1.1. AntecedentesAntecedentes

El Sistema de Ahorro para el Retiro (SAR) fue establecido por decreto presidencial el 1° de mayo de 1992, como una prestación obligatoria en favor de los trabajadores afiliados al ISSSTE y al IMSS

En julio de 1997 el SAR del régimen IMSS se transformó en un nuevo sistema de pensiones administrado por AFORES

El SAR-ISSSTE constituye para el trabajador una prestación complementaria del sistema de pensiones

SAR

SAR

––IS

SSTE

IS

SSTE

2. 2. EstructuraEstructura

El SAR-ISSSTE es un esquema financiero de cuentas individuales, integrado por dos subcuentas:

• Ahorro para el retiro con aportación del 2% del SBC, con tope a 25 veces SMGVDF, administrado por la banca comercial

• Fondo de la vivienda con aportación del 5% del SBC, con tope a 10 veces SMGVDF, administrado por FOVISSSTE

El único contribuyente son las dependencias o entidades.

SAR

SAR

––IS

SSTE

IS

SSTE

• Supervisar la correcta integración y oportuna devolución de fondos acumulados en cuentas individuales

• Vigilar el pago oportuno de aportaciones y notificar a las dependencias y sus OIC las irregularidades

• Validar y conciliar la información que remite la banca comercial contra la del Banco de México

• Asesorar a los trabajadores y dependencias respecto al marco normativo y operativo del SAR

• Coordinar con la CONSAR la actualización de la normatividad y la supervisión de los bancos autorizados.

3. Funciones de3. Funciones del Instituto en el SAR retirol Instituto en el SAR retiroSA

R SA

R ––

ISSS

TE

ISSS

TE

4. Modelo tradicional de recaudaci4. Modelo tradicional de recaudacióónn

ISSSTE

• Valida y concilia información

• Supervisa aportaciones• Notifica irregularidades• Vigila bancos

CONSAR• Norma sistema• Coordina operación• Supervisa bancos

Gobierno Federal

• Actividad productiva• Otorga a trabajadores

tasa de interés que determina SHCP

FOVISSSTE • Otorga créditos hipotecarios• Da a los trabajadores tasa de

interés de acuerdo a remanente de operación (por lo menos inflación)

DependenciaDependenciaDeposita aportaciones SAR en Deposita aportaciones SAR en

banco de su preferenciabanco de su preferencia

Banco de MBanco de Mééxicoxico• Recursos de la Subcuenta de retiro: invierte en créditos

a cargo del Gobierno Federal• Recursos de la Subcuenta de Vivienda: los destina al

FOVISSSTE

Institución bancaria• Recauda recursos• Administra cuentas individual• Envía recursos a BANXICO

SAR

SAR

––IS

SSTE

IS

SSTE

Principales objetivos del Nuevo Modelo de Recaudación SAR-ISSSTE:

• Mejorar la calidad de la información de trabajadores y sus aportaciones, que es proporcionada por las dependencias, entidades y/o centros de pago al ISSSTE, Banca y Procesar (empresa operadora de la base de datos nacional SAR).

• Contar con una base de datos de los trabajadores al servicio del Estado más sólida.

4a. Nuevo modelo de recaudaci4a. Nuevo modelo de recaudacióónnSA

R SA

R ––

ISSS

TE

ISSS

TE

SAR

SAR

––IS

SSTE

IS

SSTE

4b. Nuevo modelo de recaudaci4b. Nuevo modelo de recaudacióónn

5. ISSSTE5. ISSSTE•• Recibe dispersiRecibe dispersióón de n de

cuentas, valida y cuentas, valida y concilia informaciconcilia informacióónn

•• Supervisa aportacionesSupervisa aportaciones•• Notifica irregularidadesNotifica irregularidades•• Vigila bancos y Vigila bancos y

procesarprocesar

6. CONSAR6. CONSAR•• Norma sistemaNorma sistema•• Coordina operaciCoordina operacióónn•• Supervisa bancosSupervisa bancos•• Recibe informaciRecibe informacióón de n de

cuentascuentas

4.1 Gobierno Federal 4.1 Gobierno Federal

•• Actividad productivaActividad productiva•• Otorga a trabajadores Otorga a trabajadores

tasa de intertasa de interéés que s que determina SHCPdetermina SHCP

4. 2 FOVISSSTE 4. 2 FOVISSSTE •• Otorga crOtorga crééditos ditos

hipotecarioshipotecarios•• Da a los trabajadores Da a los trabajadores

tasa de intertasa de interéés de s de acuerdo a remanente de acuerdo a remanente de operacioperacióón (por lo menos n (por lo menos inflaciinflacióón)n)

1. Dependencia• Modificaciones de trabajadores• Transmite información de Trabajadores• Recibe línea de captura para pago• Deposita aportaciones en banco

2. Procesar2. Procesar•• Valida y actualiza Base de d Valida y actualiza Base de d atosatos•• Emite y envEmite y envíía la líínea de captura a dependencianea de captura a dependencia•• Recibe del banco lRecibe del banco líínea de captura por el pagonea de captura por el pago•• Concilia recursos con BANXICO e Concilia recursos con BANXICO e

individualizaindividualiza•• Dispersa informaciDispersa informacióón a bancos e ISSSTEn a bancos e ISSSTE

