18105€-€GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y …5064f5be-0c7f-4f2a-a17a-686a... ·...

18105 - GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS

A. Balance

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros

Nº CTAS. ACTIVONOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1 Nº CTAS. PATRIMONIO NETO Y PASIVONOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

A) Activo no corriente 14.405.085,75 14.536.296,37 A) Patrimonio neto 83.081.923,66 89.893.422,18

I. Inmovilizado intangibleF.7 InmovilizadoIntangible 177.137,97 149.099,06 100 I. Patrimonio aportado

C.1 Estados decamibo en elpatrimonio neto.Estado total decambios en elpatrimonio neto

267.511.777,61 267.396.174,82

200, 201, (2800),(2801)

1. Inversión en investigación y desarrollo 0,00 0,00 II. Patrimonio generado

C.1 Estados decamibo en elpatrimonio neto.Estado total decambios en elpatrimonio neto

-184.429.853,95 -177.502.752,64

203 (2803)(2903)

2. Propiedad industrial e intelectual 0,00 0,00 120 1. Resultados de ejercicios anterioresC.1 Estado decambios en elpatrimonio neto

-177.502.752,64 -192.634.491,13

206 (2806)(2906)

3. Aplicaciones informáticas 177.137,97 149.099,06 129 2. Resultados de ejercicio

B. Cuenta delresultadoeconómicopatrimonial

-6.927.101,31 15.131.738,49

207 (2807)(2907)

4 Inversiones sobre activos utilizados en régimen dearrendamiento o cedidos 0,00 0,00 11 3. Reservas 0,00 0,00

208, 209 (2809)(2909)

5. Otro inmovilizado intangible 0,00 0,00 III.Ajustes por cambio de valor 0,00 0,00

II. Inmovilizado materialF.5 Inmovilizadomaterial 14.223.202,33 14.387.197,31 136 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00

210 (2810)(2910) (2990)

1. Terrenos 6.952.592,16 6.952.592,16 133 2. Activos financieros disponibles para la venta 0,00 0,00

211 (2811)(2911) (2991)

2. Construcciones 6.139.023,31 6.225.509,52 134 3. Operaciones de cobertura 0,00 0,00

212 (2812)(2912) (2992)

3. Infraestructuras 0,00 0,00 130, 131, 132 IV.Otros incrementos patrimoniales pendientes deimputación a resultados 0,00 0,00

213 (2813)(2913) (2993)

4. Bienes del patrimonio histórico 0,00 0,00 B) Pasivo no corriente 0,00 0,00

214, 215, 216,217, 218, 219,(2814) (2815)(2816) (2817)(2818) (2819)(2914) (2915)(2916) (2917)(2918) (2919)(2999)

5. Otro inmovilizado material 1.131.586,86 1.209.095,63 14 I. Provisiones a largo plazo 0,00 0,00

2300, 2310, 232,233, 234, 235,237, 2390

6. Inmovilizado en curso y anticipos 0,00 0,00 II. Deudas a largo plazo 0,00 0,00

III.Inversiones Inmobiliarias 0,00 0,00 15 1. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00

220 (2820)(2920)

1. Terrenos 0,00 0,00 170, 177 2. Deudas con entidades de crédito 0,00 0,00

221 (2821 2. Construcciones 0,00 0,00 176 3. Derivados financieros 0,00 0,00

1/3


A. Balance

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros



EJ. N EJ. N-1

(2921)

2301, 2311,2391

3. Inversiones inmobiliarias en curso y anticipos 0,00 0,00171, 172, 173,178, 180, 185

4. Otras deudas 0,00 0,00

IV. Inversiones financieras a largo plazo en entidadesdel grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00 174 5. Acreedores por arrendamiento financiero a largo plazo 0,00 0,00

2400 (2930) 1. Inversiones financieras en patrimonio de entidades dederecho público 0,00 0,00 16 III.Deudas con entidades del grupo, multigrupo y

asociadas a largo plazo 0,00 0,00

2401, 2402,2403 (248)(2931)

2. Inversiones financieras en patrimonio de sociedadesmercantiles 0,00 0,00 IV. Acreedores y otras cuentas a pagar a largo plazo 0,00 0,00

241, 242, 245,(294) (295)

3. Créditos y valores representativos de deuda 0,00 0,00 186 V. Ajustes por periodificación a largo plazo 0,00 0,00

246, 247 4. Otras inversiones 0,00 0,00 C) Pasivo Corriente 3.895.273,82 19.295.045,01

V. Inversiones financieras a largo plazoF.9.1 a) Activosfinancieros 4.745,45 0,00 58 I. Provisiones a corto plazo 1.487,38 0,00

250, (259) (296) 1. Inversiones financieras en patrimonio 0,00 0,00 II. Deudas a corto plazoF.10.1 PasivosFinancieros 28.048,02 0,00

251, 252, 254,256, 257 (297)(298)

2. Crédito y valores representativos de deuda 0,00 0,00 50 1. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00

253 3. Derivados financieros 0,00 0,00 520, 527 2. Deuda con entidades de crédito 0,00 0,00

258, 26 4. Otras inversiones financieras 4.745,45 0,00 526 3. Derivados financieros 0,00 0,00

2521 (2981) VI. Deudores y otras cuentas a cobrar a largo plazo 0,00 0,004003, 521, 522,523, 528, 560,561

4. Otras deudas 28.048,02 0,00

B) Activo corriente 72.572.111,73 94.652.170,82 524 5. Acreedores por arrendamiento financiero a corto plazo 0,00 0,00

38 (398) I. Activos en estado de venta 0,00 0,00 4002, 51 III.Deudas con entidades del grupo, multigrupo yasociadas a corto plazo 0,00 0,00

II. Existencias 27.546.398,28 70.156.969,25 IV. Acreedores y otras cuentas a pagar 3.865.738,42 19.295.045,01

37 (397) 1. Activos construidos o adquiridos para otras entidades 27.546.398,28 70.156.969,254000, 401, 405,406

1. Acreedores por operaciones de gestión 0,00 0,00

30, 35, (390)(395)

2. Mercaderías y productos terminados 0,00 0,004001, 41, 550,554, 559, 5586

2. Otras cuentas a pagar 3.755.716,92 19.143.235,85

31, 32, 33, 34,36, (391) (392)(393) (394) (396)

3. Aprovisionamientos y otros 0,00 0,00 47 3. Administraciones públicasF.20.2 Estado deAcreedores nopresupuestarios

110.021,50 151.809,16

III.Deudores y otras cuentas a cobrar 34.268.083,77 17.811.705,14 452, 453, 456 4. Acreedores por administración de recursos por cuenta deotros entes públicos 0,00 0,00

4300, 431, 435,436, 4430 (4900)

1. Deudores por operaciones de gestión

F.23.6.1InformaciónPresupuestaria.Derechospresupuestariospendientes decobro

33.910.463,42 17.145.795,88 485, 568 V. Ajustes por periodificación 0,00 0,00

4301, 4431, 440,441, 442, 445,446, 447, 449,

2. Otras cuentas a cobrar 342.527,65 662.903,21

2/3


A. Balance

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros



EJ. N EJ. N-1

(4901), 550, 555,5580, 5581,5584, 5585

47 3. Administraciones públicas 15.092,70 3.006,05

450, 455, 456 4. Deudores por administración de recursos por cuentade otros entes públicos 0,00 0,00

IV.Inversiones financieras a corto plazo en entidadesdel grupo, multigrupo y asociadas 0,00 6.653.937,29

530, (539) (593) 1.Inversiones financieras en patrimonio de sociedadesmercantiles 0,00 0,00

4302, 4432,(4902), 531, 532,535, (594), (595)

2. Créditos y valores representativos de deuda 0,00 6.653.937,29

536, 537, 538 3. Otras inversiones 0,00 0,00

V. Inversiones financieras a corto plazoF.9.1 a) Activosfinancieros 8.204,00 10.832,45

540 (549) (596) 1. Inversiones financieras en patrimonio 0,00 0,00

4303, 4433,(4903), 541, 542,544, 546, 547(597) (598)

2. Créditos y valores representativos de deuda 8.204,00 6.087,00

543 3. Derivados financieros 0,00 0,00

545, 548, 565,566

4. Otras inversiones financieras 0,00 4.745,45

480, 567 VI. Ajustes por periodificación 14.233,44 18.121,04

VII.Efectivo y otros activos líquidos equivalentesD. Estado de flujosde efectivo 10.735.192,24 605,65

577 1. Otros activos líquidos equivalentes 0,00 0,00

556, 570, 571,5721, 573, 575,576

2. Tesorería 10.735.192,24 605,65

TOTAL ACTIVO (A+B) 86.977.197,48 109.188.467,19 TOTAL PATRIMONIO NETO Y PASIVO (A+B+C) 86.977.197,48 109.188.467,19

3/3


B. Cuenta del resultado económico patrimonial

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros

Nº CTAS. NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 0,00 0,00

720, 721, 722, 723, 724,725, 726, 727, 728, 73

a) Impuestos 0,00 0,00

740, 742 b) Tasas 0,00 0,00

744 c) Otros ingresos tributarios 0,00 0,00

729 d) Cotizaciones sociales 0,00 0,00

2. Transferencias y subvenciones recibidas

F.14.1Transferencias,subvenciones yotros ingresos ygastos;Transferencias ysubvencionesrecibid

49.333.827,50 32.684.259,50

a) Del ejercicio 49.333.827,50 32.684.259,50

751 a.1) subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio 15.432.670,16 701.209,50

750 a.2) transferencias 33.901.157,34 31.983.050,00

752 a.3) subvenciones recibidas para la cancelación de pasivos que no suponganfinanciación específica de un elemento patrimonial 0,00 0,00

7530 b) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 0,00 0,00

754 c) Imputación de subvenciones para activos corrientes y otras 0,00 0,00

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 72.543.619,92 7.773.913,36

700, 701, 702, 703, 704,(706), (708), (709)

a) Ventas netas 0,00 0,00

741, 705 b) Prestación de servicios 0,00 0,00

707 c) Imputación de ingresos por activos construidos o adquiridos para otrasentidades 72.543.619,92 7.773.913,36

71*, 7930, 7937, (6930),(6937)

4. Variación de existencias de productos terminados y en curso defabricación y deterioro de valor -42.610.570,97 20.320.093,95

780, 781, 782, 783 5. Trabajos realizados por la entidad para su inmovilizado 0,00 0,00

776, 777 6. Otros ingresos de gestión ordinaria 4.186,93 242.242,00

795 7. Excesos de provisiones 0,00 0,00

A) TOTAL INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (1+2+3+4+5+6+7) 79.271.063,38 61.020.508,81

8. Gastos de personal -4.457.763,38 -4.692.152,98

(640), (641) a) Sueldos, salarios y asimilados -3.932.215,64 -4.121.903,22

(642), (643), (644), (645) b) Cargas sociales -525.547,74 -570.249,76

(65) 9. Transferencias y subvenciones concedidas -50.420.777,28 -10.075.584,30

10. Aprovisionamientos -28.137.923,80 -28.292.411,16

(600), (601), (602), (605),(607), 606, 608, 609, 61*

a) Consumo de mercaderías y otros aprovisionamientos -28.137.923,80 -28.292.411,16

(6931), (6932), (6933),7931, 7932, 7933

b) Deterioro de valor de mercaderías, materias primas y otros aprovisionamientos 0,00 0,00

11. Otros gastos de gestión ordinaria -2.671.941,26 -2.636.466,21

(62) a) Suministros y otros servicios exteriores -2.608.528,94 -2.429.421,94

(63) b) Tributos -63.412,32 -207.044,27

(676) c) Otros 0,00 0,00

(68) 12. Amortización del inmovilizado -322.825,38 -310.364,56

B) TOTAL DE GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (8+9+10+11+12) -86.011.231,10 -46.006.979,21

I Resultado (Ahorro o desahorro) de la gestión ordinaria (A+B) -6.740.167,72 15.013.529,60

13. Deterioro de valor y resultados por enajenación del inmovilizado nofinanciero y activos en estado de venta -557.416,91 -18.712,65

(690), (691), (692),(6938), 790, 791, 792,799, 7938

a) Deterioro de valor 0,00 0,00

770, 771, 772, 774, (670),(671), (672), (674)

b) Bajas y enajenaciones -557.416,91 -18.712,65

7531 c) Imputación de subvenciones para el inmovilizado no financiero 0,00 0,00

14. Otras partidas no ordinarias 128.879,57 84.607,81

773, 778 a) Ingresos 195.084,85 84.607,81

(678) b) Gastos -66.205,28 0,00

II Resultado de las operaciones no financieras (I +13+14) -7.168.705,06 15.079.424,76

15. Ingresos financieros 241.603,75 0,00

a) De participaciones en instrumentos de patrimonio 0,00 0,00

7630 a.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00

760 a.2) En otras entidades 0,00 0,00

b) De valores negociables y de créditos del activo inmovilizado 241.603,75 0,00

1/2


B. Cuenta del resultado económico patrimonial

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros


EJ. N EJ. N-1

7631, 7632 b.1) En entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00

761, 762, 769, 76454,(66454)

b.2) Otros 241.603,75 0,00

16. Gastos financieros 0,00 0,00

(663) a) Por deudas con entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00

(660), (661), (662), (669),76451, (66451)

b) Otros 0,00 0,00

784, 785, 786, 787 17. Gastos financieros imputados al activo 0,00 0,00

18. Variación del valor razonable en activos y pasivos financieros 0,00 0,00

7646, (6646), 76459,(66459)

a) Derivados financieros 0,00 0,00

7640, 7642, 76452,76453, (6640), (6642),(66452), (66453)

b) Otros activos y pasivos a valor razonable con imputación en resultados 0,00 0,00

7641, (6641) c) Imputación al resultado del ejercicio por activos financieros disponibles para laventa 0,00 0,00

768, (668) 19. Diferencias de cambio 0,00 0,00

20. Deterioro de valor, bajas y enajenaciones de activos y pasivosfinancieros 0,00 0,00

7960, 7961, 7965, 766,(6960), (6961), (6965),(666), 7970, (6970),(6670)

a) De entidades del grupo, multigrupo y asociadas 0,00 0,00

765, 7966, 7971, (665),(6671), (6962), (6966),(6971)

b) Otros 0,00 0,00

755, 756 21. Subvenciones para la financiación de operaciones financieras 0,00 0,00

III Resultado de las operaciones financieras (15+16+17+18+19+20+21) 241.603,75 0,00

IV Resultado (Ahorro o desahorro) neto del ejercicio (II + III) -6.927.101,31 15.079.424,76

(+-) Ajustes en la cuenta del resultado del ejercicio anterior 52.313,73

Resultado del ejercicio anterior ajustado 15.131.738,49

2/2


C.1. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado total de cambios en el patrimonio neto

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros

NOTAS ENMEMORIA

I. Patrimonio aportado II. Patrimonio generadoIII. Ajustes por cambio de

valorIV. Otros incrementos

patrimonialesTOTAL

A. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N-1 A.Balance 267.396.174,82 -159.229.375,12 0,00 210.147,61 108.376.947,31

B. AJUSTES POR CAMBIOS DE CRITERIOS CONTABLES Y CORRECCIÓN DE ERRORES 0,00 -18.273.377,52 0,00 -210.147,61 -18.483.525,13

C. PATRIMONIO NETO INICIAL AJUSTADO DEL EJERCICIO N (A+B) A. Balance 267.396.174,82 -177.502.752,64 0,00 0,00 89.893.422,18

