FORMULACIÓN Y GESTIÓN DE PROYECTOS DE INVERSIÓN PÚBLICA

-MÓDULO: FORMULACIÓN-

UNIVERSIDAD NACIONAL DEL CENTRO DEL PERÚESCUELA DE POST GRADO

MAESTRÍA EN SALUD PÚBLICA

FORMULACIÓN

MODULO III

MODULO IIIHorizonte de Evaluación1

Análisis de la Demanda2

Análisis de la Oferta3Balance Oferta -

Demanda4

Planteamiento Técnico de las Alternativas5

Costos6

RESUMEN DE LA FORMULACIÓN

Cuánto se producirá

¿Cuánto?

Tamaño

¿Dónde?

Localización

Dónde se localizará

¿A qué costo?

Cuánto costará

Costeo

Aspectos físico-técnicos

¿Cómo?

Cómo se solucionará el problema

Tecnología

Horizonte de Evaluación4.1

Constituye el periodo durante el cual se evaluará el proyecto.Comprende: La Inversión y Post Inversión

Generalmente 10 años Excepciones:Saneamiento: 20 añosCarretera Asfaltada: 20 añosPiletas: 10 añosLetrinas: 05 años

Horizonte de Evaluación

Vida Útil del PIP

Permite realizar las proyecciones de la oferta y la demanda.

Período durante el cual se espera que el proyecto mantenga los beneficios netos alcanzados.

Ejemplo: Construcción de una nueva infraestructura de riego

Año 3 Año 4 ……… Año 10

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Expediente Técnico Contrucción de Infraestructura Capacitación

Operación y mantenimiento del proyecto. Entrega de agua para riego a los beneficiarios

Año 1 Año 2

inversión post inversión

Es posible modificar el horizonte de evaluación conforme se va realizando un diseño más profundo de las

alternativas.

¿Cuál es el servicio público a intervenir?

¿Dónde se va a intervenir?

¿Quiénes son las personas que recibirán el servicio?

Definir el servicio1

Definir la población objetivo

3

Determinar el ámbito de influencia

2

Análisis de la Demanda4.2

Analizar la tendencia del

servicio4

Describir las características de

la demanda5

Proyectar la Demanda

6

¿Cómo se ha venido prestando el servicio?

Cuantitativas y Cualitativas, Hábitos o costumbres, frecuencias, etc.

Utilizar supuestos, metodología y parámetros con sustento técnico.

DEMANDAOFERTA

Bienes y Servicios

Dinero

El mercado

Teoría Microeconómica

Concepto 1: La curva de demandaP

Q

10

100

Refleja la relación entre el precio y la cantidad

demandada de un bien o servicio.

5

180

15

70

A

B

C

Punto A (100, 10):A un precio de 10, los demandantes están dispuestos a consumir 100. O, todos los demandantes que están dispuestos a pagar 10, consumirían 100 del bien o servicio.

A mayor precio, menor cantidad demandada, y viceversa.

CONCEPTOS GENERALES

NO ES LO MISMO CAMBIO EN LA Q DEMANDADA, QUE CAMBIO EN LA DEMANDA

10

1. Población de referencia (N): Es la población total del área o áreas geográfica donde se llevará a cabo el proyecto.

2. Población afectada (A): Es la parte de la (N) que requiere de los servicios del proyecto para satisfacer la necesidad identificada (= Población Carente o Población Demandante).

3. Población Objetivo (B): Es aquélla parte de la (A) a la que el proyecto, una vez examinados los criterios y restricciones, está en condiciones de atender.

Proyectos Sociales: Conceptos Básicos

DEMANDA

Definir el servicio1

Corresponde directamente con el problema identificado. Corresponde a un servicio público. Es competencia de una entidad pública.

El servicio público descrito debe ser medible

• Servicio: Entrega de agua para riego.• Medida: Litros por segundo.

• Servicio: Atenciones de Salud• Medida: N° de atenciones por mes.

• Servicio: Entrega de energía eléctrica.• Medida: kw por hora.

