SÍLABO DEL CURSO DE FINANZAS

I. INFORMACIÓN GENERAL

1.1 Facultad Ingeniería

1.2 Carrera Profesional Ingeniería Industrial

1.3 Departamento Ciencias

1.4 Requisito Ingeniería Económica

1.5 Periodo Lectivo 2014-1

1.6 Ciclo de Estudios 7

1.7 Inicio – Término 24 de marzo 2014 – 19 de julio 2014

1.8 Extensión Horaria 8 horas totales (4HC - 4HNP)

1.9 Créditos 4

II. SUMILLA

El curso de Finanzas es de carácter teórico – práctico y permite al estudiante de Ingeniería

Industrial conocer, aplicar, interpretar y evaluar los resultados del uso de la Teoría, métodos

y técnicas de las Finanzas Modernas, en la toma de decisiones efectivas que maximicen la

productividad y generen valor agregado en su Organización. Los temas que se abordan en el

curso están referidos a los Principios de la Finanzas, Análisis Económico Financiero,

Planeamiento Financiero, Riesgo y Rendimiento, Valuación de Activos, complementándose

con el uso del simulador de Toma de decisiones financieras (SIMDEF).

III. LOGRO DEL CURSO

Al término del curso, el estudiante sustenta el informe final de la Propuesta de mejora de la

situación económica y financiera de su empresa (T3), utilizando, ratios, Método Du Pont,

simulador (Simdef), método CAPM, en base a la aplicación correcta de los principios y las

técnicas para la toma de decisiones de las finanzas modernas.

IV. UNIDADES DE APRENDIZAJE

2

Nombre de Unidad I: Globalización Financiera, Empresa y Gerencia

Logro de Unidad: Al finalizar la unidad, el estudiante evalúa el comportamiento de las empresas frente a la globalización mediante un resumen de los principales resultados, oportunidades y amenazas a que están expuestas en el contexto actual, con claridad, coherencia y dominio del tema

Semana

Contenidos

Saberes Básicos Actividades de Aprendizaje

Recursos Criterios de evaluación Horas Presenciales Horas No Presenciales

1

Introducción al curso Globalización Financiera.

Revisa el silabo y pregunta sobre dudas Expone y Discute sobre las Oportunidades y Amenazas de la Globalización Financiera

Investiga y Discute sobre recomendaciones para aprovechar Oportunidades y enfrentar las Amenazas

Silabo PPT, libros, periódicos

Informe escrito y exposición sobre las O, A y R con precisión y dominio del tema.

2

Finanzas y Empresa. Caso Madoff, Revisión del manual SIMDEF

Señala las diferencias de las Empresas del Pasado con las del futuro. Discute en equipo el Caso Madoff,

Visita a una empresa de la localidad para hacerle propuesta de mejora financiera. Lectura del Manual básico Simdef.

Videos, Encuesta Filmadora Manual

Sustenta coherentemente las diferencias entre las EP y las EF Control de lectura del SIMDEF

3

Gerencia Financiera Estratégica Simulador financiero (SIMDEF) PRIMERA DECISION

Elabora Mapa conceptual de las funciones de la Gerencia Financiera Presenta la hoja y cálculos de la 1° Decisión del Simdef

Discute la diferencia entre la Gestión Tradicional y la Gestión Basada en el Valor. INGRESA 1° DECISION

Separata PDF, Libros. Manual

Presenta cuadro de las diferencias con precisión de la GT y la GBV Informe ordenado de la 1° Decisión

4

Decisiones financieras del Simdef SEGUNDA DECISION

Discute en grupo las decisiones financieras del Simdef

Comenta la forma de Tomar Decisiones de la empresa visitada INGRESA 2° DECISION

Videos Copias Pdf, Ppt

Sustenta informe ordenado de las decisiones ingresadas al simdef

Evaluación T1: Saberes básicos de la semana 1 a la semana 4

Nombre de Unidad II: Diagnóstico económico financiero de una empresa

Logro de Unidad: Al finalizar la unidad, el estudiante diagnostica económica y financieramente a una empresa local, haciendo uso de las técnicas del análisis financiero, señalando coherentemente la situación en que esta se encuentra.