D. VARIACIONES DEL PATRIMONIO NETO EJERCICIO N 115.602,79 -6.927.101,31 0,00 0,00 -6.811.498,52

1. Ingresos y gastos reconocidos en el ejercicioB. Cuenta delresultado eonómicopatrimonial

0,00 -6.927.101,31 0,00 0,00 -6.927.101,31

2. Operaciones con la entidad o entidades propietarias 115.602,79 0,00 0,00 0,00 115.602,79

3. Otras variaciones del patrimonio neto 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

E. PATRIMONIO NETO AL FINAL DEL EJERCICIO N (C+D) 267.511.777,61 -184.429.853,95 0,00 0,00 83.081.923,66

1/1


C.2. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de ingresos y gastos reconocidos

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros


EJ. N EJ. N-1

129 I. Resultado económico patrimonial

B. Cuenta delresultadoeconómicopatrimonial

-6.927.101,31 15.131.738,49

II. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto:

1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00

920 1.1 Ingresos 0,00 0,00

(820), (821) (822) 1.2 Gastos 0,00 0,00

2. Activos y pasivos financieros 0,00 0,00

900, 991 2.1 Ingresos 0,00 0,00

(800), (891) 2.2 Gastos 0,00 0,00

3. Coberturas contables 0,00 0,00

910 3.1 Ingresos 0,00 0,00

(810) 3.2 Gastos 0,00 0,00

94 4. Otros incrementos patrimoniales 0,00 210.147,61

Total (1+2+3+4) 0,00 210.147,61

III. Transferencias a la cuenta del resultado económico patrimonial o al valorinicial de la partida cubierta:

(823) 1. Inmovilizado no financiero 0,00 0,00

(802), 902, 993 2. Activos y pasivos financieros 0,00 0,00

3. Coberturas contables 0,00 0,00

(8110) 9110 3.1 Importes transferidos a la cuenta del resultado económico patrimonial 0,00 0,00

(8111) 9111 3.2 Importes transferidos al valor inicial de la partida cubierta 0,00 0,00

(84) 4. Otros incrementos patrimoniales 0,00 0,00

Total (1+2+3+4) 0,00 0,00

IV. TOTAL ingresos y gastos reconocidos (I+II+III) -6.927.101,31 15.341.886,10

1/1


C.3. Estado de cambios en el patrimonio neto. Estado de operaciones con la entidad o entidadespropietarias

REDCOA (2016) F

Fecha: 28/3/2017

Euros

a) OPERACIONES PATRIMONIALES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

1. Aportación patrimonial dineraria 0,00 0,00

2. Aportación de bienes y derechos 115.602,79 0,00

3. Asunción y condonación de pasivos financieros 0,00 0,00

4. Otras aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

5. (-) Devolución de bienes y derechos 0,00 0,00

6. (-) Otras devoluciones a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

TOTAL 115.602,79 0,00

b) OTRAS OPERACIONES CON LA ENTIDAD O ENTIDADES PROPIETARIAS

NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

1. Ingresos y gastos reconocidos directamente en la cuenta del resultado económico patrimonial

1.1. Ingresos 34.921.960,57 32.684.259,50

1.2. Gastos 0,00 0,00

2. Ingresos y gastos reconocidos directamente en el patrimonio neto

2.1. Ingresos 0,00 0,00

2.2. Gastos 0,00 0,00

TOTAL 34.921.960,57 32.684.259,50

1/1


D. Estado de flujos de efectivo

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

NOTAS ENMEMORIA

EJ. N EJ. N-1

I. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE GESTIÓN

A) Cobros: 40.853.083,43 18.240.007,04

1. Ingresos tributarios y cotizaciones sociales 0,00 0,00

2. Transferencias y subvenciones recibidas 40.679.057,78 17.983.621,97

3. Ventas netas y prestaciones de servicios 0,00 0,00

4. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00

5. Intereses y dividendos cobrados 0,00 0,00

6. Otros Cobros 174.025,65 256.385,07

B) Pagos 6.412.463,87 6.670.988,30

7. Gastos de personal 4.451.306,76 4.697.000,48

8. Transferencias y subvenciones concedidas 200.000,00 0,00

9. Aprovisionamientos 0,00 0,00

10. Otros gastos de gestión 1.749.129,66 1.978.168,13

11. Gestión de recursos recaudados por cuenta de otros entes 0,00 0,00

12. Intereses pagados 0,00 0,00

13. Otros pagos 12.027,45 -4.180,31

Flujos netos de efectivo por actividades de gestión (+A-B) 34.440.619,56 11.569.018,74

II. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE INVERSIÓN

C) Cobros: 6.749.985,35 103.258,01

1. Venta de inversiones reales 0,00 0,00

2. Venta de activos financieros 9.643,00 11.400,00

3. Otros cobros de las actividades de inversión 6.740.342,35 91.858,01

4. Unidad de actividad 0,00 0,00

D) Pagos: 30.480.061,87 35.784.080,79

5. Compra de inversiones reales 30.469.617,87 29.122.177,50

6. Compra de activos financieros 10.444,00 7.966,00

7. Otros pagos de las actividades de inversión 0,00 6.653.937,29

8. Unidad de actividad 0,00 0,00

Flujos netos de efectivo por actividades de inversión (+C-D) -23.730.076,52 -35.680.822,78

III. FLUJOS DE EFECTIVO DE LAS ACTIVIDADES DE FINANCIACIÓN

E) Aumentos en el patrimonio: 0,00 0,00

1. Aportaciones de la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

F) Pagos a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

2. Devolución de aportaciones y reparto de resultados a la entidad o entidades propietarias 0,00 0,00

G) Cobros por emisión de pasivos financieros: 38.010,29 106.174,51

3. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00

4. Préstamos recibidos 0,00 0,00

5. Otras deudas 38.010,29 106.174,51

H) Pagos por reembolso de pasivos financieros: 9.962,27 106.174,51

6. Obligaciones y otros valores negociables 0,00 0,00

7. Préstamos recibidos 0,00 0,00

8. Otras deudas 9.962,27 106.174,51

Flujos netos de efectivo por actividades de financiación (+E-F+G-H) 28.048,02 0,00

IV. FLUJOS DE EFECTIVO PENDIENTES DE CLASIFICACIÓN

I) Cobros pendientes de aplicación 0,00 -11,20

J) Pagos pendientes de aplicación 4.004,47 16.117,01

Flujos netos de efectivo pendientes de clasificación (+I-J) -4.004,47 -16.128,21

V. EFECTO DE LAS VARIACIONES DE LOS TIPOS DE CAMBIO 0,00 0,00

VI. INCREMENTO/DISMINUCIÓN NETA DEL EFECTIVO Y ACTIVOS LÍQUIDOS EQUIVALENTES ALEFECTIVO (I+II+III+IV+V) 10.734.586,59 -24.127.932,25

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al inicio del ejercicio 605,65 24.128.537,90

Efectivo y activos líquidos equivalentes al efectivo al final del ejercicio A. Balance 10.735.192,24 605,65

1/1


E.I. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de gastos

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

OBLIGACIONES OBLIGACIONES

PARTIDA CRÉDITOS PRESUPUESTARIOS GASTOS RECONOCIDAS PAGOS PENDIENTES DE REMANENTES

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN COMPROMETIDOS NETAS (6) PAGO A 31 DE DE CRÉDITO

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVOS (4) (5) DICIEMBRE (8=3-5)

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

2016 18 321M 12000 SUELDOS DEL GRUPO A 319.410,00 0,00 319.410,00 238.116,54 238.116,54 238.116,54 0,00 81.293,46

2016 18 321M 12001 SUELDOS DEL GRUPO B 356.740,00 0,00 356.740,00 285.885,28 285.885,28 285.885,28 0,00 70.854,72

2016 18 321M 12002 SUELDOS DEL GRUPO C 259.210,00 0,00 259.210,00 214.628,19 214.628,19 214.628,19 0,00 44.581,81

2016 18 321M 12003 SUELDOS DEL GRUPO D 280.450,00 -4.975,00 275.475,00 209.652,66 209.652,66 209.652,66 0,00 65.822,34

2016 18 321M 12005 TRIENIOS 374.010,00 0,00 374.010,00 298.796,36 298.796,36 298.796,36 0,00 75.213,64

2016 18 321M 12006 PAGAS EXTRAORDINARIAS 350.780,00 0,00 350.780,00 369.986,22 369.986,22 369.986,22 0,00 -19.206,22

2016 18 321M 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO 838.270,00 0,00 838.270,00 667.970,52 667.970,52 667.970,52 0,00 170.299,48

2016 18 321M 12101 COMPLEMENTOS ESPECIFICOS 972.140,00 0,00 972.140,00 829.792,67 829.792,67 829.792,67 0,00 142.347,33

2016 18 321M 13000 RETRIBUCIONES BASICAS 306.460,00 0,00 306.460,00 291.735,78 291.735,78 291.735,78 0,00 14.724,22

2016 18 321M 13001 OTRAS REMUNERACIONES 11.850,00 0,00 11.850,00 24.585,85 24.585,85 24.585,85 0,00 -12.735,85

2016 18 321M 150 PRODUCTIVIDAD 487.160,00 4.870,00 492.030,00 490.170,57 490.170,57 490.170,57 0,00 1.859,43

2016 18 321M 151 GRATIFICACIONES 10.790,00 105,00 10.895,00 10.895,00 10.895,00 10.895,00 0,00 0,00

2016 18 321M 16000 SEGURIDAD SOCIAL 620.150,00 0,00 620.150,00 481.342,91 481.342,91 481.342,91 0,00 138.807,09

2016 18 321M 16200FORMACION Y PERFECCIONAMIENTO DELPERSONAL 12.000,00 0,00 12.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12.000,00

2016 18 321M 16202 TRANSPORTE DE PERSONAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2016 18 321M 16204 ACCION SOCIAL 15.150,00 0,00 15.150,00 15.134,10 15.134,10 15.134,10 0,00 15,90

2016 18 321M 16205 SEGUROS 25.000,00 0,00 25.000,00 14.122,20 14.122,20 14.122,20 0,00 10.877,80

2016 18 321M 16209 OTROS 15.000,00 0,00 15.000,00 10.111,36 8.491,91 8.491,91 0,00 6.508,09

2016 18 321M 202ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRASCONSTRUCCIONES 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00

2016 18 321M 205 ARRENDAMIENTOS MOBILIARIO Y ENSERES 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00

2016 18 321M 206ARRENDAMIENTO DE EQUIPOS PARAPROCESOS DE INFORMACION 0,00 0,00 0,00 8.679,00 4.679,00 4.679,00 0,00 -4.679,00

2016 18 321M 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 35.000,00 0,00 35.000,00 25.762,06 25.509,91 25.509,91 0,00 9.490,09

2016 18 321M 213 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 35.000,00 0,00 35.000,00 9.010,76 9.010,76 9.010,76 0,00 25.989,24

2016 18 321M 215 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 19.222,13 18.491,07 18.491,07 0,00 -18.491,07

2016 18 321M 216 EQUIPOS PROCESOS DE INFORMAC 60.000,00 0,00 60.000,00 97.501,07 93.916,18 93.916,18 0,00 -33.916,18

2016 18 321M 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 80.000,00 0,00 80.000,00 45.871,88 45.871,88 45.871,88 0,00 34.128,12

2016 18 321M 22001PRENSA, REVISTAS, LIBROS YPUBLICACIONE 0,00 0,00 0,00 9.072,55 9.072,55 9.072,55 0,00 -9.072,55

2016 18 321M 22100 ENERGIA ELECTRICA 171.000,00 0,00 171.000,00 265.664,55 177.951,09 177.951,09 0,00 -6.951,09

2016 18 321M 22101 AGUA 30.000,00 0,00 30.000,00 21.350,45 21.350,45 21.350,45 0,00 8.649,55

2016 18 321M 22102 GAS 5.000,00 0,00 5.000,00 1.015,02 1.015,02 1.015,02 0,00 3.984,98

2016 18 321M 22103 COMBUSTIBLES 60.000,00 0,00 60.000,00 27.680,29 27.680,29 27.680,29 0,00 32.319,71

2016 18 321M 22104 VESTUARIO 3.000,00 0,00 3.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.000,00

2016 18 321M 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

2016 18 321M 22111 SUM. REPA.MAQUINARIA, UTILLAJE Y

1/5



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

TRANSPORTE 2.000,00 0,00 2.000,00 830,54 830,54 830,54 0,00 1.169,46

2016 18 321M 22112SUM. MAT. ELECTRONICO, ELECTRICO YCOMUNICACIONES 3.000,00 0,00 3.000,00 1.929,91 1.929,91 1.929,91 0,00 1.070,09

2016 18 321M 22199 OTROS SUMINISTROS 5.000,00 0,00 5.000,00 1.036,61 1.036,61 1.036,61 0,00 3.963,39

2016 18 321M 22201 POSTALES 630,00 0,00 630,00 6.087,40 4.725,70 4.725,70 0,00 -4.095,70

2016 18 321M 223 TRANSPORTES 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00

2016 18 321M 224 PRIMAS DE SEGUROS 20.000,00 0,00 20.000,00 10.096,59 10.096,59 10.096,59 0,00 9.903,41

2016 18 321M 22502 TRIBUTOS LOCALES 92.000,00 0,00 92.000,00 73.687,21 73.687,21 73.687,21 0,00 18.312,79

2016 18 321M 22601 ATENC. PROTOCOL. Y REPRESENTAT 2.340,00 0,00 2.340,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.340,00

2016 18 321M 22602GASTOS DIVERSOS. PUBLICIDAD YPROPAGANDA 18.000,00 0,00 18.000,00 6.259,37 6.259,37 6.259,37 0,00 11.740,63

2016 18 321M 22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 15.000,00 0,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00

2016 18 321M 22606 REUNIONES Y CONFERENCIAS 10.000,00 0,00 10.000,00 548,83 548,83 548,83 0,00 9.451,17

2016 18 321M 22699 GASTOS DIVERSOS 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00

2016 18 321M 22700 LIMPIEZA Y ASEO 12.000,00 -480,60 11.519,40 0,00 0,00 0,00 0,00 11.519,40

2016 18 321M 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 25.000,00 0,00 25.000,00 37.398,95 37.398,95 37.398,95 0,00 -12.398,95

2016 18 321M 22799 OTROS 303.030,00 0,00 303.030,00 134.832,88 128.119,78 128.119,78 0,00 174.910,22

2016 18 321M 230 DIETAS 35.000,00 0,00 35.000,00 18.388,02 18.388,02 18.388,02 0,00 16.611,98

2016 18 321M 231 LOCOMOCION 95.000,00 0,00 95.000,00 63.298,98 63.298,98 63.298,98 0,00 31.701,02

2016 18 321M 233 OTRAS INDEMNIZACIONES 40.000,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00


2016 18 321M 62006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 14.822,50 14.822,50 14.822,50 0,00 -14.822,50

2016 18 321M 62008 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 0,00 0,00 7.495,95 7.495,95 7.495,95 0,00 -7.495,95

2016 18 321M 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 725.000,00 450.000,00 1.175.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.175.000,00

2016 18 321M 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 798.824,42 780.467,51 780.467,51 0,00 -780.467,51


2016 18 321M 63006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 50.520,90 50.520,90 50.520,90 0,00 -50.520,90

2016 18 321M 640GASTOS E INVERSIONES DE CARACTERINMATERIAL 0,00 0,00 0,00 66.021,23 66.021,23 66.021,23 0,00 -66.021,23

2016 18 321M 83008FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DELUCRO 27.000,00 0,00 27.000,00 11.760,00 11.760,00 10.444,00 1.316,00 15.240,00