4. Banco de M4. Banco de Mééxicoxico•• Recursos de la Recursos de la SubcuentaSubcuenta de retiro: invierte en crde retiro: invierte en crééditos a ditos a

cargo del Gobierno Federalcargo del Gobierno Federal•• Recursos de la Recursos de la SubcuentaSubcuenta de Vivienda: los destina al de Vivienda: los destina al

FOVISSSTEFOVISSSTE

3. Instituci3. Institucióón bancarian bancaria•• Recauda recursosRecauda recursos•• Administra cuentas individualAdministra cuentas individual•• EnvEnvíía recursos a BANXICOa recursos a BANXICO

Retiro parcialRetiro parcialsaldo acumuladosaldo acumulado

5. Retiro de Fondos5. Retiro de Fondos

Retiro de 10% del saldo de subcuentade ahorro, si no se ha dado en 5 años:

§ Incapacidad Temporal

§ Desempleo

• Al cumplir 65 años• Al pensionarse por Ley del ISSSTE:

§ Jubilación§ Retiro por ETS§ Invalidez§ RT§ CEA § Muerte

Retiro totalRetiro totalsaldo acumuladosaldo acumulado

Fondos del FOVISSSTEFondos del FOVISSSTE

En caso de haber obtenido crédito:§ Aportaciones acumuladas

se aplican al pago inicial del crédito

§ Aportaciones subsecuentes amortizan crédito

Sin crédito:§ Se suman los saldos de la

subcuenta de vivienda y de la subcuenta de retiro( 5% + 2%)

SAR

SAR

––IS

SSTE

IS

SSTE

6.6. DimensionamientoDimensionamiento del entornodel entorno

TRABAJADORES2.4 MILLONES

DEPENDENCIAS428

CENTROS DE PAGO1,432

INSTITUCIONES DE CRÉDITO5

APORTACIONES BIMESTRALES APORTACIONES BIMESTRALES PROMEDIOPROMEDIO

RETIRORETIRO$522 MP$522 MP

VIVIENDAVIVIENDA$1,441 MP$1,441 MPSA

R SA

R ––

En c

ifras

En

cifr

as

EL SAREL SAR--ISSSTE EN ISSSTE EN CIFRASCIFRAS

Cifras a mayo de 2004, en MMP

(1) Este saldo se integra con las aportaciones de las Dependencias, la actualización por inflación y la aplicación de la tasa de los créditos a cargo del Gobierno Federal derivados del S.A.R., que publica la SHCP, la cual no podrá ser inferior a 2% real.

(2) Este saldo se integra con las aportaciones de las Dependencias y los rendimientos derivados del remanente de operación del FOVISSSTE (garantiza inflación por lo menos), cuya función sustantiva es el otorgamiento de créditos con tasas accesibles para los trabajadores.

41.3 55.5

96.8

0

15

30

45

60

75

90

SALDO POR SUBCUENTA

MIL

ES D

E M

ILLO

NES

RETIRO(1) VIVIENDA(2) TOTAL

7. Fondos acumulados7. Fondos acumuladosSA

R SA

R ––

En c

ifras

En

cifr

as

8. Participaci8. Participacióón porcentual de cuentas n porcentual de cuentas administradas y recursos administradas y recursos por bancopor banco

Datos al cierre de 2003: Total de recursos en el Sistema 96.8 MMP. Total de cuentas administradas 7.2 millones.

50%

27%

12%7%

4%

22%

15%

4% 3%

56%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

60%

Bancomer Banamex Serfin Inverlat HSBC

Part

icip

ació

n %

% de cuentas % de recursos

SAR

SAR

––En

cifr

as

En c

ifras

9.9. Saldo promedio acumulado de un trabajador*Saldo promedio acumulado de un trabajador*(1992(1992--20020033))

RETIRO41%VIVIENDA

59%

$ 35,000

• Saldo promedio de un trabajador con ingresos mensuales de 3.5 SMGV y carrera laboral con los incrementos por Ley

• Aportación promedio bimestral al 2% de ahorro para el retiro $ 219.43

(1992(1992--20020033))

SAR

SAR

––En

cifr

as

En c

ifras

10. TASA HIST10. TASA HISTÓÓRICA REAL SARRICA REAL SAR--RETIRORETIRO

La tasa de interés para los fondos del SAR-ISSSTE, es determinada por la SHCP de manera trimestral y publicada en el DOF. La tasa mínima que por Ley se otorga a estos recursos es 2% real.

Se cobra a los recursos del SAR-ISSSTE, una comisión determinada por la CONSAR de 0.57% : 0.50 por la banca y 0.07 para la empresa operadora de la base de datos nacional SAR, PROCESAR.