Semana

Contenidos

Saberes Básicos Actividades de Aprendizaje

Recursos Criterios de evaluación Horas Presenciales Horas No Presenciales

5

Información financiera Estados financieros básicos TERCERA DECISION

Evalúa y prioriza la Información financiera de acuerdo al tipo de empresa. Evalúa los resultados de la 2°decisión. Presenta la hoja y cálculos de la 3° Decisión

Diseña una plantilla de Indicadores econ-finan. Para el análisis de empresa. INGRESA 3° DECISION

Libros Separatas ppt Manual del Simdef

Presenta con precisión los resultados de la aplicación de la Plantilla para Análisis Financiero.

6 Análisis de Estados Financieros Análisis de la

Evalúa la situación financiera de una empresa a través de la

Elabora y evalúa resultados de la Plantilla de ratios y la Pirámide

Libros Separatas ppt

Presenta Informe sobre

3

Rentabilidad: Método Du Pont CUARTA DECISION

solución de un caso práctico. Evalúa los resultados de la 3°decisión. Presenta la hoja y cálculos de la 4° Decisión

Du Pont INGRESA 4° DECISION

Manual del Simdef

diagnóstico de su empresa con coherencia y dominio del tema

7

Política de endeudamiento Leverage: Operativo y financiero QUINTA DECISION

Discute en equipo formas de financiamiento. Comenta sobre la importancia del uso del leverage. Evalúa los resultados de la 4°decisión. Presenta la hoja y cálculos de la 5° Decisión

Explica la diferencia entre ambos tipos de leverage y analiza la conveniencia de su uso INGRESA 5° DECISION

Libros Pdf Separatas Pag. Webb

Resuelve correctamente casos prácticos. Presenta informe ordenado de ejercicios de diferentes tipos de leverage

8

Estructura financiera óptima de la empresa Fondo de maniobra SEXTA DECISION

Explica mediante ejercicios la estructura óptima y la importancia del FM en la empresa. Resuelve grupalmente ejercicios Evalúa los resultados de la 5°decisión. Presenta la hoja y cálculos de la 6° Decisión

Resuelve ejercicios sobre estructura optima financiera Comenta en equipo sobre las diversas estrategias de uso del FM INGRESA 6° DECISION

Ppt Separata Libros Pdf

Presenta ordenadamente los ejercicios sobre estructura y el resumen coherente de las principales estrategias del uso del FM

EVALUACIÓN PARCIAL

Nombre de Unidad III: Proceso de planeamiento financiero

Logro de Unidad: Al finalizar la unidad, el estudiante presenta una propuesta de mejora financiera de una empresa, haciendo uso de los métodos y técnicas de las finanzas, evaluando coherentemente los nuevos resultados obtenidos.

Semana

Contenidos

Saberes Básicos Actividades de Aprendizaje

Recursos Criterios de evaluación Horas Presenciales Horas No Presenciales

9

Proceso de planeación financiera SETIMA DECISION

Elabora un diagrama de flujo sobre el Proceso de Planeación Financiera Evalúa los resultados de la 6°decisión.Presenta la hoja y cálculos de la 7° Decisión

Diseña un proceso de planeación financiera para una empresa INGRESA 7° DECISION

Libros Separata Ppt Videos

Expone informe organizado sobre el PPF de empresa .

10

Mercado de capitales Flujo de caja proyectado OCTAVA DECISION

Evalúa en grupo sobre las diferentes alternativas de inversión Diseña una estructura para elaborar un flujo de caja

Evalúa los resultados de la 7°decisión.Presenta la hoja y cálculos de la 8° Decisión

Investiga las 15 mejores empresas peruanas que invierten en la bolsa INGRESA 8° DECISION

www.bvl.gob.pe ppt libros

Informe ordenado sobre las 15 empresas peruanas que cotizan en Bolsa

11

Estados financieros proyectados El caso Enron NOVENA DECISION

Diseña una estructura para proyectar los EEFF Discute en equipo la importancia del caso Enron.