2016 18 322A 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 20.000,00 -5.000,00 15.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 15.000,00

2016 18 322A 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

1.770.000,00 50.000,00 1.820.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.820.000,00

2016 18 322A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 797.214,98 637.385,15 637.385,15 0,00 -637.385,15

2016 18 322A 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 287.245,48 252.438,28 252.438,28 0,00 -252.438,28

2016 18 322A 62006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 92.754,81 92.754,81 92.754,81 0,00 -92.754,81

2016 18 322A 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 122.000,00 430.000,00 552.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 552.000,00

2/5



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

2016 18 322A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 564.210,58 457.415,74 457.415,74 0,00 -457.415,74



2016 18 322B 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 15.000,00 -5.000,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00

2016 18 322B 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

4.500.000,00 -2.170.000,00 2.330.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.330.000,00

2016 18 322B 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 1.358.776,98 1.161.400,63 1.161.400,63 0,00 -1.161.400,63

2016 18 322B 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 63.164,01 63.164,01 63.164,01 0,00 -63.164,01

2016 18 322B 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 535.000,00 -330.000,00 205.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 205.000,00


2016 18 322B 63006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 23.920,87 23.920,87 23.920,87 0,00 -23.920,87

2016 18 322C 600 INVERSIONES EN TERRENOS 0,00 3.090.067,94 3.090.067,94 3.090.067,94 3.090.067,94 3.090.067,94 0,00 0,00

2016 18 322E 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 4.000,00 -2.000,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

2016 18 322E 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

50.000,00 1.120.000,00 1.170.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.170.000,00

2016 18 322E 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 353.817,16 297.741,09 297.741,09 0,00 -297.741,09

2016 18 322E 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 65.112,81 65.112,81 65.112,81 0,00 -65.112,81

2016 18 322E 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 50.000,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00

2016 18 322F 202ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRASCONSTRUCCIONES 850.000,00 0,00 850.000,00 741.515,49 714.615,49 714.615,49 0,00 135.384,51

2016 18 322F 209 CANONES 16.000,00 0,00 16.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 16.000,00

2016 18 322F 218 BIENES SITUADOS EN EL EXTERIOR 0,00 0,00 0,00 8.264,00 8.264,00 8.264,00 0,00 -8.264,00

2016 18 322F 22199 OTROS SUMINISTROS 213.000,00 0,00 213.000,00 123.657,63 121.857,63 121.857,63 0,00 91.142,37

2016 18 322F 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

100.000,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00

2016 18 322F 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 16.940,00 16.940,00 16.940,00 0,00 -16.940,00

2016 18 322F 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 10.928,16 10.928,16 10.928,16 0,00 -10.928,16

2016 18 322F 62006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 4.254,00 4.254,00 4.254,00 0,00 -4.254,00

2016 18 322F 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 410.000,00 160.000,00 570.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 570.000,00

2016 18 322F 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 587.588,20 584.348,20 584.348,20 0,00 -584.348,20

2016 18 322F 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 3.999,00 3.999,00 3.999,00 0,00 -3.999,00

2016 18 322F 63006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 10.174,62 10.174,62 10.174,62 0,00 -10.174,62

2016 18 322L 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 5.000,00 -5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2016 18 322L 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

0,00 1.220.000,00 1.220.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.220.000,00

3/5



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

2016 18 322L 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 2.148.638,25 441.758,88 441.758,88 0,00 -441.758,88

2016 18 322L 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 20.090,50 20.090,50 20.090,50 0,00 -20.090,50

2016 18 322L 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 1.000.000,00 100.000,00 1.100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.100.000,00

2016 18 322L 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 83.803,35 54.180,13 54.180,13 0,00 -54.180,13

2016 18 322L 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 0,00 0,00 1.531,65 1.531,65 1.531,65 0,00 -1.531,65

2016 18 322L 63006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 6.900,26 6.900,26 6.900,26 0,00 -6.900,26

2016 18 332A 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00

2016 18 332A 22502 TRIBUTOS LOCALES 5.000,00 0,00 5.000,00 379,47 379,47 379,47 0,00 4.620,53

2016 18 332A 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 5.000,00 0,00 5.000,00 756,66 756,66 756,66 0,00 4.243,34

2016 18 332A 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

6.660.000,00 -230.000,00 6.430.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.430.000,00

2016 18 332A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 4.861.950,53 2.504.756,56 2.504.756,56 0,00 -2.504.756,56


2016 18 332A 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 930.000,00 1.500.000,00 2.430.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.430.000,00


2016 18 332B 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 2.000,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00

2016 18 332B 22502 TRIBUTOS LOCALES 4.000,00 17.000,00 21.000,00 17.645,55 17.645,55 17.645,55 0,00 3.354,45

2016 18 332B 22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 0,00 0,00 0,00 6.451,11 6.451,11 6.451,11 0,00 -6.451,11

2016 18 332B 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 4.000,00 0,00 4.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.000,00

2016 18 332B 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

7.659.000,00 0,00 7.659.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 7.659.000,00



2016 18 332B 62006EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 0,00 0,00 0,00 92.750,96 92.750,96 92.750,96 0,00 -92.750,96

2016 18 332B 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 1.000.000,00 700.000,00 1.700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.700.000,00




2016 18 333A 22100 ENERGIA ELECTRICA 0,00 0,00 0,00 68,56 68,56 68,56 0,00 -68,56

2016 18 333A 22101 AGUA 0,00 0,00 0,00 27,39 27,39 27,39 0,00 -27,39

2016 18 333A 22502 TRIBUTOS LOCALES 60.000,00 0,00 60.000,00 53.165,57 53.165,57 53.165,57 0,00 6.834,43

2016 18 333A 22602GASTOS DIVERSOS. PUBLICIDAD YPROPAGANDA 0,00 0,00 0,00 143,30 143,30 143,30 0,00 -143,30

2016 18 333A 22701 SEGURIDAD 42.000,00 0,00 42.000,00 20.257,25 20.257,25 20.257,25 0,00 21.742,75

2016 18 333A 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 4.000,00 0,00 4.000,00 6.891,87 6.891,87 6.891,87 0,00 -2.891,87

2016 18 333A 22799 OTROS 0,00 0,00 0,00 17.737,12 17.737,12 17.737,12 0,00 -17.737,12

2016 18 333A 620 INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA AL 8.400.000,00 -2.400.000,00 6.000.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.000.000,00

4/5



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

(1) (2) (3=1+2) (7=5-6)

FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS

2016 18 333A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 3.206.116,10 664.661,31 664.661,31 0,00 -664.661,31



2016 18 333A 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 8.940.000,00 -600.000,00 8.340.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.340.000,00





2016 18 334A 22502 TRIBUTOS LOCALES 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

2016 18 334A 781A FUNDC.FRANCISCO GINER DE LOS RIOSPARA REHABILITACION PATRIMONIO H-A 200.000,00 0,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 200.000,00 0,00 0,00

2016 18 335C 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 10.000,00 0,00 10.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10.000,00

2016 18 335C 22502 TRIBUTOS LOCALES 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

2016 18 335C 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 10.000,00 40.000,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00

2016 18 335C 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 31.228,47 31.071,95 31.071,95 0,00 -31.071,95

2016 18 337B 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 5.000,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00

2016 18 337B 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTO OPERAT. SERVICIOS 100.000,00 -40.000,00 60.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 60.000,00

TOTAL 50.916.570,00 3.089.587,34 54.006.157,34 45.706.729,70 36.881.814,29 36.880.498,29 1.316,00 17.124.343,05

5/5


E.II. Estado de Liquidación del presupuesto. Estado de liquidación del presupuesto de ingresos

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

DERECHOS DERECHOS EXCESO/

APLICACIÓN PREVISIONES PRESUPUESTARIAS DERECHOS DERECHOS DERECHOS RECONOCIDOS RECAUDACIÓN PENDIENTES DEFECTO

PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECONOCIDOS ANULADOS CANCELADOS NETOS NETA DE COBRO A 31 PREVISIÓN

INICIALES MODIFICACIONES DEFINITIVAS (4) (5) (6) (7=4-5-6) (8) DE DICIEMBRE (10=7-3)

(1) (2) (3=1+2) (9=7-8)

18 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 15.000,00 0,00 15.000,00 19.294,71 0,00 0,00 19.294,71 19.294,71 0,00 4.294,71

18 39101 INTERESES DE DEMORA 0,00 0,00 0,00 241.603,75 0,00 0,00 241.603,75 0,00 241.603,75 241.603,75

18 39102 MULTAS Y SANCIONES 0,00 0,00 0,00 4.186,93 0,00 0,00 4.186,93 4.186,93 0,00 4.186,93

18 399 INGRESOS DIVERSOS 0,00 0,00 0,00 192.433,67 0,00 0,00 192.433,67 192.433,67 0,00 192.433,67

18 402 del departamento a que está adscrito 7.728.570,00 -480,60 7.728.089,40 7.443.089,40 0,00 0,00 7.443.089,40 0,00 7.443.089,40 -285.000,00

18 680REINTEGROS POR OPERACIONESDE CAPITAL DE EJERCICIOSCERRADOS

0,00 0,00 0,00 1.036.162,75 0,00 0,00 1.036.162,75 86.405,06 949.757,69 1.036.162,75

18 702 Del departamento aLque está adscrito 25.530.000,00 3.090.067,94 28.620.067,94 26.458.067,94 0,00 0,00 26.458.067,94 1.818.642,86 24.639.425,08 -2.162.000,00

18 780DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SINFINES DE LUCRO 0,00 0,00 0,00 20.684,53 0,00 0,00 20.684,53 20.684,53 0,00 20.684,53

18 790FONDO EUROPEO DE DESARROLLOREGIONAL 0,00 0,00 0,00 22.330.522,01 0,00 0,00 22.330.522,01 22.330.522,01 0,00 22.330.522,01

18 83008A FAMILIAS E INSTITUCIONES SINFINES DE LUCRO 27.000,00 0,00 27.000,00 9.643,00 0,00 0,00 9.643,00 9.643,00 0,00 -17.357,00

18 870 REMANENTE DE TESORERIA 17.616.000,00 0,00 17.616.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 50.916.570,00 3.089.587,34 54.006.157,34 57.755.688,69 0,00 0,00 57.755.688,69 24.481.812,77 33.273.875,92 21.365.531,35

1/1


E.III. Estado de Liquidación del presupuesto. Resultado de operaciones comerciales

REDCOA (2016) A

Fecha: 19/7/2017

Euros

GASTOS INGRESOS

IMPORTE IMPORTE

ESTIMADO REALIZADO ESTIMADO REALIZADO

COMPRAS NETAS 0,00 0,00 VENTAS NETAS 0,00 0,00

DEVOLUCIONES DE VENTAS COBRADAS 0,00 0,00 DEVOLUCIONES DE COMPRAS PAGADAS 0,00 0,00

RAPPELS SOBRE VENTAS COBRADAS 0,00 0,00 RAPPELS SOBRE COMPRAS PAGADAS 0,00 0,00

GASTOS COMERCIALES NETOS 0,00 0,00 INGRESOS COMERCIALES NETOS 0,00 0,00

ANULACIONES DE INGRESOS COMERCIALES COBRADOS 0,00 0,00 ANULACIONES DE GASTOS COMERCIALES PAGADOS 0,00 0,00

RESULTADO POSITIVO DE OPERACIONES COMERCIALES 0,00 0,00 RESULTADO NEGATIVO DE OPERACIONES COMERCIALES 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 TOTAL 0,00 0,00

1/1


E.IV. Estado de Liquidación del presupuesto. Resultado presupuestario

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

DERECHOS OBLIGACIONES RESULTADO

CONCEPTOS RECONOCIDOS RECONOCIDAS AJUSTES PRESUPUESTARIO

NETOS NETAS

a. Operaciones corrientes 7.900.608,46 6.200.436,42 1.700.172,04

b. Operaciones de capital 49.845.437,23 30.669.617,87 19.175.819,36

c. Operaciones comerciales 0,00 0,00 0,00

1. Total operaciones no financieras (a+b+c) 57.746.045,69 36.870.054,29 20.875.991,40

d. Activos financieros 9.643,00 11.760,00 -2.117,00

e. Pasivos financieros 0,00 0,00 0,00

2. Total operaciones financieras (d+e) 9.643,00 11.760,00 -2.117,00

I. RESULTADO PRESUPUESTARIO DEL EJERCICIO (I = 1+2) 57.755.688,69 36.881.814,29 20.873.874,40

AJUSTES:

3. Créditos gastados financiados con remanente de tesorería no afectado 0,00

4. Desviaciones de financiación negativas del ejercicio 0,00

5. Desviaciones de financiación positivas del ejercicio 21.616.486,12

II. TOTAL AJUSTES (II = 3+4-5) -21.616.486,12

RESULTADO PRESUPUESTARIO AJUSTADO (I+II) -742.611,72

1/1

F.1).- Organización y Actividad:

1. Norma de Creación de la Entidad:

Por Decreto de 22 de febrero de 1957 se creó la Junta Central de Construcciones Escolares, Organismo dependiente del entonces Ministerio de Educación Nacional, cuyo objetivo

era encauzar, dirigir e inspeccionar la gestión de las Juntas Provinciales. Éstas, reguladas en la Orden de 23 de julio de 1955, eran las responsables en cada provincia de la construcción y

posterior equipamiento de centros educativos de enseñanza primaria y secundaria.

Tras décadas de trabajo exclusivo en el ámbito educativo, y como consecuencia de la unificación de los Ministerios de Educación y de Cultura en 1996, la Junta, en ese momento

denominada de Construcciones, Instalaciones y Equipo Escolar, pasó a denominarse Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura. Sus funciones se centraron en la

ejecución de infraestructuras y equipamientos culturales, educativos y administrativos que fueran competencia del Ministerio de Educación y Cultura, así como la gestión del patrimonio

inmobiliario afectado al Departamento.

La Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, gradualmente dejó de asumir competencias educativas por pasar éstas a las Comunidades Autónomas, para centrarse en

infraestructuras culturales tales como archivos, bibliotecas, museos, auditorios, cinematografía. Con la creación del Ministerio de Cultura, en el año 2004, el Organismo Autónomo Gerencia de

Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura pasó a denominarse Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura (GIEC) y se adscribió al Ministerio de Cultura a través

de la Subsecretaría, cuyo titular ostenta su presidencia.

El Real Decreto 1823/2011, de 21 de diciembre, por el que se reestructuran los departamentos ministeriales, suprime el Ministerio de Cultura y crea el Ministerio de Educación,

Cultura y Deporte que asume las competencias del anterior y otras nuevas. El artículo 8 señala que el Ministerio de Educación, Cultura y Deporte se estructura en los siguientes órganos

superiores: La Secretaria de Estado de Educación, Formación Profesional y Universidades y La Secretaria de Estado de Cultura. Se señala también en la disposición adicional tercera en

relación con la adscripción de los organismos públicos que “los organismos públicos quedan adscritos a los departamentos ministeriales de acuerdo con la distribución de competencias

establecidas en este Real Decreto, y en los términos que se determinen en los reales decretos por los que se apruebe la correspondiente estructura orgánica”. Por lo tanto la Gerencia de

Infraestructuras y Equipamientos de Cultura queda adscrita al Ministerio de Educación, Cultura y Deporte.

El Real Decreto 1829/2011, de 23 de diciembre, por el que se crean Subsecretarías en los departamentos ministeriales, crea entre otras la Subsecretaría de Educación, Cultura y

Deporte.

