes tienen 72 horas para realizar sus
observaciones, a través de un informe técnico. Posterior a esto se presentara al resto de Padres y Representantes de la Institución quienes a
su vez tendrán 72 horas para solicitar aclaratorias a dicho comité o a la Dirección del plantel.
PRESUPUESTO 2020-2021
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 114
3
1 Propuesta
NUMERO DE ALUMNOS, PERSONAL DOCENTE, ADMINISTRATIVO Y OBRERO
Total de estudiantes considerados 800
Total Personal Docente 60
Total Personal Administrativo 15
Total Obreros y Jefe de Mantenimiento 09
Total Empleados y Obreros 844
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
5
#ESTRUCTURA DE
COSTOS 2020-2021
COSTO TOTAL (SALDOS SEGÚN LIBROS Y
BALANCES)
NUMERO DE ESTUDIANTES
COSTO UNITARIO (SALDOS SEGÚN
LIBROS Y BALANCES)
01MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y MATERIALES 15.101,00
05 168.458,63 800 16,20
06
SUELDOS Y SALARIOS DOCENTES (FIJOS Y CONTRATADOS) 110.663,12
09
SUELDOS Y SALARIOS OBREROS Y OBRERAS (FIJOS Y CONTRATADOS) 19.380,00
07
OTRAS ASIGNACIONES O BENEFICIOS DOCENTES (FIJOS Y CONTRATADOS) 21.132,05
22
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL ADMINISTRATIVO 4.994,46
24
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL CONTRATADO NO DOCENTE 12.289,00
70%
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
6
08 COSTOS INDIRECTOS 57.381,00
12SERVICIOS BASICOS (TRANSPORTE PERSONAL ELECTRICIDAD, AGUA, TELEFONO, GAS) 26.256,00
13MANTENIMIENTO MAQUINARIAS Y EQUIPOS (ASOCIADOS) 8.500,00
14 MANTENIMIENTO DE INMUEBLES (ASOCIADOS) 6.920,00
03 MATERIALES Y SUMINISTROS DE LIMPIEZA 4.200,00
02 MATERIALES Y SUMINISTROS DE LAB. COMPUT. 3.003,00
17OTROS CONCEPTOS (Poliza Escolar, insumos para servicio medico materiales medicos) 3.088,00
27
OTROS CONCEPTOS (gastos bancarios, tramites, documentos, nomina, Licencias y Otros) 5.414,00
72.482,00 800 6,97
30%
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
7
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
8
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
9
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
10
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
11
NUEVA MATRICULA ESCOLAR 2020-2021, PRIMERA PROPUESTA
$23,00
INFORMACION IMPORTANTE
12
En esta opción de 23$ hubo que reducir los sueldos y salarios al 45%
de la escala salarial inicialmente propuesta a cada trabajador,
empleado y docente del colegio. También se redujeron partidas
relativas a suministros y servicios.