Elabora EEFF pro forma de una empresa en funcionamiento Elabora informe sobre caso Enron

Videos Ppt Manual libros

Explica con claridad la estructura para proyectar

4

V. ESTRATEGIAS DIDÁCTICAS

Aprendizaje basado en problemas. Estudio de casos. Aprendizaje colaborativo. Discusión controversial. Visitas guiadas.

VI. SISTEMA DE EVALUACIÓN DEL CURSO El cronograma de la evaluación continua del curso es el siguiente:

INGRESA 9° DECISION

EEFF Discute con dominio del tema sobre caso Enron

12

Riesgo y Rendimiento Método CAPM DECIMA DECISION

Resuelve ejercicios sobre Riesgo y Rendimiento Evalúa los resultados de la 9°decisión. Presenta la hoja y cálculos de la 10° Decisión

Investiga Portafolio de inversiones y resuelve problemas utilizando el método CAPM INGRESA 10° DECISION

Separata Ppt Pdf libros

Control escrito de Lectura sobre RyR. Informe completo de problemas resueltos.

Evaluación T2: Saberes básicos de las semanas 9 a la 12

Nombre de Unidad IV: Valuación de Activos

Logro de Unidad: Al finalizar la unidad, el estudiante explica la valuación de las diferentes empresas, haciendo uso de los métodos y técnicas de las finanzas, comentando correctamente los valores que pueden tener las empresas cuando se venden, fusionan o se liquidan.

Semana

Contenidos

Saberes Básicos Actividades de Aprendizaje

Recursos Criterios de evaluación Horas Presenciales Horas No Presenciales

13

Valuación de Activos Valuación de activos intangibles ONCEAVA DECISION

Compara métodos objetivos y subjetivos de valuación Desarrolla ejercicios sobre valuación de activos.

Resuelve problemas propuestos en clase Evalúa en forma grupal, casos de valuación de activos intangibles

Libros Ppt pdf

Informe ordenado y completo de problemas y casos estudiados.

14

Informe de los resultados acumulados del simdef. Evaluación de firma ganadora

Discute los resultados del simulador SIMDEF Sustenta criterios de la firma ganador

Determina la firma ganadora del Simdef Imprime, espirala, quema de CD y etiqueta Informe del Simdef

CD, videos Papel, gráficos Prezzi

Presenta, mostrando dominio los resultados de las Decisiones del SIMDEF

15 Propuesta de mejora de la empresa local

Expone Propuesta de mejora de empresa

Imprime, espirala, quema de CD y Etiqueta Propuesta de mejora para Empresa

CD, videos Papel, gráficos Prezzi

Presenta, mostrando dominio del tema el informe final de la Propuesta de Mejora de la empresa

Evaluación T3: Sustentación de resultados del simdef y de la propuesta de mejora de la empresa

16 EVALUACIÓN FINAL

17 EVALUACIÓN SUSTITUTORIA

5

L

o

s

Los pesos ponderados de los resultados de evaluación continua son los siguientes:

EVALUACIÓN PESO (%) ESCALA VIGESIMAL

T1 20 2,4

T2 35 4,2

T3 45 5,4

TOTAL 100% 12

Los pesos ponderados de los resultados de evaluación son los siguientes:

EVALUACIÓN PESO (%) ESCALA VIGESIMAL

PARCIAL 20 4

CONTINUA (Ts) 60 12

FINAL 20 4

TOTAL 100% 20

Eventos UPN – Live (dirigido a docentes y estudiantes)