El Real Decreto 1887/2011, de 30 de Diciembre, por el que se establece la estructura orgánica básica de los departamentos ministeriales, señala en su artículo 7 en relación con el

Ministerio de Educación, Cultura y Deporte, que dicho Ministerio se estructura en los siguientes órganos superiores y directivos:

A) La Secretaria de Estado de Educación, Formación Profesional y Universidades, de la que dependen los siguientes órganos directivos:

- La Secretaria General de Universidades, con rango de Subsecretaría, de la que depende la Dirección General de Política Universitaria.

- La Dirección General de Evaluación y Cooperación Territorial.

- La Dirección General de Formación Profesional

B) La Secretaria de Estado de Cultura, de la que dependen los siguientes órganos directivos:

- La Dirección General de Política e Industrias Culturales y del Libro.

- La Dirección General de Bellas Artes y Bienes Culturales y de Archivos y Bibliotecas.

C) La Subsecretaria de Educación, Cultura y Deporte, de la que depende la Secretaría General Técnica.

En la Disposición adicional primera de dicho Real Decreto se señala que “las actuales adscripciones y dependencias de los organismos públicos continuarán en vigor con las

modificaciones que se deriven de las previsiones contenidas en este real decreto”. Por lo tanto, la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura queda adscrita al Ministerio de

Educación, Cultura y Deporte a través de la Subsecretaria de Educación, Cultura y Deporte.

El Real Decreto 257/2012, de 27 de enero, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte señala en su artículo 2.1.C que “el

organismo autónomo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, se adscribe al Ministerio a través de la Secretaría de Estado de Cultura, cuyo titular ostentará su presidencia. Dicho

organismo ejercerá las funciones que tiene atribuidas por el Real Decreto 1379/1999, de 27 de agosto”.

El Real Decreto 415/2016, de 3 de noviembre, por el que se reestructuran los departamentos ministeriales, establece en su artículo 8.3 que el Ministerio de Educación, Cultura y

Deporte se estructura en los siguientes órganos superiores:

a) La Secretaría de Estado de Educación, Formación Profesional y Universidades.

b) La Secretaría de Estado de Cultura.

También, señala en la disposición adicional tercera en relación con la adscripción de los organismos públicos que “los organismos públicos quedan adscritos a los departamentos

ministeriales de acuerdo con la distribución de competencias establecidas en este Real Decreto, y en los términos que se determinen en los reales decretos por los que se apruebe la

correspondiente estructura orgánica”. Por lo tanto la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura queda adscrita al Ministerio de Educación, Cultura y Deporte.

El Real Decreto 424/2016, de 11 de noviembre, por el que se establece la estructura orgánica básica de los departamentos ministeriales, señala en su artículo 7 que el Ministerio de

Educación, Cultura y Deporte se estructura en los siguientes órganos superiores y directivos:

A) La Secretaria de Estado de Educación, Formación Profesional y Universidades, de la que dependen los siguientes órganos directivos:

1. La Secretaria General de Universidades, con rango de Subsecretaría.

2. La Dirección General de Evaluación y Cooperación Territorial.

3. La Dirección General de Formación Profesional

4. La Dirección General de Planificación y Gestión Educativa.

B) La Secretaria de Estado de Cultura, de la que dependen los siguientes órganos directivos:

1. La Dirección General de Industrias Culturales y del Libro.

2. La Dirección General de Bellas Artes y Patrimonio Cultural

C) La Subsecretaria de Educación, Cultura y Deporte, de la que depende la Secretaría General Técnica.

Quedan suprimidos los siguientes órganos directivos:

1. La Dirección General de Política Universitaria.

2. La Dirección General de Política e Industrias Culturales y del Libro.

3. La Dirección General de Bellas Artes y Bienes Culturales y de Archivos y Bibliotecas.

La disposición derogatoria única establece que queda derogado el Real Decreto 1887/2011, de 30 de diciembre, por el que se establece la estructura orgánica básica de los

departamentos ministeriales, así como cuantas disposiciones de igual o inferior rango se opongan a lo dispuesto en este real decreto.

La entrada en vigor de este real decreto es desde el 12 de noviembre de 2016.

2. Actividad principal de la entidad, su régimen jurídico, económico-financiero y de contratación:

La Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos tiene como objetivo, la ejecución de infraestructuras y equipamientos que sean competencia del Ministerio de Educación, Cultura y

Deporte, así como el seguimiento y la optimización de los derechos sobre el patrimonio inmobiliario afectado a dicho Departamento.

Este objetivo lo ha desarrollado, entre otras, mediante las siguientes funciones:

a) El desarrollo y seguimiento de la programación de las inversiones educativas y culturales.

b) El impulso y desarrollo de las inversiones y el seguimiento de su ejecución, en particular aquellas de especial relevancia.

c) La supervisión de los proyectos de obra.

d) La tramitación de los procedimientos administrativos de ejecución de infraestructuras, en especial, los relativos a la gestión de la contratación de las obras precisas para la

creación o adecuación de infraestructuras y la contratación de los equipamientos, así como el inventario, la conservación y control de las existencias almacenadas.

e) La gestión patrimonial de los inmuebles que por cualquier título utilice el Departamento, salvo cuando esté atribuida directamente a otra Dirección General u Organismo

Autónomo del Departamento.

f) La gestión y formalización de convenios con entidades públicas y privadas, siempre que se refieran a materias objeto de la competencia de la Gerencia, así como la asunción de

las obligaciones económicas o de cualquier otra índole que se deriven de los suscritos y así se establezca en los mismos.

g) El desarrollo de trabajos técnicos de ejecución de infraestructuras.

h) La vigilancia e inspección de la ejecución de infraestructuras educativas y culturales, cuando sean objeto de financiación total o parcial con cargo al presupuesto del Organismo

o del Departamento, así como la acreditación del cumplimiento de los requisitos para el pago de las aportaciones económicas concedidas.

i) La elaboración de informes y estudios técnicos sobre el estado de los inmuebles dependientes del Departamento y sobre el cumplimiento de la normativa vigente.

j) La administración de los recursos humanos, régimen interior, habilitación de personal, intendencia, registro e información, archivo general, la ejecución de la contabilidad general

del Organismo, la confección de su presupuesto y sus modificaciones y liquidación, pagaduría y caja.

k) La creación, gestión y actualización permanente de un sistema de información integrado del Organismo que contendrá los datos relativos a la tramitación de los expedientes de

gestión.

Como Organismo Autónomo se rige por el Derecho administrativo, según establece la Ley 6/1997, de 14 de abril, de Organización y Funcionamiento de la Administración General del

Estado hasta el 02/10/2016 y a partir del 02/10/2016 por la Ley 40/2015 de 1 de Octubre de Régimen Jurídico del Sector Público. El régimen patrimonial de los Organismos Autónomos es el

establecido en la Ley del Patrimonio de las Administraciones Públicas, ley 33/2003 de 3 noviembre.

La contratación de los Organismos autónomos se rige por el Real Decreto Legislativo 3/2011 de 14 de noviembre por el que se aprueba el Texto Refundido de la Ley de Contratos del

Sector Público.

El régimen presupuestario, económico-financiero, de contabilidad, intervención y de control financiero de los Organismos autónomos será el establecido por la Ley General

Presupuestaria, Ley 47/2003 de 26 de Noviembre.

3. Descripción de las principales fuentes de Ingresos:

Su fuente de financiación son las transferencias recibidas de la Administración General del Estado. En este ejercicio también se han recibido ingresos procedentes de los programas

operativos de los FONDOS FEDER en los que participa el Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos como organismo intermedio y beneficiario por importe de 22.330.522,01€ y

una herencia para acometer futuras inversiones en el Museo de Palencia por importe de 20.684,53€. En el ejercicio anterior se recibieron 210.147,61€ correspondientes a la misma herencia.

4. Consideración fiscal de la entidad:

El Organismo está exento del Impuesto sobre Sociedades.

5. Estructura Organizativa básica, en sus niveles político y administrativo:

PRESIDENCIA: El Presidente del Organismo es el Secretario de Estado de Cultura.

SUBDIRECCIONES: La Gerencia se estructura en las siguientes unidades administrativas con nivel de Subdirección:

- La Secretaría Técnica de Infraestructuras, encargada del desarrollo y seguimiento de la programación de las inversiones culturales; de la supervisión de los proyectos de obra; de

la elaboración de informes y estudios técnicos sobre el estado de las edificaciones existentes dependientes del Departamento. El Secretario Técnico de Infraestructuras suplirá al Presidente de

la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos en los supuestos de vacante, ausencia o enfermedad.

- La Subdirección General Económico-Administrativa, encargada de la gestión y formalización de convenios con entidades públicas y privadas, en materias objeto de la

competencia de la Gerencia, así como de la asunción de las obligaciones económicas o de cualquier otra índole que se deriven de los suscritos y así se establezca en los mismos; de la

administración de los recursos humanos, régimen interior, habilitación de personal, intendencia, registro e información, archivo general, ejecución de la contabilidad general del Organismo,

confección de su presupuesto, sus modificaciones y liquidación, pagaduría y caja; y de la creación, gestión y actualización permanente de un sistema de información integrado del Organismo

que contendrá los datos relativos a la tramitación de los expedientes.

- La Subdirección General de Obras, encargada del desarrollo de trabajos técnicos de ejecución de infraestructuras; y de la vigilancia e inspección de la ejecución de las

infraestructuras, cuando sean objeto de financiación total o parcial con cargo al presupuesto del Organismo o del Departamento, así como la acreditación del cumplimiento de los requisitos

para el pago de las aportaciones económicas concedidas.

- La Subdirección General de Contratación y Gestión Patrimonial, encargada de la tramitación de los procedimientos administrativos de ejecución de infraestructuras, en especial

los relativos a la gestión de la contratación de obras precisas para la creación o adecuación de infraestructuras y la contratación de los equipamientos, así como del inventario, la conservación

y control de las existencias almacenadas; y de la gestión patrimonial de los inmuebles que por cualquier título utilice el Departamento, salvo cuando esté atribuida directamente a otra Dirección

General u Organismo autónomo del mismo.

OTRAS UNIDADES ADMINISTRATIVAS:

De la Secretaría Técnica de Infraestructuras dependen a fecha 31 de diciembre de 2016:

- Técnico Nivel 26

- Puesto de Trabajo Nivel 28

- Puesto de Trabajo Nivel 26

De la Subdirección General Económico-Administrativa dependen las siguientes unidades a fecha 31 de diciembre de 2016:

- Una Subdirección General Adjunta

- Servicio de Presupuestos.

- Servicio de Sistemas Informáticos.

- 5 Jefes de servicio Nivel 26

De la Subdirección General de Obras dependen a fecha 31 de diciembre de 2016:

- Cuatro Áreas de Proyectos y Obras

- Dos Áreas Técnicas

- Una Jefatura de Área

- Un Coordinador Técnico Nivel 28

- Dos Consejeros Técnicos Nivel 28

- Cuatro Técnicos Nivel 26

- Un Jefe de Servicio Nivel 26

De la Subdirección General de Contratación y Gestión Patrimonial dependen las siguientes unidades a fecha 31 de diciembre de 2016:

- Área de Contratación.

- Servicio de Pagos

- Servicio de Régimen Jurídico y Coordinación

- Servicio de Patrimonio

- Siete Jefaturas de Servicios

6. Denominación de los principales cargos de la Gerencia:

PRESIDENTE: Secretario de Estado de Cultura (Responsable político y de gestión del Organismo):

D. José María Lassalle Ruiz hasta el día 18 de noviembre de 2016.

D. Fernando Benzo Sáinz desde el día 18 de noviembre de 2016 nombrado por Real Decreto 510/2016, de 18 de noviembre a propuesta del Ministro de Educación, Cultura y

Deporte (Publicado en el Boletín Oficial del Estado del día 19 de noviembre de 2016).

SECRETARIA TÉCNICA DE INFRAESTRUCTURAS:

D. José Maria Mediero López

SUBDIRECTORA GENERAL ECONÓMICO-ADMINISTRATIVA:

Dª.Mª Cristina Iguacel Abeigón

SUBDIRECTOR GENERAL DE OBRAS:

Dº. Amando Cuellas Pestaña

SUBDIRECTOR GENERAL DE CONTRATACIÓN Y GESTIÓN PATRIMONIAL:

D. Ignacio Castillo Grau

7. Número Medio de Empleados durante el ejercicio y a 31 de diciembre, tanto funcionarios como personal laboral, distinguiendo por categorías y sexos:

El número medio de empleados durante el ejercicio 2016, es de 97 funcionarios y 15 laborales con el detalle siguiente:

Personal Funcionario Personal Laboral

Grupo A1 – 18 (12 hombres y 6 mujeres) Grupo 1 – 3 (2 hombres y 1 mujer)

Grupo A2– 25 (8 hombres y 17 mujeres) Grupo 2 - 1 (1 mujer)

Grupo C1 – 25 (6 hombres y 19 mujeres) Grupo 3 – 1 (1 mujer)

Grupo C2 – 29 (1 hombre y 28 mujeres) Grupo 4 – 4 (3 hombres y 1 mujer)

Grupo E - 0 Grupo 5 – 6 (5 hombres y 1 mujer)

El número de empleados a 31 de diciembre de 2016, es de 95 funcionarios y 15 laborales con el detalle siguiente:

Personal Funcionario Personal Laboral

Grupo A1 – 16 (11 hombres y 5 mujeres) Grupo 1 – 4 (3 hombres y 1 mujer)

Grupo A2 – 25 (8 hombres y 17 mujeres) Grupo 2 - 1 (1 mujer)

Grupo C1 – 24 (6 hombres y 18 mujeres) Grupo 3 – 1 (1 mujer)

Grupo C2 – 30 (1 hombre y 29 mujeres) Grupo 4 – 4 (3 hombres y 1 mujer)

Grupo E - 0 Grupo 5 – 5 (4 hombres y 1 mujer)

8. Entidad de la que depende, en su caso, el sujeto contable:

Como ya se ha indicado, el Servicio de Contabilidad depende orgánica y funcionalmente de la Subdirección General Económico-Administrativa del Organismo.

El Servicio de Contabilidad desempeña todas las funciones de gestión contable del Organismo, desarrollando la contabilidad general presupuestaria ,financiera y analítica del mismo.

F.2).- Gestión Indirecta de Servicios Públicos y Convenios y Otras formas de Colaboración:

El artículo 2.c) del Real Decreto 257/2012, de 27 de enero, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte adscribe al

Organismo Autónomo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos a dicho Ministerio a través de la Secretaría de Estado de Cultura, cuyo titular ostenta su presidencia.

Por su parte el artículo 8.1.k) del mencionado Real Decreto establece que le corresponde a la Secretaría de Estado de Cultura “la elaboración y gestión, a través del Organismo

público «Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos», del plan de infraestructuras culturales del Estado”.

Para realizar tal fin, y entre otras funciones, este Organismo tiene asignada la gestión y formalización de convenios con entidades públicas y privadas, siempre que se refieran a

materias objeto de la competencia de la Gerencia.

No obstante estar adscrita a la Secretaría de Estado de Cultura, la Gerencia de Infraestructura y Equipamientos también gestiona una serie de competencias en el ámbito de

Educación.

En desarrollo de estas funciones, y con cargo al Presupuesto de Gastos de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, durante la anualidad 2016 se han gestionado los

siguientes convenios, acuerdos de colaboración y encomiendas de gestión:

I. CAPÍTULO II

• Convenio entre el Ministerio de Empleo y Seguridad Social y la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte para regular las

condiciones de colaboración en la utilización por parte de la Consejería de Educación en Reino Unido del aparcamiento en 20, Peel Street, Londres. (Aplicación presupuestaria

322F 202)

El Convenio se formalizó el 30 de julio de 2013, con carácter plurianual por prórroga tácita hasta un máximo de cuatro años.