El salario promedio del trabajador en esta opción es 30,40$ y el bono
promedio 35,13$ dando un salario integral promedio de 65,53$
SUELDOS Y SALARIOS 2020-2021PRIMERA PROPUESTA
13
PREESCOLAR Y PRIMARIA
Nro.de horas
Valor hora Sueldos y Salarios
Cesta ticket Bono de transporte
Alimentación Total Bonos
TotalIntegral
Aux Docente 33,33 0,140 20,25 1,43 10,00 25,00 36,43 56,68Categoria 1 33,33 0,171 24,75 1,43 10,00 25,00 36,43 61,18Categoria 2 33,33 0,203 29,25 1,43 10,00 25,00 36,43 65,68Categoria 3 33,33 0,234 33,75 1,43 10,00 25,00 36,43 70,18Categoria 4 33,33 0,265 38,25 1,43 10,00 25,00 36,43 74,68
BACHILLERATO Nro.de horas
Valor hora Sueldos y Salarios
Cesta ticket Bono de transporte
Alimentación Total Bonos
TotalIntegral
Categoria 1 36 0,185 24,00 1,43 10,00 35,00 46,43 70,43
Categoria 2 36 0,213 33,30 1,43 10,00 35,00 46,43 79,73
Categoria 3 36 0,242 37,80 1,43 10,00 35,00 46,43 84,23Categoria 4 36 0,271 42,30 1,43 10,00 35,00 46,43 88,73
Categoria 5 36 0,300 46,80 1,43 10,00 35,00 46,43 93,23
PRESUPUESTO 2020-2021
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 114
14
2 Propuesta
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
15
#ESTRUCTURA DE
COSTOS 2020-2021
COSTO TOTAL (SALDOS SEGÚN LIBROS Y
BALANCES)
NUMERO DE ESTUDIANTES
COSTO UNITARIO (SALDOS SEGÚN
LIBROS Y BALANCES)
01MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y MATERIALES 15.101,00
05 173.650,16 800 16,70
06
SUELDOS Y SALARIOS DOCENTES (FIJOS Y CONTRATADOS) 112.505,28
09
SUELDOS Y SALARIOS OBREROS Y OBRERAS (FIJOS Y CONTRATADOS) 22.100,60
07
OTRAS ASIGNACIONES O BENEFICIOS DOCENTES (FIJOS Y CONTRATADOS) 21.427,86
22
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL ADMINISTRATIVO 5.327,42
24
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL CONTRATADO NO DOCENTE 12.289,00
70%
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
16
08 COSTOS INDIRECTOS 59.511,00
12SERVICIOS BASICOS (TRANSPORTE PERSONAL ELECTRICIDAD, AGUA, TELEFONO, GAS) 28.486,00
13MANTENIMIENTO MAQUINARIAS Y EQUIPOS (ASOCIADOS) 8.500,00
14 MANTENIMIENTO DE INMUEBLES (ASOCIADOS) 6.920,00
03 MATERIALES Y SUMINISTROS DE LIMPIEZA 4.100
02 MATERIALES Y SUMINISTROS DE LAB. COMPUT. 3.003,00
17OTROS CONCEPTOS (Poliza Escolar, insumos para servicio medico materiales medicos) 3.088,00
27
OTROS CONCEPTOS (gastos bancarios, tramites, documentos, nomina, Licencias y Otros) 5.414,00
74.612,00 800 7,17
30%
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
17
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
18
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
19
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
20
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
21
NUEVA MATRICULA ESCOLAR 2020-2021, SEGUNDA PROPUESTA
$24,00
INFORMACION IMPORTANTE
22
En esta opción de 24$ hubo que reducir los sueldos y salarios al
48% de la escala salarial a cada trabajador, empleado y docente.
También se redujeron partidas relativas a suministros y servicios.
El salario promedio del trabajador en esta opción es 32,43$ y el bono
promedio 34,70$ dando un salario integral promedio de 67,13$
SUELDOS Y SALARIOS 2020-2021SEXTA PROPUESTA
23
PREESCOLAR Y PRIMARIA
Nro.de horas
Valor hora Sueldos y Salarios
Cesta ticket Bono de transporte
Alimentación Total Bonos
TotalIntegral
Aux Docente 33,33 0,150 21,60 1,43 10,00 25,00 36,43 58,03Categoria 1 33,33 0,183 26,40 1,43 10,00 25,00 36,43 62,83Categoria 2 33,33 0,216 31,20 1,43 10,00 25,00 36,43 67,63Categoria 3 33,33 0,249 36,00 1,43 10,00 25,00 36,43 72,43Categoria 4 33,33 0,282 40,80 1,43 10,00 25,00 36,43 77,23