EVENTO FECHA

World Leadership Fórum (México) 09 y 10 de abril

World Innovation Forum (New York) 04 y 05 de junio

World Business Forum (New York) 07 y 08 de octubre

VII. BIBLIOGRAFÍA

1. Bibliografía Básica

N° CÓDIGO AUTOR TITULO AÑO

1

658.15 GITM/P

GITMAN,

Lawrence Principios de

Administración

Financiera

2007

2. Bibliografía Complementaria

N° CÓDIGO AUTOR TITULO AÑO

1 658.15 ROSS/F ROSS,

Stephen A. Fundamentos de Finanzas

Corporativas 2006

2 658.15 BERK/F BERK,

Jonathan Finanzas Corporativas 2008

3 658.15 BREA/P Brealey,

Richard A. Principios de Finanzas

Corporativas 2010

ESPECIFICACIÓN DE ACTIVIDADES DE EVALUACIÓN CONTINUA EN EL CURSO

T Descripción Semana

T1 Estará compuesta por el 30% de notas de participaciones calificadas + 70% del examen T1

4

T2 Estará compuesta por el 30% de notas de participaciones calificadas + 70% del examen T2

12

T3 Informe de decisiones del Simdef (50%) + Trabajo de Aplicación Grupal (50%)

15

6

4 658.15 ANDI Andia

Valencia, W Manual Práctico de

Finanzas Empresariales 2010

5 658.15 SHIR Shirreff,

David Como lidiar con el riesgo

financiero 2010

Páginas Web para consultar en Internet

N°

AUTOR TITULO LINK AÑO

1 www.finanzas.com

2

http://eleconomista.com.mx/finanzas-

personales

www.gerenciaynegocios.com//canales/video

s-gerenciales/index.htm

http://www.economiaynegocios.cl/

VIII. ANEXOS

Competencias Generales UPN

Competencias Descripción

1. Liderazgo Inspira confianza en un grupo, lo guía hacia el logro de una visión compartida y genera en ese proceso desarrollo personal y social.

2. Trabajo en Equipo

Trabaja en cooperación con otros de manera coordinada, supera conflictos y utiliza sus habilidades en favor de objetivos comunes.

3. Comunicación Efectiva

Intercambia información a través de diversas formas de expresión y asegura la comprensión mutua del mensaje.

4. Responsabilidad Social

Asegura que sus acciones producirán un impacto general positivo en la sociedad y en la promoción y protección de los derechos humanos.

5. Pensamiento Crítico

Analiza e Interpreta, en contextos específicos, argumentos o proposiciones. Evalúa y argumenta juicios de valor.

6. Aprendizaje Autónomo

Busca, identifica, evalúa, extrae y utiliza eficazmente información contenida en diferentes fuentes para satisfacer una necesidad personal de nuevo conocimiento.

7. Capacidad para Resolver Problemas

Reconoce y comprende un problema, diseña e implementa un proceso de solución y evalúa su impacto.

8. Emprendimiento Transforma ideas en oportunidades y acciones concretas de creación de valor para la organización y la sociedad.

COMPETENCIAS ESPECÍFICAS DE LA CARRERA

7

a. Capacidad para aplicar conocimientos de matemáticas, ciencia e ingeniería al análisis

de diversos problemas relacionados a las áreas de la Ingeniería Industrial. b. Capacidad para diseñar y conducir experimentos de ingeniería, asociados a la

especialidad, así como para analizar e interpretar datos. c. Capacidad para aplicar distintas herramientas, técnicas de diseño de sistemas

productivos, componentes y procesos que satisfagan las necesidades deseadas dentro de restricciones realistas (económicas, ambientales, sociales, políticas, éticas, de sanidad, seguridad, de manufactura) y su sostenibilidad.

d. Capacidad para trabajar en equipos multidisciplinarios. e. Capacidad para identificar, formular y resolver problemas de ingeniería, utilizando un

enfoque de sistema que incluye a las personas, materiales, equipos, instalaciones, energía e información.

f. Comprensión de la responsabilidad ética y profesional. g. Capacidad para comunicarse de manera efectiva. h. Una amplia educación necesaria para entender el impacto de las soluciones de

ingeniería Industrial en un contexto social, medioambiental, cultural, económico y global.

i. Reconocer la necesidad y la capacidad para comprometerse con el aprendizaje permanente.

j. Conocimiento de los temas contemporáneos. k. Capacidad de utilizar las técnicas, habilidades y herramientas modernas de ingeniería

industrial para la práctica de su profesión.