• Servicio: Atenciones en educación.• Medida: N° de alumnos atendidos por

aula.

Determinar el ámbito de influencia2

“cuánta gente afectada por el problema estamos en condiciones reales de atender”

POBLACION NO AFECTADA1,070 habitantes

(30%)

POBLACION OBJETIVO(META DEL PROYECTO)

1,998 habitantes(80%)

POBLACION APLAZADA499 habitantes

(20%)

POBLACION DE REFERENCIA(en el ámbito de intervención del

Proyecto)3,567 habitantes

(100%)

POBLACION AFECTADA(POBLACION

CARENTE)2,497

habitantes(70%)

Definir la población objetivo

3

POBLACION DE REFERENCIA

• Es la población total del área donde se llevará a cabo el proyecto.• Para su estimación se considera:

– Estadística actual – Tasa de crecimiento. Mayormente anual

(Pob Ref)2015 = (Pob Ref)2007 X (Tasa Crecim) + 1 2015 - 2007

Tasa Crec = Pob Ref2007/ Pob Ref1993 - 1007 - 93

Pn = Po * (1 + r) ^ t

Analizar la tendencia del servicio4

Cantidad Calidad Diferenciar por grupos

Describir las características de la demanda5

En el tiempo

Hábitos Frecuencias Diferenciar por grupos Facilidad

Horarios Tarifas

Proyectar la Demanda6

Tasa de crecimiento

Metodología

Supuesto

Parámetros

Regresión Técnicas cualitativas

Opinión de expertos

Marco Macroeconómico

MultianualParticipación

SocialParticipación Institucional

Línea basal

Enunciado que se espera que suceda

Valores dados o estimados

Proceso ordenado

I. POBLACIÓN ACTUAL

Ejemplo:Población según INEI año 2004 = 15,548 habTasa de Crecimiento (Tc) = 1.88 %

Número de años = n

Pf (n) = Po x (TC + 1) n METODO GEOMETRICO (utilizado por el INEI)

Consultar las últimas proyecciones del INEI o información de censos locales, etc.

MÉTODO PARA PROYECTAR LA POBLACIÓN

II. PARA CALCULO DE LA TASA DE CRECIMIENTO

Se puede utilizar las últimas proyecciones del INEI o calcular la tasa mediante la siguiente fórmula:

TC = 1.88 %

1/12 15,548 TC = 100 x - 1 12,434

PROYECCIÓN DE LA POBLACION

Columna................(2)

AÑO 0 = POBLACION ACTUAL AÑO 0 = 15,548 AÑO 1 = POBLACION ACTUAL x (1+TC)(*) AÑO 1 = 15,548 x 1.0188=15,840AÑO 2 = POBLACION AÑO1 x (1+TC) AÑO 2 = 15,840 x 1.0188=16,138 . . . . . . . .AÑO 20 = POBLACION AÑO19 x (1+TC) AÑO 20= 22,150 x 1.0188=22,566

(*) TC= Tasa de Crecimiento Poblacional: Para el ejemplo = 1.88% = 0.0188

En el horizonte de 20 años:

Nota: Tener en cuenta la estacionalidad de la demanda, en especial en zonas turísticas (Población flotante).

Estimación de la población de referencia con una tasa de crecimiento asumida

“la fórmula geométrica es la más utilizada para fines de proyección de la población”

Ejemplo: Proyección de la población afectada del Distrito “X”

Po = Población en el año base o año cero (2007): 364.040 habitantesPn = Población en el año “n” r = Tasa de crecimiento poblacional: 1,3% anual (o 0,013)t = Número de años entre el año base y el año “n” ¿Población de referencia en el año 1 del proyecto? (2008)¿Población de referencia en el año 10 del proyecto? (2017)

Pn = Po * (1 + r) ^ t

P2008 = 364.040 * (1 + 0,013)1 = 368.773 habitantesP2017 = 364.040 * (1 + 0,013)10 = 414.232 habitantes

Sin intervención del proyecto

¿Qué impide brindar un buen servicio?