El importe financiado por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos durante 2016 ha sido de 10.497,39 €, cantidad que se transfirió a la Consejería de Educación en Reino

Unido en dos pagos. El primer pago de 5.469,66 € se efectuó el 25 de mayo y el segundo pago, de 5.027,73 €, el 9 de septiembre.

La Consejería de Educación remitió la documentación justificativa y la Cuenta de Pagos a Justificar “Pagos en el exterior”, aprobándose los días 13 de julio de 2016 y 10 de marzo de

2017, respectivamente.

• Convenio de colaboración entre la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos y la Intervención General de la Administración del Estado para la adhesión a los sistemas

departamentales de la IGAE. (Aplicación presupuestaria 321M 206)

El Convenio se formalizó el 15 de septiembre de 2015, con carácter plurianual hasta el 31 de diciembre de 2018, pudiéndose prorrogar expresamente, antes de su expiración, por

periodos bienales.

El importe a financiar por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos es de 26.345,00 €, distribuidos en las siguientes anualidades:

2015: 2.345,00 €

2016: 8.000,00 €

2017: 8.000,00 €

2018: 8.000,00 €

El importe abonado en 2016 ha sido de 4.679,00 €, de acuerdo con las normas establecidas por la IGAE para el pago. La transferencia se efectuó el 8 de septiembre.

• Acuerdo singularizado de Colaboración entre el Instituto Cervantes y la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte para

regular las condiciones de colaboración en la utilización por parte de la Agrupación de Lengua y Cultura Españolas (ALCE) de la sede del Instituto Cervantes de Hamburgo,

dentro del Acuerdo Marco entre el Ministerio de Educación y Ciencia y el Instituto Cervantes, de 6 de febrero de 2008. (Aplicación presupuestaria 322F 221.99)

El Acuerdo se formalizó el 10 de junio de 2013, con carácter plurianual por prórroga tácita.

El importe financiado por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos durante 2016 ha sido de 6.163,24 €, cantidad que se transfirió al Instituto Cervantes en dos pagos de

3.081,62 € cada uno. Las transferencias se efectuaron los días 22 de junio y 29 de noviembre.

• Acuerdo singularizado de Colaboración entre el Instituto Cervantes y la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte para

regular las condiciones de colaboración en la utilización por parte de la Agrupación de Lengua y Cultura Españolas (ALCE) de la sede del Instituto Cervantes de Fráncfort,

dentro del Acuerdo Marco entre el Ministerio de Educación y Ciencia y el Instituto Cervantes, de 6 de febrero de 2008. (Aplicación presupuestaria 322F 221.99)

El Acuerdo se formalizó el 14 de octubre de 2013, con carácter plurianual por prórroga tácita.

El importe financiado por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos durante 2016 ha sido de 8.217,66 €, cantidad que se transfirió al Instituto Cervantes en dos pagos de

4.108,83 € cada uno. Las transferencias se efectuaron los días 22 de junio y 29 de noviembre.

• Acuerdo de Colaboración entre la Embajada de España en el Principado de Andorra y la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, Organismo Autónomo del Ministerio

de Educación, Cultura y Deporte, para regular las condiciones de colaboración en la utilización por parte de la Consejería de Educación de España de la sede de la Embajada.

(Aplicación presupuestaria 322F 221.99)

El Acuerdo se formalizó el 8 de julio de 2014, con carácter indefinido.

El importe a financiar por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos durante 2016 ha sido de 31.150,39 €, cantidad que se transfirió a la Consejería de Educación en Andorra

en cuatro pagos, el primero por un importe de 7.787,59 € y los tres restantes por un importe de 7.787,60 € cada uno.

Dichas transferencias se efectuaron en las siguientes fechas: 22 de marzo, 21 de junio, 9 de septiembre y 29 de noviembre.

La Consejería de Educación remitió la documentación justificativa y la Cuenta de Pagos a Justificar “Pagos en el exterior”, aprobándose los días 24 de octubre el primer trimestre, 27

de diciembre (2º y 3º trimestres) de 2016 y a la fecha de formulación de las Cuentas Anuales de 2016 falta por aprobar la Cuenta Justificativa del cuarto trimestre.

II. CAPÍTULO VI

• Encomienda de Gestión de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte a TRAGSA para la ejecución de las obras de

reforma y acondicionamiento de la primera planta del inmueble que albergaba la Biblioteca Municipal y Casa de la Juventud, más edificio de interconexión con el actual

Centro de Adultos Edrissis, en la parcela de equipamiento existente en la Avenida de África, s/n, en Ceuta, para albergar un Centro Educativo de tres líneas de primaria.

(Aplicación presupuestaria 322A.620.02)

La Encomienda se formalizó el 9 de julio de 2015, y los trabajos encargados a TRAGSA consisten en la tramitación de los permisos administrativos para la obtención de la licencia de

construcción u otras que fueran preceptivas y la ejecución material de las obras de acuerdo con el proyecto aprobado el 2 de junio de 2015.

El plazo de ejecución de las mencionadas obras es de 6 meses contados desde el día siguiente al de la firma del Acta de Comprobación del Replanteo.

El importe total de la Encomienda asciende a 1.285.461,23 €, IPSI incluido. En 2015 se ejecutaron 710.188,04 € y en 2016 se han abonado 602.495,40 € desglosados en los

siguientes pagos:

04/03/2016 146.058,46 €

01/04/2016 1.129,17 €

14/04/2016 110.548,85 €

06/05/2016 178.355,44 €

01/06/2016 106.038,24 €

28/10/2016 60.365,24 €

El importe total abonado por la Encomienda ha ascendido a 1.312.683,44 €.

El exceso de importe sobre el inicialmente previsto en la Encomienda, de 27.222,21 €, corresponde a la diferencia existente entre la certificación final, de 60.365,24 €, que incluye

exceso de medición, tal y como se contempla en la cláusula segunda, y la minoración de los suplidos en 33.143,03 €.


adaptación del edificio de la antigua UNED para Centro de Adultos, Salón de Actos y Biblioteca Pública en Ceuta. (Aplicación presupuestaria 322L. 620.02)

La Encomienda de Gestión se formalizó el 14 de abril de 2016 con carácter plurianual, correspondiendo a TRAGSA la tramitación de los permisos administrativos para la obtención de

la licencia de construcción u otras que fueran perceptivas, así como la ejecución material de las obras de acuerdo con el proyecto aprobado el 21 de diciembre de 2015 (Nº 66/15) en Avda. de

África, nº 9, en la ciudad de Ceuta para las obras de adaptación del edificio de la antigua UNED para Centro de Adultos, Salón de Actos y Biblioteca Pública.

El plazo de ejecución de las obras de adaptación es de 9 meses contados desde el día siguiente al de la firma del Acta de Comprobación de Replanteo.

El importe total de la Encomienda, a ejecutar en las anualidades 2016 y 2017, es de 2.472.124,73 €, IPSI incluido, correspondiendo a cada anualidad los siguientes importes:

2016: 2.100.000,00 €

2017: 372.124,73 €

En 2016 se han abonado 430.624,50 € desglosados en los siguientes pagos:

29/07/2016 20.624,50 €

29/07/2016 31.242,30 €

29/09/2016: 53.430,23 €

06/10/2016: 44.268,97 €

23/11/2016: 88.519,06 €

19/12/2016: 78.251,06 €

22/12/2016: 79.136,07 €

22/12/2016: 35.152,31 €

Del importe de la anualidad 2016 quedas pendientes de abonar 1.669.375,50 €


acondicionamiento del patio central del CEIP 17 de Ceuta, sito en la Avenida Virgen de África, nº 10. (Aplicación presupuestaria 322A 630.02)

La Encomienda de Gestión se formalizó el 21 de julio de 2016, correspondiendo a TRAGSA la tramitación de los permisos administrativos para la obtención de la licencia de

construcción u otras que fueran perceptivas, así como la ejecución material de las obras de acuerdo con el proyecto aprobado el 7 de julio de 2016, de “obras de acondicionamiento del patio

central, necesarias para albergar espacios deportivos y zonas de juegos exteriores del colegio de primaria, sito en la Avenida de África, nº 10, en la ciudad de Ceuta”.

El plazo de ejecución de las obras de acondicionamiento es de 2 meses y medio contados desde el día siguiente al de la firma del Acta de Comprobación del Replanteo.

El importe total de la Encomienda, a ejecutar en 2016, es de 265.436,59 €.

En el año 2016 se han abonado 166.017,71 €, desglosados en los siguientes pagos:

06/10/2016: 1.804,65 €

10/11/2016: 44.123,49 €

09/12/2016: 61.132,81 €

22/12/2016: 58.956,76 €

Quedan pendientes de ejecutar 99.418,88 €


rehabilitación de la Casona de 1924 en el Museo de Altamira en Santillana del Mar (Cantabria). (Aplicación presupuestaria 333A 630.02)

La Encomienda de Gestión se formalizó el 13 de noviembre de 2013 con carácter plurianual, correspondiendo a TRAGSA la tramitación de los permisos administrativos para la

obtención de la licencia de construcción u otras que fueran perceptivas, así como la ejecución material de las obras de acuerdo con el proyecto redactado y recibido de conformidad el 30 de

octubre de 2009 y bajo la dirección facultativa de los arquitectos superiores designados por la GIE.

El importe total de la Encomienda, a ejecutar en las anualidades 2013 y 2014, era de 353.722,31 €, correspondiendo a cada anualidad los siguientes importes:

2013: 13.364,27 €

2014: 340.358,04 €

En 2013 se abonaron los 13.364,27 € previstos para la anualidad, y en 2014 se transfirieron 35.742,98 €.

El 9 de julio de 2015 se formalizó una Adenda a la Encomienda para incluir en los objetivos de la Encomienda el control del nivel vibratorio en el interior de la cueva de Altamira

durante la ejecución de las obras, de acuerdo con las especificaciones derivadas de las recomendaciones del informe de la Universidad de Cantabria, así como la recuperación a su estado

anterior del terreno donde se ha construido un camino para acceso independiente de la obra. El coste de estas nuevas actuaciones han incrementado el presupuesto de la Encomienda en

57.129,64 €.

En 2015 se abonaron a TRAGSA 104.270,95 €, del presupuesto de la Encomienda.

En 2016 se han ejecutado 8 pagos, cuya suma asciende a 290.895,90 €. Los pagos realizados han sido los siguientes:

26/04/2016 3.801,81 €

26/04/2016 15.449,47 €

10/05/2016 27.259,40 €

21/06/2016 44.609,80 €

21/07/2016 105.746,93 €

08/08/2016 49.639,23 €

08/08/2016 10.966,74 €

20/12/2016 33.422,52 €

De la suma del importe de la Encomienda y la Adenda, que asciende a 410.851,95 €, se han de restar 0,37 € que se repusieron. Por tanto, la suma a abonar a TRAGSA es de

410.851,58 €.

La diferencia entre el importe total abonado en las cuatro anualidades, 444.274,10 €, y el previsto 410.851,58 €, es de 33.422,52 €. Este exceso de importe, que se pagó como

Certificación Final el 20 de diciembre, recoge el exceso de medición, tal y como se contempla en la cláusula segunda de la Encomienda.

III. CAPÍTULO VII

• Convenio para la concesión de una subvención nominativa entre la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos y la Fundación Francisco Giner de los Ríos para la

adquisición de equipamiento para su sede. (Aplicación presupuestaria 334A 781)

El Convenio se formalizó el 27 de julio de 2016, correspondiendo a la Fundación Francisco Giner de los Ríos la contratación de todas las actuaciones necesarias derivadas del

Convenio para la adquisición de equipamiento para su sede.

El importe a financiar por la GIE es de 200.000,00 €. La transferencia de dicho importe se efectuó el 22 de diciembre, previa presentación por la Fundación Francisco Giner de los

Ríos de la documentación justificativa e informe de verificación de los técnicos del Organismo.

La vigencia del Convenio comenzará en el momento de su firma y se extenderá hasta la recepción de los equipamientos objeto del presente convenio por la Fundación Francisco

Giner de los Ríos, y posterior comprobación por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, salvo que otras circunstancias sobrevenidas determinen la imposibilidad de su cumplimiento

total o parcial.

IV. SIN CONTENIDO ECONÓMICO

• Acuerdo de colaboración entre la Dirección de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones y la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, Organismo Autónomo

del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte, para la utilización de la “Gestión Integrada de Servicios de Registro” (GEISER) como aplicación integral de Registro.

El 9 de mayo de 2016 se formalizó el Acuerdo de colaboración con una vigencia inicial hasta el 31 de marzo de 2017, que se podrá prorrogar de forma expresa por plazos anuales,

con un máximo de dos prórrogas.

El Acuerdo tiene por objeto:

Para la DTIC, la puesta a disposición de la GIE de la aplicación informática denominada GEISER, como solución tecnológica para la gestión de los libros de registro de entrada y

salida del Organismo, así como para la interconexión electrónica de su registro con el Sistema de Interconexión de Registros y el Registro Electrónico Común.

Para la GIE, el uso de la aplicación citada, con sus propios recursos, para la mejora de la Administración electrónica en su ámbito de competencias.

La DTIC y la GIE se prestarán el soporte necesario para la solución de las incidencias técnicas, de carácter informático, de la aplicación.

V. INFORMACIÓN SOBRE LOS PROCEDIMIENTOS DE REINTEGRO INICIADOS EN LOS CONVENIOS

El 22 de abril de 2015 el Presidente de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos firmó sendos Acuerdos de Inicio de Reintegro Parcial de las subvenciones concedidas en

2010 y 2011 al Ateneo Científico, Artístico y Literario de Madrid, por considerar este Organismo que la documentación justificativa aportada era insuficiente y por incluir conceptos no

susceptibles de financiación mediante las subvenciones nominativas concedidas a dicha Entidad.

De la subvención otorgada en 2010 mediante Convenio, por un importe de 1.000.000,00 €, el Ateneo debe reintegrar a la GIE 596.409,09 €.

De la subvención concedida en 2011, también mediante Convenio, por un importe de 500.000,00 €, el Ateneo debe reintegrar 353.348,60 €.

Con fecha 19 de mayo de 2015, el Ateneo de Madrid presenta en la GIE escrito de Alegaciones al Acuerdo de Inicio de Reintegro parcial de las subvenciones de 2010 y 2011.

Posteriormente, el 12 de junio, el Ateneo de Madrid solicita a la GIE “Ampliación extraordinaria del plazo por otros 15 días para efectuar el análisis de las alegaciones presentadas

ante la GIE” y el 18 de junio solicita la “Suspensión del plazo para resolver los procedimientos de Reintegro Parcial iniciados”.

Con fecha 28 de octubre de 2015 el Presidente de la GIE firma el “Acuerdo de denegación de ampliación de plazo para formular alegaciones” a los procedimientos de reintegro y el

“Acuerdo de suspensión de plazo para resolver los procedimientos de reintegro”.

El 22 diciembre 2015 se remiten al Presidente del Ateneo sendas Resoluciones de la Presidencia de la GIE por la que se deja sin efecto el Acuerdo de Suspensión del Plazo para

resolver el procedimiento, de fecha 28 de octubre de 2015, y se acuerda el reintegro parcial de las subvenciones concedidas al Ateneo Científico, Artístico y Literario de Madrid para reparación

y mantenimiento de sus instalaciones, reguladas mediante convenios de colaboración de 15 de marzo de 2010 y de 29 de agosto de 2011. Ambas Resoluciones fueron firmadas el día 15 de

diciembre y en ellas se incluía, además del importe a reintegrar, los intereses de demora.