BACHILLERATO Nro.de horas
Valor hora Sueldos y Salarios
Cesta ticket Bono de transporte
Alimentación Total Bonos
TotalIntegral
Categoria 1 36 0,197 25,60 1,43 10,00 35,00 46,43 72,03
Categoria 2 36 0,228 35,52 1,43 10,00 35,00 46,43 81,95
Categoria 3 36 0,258 40,32 1,43 10,00 35,00 37,14 77,46Categoria 4 36 0,289 45,12 1,43 10,00 35,00 46,43 91,55
Categoria 5 36 0,320 49,92 1,43 10,00 35,00 40,24 90,16
PRESUPUESTO 2020-2021
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 114
24
3 Propuesta
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
25
#ESTRUCTURA DE
COSTOS 2020-2021
COSTO TOTAL (SALDOS SEGÚN LIBROS Y
BALANCES)
NUMERO DE ESTUDIANTES
COSTO UNITARIO (SALDOS SEGÚN
LIBROS Y BALANCES)
01MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y MATERIALES 15.101,00
05 180.898,21 800 17,39
06
SUELDOS Y SALARIOS DOCENTES (FIJOS Y CONTRATADOS) 119.039,08
09
SUELDOS Y SALARIOS OBREROS Y OBRERAS (FIJOS Y CONTRATADOS) 22.261,40
07
OTRAS ASIGNACIONES O BENEFICIOS DOCENTES (FIJOS Y CONTRATADOS) 21.537,35
22
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL ADMINISTRATIVO 5.771,38
24
SUELDOS Y SALARIOS PERSONAL CONTRATADO NO DOCENTE 12.289,00
70%
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
26
08 COSTOS INDIRECTOS 61.741,00
12SERVICIOS BASICOS (TRANSPORTE PERSONAL ELECTRICIDAD, AGUA, TELEFONO, GAS) 28.486,00
13MANTENIMIENTO MAQUINARIAS Y EQUIPOS (ASOCIADOS) 8.500,00
14 MANTENIMIENTO DE INMUEBLES (ASOCIADOS) 6.920,00
03 MATERIALES Y SUMINISTROS DE LIMPIEZA 6.330,00
02 MATERIALES Y SUMINISTROS DE LAB. COMPUT. 3.003,00
17OTROS CONCEPTOS (Poliza Escolar, insumos para servicio medico materiales medicos) 3.088,00
27
OTROS CONCEPTOS (gastos bancarios, tramites, documentos, nomina, Licencias y Otros) 5.414,00
76.842,00 800 7,39
30%
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
27
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
28
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
29
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
30
ESTRUCTURA DE COSTOS SEGUN RESOLUCION 0027
31
NUEVA MATRICULA ESCOLAR 2020-2021, TERCERA PROPUESTA
$25,00
INFORMACION IMPORTANTE
32
En esta opción de 25$ hubo que reducir los sueldos y salarios al
52% de la escala salarial a cada trabajador, empleado y docente.
También se redujeron partidas relativas a suministros y servicios.
El salario promedio del trabajador en esta opción es 35,16$ y el bono
promedio 35,13$ dando un salario integral promedio de 70,29$
SUELDOS Y SALARIOS 2020-2021TERCERA PROPUESTA
33
PREESCOLAR Y PRIMARIA
Nro.de horas
Valor hora Sueldos y Salarios
Cesta ticket Bono de transporte
Alimentación Total Bonos
TotalIntegral
Aux Docente 33,33 0,162 23,40 1,43 10,00 25,00 36,43 59,83Categoria 1 33,33 0,198 28,60 1,43 10,00 25,00 36,43 65,03Categoria 2 33,33 0,234 33,80 1,43 10,00 25,00 36,43 70,23Categoria 3 33,33 0,270 39,00 1,43 10,00 25,00 36,43 75,43Categoria 4 33,33 0,306 44,20 1,43 10,00 25,00 36,43 80,63
BACHILLERATO Nro.de horas
Valor hora Sueldos y Salarios
Cesta ticket Bono de transporte
Alimentación Total Bonos
TotalIntegral
Categoria 1 36 0,213 33,28 1,43 10,00 35,00 46,43 79,71
Categoria 2 36 0,247 38,48 1,43 10,00 35,00 46,43 84,91
Categoria 3 36 0,280 43,68 1,43 10,00 35,00 46,43 90,11Categoria 4 36 0,313 48,88 1,43 10,00 35,00 46,43 95,31
Categoria 5 36 0,347 54,08 1,43 10,00 35,00 46,43 100,51