¿Cuántas personas recibirán el servicio adecuadamente?

Describir la oferta actual1

Definir la oferta optimizada3

Describir dificultades o

problemas2

Proyectar la Oferta

4

Análisis de la Oferta4.3

Concepto 2: La curva de oferta

P

Q

10

100

Refleja la relación entre el precio y la cantidad ofrecida de un bien o servicio.

5

120

15

40

A

B

C

Punto A (100, 10):A un precio de 10, los productores están dispuestos a producir 100. O, todos los productores que están dispuestos a recibir 10, producirán o enviarán al mercado 100 del bien o servicio.

A mayor precio, mayor cantidad ofrecida.

Cantidad

Calidad

Oferta por tipo de

Servicio

Describir la oferta actual1 Personal

Infraestructura

Equipamiento

Describir dificultades o

problemas2

Barreras

Cantidad Calidad

Oferta por tipo de

Servicio

Rendimiento de los factores de producción

PASOS

Diagnóstico de la situación actual de la oferta de Bs. y Ss.

Identificación de los recursos físicos y humanos disponibles vinculados con los proyectos alternativos

INFRAESTRUCTURAINFRAESTRUCTURA

UbicaciónUbicación Vía de accesoVía de accesoAño de Año de construcciónconstrucción

Estado de Estado de conservaciónconservación

Vida útilVida útil

Número de áreasNúmero de áreas

Número de servicios Número de servicios higiénicoshigiénicos

Disposición de Disposición de ambientesambientes

Los estándares óptimos de uso de los recursos físicos y humanos

24

El análisis de oferta radica en identificar y proyectar la capacidad con la que se cuenta actualmente para brindar los servicios deseados.

La base del análisis es la oferta optimizada

La oferta optimizada es la capacidad de oferta de la que se puede disponer, óptimamente, con los recursos

disponibles

Se debe tener en cuenta que la oferta optimizada debe estar en las mismas unidades de medida que la demanda efectiva con proyecto

Análisis de la OfertaAnálisis de la Oferta

Definir la oferta optimizada3

Proyectar la Oferta4

Personal

Estándares óptimos Infraestructura

Equipamiento

Tasa de crecimiento

Metodología

Supuesto

Parámetros

Regresión Técnicas cualitativas

Opinión de expertos

Metas del sector

Participación Institucional

Línea basal

Concepto 3: El punto de equilibrio

D

O

Q

P

100

10 A

Equilibrio del mercado o competitivo

La curva de demanda (D) y la curva de oferta (O) se intersectan en el punto A, llamado también punto de equilibrio.

Punto A: Punto de equilibrio (100, 10)En este punto se determinan el precio del bien o servicio (10) y la cantidad transada (100).

El punto A muestra una combinación de precio y cantidad donde los compradores y los productores coinciden en sus expectativas.

Demanda

Balance Oferta - Demanda4.4

Oferta

Brecha de Demanda

Oferta

Demanda

Demanda atendida

Los servicios que cada proyecto alternativo ofrecerá

¿Podré atender a todos?

• El balance determina si la oferta es suficiente para cubrir la demanda o se requiere incrementarla.

Nota: El Balance debe realizarse en el horizonte de evaluación del proyecto.

• Los resultados permiten:- Dimensionar el proyecto y - Definir el momento oportuno para iniciar su ejecución.