Por tanto, los importes a reintegrar eran los siguientes:

Subvención 2010:

Principal 596.409,09 €

Intereses de demora 160.489,18 €

Total reintegro 756.898,27 €

Subvención 2011:

Principal 353.348,60 €

Intereses de demora 71.994,78 €


Con fecha 11 febrero 2016 el Presidente del Ateneo interpone “recurso de reposición contra la Resolución adoptada en fecha 15 de diciembre de 2015 sobre el expediente relativo al

reintegro parcial de las subvenciones concedidas al Ateneo, mediante convenios, el 15 de marzo de 2010 y el 29 de agosto de 2011”, solicitando la acumulación de ambos al amparo de lo

previsto en el art, 34 de la LJCA. Asimismo solicita la suspensión de ejecución del acto impugnado mientras se sustancie el recurso de reposición interpuesto contra la Resolución adoptada en

fecha 15 de diciembre de 2015 sobre expedientes de reintegro parcial de las subvenciones concedidas al Ateneo.

El 12 de mayo de 2016 se envía al Presidente del Ateneo sendas Resoluciones de la Presidencia de la GIE, de fecha 15 de marzo de 2016, por las que se resuelve el recurso de

reposición interpuesto contra la Resolución de 15 de diciembre de 2015 y se acuerda la desestimación de la solicitud del Ateneo Científico, Artístico y Literario de Madrid de suspender la

ejecución del reintegro parcial de la subvención regulada mediante el Convenio de colaboración suscrito el 15 de marzo de 2010 y de la subvención regulada mediante el Convenio de

colaboración suscrito el 29 de agosto de 2011.

El 12 de agosto de 2016, al no haber abonado el Ateneo el importe que tenía que reintegrar en periodo voluntario, se dio traslado a la Agencia Tributaria de los datos esenciales

sobre las resoluciones de reintegro parcial de las subvenciones otorgadas al Ateneo en 2010 y 2011, como consecuencia del comienzo del periodo ejecutivo de pago. Por este motivo, a los

importes anteriormente citados con intereses de demora, hay que sumar el recargo de apremio.

Subvención 2010:

Principal + I.D. 756.898,27 €

Apremio 5.726,86 €


Subvención 2011:

Principal + I.D. 425.343,38 €

Apremio 3.392,93€


Con fecha 9 de septiembre se recibió en la GIE el Oficio del Juzgado Central de lo Contencioso-Administrativo nº 6, de 1 de septiembre de 2016, por el que se requería la remisión del

expediente administrativo relativo a las Resoluciones de reintegro parcial, de 15 de marzo de 2016, del Presidente de la GIE. A dicho Oficio se acompañaba escrito del Ateneo solicitando al

Juzgado la suspensión de los actos de reintegro, así como el anuncio de interposición del recurso que ha dado lugar a la petición del expediente administrativo en el procedimiento ordinario

0000/2016.

Con fecha 13 de septiembre la GIE remitió a la Subdirección General de Recursos y Relaciones con los Tribunales el Oficio del Juzgado Central de lo Contencioso-Administrativo. Y

el día 26 de septiembre de 2016 se remitió el expediente administrativo origen del acto impugnado.

El 25 de noviembre de 2016, y como consecuencia del escrito presentado por el representante legal del Ateneo de Madrid, solicitando que la GIE manifieste por escrito tener

conocimiento del Recurso interpuesto frente a las Resoluciones de reintegro parcial de las subvenciones de 2010 y 2011, este Organismo se dirige a la Subdirección General de Recursos y

Relaciones con los Tribunales solicitando que nos informen de los recursos y otros actos con relevancia jurídica que sobre dichas Resoluciones puedan tener constancia.

El 30 de noviembre se recibe escrito de contestación en la que nos comunican que esa Subdirección General de Recursos y Relaciones con los Tribunales remitió, el 28 de

septiembre, el expediente administrativo al Juzgado Central de lo Contencioso-Administrativo nº 6 de Madrid.

F.3).- BASES DE PRESENTACIÓN DE LAS CUENTAS:

1. Imagen fiel

Las cuentas anuales se han preparado a partir de los registros contables de la entidad, se expresan en euros, y se presentan de acuerdo con el contenido establecido en el artículo

128 de la Ley General Presupuestaria, modificado por la Ley 26/2009 de 23 de diciembre de Presupuestos Generales del Estado para el año 2010, que añade dos nuevos documentos que

integran las cuentas anuales que son el estado de cambios en el patrimonio neto y el estado de flujos de efectivo; con el contenido del Plan General de Contabilidad Pública aprobado por la

orden EHA 1037/2010 de 13 de abril y con la Instrucción de Contabilidad para la Administración Institucional del Estado aprobada por orden EHA 2045/2011 de 14 de Julio; con el objeto de

mostrar la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado económico patrimonial y de la ejecución del presupuesto de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos.

Como información complementaria necesaria para alcanzar el objetivo de imagen fiel se informa que tenemos actualmente en gestión recaudatoria por vía de apremio un crédito a

favor de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos por importe de 457.138,07€ que resulta del acuerdo de fecha 3 de Junio de 2008 por el que la Presidencia de la Gerencia de

Infraestructuras y Equipamientos de Cultura, acordó la resolución del contrato de obras de “Restauración, rehabilitación y acondicionamiento para usos museísticos de la Casa de los Águila

en Ávila”, por causas imputables a la empresa adjudicataria ,J Quijano, S.A, por el incumplimiento del plazo total de la obra. También se acordó con dicha fecha la incautación de la garantía

depositada y la aprobación de la liquidación de las obras que arrojó un saldo a favor de la Administración de 457.138,07€. Esta resolución se notificó a la empresa mediante burofax el 6 de

junio de 2008, siendo recibida el 9 de junio de 2008, a los efectos de que ingresara en la cuenta del Organismo, en un plazo de 15 días contados a partir de la recepción de la notificación, el

importe correspondiente al saldo de liquidación y que de no efectuarse en dicho plazo habría lugar a la ejecución forzosa mediante apremio sobre el patrimonio en la forma prevista en el

Reglamento General de Recaudación, conforme establece la Ley de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicas y del Procedimiento Administrativo Común. Concluido el plazo de

quince días señalado y los plazos para la interposición de los recursos contra la resolución, sin tener conocimiento de la interposición de recurso alguno, con fecha 26 de septiembre de 2008 la

Presidenta de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura dispuso aprobar las solicitudes de incautación de las fianzas constituidas en garantía de las obras por un importe total

de 268.485,98€. Con fecha 19 de Septiembre de 2011 se recibe escrito de la Caja General de Depósitos, por el que comunican que se ha procedido a la incautación de las garantías

depositadas y a su ingreso en la cuenta del Banco de España a nombre de la Gerencia, por un importe de 268.485,98€. Con fecha 25 de Octubre de 2011 se inicia el procedimiento de

apremio en relación con el saldo de liquidación pendiente de pago por 457.138,07€. Según nos ha informado el Departamento de Recaudación de la A.E.A.T de Guzmán el Bueno, la empresa

J Quijano, S.A estaba en proceso concursal desde el 25 de mayo de 2010 y se había dictado providencia por la que se tiene presentado el informe inicial de la Administración concursal con

fecha 16 de noviembre de 2010, antes del inicio del procedimiento de apremio. Con fecha 30 de noviembre de 2011 se dicta providencia por la que se tiene presentado el informe definitivo de

la Administración concursal. Con fecha 24 de abril de 2012 se acuerda la apertura de la fase de liquidación y con fecha 27 de noviembre de 2012 se aprueba el plan de liquidación presentado

por la Administración concursal. Durante el ejercicio 2016 todavía no se ha terminado la fase de liquidación. Dicho crédito no aparece recogido en las cuentas anuales del ejercicio 2016 dado

que no es probable que el Organismo obtenga rendimientos económicos futuros derivados del mismo.

En relación con los procedimientos de reintegro informados en el punto F.2 de la Memoria apartado V, se ha procedido a contabilizar en el ejercicio 2016 el reconocimiento del

derecho de reintegro parcial de las dos subvenciones concedidas al Ateneo Científico, Artístico y Literario de Madrid más los correspondientes intereses de demora devengados desde la fecha

del pago de la subvención hasta la fecha 15/03/2016 (en esta fecha se Acuerda desestimar la solicitud de suspensión presentada por el Ateneo en relación con las Resoluciones de la

Presidencia de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de fecha de 10 de diciembre de 2015 por las que se declara el reintegro parcial de las subvenciones concedidas mediante

Convenio de Colaboración de fecha 15 de marzo de 2010 y Convenio de Colaboración de fecha 29 de agosto de 2011). Por lo tanto, se ha procedido a contabilizar en relación con el Acuerdo

por el que se solicita el reintegro parcial de la subvención concedida al Ateneo con fecha 15 de marzo de 2010 un abono en la cuenta 651100 “Subvenciones al resto de entidades” (que fue la

cuenta utilizada en el año 2010 para contabilizar la subvención concedida) por importe de 596.409,09€ y un abono en la cuenta 769000”Otros ingresos financieros” por importe de 166.216,04€

ya que según establecía la Cláusula Octava del Convenio de Colaboración por el que se concedía la subvención “en caso de imposibilidad de cumplimiento por el Ateneo Científico, Literario y

Artístico de Madrid de las obligaciones derivadas del presente Convenio, la entidad deberá reintegrar a la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura la cantidad no justificada de

la subvención percibida. Asimismo procederá el reintegro de las cantidades percibidas y la exigencia del interés de demora correspondiente desde el momento del pago de la subvención hasta

el momento en que se acuerde el reintegro cuando concurran las causas establecidas en el Capítulo I del Título II de la Ley General de Subvenciones”. En relación con el Acuerdo por el que

se solicita el reintegro parcial de la subvención concedida al Ateneo con fecha 29/08/2011 se ha contabilizado un abono en la cuenta 651100 “Subvenciones al resto de entidades” (que fue la

cuenta utilizada en el año 2011 para contabilizar la subvención concedida) por importe de 353.348,60€ y un abono en la cuenta 769000”Otros ingresos financieros” por importe de 75.387,71€

ya que según establecía la Cláusula Octava del Convenio de Colaboración por el que se concedía la subvención “en caso de imposibilidad de cumplimiento por el Ateneo Científico, Literario y

Artístico de Madrid de las obligaciones derivadas del presente Convenio, la entidad deberá reintegrar a la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura la cantidad no justificada de

la subvención percibida. Asimismo procederá el reintegro de las cantidades percibidas y la exigencia del interés de demora correspondiente desde el momento del pago de la subvención hasta

el momento en que se acuerde el reintegro cuando concurran las causas establecidas en el Capítulo I del Título II de la Ley General de Subvenciones”.

La gestión del cobro de estas cantidades correspondientes a la solicitud de reintegro parcial de las dos subvenciones concedidas al Ateneo, la está llevando a cabo la Agencia Tributaria por

cuenta del Organismo. A fecha 31 de diciembre de 2016 no se ha recibido ningún ingreso correspondiente a dichos reintegros parciales de subvenciones por lo que la deuda pendiente en

relación con la subvención concedida con fecha 15/03/2010 es de 762.625,13€ (principal más intereses de demora) y de 428.736,31€ (principal más intereses de demora) en relación con la

subvención concedida con fecha 29/08/2011.

2. Comparación de la información

El balance, la cuenta de resultado económico patrimonial, el estado de cambios en el patrimonio neto y el estado de flujos de efectivo, se formulan teniendo en cuenta, que en cada

partida además de las cifras del ejercicio 2016, figuran también las correspondientes al ejercicio 2015, salvo en la primera parte del estado de cambios en el patrimonio neto.

De acuerdo con lo que establece El Plan General de Contabilidad Pública en su Tercera Parte, relativa a las Cuentas Anuales y la disposición transitoria quinta de la Orden

EHA/2045/2011, de14 de Julio, por la que se aprueba la Instrucción de Contabilidad para la Administración Institucional del Estado, modificada por la Orden HAP/336/2014, de 4 de marzo,

hasta las cuentas anuales que correspondan al ejercicio 2013, las entidades a las que es de aplicación la Instrucción que se aprueba por esta Orden no tendrán la obligación de incluir la

“información sobre el coste de las actividades” que conforma la nota 25 de la Memoria. Asimismo, hasta las cuentas anuales que correspondan al ejercicio 2014 dichas entidades no tendrán la

obligación de incluir la información sobre los “Indicadores de gestión” que conforma la nota 26 de la Memoria. Por lo tanto en las Cuentas Anuales del ejercicio 2016 se ha incorporado la

información sobre el coste de las actividades que conforma la nota 25 de la Memoria y la información sobre los indicadores de gestión que conforma la nota 26 de la Memoria.

De acuerdo con la nota informativa de fecha 23 de febrero de 2017 de la Intervención General de la Administración del Estado, los datos recibidos desde SIC3 del ejercicio N-1 del

Balance hacia Red.coa se reciben ajustados, puesto que SIC3 en su proceso de cierre provisional corrige internamente los importes en función de la naturaleza de los asientos realizados,

siempre que sean afectados por los movimientos de la cuenta 120000, así como de las cuentas 100x10 que son de rectificación de importes de patrimonio aportado, así como movimientos de

las cuentas 13* distintas de la regularización contable o distintos del traspaso de saldo a la cuenta 129000. Estos ajustes afectan a la cuenta de resultados del ejercicio y a la partida “Otras

Cuentas a pagar” del Balance del ejercicio N-1. También afectan a la Cuenta del resultado económico-patrimonial del ejercicio N-1, al Estado total de cambios en el patrimonio neto y al Estado

de ingresos y gastos reconocidos del ejercicio N-1.

De acuerdo con la nota informativa Nº 05/12 de 2 de febrero de 2012 de la Intervención General de la Administración del Estado, es obligatoria para el ejercicio 2012 la utilización del

módulo de pagos a justificar en todas las oficinas contables del SIC3. La llevanza de este módulo supone que cuando se aprueban los libramientos en el año 2016 que estaban pendientes de

justificar a 31 de diciembre de 2015, el sistema realiza de forma automática, de acuerdo con la nota informativa Nº4/16 de la intervención General de la Administración del Estado de 25 de

febrero de 2016 , por el importe aprobado, que ha sido en el ejercicio 2016 de 442.639,68€ un apunte en el debe de la cuenta 120000 “ Resultado de ejercicios anteriores” y en el haber de la

cuenta 575000 “Bancos e instituciones de crédito. Pagos a justificar” por esa cantidad. También de acuerdo con la nota informativa Nº5/17 de la Intervención General de la Administración del

Estado de 21 de febrero de 2017, se ha realizado mediante asiento directo con fecha 31 de diciembre de 2016, por el asiento realizado a 31 de diciembre de 2015 para reflejar los gastos

realizados con cargo a libramientos a justificar que se encontraban pendientes de justificación al 31 de diciembre de 2015, un apunte en el debe de la cuenta 558600 “Gastos realizados con

provisiones de fondos para pagos a justificar pendientes de aprobación” y en el haber de la cuenta 120000 “Resultados de ejercicios anteriores” por importe de 541.605,34€. Como

consecuencia de estos asientos, se ha incrementado el patrimonio neto del Organismo en la cantidad de 98.965,66€. Este incremento de patrimonio es debido a los reintegros recibidos en el

ejercicio 2016 de las Consejerías de Educación en el Exterior correspondientes a los pagos a justificar expedidos en 2015 para satisfacer gastos de arrendamientos, suministros, adquisiciones

de equipos e Inversiones en las distintas Consejerías. Por lo tanto, la cuenta 129000 “Resultados del ejercicio” del Balance ajustado del año 2015 ha variado en relación con el Balance sin

ajustes del año 2015, ya que los movimientos en el debe de la cuenta 120000 (distinto del traspaso de los resultados de la cuenta 129000) han sido por 442.639,68€ y los movimientos al

haber de dicha cuenta han sido por importe de 541.605,34€.