RENDIMIENTOS HISTÓRICOS

7.0

-3.3

5.5

9.0

6.36.9

1.42.3

2.93.2

4.6

3.84.6 4.2 3.7 4.9 5.1

4.9

3.74.8

5.0

3.6

6.8

4.1

2.8

3.7

-4.00

-2.00

0.00

2.00

4.00

6.00

8.00

10.00

1992 1993 1994 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004

SAR ahorro CETES

Promedio: CETES 4.31%SAR 4.26%

SAR

SAR

––En

cifr

as

En c

ifras

11. 11. Retiros del SARRetiros del SAR--ISSSTEISSSTE

Históricamente, los trabajadores al servicio del Estado, han efectuado los siguientes retiros del SAR ISSSTE:

• Retiros totales: 432,758 trabajadores han retirado sus recursos, por un monto de $ 2.9 MMP, complementando sus recursos al momento de su retiro

• Retiros parciales: 4,937 trabajadores han retirado sus recursos, por un monto de $ 4 MP

SAR

SAR

––En

cifr

as

En c

ifras

12. Retos del SAR 12. Retos del SAR -- ISSSTEISSSTE

• Mayor comunicación y conocimiento de dependencias y trabajadores sobre normatividad SAR

• Mejorar calidad de información que dependencias entregan a banca autorizada, PROCESAR e ISSSTE

• Promover conocimiento y disposición de trabajadores para dar seguimiento puntual a su cuenta individual:

ü Conocimiento de sus derechos expresados en Ley

ü Traspasos y unificación de cuentas

ü Verificar depósito oportuno de aportación a su nombre

ü Designación de beneficiarios

• Fortalecer funciones de supervisión y vigilancia del ISSSTE respecto a aportaciones SAR vía marco normativo más estricto

SAR

SAR

––En

cifr

as

En c

ifras

13. Dependencias morosas13. Dependencias morosas

• 70 dependencias morosas (31 retiro y 70 vivienda)• $ 2,241 MP en adeudos (613 MP retiro y 1,627 MP vivienda) • ±2,700 bimestres omisos • 196 mil trabajadores afectados con $ 11,435 promedio c/u en su cuenta

individual

* Se tienen negociaciones avanzadas para la firma de convenios de reconocimiento de adeudos Otras 52 dependencias morosas adeudan al ISSSTE 6.5 MP

2% 5% TOTALINSTITUTO ESTATAL DE EDUCACION PUBLICA DE OAXACA 195,739,227 498,997,773 694,737,000SERVICIOS EDUCATIVOS INTEGRADOS AL ESTADO DE MEXICO* 168,692,418 448,286,503 616,978,921

SECRETARIA DE EDUCACION DE GUERRERO 164,013,635 271,472,653 435,486,288SECRETARIA DE EDUCACION DE DURANGO* 27,925,116 134,617,424 162,542,540

UNIVERSIDAD AUTONOMA DE ZACATECAS* 26,046,608 97,104,378 123,150,986UNIVERSIDAD AUTONOMA DE GUERRERO 9,712,787 72,189,276 81,902,063

UNIVERSIDAD JUAREZ DEL ESTADO DE DURANGO 8,654,386 55,498,192 64,152,578SECRETARIA DE EDUCACION Y CULTURA DEL ESTADO DE ZACATECAS 22,369,105 22,369,105

INSTITUTO NACIONAL DE ANTROPOLOGIA E HISTORIA 15,962,056 15,962,056

SECRETARIA DE SALUD DE BAJA CALIFORNIA SUR* 3,404,505 3,404,505INSTITUTO HIDALGUENSE DE EDUCACION 3,396,892 3,396,892

H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE LA PAZ 2,898,048 2,898,048COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE GUERRERO 436,194 1,344,553 1,780,747

H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE MULEGUE 1,358,045 1,358,045COLEGIO DE BACHILLERES DEL ESTADO DE SAN LUIS POTOSI 1,251,700 212 1,251,912

SECRETARIA DE EDUCACION EN EL ESTADO DE JALISCO 1,219,063 1,219,063UNIDAD DE SERV. EDUCATIVOS PARA LA EDU. BASICA EN QUERETARO 1,207,947 1,207,947

H. AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE COMONDU 1,158,704 1,158,704

IMPORTES POR ADEUDOPRINCIPALES DEPENDENCIA MOROSAS

1

SAR

SAR

––En

cifr

as

En c

ifras

14. Recuperaci14. Recuperacióón de adeudosn de adeudos

Gestiones:• Ante los Gobiernos de los Estados para firmar convenios de

reconocimiento de adeudo (Edo. Méx., Dgo., Zac., BCS.)• Ante la SHCP para afectar las participaciones federales• Ante el Buró de Crédito para considerarse en su calificación

crediticiaAvances (recuperación):

• Bimestres omisos: Retiro 222 y Vivienda 652 • Recursos 2000-2003: Retiro 46 MP y Vivienda 586 MP• Trabajadores beneficiados: Retiro 168 mil ($274 p/cápita) y Vivienda

97 mil ($6,014 p/cápita)Problemática:

• El Instituto no cuenta con facultades de fiscalización autónomasobre las dependencias, entidades y/o centros de pago.

• Lo anterior, genera la necesidad de un proceso de cobro y operatividad muy complejo

2

SAR

SAR

––En

cifr

as

En c

ifras

FINFIN

Gracias!Gracias!