Ejercicio de aplicación

Determinar el déficit social por áreas verdes en el distrito de Ciudad Vieja en los próximos 10 años, utilizando la siguiente información:

1. Población actual: 23.367 habitantes2. Tasa de crecimiento poblacional: 1,8% anual3. Coeficiente área verde por habitante: 9 M2/habitante4. Areas verdes existentes:

- Parque 1: Area total 8.000 M2, area utilizada (80%)- Parque 2: Area total 5.000 M2, area utilizada (100%)- Parque 3: Area total 25.000 M2, area utilizada (50%)- Parque 4: Area total 40.000 M2, area utilizada (10%)

Estimación del déficit social por áreas verdesParámetrosr 0.018 CT 9 M2/habitante Parque 1 8,000 M2Parque 2 5,000 M2Parque 3 25,000 M2Parque 4 40,000 M2

AÑO POBLACION DEMANDA (HA) OFERTA (HA) DEFICIT (HA)0 2007 23,367 21.03 7.80 - 13.231 2008 23,788 21.41 7.80 - 13.612 2009 24,216 21.79 7.80 - 13.993 2010 24,652 22.19 7.80 - 14.394 2011 25,095 22.59 7.80 - 14.795 2012 25,547 22.99 7.80 - 15.196 2013 26,007 23.41 7.80 - 15.617 2014 26,475 23.83 7.80 - 16.038 2015 26,952 24.26 7.80 - 16.469 2016 27,437 24.69 7.80 - 16.8910 2017 27,931 25.14 7.80 - 17.34

Sin embargo, el método anterior (método general) no es aplicable en todos los casos.

Hay casos especiales• Comisarías: Tipo A, B, C, D (en función de población del área de

influencia)

• Estadios: - Para espectáculos deportivos de nivel nacional e internacional (normas de CONMEBOL)

• Infraestructura de riego: Balance hídrico

Planteamiento Técnico de las Alternativas4.5

¿Cuánto?

Tamaño

¿Dónde?

Localización

Dónde se localizará

Aspectos físico-técnicos

¿Cómo?

Cómo se solucionará el problema

Tecnología

Cuánto se producirá

Para diferenciar alternativas considerar:

Localización Tecnología

Tamaño óptimo

Etapas de construcción y operación

Vida útil Organización y gestión

Describir a nivel de detalle cada alternativa

Estudio TécnicoEstudio Técnico

Con la O-D, se estima el volumen de los Bs. y Ss que cada proyecto alternativo ofrecerá a partir de su consolidación. ESTABLECIMIENTO DE METAS

TAMAÑO DEL PROYECTO

Educación Alumnos/añoSalud Atenciones/añoAgua potable M3/año, litros/segundoElectricidad Kilovatios – horaResiduos sólidos TM/díaRiego M3/año, litros/he/añoReforestación Plantones/año

EL TAMAÑO SE MIDE EN UNIDADES HA PRODUCIR.

Salud CamasTelefonía LíneasAgua potable Conexiones domiciliarias Electricidad MedidoresInfraestructura vial Kilómetros

Variables que inciden en el tamaño:a) Población afectada y demanda insatisfecha, b) Financiamiento,c) Economías de escala y tecnología,d) Normas regulatorias,e) Disponibilidad de insumos, f) Localización, g) Costo Unitarioh) Rentabilidad, etc.

LOCALIZACION (Variables a Analizar)

• Ubicación-concentración de la población objetivo• Localización de materias primas e insumos• Vías de comunicación y medios de transporte• Infraestructura y servicios básicos• Topografía y suelos• Clima-ambiente-salubridad• Impacto ambiental• Planes reguladores y ordenamiento urbano• Tendencias del desarrollo espacial y valorización• Precio de la tierra

• Sistema de circulación y tránsito• Políticas o necesidades de desconcentración• Incentivos fiscales para localización• Financiamiento• Tamaño y tecnología• Preservación del patrimonio histórico-cultural• Intereses y presiones político-sociales• Análisis de competitividad regional• Políticas de desarrollo e integración fronteriza

¿Ya se dispone del lote del terreno y cumple con los requisitos de localización?

Estrategias de localización:

1) Análisis de competitividad regional, 2) Involucrar actores, 3) Ponderar factores, 4) Apoyarse en mapas y 5) ¿Tendencias naturales?