Por otro lado, se ha contabilizado mediante asiento directo un apunte en el debe de la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” por un importe total de 1.713.421,76€

correspondientes a intereses de demora de años anteriores (ya que de acuerdo a la Orden HAP/336/2014 de 4 de marzo, en relación con las expropiaciones cuando se incluyan intereses de

demora que afecten a más de un ejercicio, los servicios gestores comunicarán a la oficina de contabilidad los importes que corresponden a cada ejercicio a fin de expedir documentos

contables soportes de asientos directos para realizar los pertinentes ajustes en la contabilidad económico patrimonial). Esto supone una disminución del patrimonio neto del Organismo en

1.713.421,76€

Se ha rescindido el contrato “Servicio para la redacción de proyectos básico, de ejecución y de actividad, realización de otros trabajos complementarios y dirección y coordinación de

seguridad y salud en fase de ejecución de las obras de rehabilitación integral de la Sede de la Gerencia de Infraestructuras de Cultura en Madrid “(expediente 09/124SE), ya que el contrato

está vinculado al de las obras de “Rehabilitación integral de la sede de la Gerencia de Infraestructuras de Cultura en Madrid”, como así se prevé en el Pliego de Cláusulas Administrativas

Particulares, que establece que el plazo para la dirección de la obra será el que corresponda a la ejecución de ésta, iniciándose su cómputo el día siguiente al de comprobación de replanteo de

la obra. El contrato se encuentra pendiente de la fase de dirección ya que el contrato de obras no ha sido objeto de liquidación ni de adjudicación. Al no preverse que el contrato de obras vaya

a ser objeto de licitación ni adjudicación en los próximos años, se ha adoptado la decisión de proceder a la resolución del contrato por desistimiento de la Administración y al pago de una

indemnización por importe de 40.053,38€ en concepto de beneficio dejado de obtener que se ha contabilizado en la cuenta 678000 “Gastos excepcionales”. Se ha dado de baja la inversión

inventariada correspondiente a este contrato por importe de 536.547,00€ y también se ha dado de baja la inversión inventariada del contrato “Servicio para el control de calidad de la redacción

del proyecto arquitectónico para la rehabilitación de los edificios sede de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura” (expediente 10185SE) por importe de 20.869,91€, ya que

tiene por objeto la realización del Control de Calidad del Proyecto Arquitectónico para la rehabilitación de los edificios de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura”. Se ha

procedido a dar de baja las inversiones inventariadas de ambos contratos, ya que no se espera obtener a partir de las mismas, rendimientos económicos o un potencial de servicio adicional en

el futuro y por lo tanto no deben figurar reconocidas como activos en el Balance, con cargo a la cuenta 671000 “Pérdidas procedentes del Inmovilizado material”. Además se ha procedido a dar

de baja la cantidad amortizada en relación con dichos contratos por importe de 23.661,06€ con abono a la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” ya que se trata de un error puesto

que dichas inversiones no deberían haberse comenzado a amortizar hasta haber finalizado la obra de rehabilitación ya que la mismas se deberían haber contabilizado como construcción en

curso. La baja de la amortización acumulada supone un aumento del patrimonio neto del Organismo en 23.661,06€.

Con motivo de la petición de documentación complementaria solicitada por el Tribunal de Cuentas en relación con la cuenta del Ejercicio 2015, se puso de manifiesto una diferencia

en cuanto al valor de la cuenta 1001 “Aportación de bienes y derechos” entre los datos de la Contabilidad de la Administración General del Estado y los datos del Organismo, por lo que se

refiere a los bienes recibidos en adscripción por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos. Esta diferencia se debe a dos expedientes tramitados por los Servicios Centrales del

Ministerio de Educación, Cultura y Deporte (Oficialía Mayor). Un expediente de gasto es por importe de 60.347,90€ cuyo objeto es “Obras para realizar trabajos de iluminación de los niveles

bajo y primero de las estanterías de tres niveles sitas en Alcalá Meco” (que corresponde con dos certificaciones de obra: una por importe de 28.330,99€ y una certificación final por importe de

32.016,91€) imputado a la aplicación presupuestaria 18.01.321M.630.02. Otro expediente de gasto por importe de 55.254,89€ cuyo objeto es "Realización de los trabajos de iluminación de los

niveles bajo y primero de las nuevas estanterías de tres niveles, sitas en la Nave B del complejo de Alcalá-Meco en Madrid" imputado a la aplicación presupuestaria 18.01.321M.630.02. Se

trata de una adscripción desde una entidad pública (Ministerio de Educación, Cultura y Deporte) a un Organismo dependiente (Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos) y se ha procedido

a contabilizar dichas inversiones en la cuenta contable 211000 “Construcciones” por importe de 115.602,79€ con abono a la cuenta 100100 “Aportación de bienes y derechos” Se incrementa el

Patrimonio del Organismo por importe de 115.602,79€. Por otro lado, se ha procedido a contabilizar la amortización correspondiente a dichas inversiones (la inversión por importe de

55.254,89€ se certificó de conformidad con fecha 04/05/2015 y desde esta fecha se considera el inicio del período de amortización y en relación con la otra inversión por importe de 60.347,90€

la fecha de certificación final es 13/10/2014 y desde esta fecha se inicia el cálculo de la amortización). La amortización acumulada de dichas inversiones a fecha 31/12/2015 es de 2.292,89€

que se ha contabilizado con cargo a la cuenta 120000 Resultado de ejercicios anteriores, al considerarse un error de ejercicios pasados. Por este asiento para recoger la amortización

acumulada disminuye el patrimonio del Organismo en 2.292,89€.

Por otro lado el Organismo tenía inventariado el Edificio A (código del bien 1987724289991212001) con un valor neto de 7.157.305,19€ y el Edificio B (código del bien

1987724289991213001) con un valor neto de 1.735.150,95€ y sin embargo, con motivo del escrito de solicitud de documentación complementaria del ejercicio 2015 del Tribunal de Cuentas de

fecha 4 de noviembre de 2016 se pudo comprobar que en la Central de Información del Inventario General de Bienes y Derechos del Estado (CIBI) la valoración de estos edificios está

cambiada, es decir, el edificio A en CIBI tiene un valor neto de 1.735.150,95€ y el edificio B tiene un valor neto de 7.157.305,19€. Se comunicó esta incidencia a la Dirección General de

Patrimonio, ya que el Edificio A tiene una superficie total construida y una superficie total del solar superior en metros cuadrados a la del Edificio B y por tanto tiene un mayor valor. En el año

2017 se ha corregido esta incidencia en el CIBI y hemos procedido a sacar las fichas de los dos bienes Edificio A y Edificio B con fecha 14/02/2017 para poderlo comprobar y también se ha

corregido en el inventario del Organismo el código asignado a cada edificio para que coincida con los datos de la Dirección General de Patrimonio del Estado de forma que ahora el código

correspondiente al Edificio A es 1987724289991213001 y el código asignado al Edificio B es el 1987724289991212001.

Se ha contabilizado en la cuenta 120000 Resultado de ejercicios anteriores 99.645,79€ correspondientes a: una tasa del ayuntamiento de Madrid por la Gestión de Residuos Urbanos

del Salón de Reinos para el período 2013-2014 por importe de 30.043,86€, una factura de la luz del Almacén de Alcalá Meco del período 09/08/2014 a 31/12/2014 por importe de 10.240,22€,

una providencia previa al acuerdo de Enajenación y subasta de bienes del Centro Nacional de Artes Visuales correspondiente al año 2001 por 43.858,42€, un recibo emitido por el

Ayuntamiento de Burgos del año 2013 por 6.451,11€, una tasa de licencia urbanística correspondiente al Museo del Traje por 7.743,20€ del año 2005, una factura de la luz Salón de Reinos

por importe de 577,67€ correspondiente al período de 17/10/2015 a 17/11/2015, una factura de la luz del Salón de Reinos por importe de 572,49€ correspondiente al período de 18/11/2015 a

21/12/2015 y a una factura de electricidad del Salón de Reinos por importe de 158,82€ correspondiente al período del 22/12/2015 al 31/12/2015. Por ello disminuye el patrimonio neto del

Organismo en 99.645,79€.

También se ha procedido a cambiar la naturaleza en el Inventario de los siguientes electrodomésticos que se inventariaron y contabilizaron en el año 2014 como otro inmovilizado

material: una trituradora de alimentos que se dio de alta el 13/03/2014 en la cuenta de otro inmovilizado material por importe de 431,97€ y la adquisición de una cafetera que se dio de alta el

20/11/2014 en la cuenta de otro inmovilizado material por importe de 4.567,75€ En el ejercicio 2015 se reclasificaron en contabilidad a la cuenta de mobiliario ya que en la cuenta de otro

inmovilizado material se registran los fondos bibliográficos y el material específico del Organismo (maquetas, material fotográfico audiovisual, planos y catálogo utilizado para la realización de

una exposición ) y en la cuenta de mobiliario se incluyen todos los electrodomésticos del Organismo (los consideramos enseres). En el ejercicio 2016 se ha procedido en el Inventario a

cambiar la naturaleza de estos bienes a la cuenta de mobiliario al contemplar la aplicación SOROLLA2 la posibilidad de cambiar la naturaleza a los bienes que cuentan con amortización

dotada.

De acuerdo con la Orden HAP/538/2015, de 23 de marzo, que modificó la regla 27 de la Instrucción de Contabilidad de la Administración Institucional del Estado, añadiendo el

apartado 5. “Especialidades de la Cuenta económico patrimonial: en las normas de elaboración de la Cuenta del resultado económico patrimonial se añade el punto 13 con el siguiente

contenido <<“13. Los gastos derivados de las adquisiciones de bienes y servicios realizadas mediante contratos centralizados financiados con cargo a los créditos disponibles al efecto en la

sección 31 “Gastos de Diversos ministerios” figurarán en la partida que corresponda según su naturaleza económica. Asimismo, el correspondiente ingreso por subvención recibida figurará en

la partida 2.a).1 “Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio”>>; se ha procedido a contabilizar los gastos de limpieza y aseo por 231.334,14€ y los gastos de seguridad por

importe de 789.469,09€ con abono a la cuenta 751”Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio. De la entidad o entidades propietarias”. Como consecuencia de la contabilización de

dichos gastos realizados mediante contratos centralizados, no se ha producido ninguna variación en el patrimonio neto del Organismo.

Se ha contabilizado en la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” 5.241,97€ correspondientes a dos recargos por haber presentado la autoliquidación con modelo 111

Retenciones e Ingresos a cuenta del I.R.P.F correspondientes al mes de Julio del año 2014 (recargo de 2.532,73€) y al mes de Julio del año 2015 (recargo de 2.709,24€) fuera de plazo sin

requerimiento previo de la Administración. El recargo que se ha aplicado es un recargo reducido del 3,75% ya que al recargo del 5% al ser el retraso en la presentación inferior a tres meses se

le ha aplicado una reducción del 25% si se cumplen dos condiciones: que el importe del recargo reducido, una vez practicada su liquidación, se ingrese en el plazo del pago en período

voluntario (esto se ha cumplido ya que se ha ingresado 16/02/2017 y el plazo finalizaba el 06/03/2017)y que la deuda resultante de la autoliquidación extemporánea se ingrese al tiempo de su

presentación (también se ha cumplido ya que la correspondiente a julio de 2014 por 67.539,42€ se ingresó el 17/09/2014 y la correspondiente a julio de 2015 por 72.246,45€ se ingresó con

fecha 10/09/2015). Como consecuencia de dichos recargos se ha minorado el patrimonio del Organismo por importe de 5.241,97€. Por otro lado, también la autoliquidación con modelo 111

Retenciones e Ingresos a cuenta del I.R.P.F correspondiente al mes de Julio del año 2016 se presentó fuera de plazo y también se ha recibido de la Agencia Tributaria una liquidación de

recargo de presentación fuera de plazo de autoliquidación a la que se le ha aplicado un recargo reducido del 3,75% ya que al recargo del 5% al ser el retraso en la presentación inferior a tres

meses se le ha aplicado una reducción del 25% si se cumplen dos condiciones: que el importe del recargo reducido, una vez practicada su liquidación, se ingrese en el plazo del pago en

período voluntario (esto se ha cumplido ya que se ha ingresado 17/02/2017 y el plazo finalizaba el 06/03/2017)y que la deuda resultante de la autoliquidación extemporánea se ingrese al

tiempo de su presentación (también se ha cumplido ya que la correspondiente a julio de 2016 por importe de 59.912,41€ se ingresó con fecha 16/09/2016). Dicho recargo ha sido por importe

de 2.246,72€ y se ha contabilizado en la cuenta 678000 “Gastos excepcionales” por haberse devengado en el año 2016.

De acuerdo con la nota informativa de fecha 24 de febrero de 2016 de la Intervención General de la Administración del Estado, con el fin de que a 31 de diciembre del ejercicio 2015,

quede reflejado en la contabilidad del Organismo, la tesorería que se encuentra cedida temporalmente, a dicha fecha al Tesoro, por un período inferior a un día-como consecuencia de la

utilización por parte de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera de los Fondos que conforman posición Tesoro en el Banco de España-se realizó con fecha 31/12/2015 un asiento

directo que consiste en un cargo a la subcuenta 532100 “Cesión temporal de liquidez a la AGE” con abono a la cuenta 572100 “Cuenta de cesión temporal de liquidez a la AGE” por la totalidad

del saldo que a 31 de diciembre de 2015 tenía el Organismo en las cuentas abiertas en el Banco de España y que asciende a 6.653.937,29€, ya que dicho saldo estaba invertido en su

totalidad en cuentas tesoreras remuneradas. De este importe, 6.525.460,01€ corresponde al saldo a 31 de diciembre de 2015 en la cuenta operativa abierta en el Banco de España y

128.477,28€ al saldo a 31 de diciembre de 2015 en la cuenta restringida de pagos que tiene el Organismo en el Banco de España (124.394,35 euros es el saldo de Anticipos de Caja Fija y

4.082,93 euros es el saldo de Pagos a Justificar). En esta nota también se señalaba que cada OOAA, AAEE o Ente Público afectado deberá realizar en su contabilidad económico-patrimonial

del ejercicio 2016 un asiento directo por el mismo importe que el realizado al cierre del ejercicio 2015 y por tanto en el año 2016 se ha efectuado un asiento directo por importe de

6.653.937,29€ con cuenta de cargo la 572100 “Cuenta de cesión temporal de liquidez a la AGE” y con abono a la cuenta 532100 “Cesión temporal de liquidez a la AGE”. Este año según la

Nota Informativa Nº5/17 de 21 de febrero de 2017, la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera ha comunicado que a 31 de diciembre de 2016, los saldos de las cuentas que los

OOAA, AAEE y Otros Entes Públicos tenían abiertas en el Banco de España y que conformaban la posición del Tesoro, no estaban invertidos en cuentas, por tanto, a 31 de diciembre, no es

necesario realizar ningún ajuste respecto a la cesión de liquidez.

