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ECOMODA LTDA BALANCE DE PRUEBAA DICIEMBRE 31 DE 2013
CODIGOCUENTADEBEHABER
110505CAJA GENERAL$ 5,000,000
111005BANCOS NACIONALES CUENTA CTE$ 35,000,000
140505MATERIA PRIMA$ 15,500,000
141005PRODUCTOS EN PROCESO$ 25,000,000
143005PRODUCTOS TERMINADOS$ 68,000,000
151605EDIFICIOS$ 59,000,000
152405MUEBLES DE ENSERES$ 20,000,000
154005VEHICULOS$ 65,500,000
159215DEPRECIACION ACOMULADA-$ 2,500,000
210505OBLIGACIONES FINANCIERAS$ 60,000,000
220505PROVEEDORES$ 50,000,000
230505CUENTAS POR PAGAR$ 20,000,000
240805IVA POR PAGAR$ 2,500,000
311505CAPITAL SOCIAL$ 82,650,000
370501UTILIDADES ACUMULADAS$ 75,350,000
SUMAS IGUALES$ 290,500,000$ 290,500,000
1CODIGOCUENTADEBEHABER
140505MATERIA PRIMA$ 8,500,000
240801IVA DESCONTABLE$ 1,360,000
236540RETE FUENTE 2.5%$ 212,500
220505PROVEEDORES$ 9,647,500
CODIGOCUENTADEBEHABER
2141005PRODUCTO EN PROCESO$ 5,000,000
140505MATERIA PRIMA$ 5,000,000
CODIGOCUENTADEBEHABER
3220505PROVEEDORES$ 10,000,000
111005BANCOS$ 10,000,000
CODIGOCUENTADEBEHABER
4145505MATERIALES Y REPUESTOS$ 3,500,000
240801IVA DESCONTABLE$ 560,000
236540RETE FUENTE 2.5%$ 87,500
220505PROVEEDORES$ 3,972,500
5CODIGO730505CUENTASUELDOSDEBE$ 3,000,000HABER
720505MANO DE OBRA DIRECTA$ 2,000,000
250505SALARIOS POR PAGAR$ 5,000,000
MANO DE OBRA DIRECTA
5COD CUENTA720506 SALARIOSDEBE4,928,000.0HABER
720527 AUX TRANSPORTE504,000.0
720515 HORAS EXTRAS1,426,425.0
720569 SALUD540,126.1
720570 PENSION762,531.0
720568 ARL POR PAGAR33,170.1
720572 CAJA254,177.0
720575 ICBF190,632.8
725078 SENA127,088.5
720530 CESANTIAS571,306.8
720533 I. CESANTIAS68,556.8
720536 PRIMA571,306.8
720539 VACACIONES264,979.5
237005 SALU POR PAGAR737,246.13
237006 PENSION POR PAGAR959,651
237007 ARL POR PAGAR33,170
237010 PARAFISCALES571,898
261005 PROV CESANTIAS571,307
261010 PROV INTERESES68,557
261020 PROV PRIMA 571,307261015 PROV VACACIONES 264,980250505 SALARIOS POR PAGAR 6,464,185
MANO DE OBRA INDIRECTACOD CUENTA DEBE HABER730506 SALARIOS 3,080,000.0730527 AUX TRANSPORTE 144,000.0730515 HORAS EXTRAS -730569 SALUD 261,800.0730570 PENSION 369,600.0730568 ARL POR PAGAR 16,077.6730572 CAJA 123,200.0730575 ICBF 92,400.0735078 SENA 61,600.0730530 CESANTIAS 268,559.2730533 I. CESANTIAS 32,227.1730536 PRIMA 268,559.2730539 VACACIONES 128,436.0237005 SALU POR PAGAR 385,000237006 PENSION POR PAGAR 492,800237007 ARL POR PAGAR 16,078237010 PARAFISCALES 277,200261005 PROV CESANTIAS 268,559261010 PROV INTERESES 32,227261020 PROV PRIMA 268,559261015 PROV VACACIONES 128,436250505 SALARIOS POR PAGAR 2,977,600
CODIGO CUENTA DEBE HABER6 730505 SERVICIOS PUBLICO $ 1,000,000110505 CAJA $ 1,000,000