Herramientas Para LOCALIZACION

Instrumentos Geográficos. “son muy útiles para visualizar de manera inmediata dónde están los vacíos de atención”

Superposición de mapas: Mapa de Oferta - Demanda

Población demandante

Población cubierta

Población desatendida

Centro de atención

Area de cobertura

Posible nueva ubicación

Aquí la población no tiene acceso al servicio

Superposición de mapas: SIG Concentración de Oferta- Distribución de Demanda= Vacios de Atención

TECNOLOGIA ¿Cómo se solucionará técnicamente el problema?

Concepto 4: ProcesoConjunto de operaciones interdependientes necesarias para lograr la

transformación del estado inicial al estado final

Estado inicial Estado final

• Agua en fuente

• Res en pie

• Pasajero en origen

• Paciente (enfermo)

• Basura en calles

• Agua potable en casa

• Carne en mercado

• Pasajero en destino

• Persona curada

• Basura en relleno sanitario

Definición del producto (bien o servicio)Definición del proceso productivoDefinición de insumos físicosDefinición de equiposRequerimientos de mano de obraObras físicas

A nivel de perfil, sólo tecnología básica

TECNOLOGIA

El estudio técnico se preocupa principalmente de dos aspectos: 1. Instalación física 2. Sistema productivo del proyecto.

¿Qué factores influyen en la tecnología?

• Financiamiento• Localización• Tamaño y evolución del proyecto• Economías de escala• Usos y costumbres• Características del producto• Insumos• Garantías de mantenimiento• Obsolescencia

• Dependencia del proveedor• Políticas de empleo• Políticas arancelarias• Políticas sobre tecnología• Protección• Régimen de contratación• Impacto ambiental• Seguridad industrial

ORGANIZACIÓN

Es necesario identificar las actividades para la realización de cada una de las etapas de las alternativas de solución. Para ello ayudará formularse las siguientes preguntas:

¿Cuáles son las actividades necesarias para cumplir cada una de estas etapas y cuál es su duración aproximada (considerando las unidades de tiempo ya definidas)?

¿Cuáles son las condiciones (externas e internas) que deben cumplirse para que sea posible empezar cada una de las etapas de los proyectos alternativos que se evalúan

Condiciones Externas: No dependen del proyecto en sí Condiciones Internas: Etapas dentro del proyecto.

Las condiciones internas que toda unidad ejecutora debe cumplir antes de iniciar un proyecto es asegurar su capacidad física, operativa y presupuestal para implementarlo; estas capacidades se convierten así en condiciones internas que harían posible pasar de una fase a otra, o de una etapa a otra.

¿Existe algún orden recomendable entre estas actividades?¿Cuáles de ellas deben ser llevadas a cabo secuencialmente y cuáles son independientes entre sí?

4242

En el siguiente cuadro se detallan las acciones de una Alternativa de Solución X PIP EDUCACION:En el siguiente cuadro se detallan las acciones de una Alternativa de Solución X PIP EDUCACION:

Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas y sistema de evaluación de alumnos.problemas y sistema de evaluación de alumnos.

Descripción de ActividadesDescripción de Actividades DuraciónDuración

Fase de InversiónFase de Inversión1. Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.1. Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres. 6 meses6 meses

Fase de Post InversiónFase de Post Inversión

2. Implementación de los cursos y talleres.2. Implementación de los cursos y talleres. 1 año1 año

3. Programa de actualización permanente del personal docente3. Programa de actualización permanente del personal docente 5 años5 años

Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.

Descripción de ActividadesDescripción de Actividades DuraciónDuración

Fase de InversiónFase de Inversión

1. Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras 1. Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras compartidas.compartidas. 3 meses3 meses

Fase de Post InversiónFase de Post Inversión

2. Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.2. Desarrollo del sistema de cátedras compartidas. 5 años5 años

3. Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras compartidas.3. Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras compartidas. 5 años5 años

Programación de actividadesProgramación de actividades

4343

El cronograma de las acciones acciones de una Alternativa de Solución X PIP EDUCACION:El cronograma de las acciones acciones de una Alternativa de Solución X PIP EDUCACION:

Cronograma de actividades

Proyecto Alternativo 1

Fase Inversión Post Inversión

Año Año 0Año

1Año

2Año

3Año

4Año

5Año

6Año

7Año

8Año

9Año10

Mes 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

11 12

Acción 3.1: Llevar a cabo cursos y talleres en metodologías de selección, preparación y desarrollo de casos, acompañamiento en la resolución de problemas y sistema de evaluación de alumnos.

1.Selección y contratación de proveedores de cursos y talleres.

1.Implementación de los cursos y talleres.

1.Programa de actualización permanente del personal docente.

Acción 4.1: Establecer un sistema de cátedras compartidas junto con docentes de universidades prestigiosas a nivel nacional o internacional.

•Realización de convenios con universidades prestigiosas a nivel nacional e internacional para establecer un sistema de cátedras compartidas.

•Desarrollo del sistema de cátedras compartidas.

•Monitoreo y evaluación de resultados del sistema de cátedras compartidas.

Estudio EconómicoEstudio EconómicoCostos de Inversión

Son los que se dan desde el inicio de la ejecución del proyecto hasta que se encuentra listo para entrar en operación y pueda brindar los servicios previstos.

Fases de inversiónFases de inversión

Activos Activos tangiblestangibles

Activos Activos intangiblesintangibles

Valor de Valor de recuperaciónrecuperación

Capital de Capital de trabajotrabajo

S/.S/.

Costos4.6

Inversión Operación y mantenimiento

• Terrenos• Infraestructura• Maquinaria• Vehículos• Equipos• Herramientas• Intangibles

• Personal• Insumos• Servicios• Otros

Gastos generales

Imprevistos

Supervisión

Mitigación ambiental

Sin proyecto

Con proyecto

Considerar:

Componentes

Rubros

Cantidades

Precios Unitarios

Con toda esta información se tendrá:

Costos incrementales

Flujo de costos

Precios de Mercado

Precios Sociales

4747

Costos unitarios a precios de mercado de cada Costos unitarios a precios de mercado de cada bien o serviciobien o servicio

Tomando cuenta los requerimientos para cada alternativa, se debe precisar los bienes y servicios a ser Tomando cuenta los requerimientos para cada alternativa, se debe precisar los bienes y servicios a ser adquiridos. Es necesario establecer: adquiridos. Es necesario establecer:

El número de unidades necesarias en:El número de unidades necesarias en: InfraestructuraInfraestructura Recursos HumanosRecursos Humanos Materiales y equiposMateriales y equipos

El número de períodos en los que se necesitan las unidadesEl número de períodos en los que se necesitan las unidades

Luego, es necesario determinar el costo de cada uno de los bienes y servicios requeridos. Se debe diferenciar los Luego, es necesario determinar el costo de cada uno de los bienes y servicios requeridos. Se debe diferenciar los costos de inversión con los de operación y mantenimientocostos de inversión con los de operación y mantenimientoAdemás, es importante clasificarlos en 3 categorías:Además, es importante clasificarlos en 3 categorías:

Insumos NacionalesInsumos Nacionales Insumos ImportadosInsumos Importados Personal y Mano de obraPersonal y Mano de obra

Una aclaración necesaria

¿Recuerdan el Ciclo del Proyecto?

Preinversión Inversión Postinversión

Perfil

Prefactibilidad

Factibilidad

Expediente técnico

Ejecución

Operación y mantenimiento

Evaluación expost

“un error común es incluir en el monto de la inversión total a precios de mercado los costos relativos a la fase de preinversión y de postinversión”

Línea de producción

Otra aclaración necesaria

El Costo Total del Proyecto es:

Inversión total

Costos de Operación

Costos de Mantenimiento

1

3

4

2

Otros*

“a veces se utiliza de manera indistinta el término “costo total del proyecto” como sinónimo del monto de la inversión total a precios de mercado. Por lo

general, el costo total del proyecto es aquel que figura en la parte inferior del flujo de caja.”

* Estudios de prevención y mitigación (gestión de riesgos), estudios geológicos, etc.