CODIGO CUENTA DEBE HABER7 730505 MATERIALES Y REPUESTOS $ 2,000,000145505 MATERIALES Y REPUESTOS $ 2,000,000
CODIGOCUENTADEBEHABER
8141005MATERIALES Y REPUESTOS$ 3,000,000
720505MANO DE OBRA DIRECTO$ 2,000,000
730505SERVICIO PUBLICO$ 1,000,000
CODIGOCUENTADEBEHABER
9143005PRODUCTO TERMINADA$ 25,000,000
141005PRODUCTO EN PROCESO$ 25,000,000
CODIGOCUENTADEBEHABER
10111005BANCO$ 85,125,000
135505ANTICIPO DE IMPUESTO DE RENTA$ 1,875,000
413524VENTA DE PRODUCTOS TEXTILES$ 75,000,000
240802IVA GENERADO 16%$ 12,000,000
613505COSTO DE VENTAS$ 33,000,000
143005PROD TERMINADOS$ 33,000,000
ECOMODA LTDAESTADO DE COSTO DE VENTAS EMPRESA INDUSTRIAL AL 31 DE DICIEMBRE
INV. INIC. MATERIA PRIMA$ 15,500,000
(+) COMPRAS DE MATERIALES$ 8,500,000
(=) MATERIA PRIMA DISPONIBLE PARA USAR$ 24,000,000
(-) INV. FINAL DE MATERIA PRIMA$ 19,000,000
(=) COSTO DE MATERIA PRIMA DIRECTA$ 5,000,000
MOD
NOMINA DE FABRCIA$ 0
MOI$ 0
MANO DE OBRA DIRECTA$ 0
CIF$ 3,000,000
MPI$ 2,000,000
MOI$ 0
OTROS CIF SERVICISO PUBLICOS$ 1,000,000
TOTAL COSTOS DE PRODUCCION$ 8,000,000
(+) INV. INICIAL PROD. PROCESO$ 25,000,000
(=) COSTO PROD. PROCESO$ 33,000,000
(-) INV.FINAL . PROD. PROCESO$ 32,000,000
(=) COSTO PROD. TEMINADOS$ 1,000,000
(+) INV.INICIAL PROD. TERMINADO$ 68,000,000
(=) PRODUCTO DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 69,000,000
(-) INV. FINAL PROD. TERMINADO$ 60,000,000
(=) COSTO DE VENTA$ 9,000,000
(INV. INIC) MATERIALES DIRECTOS$ 15,500,000
(+) COMPRA DE MATERIALES$ 8,500,000
(+) FLETES(-) DEVOLUCIONES $ 0$ 0
(=) COMPRAS NETAS$ 24,000,000
(=) MATERIALES DISPONIBLES PARA USAR$ 24,000,000
(-) INV. FINAL MATERIALES DIRECTOS (MP)$ 19,000,000
(=) COSTO DE MATERIALES DIRECTOS PARA USAR (MP)$ 5,000,000
ESTADO DE MATERIALES USADOS
ESTADO DE COSTOS PRODUCTO TERMINADO
INV. INIC. PRODUCTO EN PROCESO$ 25,000,000
(+) COSTO DE PRODUCCION$ 10,000,000
(+)= COSTO MATERIALES USADOS(+) COSTO MANO OBRA$ 15,088,760$ 5,000,000$ 23,088,760
(-) COSTO MANO DE OBRA INDIRECTA-$ 4,846,459
(=) COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA$ 10,242,301
(+) CIF$ 7,846,459
(=) COSTO DE PROD. EN PROCESO$ 48,088,760
(-) COSTO. PROD.TERMINADO$ 23,088,760
(=) COSTO PROD. TERMINADO$ 25,000,000
INV. INC PROD PROCESO TERMINADO$ 68,000,000
(+) COSTO. PROD. TERMINADO$ 25,000,000
(=) COSTO DISPONIBLE PARA LA VENTA$ 93,000,000
(-) INV. FINAL DE PROD. PROCESO TERMINADO$ 60,000,000
(=) COSTO DE VENTAS$ 33,000,000
ESTADO DE COSTOS DE VENTAS
ESTADO DE RESULTADOS
INGRESOS OPERACIONALES 75,000,000(-) DEVOLUCION EN VENTAS 0 (=) VENTAS NETAS 75,000,000 (-) COSTO DE VENTAS 33,000,000 (=) UTILIDAD BRUTA 42,000,000 (-) GASTOS OPERACIONALES 23,088,759MOD 12,242,300MOI 10,846,459(=) UTILIDAD O PERDIDA DEL PERIODO 18,911,241