Estructura del monto de la inversión total a precios de mercado

“no confunda monto de la inversión total del proyecto a precios de mercado con costo o presupuesto de obra; éste es un componente más del monto de la inversión total del

proyecto”

Estructura

* Incluya todo lo que sea necesario para garantizar la calidad del proyecto

Expediente técnico

Costo de obra (presupuesto de

obra)

Supervisión técnica

1

3

4

2

Otros*

Costo directo

Costo indirecto

Ejemplo de aplicación: Costeo de alternativas a precios de mercado Alternativa 1: Construcción de puente carrozable sobre el río Mayo

UNIDAD DE META COSTOMEDIDA FISICA UNITARIO TOTAL

1. EXPEDIENTE TECNICO 1.1. Elaboración/revisión de expediente técnico Unidad 1 30.00 30.00

2. COSTO DE OBRA (PRESUPUESTO DE OBRA) 2.1. Costo Directo 2.1.1. Construcción de Accesos Unidad 2 10.00 20.00 Mano de obra calificada Mano de obra no calificada Insumos de origen nacional Insumos de origen importado 2.1.2. Construcción de Estribos Unidad 2 25.00 50.00 2.1.3. Construcción de Plataforma M2 200 5.00 1,000.00 2.1.4. Construcción de Alcantarillas Km 3 5.00 15.00 2.1.5. Otros Total Costo Directo 1,085.00 2.2. Costo Indirecto 2.2.1. Gastos Generales (10%) 108.50 2.2.2. Utilidad (10%) 108.50 Total Costo Indirecto 217.00

TOTAL COSTO DE OBRA 1,302.00

3. SUPERVISION TECNICA DE OBRA (8%) 104.16

4. OTROS

EJEMPLO HIPOTETICO: CONSTRUCCION DE UN PUENTE CARROZABLE SOBRE EL RIO MAYO

MONTO DE LA INVERSION TOTAL A PRECIOS DE MERCADO(en miles de Nuevos Soles)

Costos de Operación y Mantenimiento

Fase de Post InversiónFase de Post Inversión

Costos variablesCostos variables Costos fijosCostos fijos

S/.S/.

Costos de OperaciónSon los gastos en los que debe incurrir la institución, para que el bien o servicio se entregue en forma regular. Se cuantifican anualmente los costos unitarios de los factores e insumos importantes.

Costos de MantenimientoSon los gastos requeridos para mantener la capacidad de generación de beneficios, evitando el deterioro de los equipos.

COSTOS SIN PROYECTO ( a precios de mercado )• Operación y mantenimiento de la unidad S/. 38000• Otros gastos S/. 2 000COSTO TOTAL ANUAL SIN PROYECTO S/. 40 000

Ejemplo de Costos de Operación y Mantenimiento

COSTOS CON PROYECTO ( a precios de mercado )• Operación y mantenimiento de la unidad S/. 55 000• Otros gastos S/. 3 000COSTO TOTAL ANUAL CON PROYECTO S/. 58 000

Detalle 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Inversión                      Operación                      Mantenimiento                      

Total de costos con proyecto                      

Costos de operación sin proyecto                      

Costos de mantenimiento sin proyecto                      Total de costos sin proyecto                      Costos Incrementales                      

Estructura del Flujo de costos para cada alternativa de solución:

Se calculan por diferencia entre los costos de la situación “con proyecto” y los costos en la situación “sin proyecto”.

Los costos deben estar valorados a precios privados y a precios sociales, para cada alternativa.

Costos Incrementales

COSTOS = COSTOS – COSTOS INCREMENTALES CON PROYECTO SIN PROYECTO

COSTOS INCREMENTALES - ALTERNATIVA 1

  0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

Con PROYECTO 1,489.16 58000 58580 59166 59757 60355 60959 61568 62184 62806 63434

Sin PROYECTO   40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000 40000

INCREMENTAL 1489.16 18000 18580 19166 19757 20355 20959 21568 22184 22806 23434

Flujo de Costos IncrementalesFlujo de Costos Incrementales

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