Se ha procedido a reclasificar la fianza que a 31 de diciembre de 2015 figuraba en la cuenta 565000”Fianzas constituidas a corto plazo” por importe de 4.745,45€ a la cuenta 260000

“Fianzas constituidas a largo plazo” debido a que se ha prorrogado el contrato de arrendamiento de la Oficina de la Consejería de Educación en Pekín y la fianza no se actualiza de igual

manera que la renta de alquiler, por lo que se extiende su validez al nuevo contrato, sin necesidad de realizar una nueva fianza. El nuevo periodo de arrendamiento es desde 1 de enero de

2017 hasta el 31 de diciembre de 2019 (ambos inclusive).

En relación con los Activos construidos o adquiridos para otras entidades, la Gerencia no construye directamente los activos, por lo tanto, los costes asociados con la adquisición de

los activos se reconocen como existencias. En el momento de producirse la entrega del activo, los costes derivados de los activos adquiridos se imputan como subvención concedida al

resultado del ejercicio.

En ejercicios anteriores se distinguía en el momento de efectuar la cesión el importe de los activos que estaban pendientes de ceder a final del ejercicio anterior y que se ceden en el

ejercicio (estos activos estaban incluidos dentro del importe de las existencias iniciales al comienzo del ejercicio), entonces se contabilizaba el gasto por cesión en la cuenta 6511”

Subvenciones al resto de entidades” y la contrapartida era la cuenta 370”Activos construidos o adquiridos para otras entidades” y por otro lado se contabilizaba el gasto por cesión del importe

de los activos adquiridos en el propio ejercicio y el asiento en este caso era de la cuenta 6511 “Subvenciones al resto de entidades” a la cuenta 7071 “Ingresos imputados por entregas de

activos construidos o adquiridos para otras entidades”. Al cierre del ejercicio se contabiliza la variación de existencias que hay entre las existencias finales e iniciales (se dan de baja las

iniciales y se dan de alta las finales). Sin embargo, con motivo de una consulta efectuada a la Intervención General de la Administración del Estado respecto de la contabilización de los

ingresos recibidos del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER), nos indican que el movimiento de la cuenta 370 previsto en el Plan General de Contabilidad Pública, es contra la

cuenta 717 para reflejar la variación de las existencias del ejercicio. Por lo tanto, este cambio de criterio supone que cuando se realizan las cesiones, el asiento es de la cuenta 6511

“Subvenciones al resto de entidades” a la cuenta 7071 “Ingresos imputados por entregas de activos construidos o adquiridos para otras entidades”, sin distinguir si las inversiones que se ceden

corresponden a gastos acometidos en años anteriores o a gastos efectuados en el propio ejercicio. Este cambio supone incrementar la cantidad contabilizada en la cuenta 7071 y disminuir el

ingreso por variación de existencias.

El criterio para realizar las cesiones en años anteriores con carácter general suponía que en relación a los expedientes de obra y de servicios relacionados con las obras, solamente

se cedían dichas inversiones si todas las obras y los servicios asociados a una misma entidad destinataria estaban terminados. Es decir con carácter general si una entidad destinataria tenía

varias obras y servicios asociadas, en tanto en cuanto no estuvieran terminados todas las obras y servicios no se efectuaba la cesión o entrega a la misma de dichas inversiones. No se

permitían cesiones parciales, se cedían en bloque todas las inversiones en obras y servicios que tuviera asignada una misma entidad destinataria una vez finalizadas las mismas. En este

ejercicio se ha cambiado el criterio y se permiten cesiones parciales de obras y servicios independientes que estén terminados y establece como norma general que cuando un contrato de

Servicio está ligado a la terminación de una Obra, la inversión correspondiente a este Servicio no será cedida hasta que termine la Obra. Ahora bien, cuando una Obra esté terminada aunque

exista sin finalizar el pago de un Servicio ligado a la misma, se cederá el importe de la inversión correspondiente a la Obra mientras que el importe correspondiente al Servicio quedará

pendiente de cesión. Respecto a los contratos de desbroces de solares ligados a la realización de una obra, dicha obra correspondiente al desbroce del solar quedará condicionada a la

terminación de la Obra de construcción, rehabilitación o ampliación, por lo que quedará pendiente de cesión hasta que finalice la obra a la que está condicionada. Este cambio de criterio

supone que se va a contabilizar un mayor gasto en concepto de cesión y que la cantidad que queda en concepto de existencias finales será menor.

Se ha realizado una consulta a la Intervención General de la Administración del Estado respecto de la contabilización de los ingresos recibidos del Fondo Europeo de Desarrollo

Regional, y han contestado que los ingresos asociados al contrato o acuerdo de construcción o adquisición no tienen a efectos contables la consideración de subvenciones recibidas, con

independencia del momento en que se cobren. Habría que contabilizarlos como un anticipo en la cuenta 416000 “Anticipos para activos construidos o adquiridos para otras entidades” cuando

se reciben y en el momento de la entrega de los activos se cargaría la cuenta 416 con abono a la cuenta 707100 “Ingresos imputados por entregas de activos construidos o adquiridos para

otras entidades”. El Organismo ha recibido ingresos correspondientes al Fondo Europeo de Desarrollo Regional en el año 2014 por importe de 23.803.620,63€ que se contabilizaron en la

cuenta de ingresos 751100 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio del resto de entidades”. De este Importe, ingresos por 16.575.401,83€ corresponden a activos que se han

cedido en el ejercicio 2016 y teniendo en cuenta la contestación a la consulta se han reclasificado mediante asiento directo a la cuenta 416000, reflejándose una disminución del haber de la

cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores”. El resto del importe de ingreso corresponde a activos que se han cedido con anterioridad al 01/01/2016, por lo que no se ha procedido a

reconocer el anticipo en relación a los mismos. Por otro lado, en el año 2015 se recibió una herencia para acometer futuras inversiones en el Museo de Palencia que se contabilizó en la cuenta

941100 por importe de 210.147,61€ y que al cierre del ejercicio con motivo de la regularización de los grupos 8 y 9 está reflejado dicho importe en la cuenta 131000 “Subvenciones para la

financiación de activos corrientes y gastos”. En virtud de la respuesta a la consulta efectuada se ha procedido a reflejar dicho importe en la cuenta 416000 “Anticipos para activos construidos o

adquiridos para otras entidades” y se ha dado de baja la cuenta 131000“Subvenciones para la financiación de activos corrientes y gastos”. En el ejercicio 2016 se han recibido 22.330.522,01€

de ingresos correspondientes al Fondo Europeo de Desarrollo Regional, de los cuales se han reclasificado en la cuenta 416000 y se ha dado de baja la cuenta 7511000 por un total de

4.797.683,12€ que corresponden a activos pendientes de ceder a 01/01/2016 por la financiación correspondiente a la Unión Europea. También se ha reclasificado en la cuenta 416000

3.141.656,49€ y se ha dado de baja la cuenta 941100 “Ingresos de subvenciones para la financiación de activos corrientes y gastos del resto de entidades” en relación con el importe de la

herencia recibida en 2016 para acometer futuras inversiones en el Museo de Palencia por importe de 20.684,53€ y en relación con los Fondos de la Unión Europea recibidos para acometer las

obras de terminación del Archivo Histórico Provincial y Biblioteca Pública del Estado de Ourense por importe de 3.120.971,96€ (estas obras todavía no se han terminado y por lo tanto no se

han cedido). Este cambio de criterio de contabilización supone reflejar un pasivo por el importe de los ingresos recibidos, que se cancelará en el momento de la entrega de los activos

construidos o adquiridos para otras entidades, reflejándose un menor gasto en la cuenta 651100 “Subvenciones para el resto de entidades”. Sin embargo, en relación con los ingresos recibidos

correspondientes a activos ya cedidos, los mismos se van a seguir contabilizando en la cuenta 751100 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio del resto de entidades”. Este

cambio de criterio de contabilización supone una disminución del patrimonio neto del Organismo de 16.785.549,44€.

Según indica la Nota Informativa de fecha 23 de febrero de 2017 de la Intervención General de la Administración del Estado, en el modelo del Balance de Situación dentro del

apartado B) Pasivo no corriente se han incluido dos nuevos apartados: IV. Acreedores y Otras Cuentas a pagar a largo plazo y V. Ajustes por periodificación a largo plazo. Las cuentas 180 y

185 del Plan Contable Público se incluyen en el epígrafe II. Deudas a largo plazo dentro del apartado 4 Otras deudas. Asimismo, la cuenta 186 se integra como única cuenta en V. Ajustes por

periodificación a largo plazo. Además, según esta misma Nota se han incluido dos nuevos epígrafes en el apartado II. Flujos de Efectivo de las Actividades de Inversión: en la parte de cobros

un punto 4. Unidad de Actividad y en la parte de Pagos un punto 8. Unidad de Actividad.

3. Razones e incidencia en las cuentas anuales de los cambios en criterios de contabilización y corrección de errores.

La obligatoriedad en el año 2012 de la llevanza del módulo de pagos a justificar en todas las oficinas contables de SIC3, supone que cuando se aprueban en el ejercicio,

libramientos correspondientes a pagos a justificar que quedaron pendientes de justificación al final del ejercicio anterior, el sistema realiza de forma automática el asiento de la cuenta 120000

“Resultado de ejercicios anteriores” a la cuenta 575000 “Bancos e instituciones de crédito. Pagos a justificar”, por el importe aprobado. En el año 2016 se ha contabilizado en el debe de la

cuenta 120000 por el importe aprobado de los pagos a justificar que quedaron pendientes de justificar a 31 de diciembre de 2015 un apunte de 442.639,68€. Por otro lado, también con fecha

31 de diciembre de 2016 hemos contabilizado, de acuerdo con la nota informativa Nº5/17 de 21 de febrero de 2017 de la I.G.A.E, por el asiento realizado a 31 de diciembre de 2015 para

reflejar los gastos realizados con cargo a libramientos a justificar que se encontraban pendientes de justificación a 31 de diciembre de 2015, el siguiente asiento: un cargo en la cuenta 558600

“Gastos realizados con provisiones de fondos para pagos a justificar pendientes de aprobación” con abono a la cuenta 120000 “Resultados de ejercicios anteriores” por 541.605,34€. La

diferencia, por importe de 98.965,66€, se debe a los reintegros que se han producido en el año 2016 en relación con los pagos a justificar expedidos en el ejercicio 2015 a las Consejerías de

Educación en el Exterior para satisfacer los gastos de arrendamientos, suministros, obras y equipamientos en las distintas Consejerías. Además los reintegros de cerrados correspondientes a

pagos a justificar expedidos en el año anterior, se aplican al presupuesto de ingresos y también se registran en el módulo de pagos a justificar, de tal manera que se realizan los siguientes

asientos contables por el importe de los reintegros de cerrados: cuenta 430000 “Deudores operaciones de gestión” a la cuenta 575000 “Bancos e instituciones de crédito. Pagos a justificar” y

de la cuenta 571000 “Bancos e instituciones de crédito cuentas operativas” a la cuenta 430000 “Deudores operaciones de gestión”. Se ha producido un incremento en el patrimonio neto por el

importe de los reintegros de cerrados por 98.965,66€.

Por otro lado, se ha contabilizado mediante asiento directo un apunte en el debe de la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” por un importe total de 1.713.421,76€

correspondientes a intereses de demora de años anteriores (ya que de acuerdo a la Orden HAP/336/2014 de 4 de marzo, en relación con las expropiaciones cuando se incluyan intereses de

demora que afecten a más de un ejercicio, los servicios gestores comunicarán a la oficina de contabilidad los importes que corresponden a cada ejercicio a fin de expedir documentos

contables soportes de asientos directos para realizar los pertinentes ajustes en la contabilidad económico patrimonial), de los cuales intereses por importe de 47.041,29€ corresponden al

ejercicio 2015. Esto supone una disminución del patrimonio neto del Organismo en 1.713.421,76€

Se ha rescindido el contrato “Servicio para la redacción de proyectos básico, de ejecución y de actividad, realización de otros trabajos complementarios y dirección y coordinación de

seguridad y salud en fase de ejecución de las obras de rehabilitación integral de la Sede de la Gerencia de Infraestructuras de Cultura en Madrid “(expediente 09/124SE), ya que el contrato

está vinculado al de las obras de “Rehabilitación integral de la sede de la Gerencia de Infraestructuras de Cultura en Madrid”, como así se prevé en el Pliego de Cláusulas Administrativas

Particulares, que establece que el plazo para la dirección de la obra será el que corresponda a la ejecución de ésta, iniciándose su cómputo el día siguiente al de comprobación de replanteo de

la obra. El contrato se encuentra pendiente de la fase de dirección ya que el contrato de obras no ha sido objeto de liquidación ni de adjudicación. Al no preverse que el contrato de obras vaya

a ser objeto de licitación ni adjudicación en los próximos años, se ha adoptado la decisión de proceder a la resolución del contrato por desistimiento de la Administración y al pago de una

indemnización por importe de 40.053,38€ en concepto de beneficio dejado de obtener que se ha contabilizado en la cuenta 678000 “Gastos excepcionales”. Se ha dado de baja la inversión

inventariada correspondiente a este contrato por importe de 536.547,00€ y también se ha dado de baja la inversión inventariada del contrato “Servicio para el control de calidad de la redacción

del proyecto arquitectónico para la rehabilitación de los edificios sede de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura” (expediente 10185SE) por importe de 20.869,91€, ya que

tiene por objeto la realización del Control de Calidad del Proyecto Arquitectónico para la rehabilitación de los edificios de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura”. Se ha

procedido a dar de baja las inversiones inventariadas de ambos contratos, ya que no se espera obtener a partir de las mismas, rendimientos económicos o un potencial de servicio adicional en

el futuro y por lo tanto no deben figurar reconocidas como activos en el Balance, con cargo a la cuenta 671000 “Pérdidas procedentes del Inmovilizado material”. Además se ha procedido a dar

de baja la cantidad amortizada en relación con dichos contratos por importe de 23.661,06€ con abono a la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” ya que se trata de un error puesto

que dichas inversiones no deberían haberse comenzado a amortizar hasta haber finalizado la obra de rehabilitación y se deberían haber contabilizado como construcción en curso. La baja de

la amortización acumulada supone un aumento del patrimonio neto del Organismo en 23.661,06€ (de este importe la amortización dotada en el año 2015 es de 6.426,35€).

Con motivo de la petición de documentación complementaria solicitada por el Tribunal de Cuentas en relación con la cuenta del Ejercicio 2015, se puso de manifiesto una diferencia

en cuanto al valor de la cuenta 1001 “Aportación de bienes y derechos” entre los datos de la Contabilidad de la Administración General del Estado y los datos del Organismo, por lo que se

refiere a los bienes recibidos en adscripción por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos. Esta diferencia se debe a dos expedientes tramitados por los Servicios Centrales del

Ministerio de Educación, Cultura y Deporte (Oficialía Mayor). Un expediente de gasto es por importe de 60.347,90€ cuyo objeto es “Obras para realizar trabajos de iluminación de los niveles

bajo y primero de las estanterías de tres niveles sitas en Alcalá Meco” (que corresponde con dos certificaciones de obra: una por importe de 28.330,99€ y una certificación final por importe de

32.016,91€) imputado a la aplicación presupuestaria 18.01.321M.630.02. Otro expediente de gasto por importe de 55.254,89€ cuyo objeto es "Realización de los trabajos de iluminación de los

niveles bajo y primero de las nuevas estanterías de tres niveles, sitas en la Nave B del complejo de Alcalá-Meco en Madrid" imputado a la aplicación presupuestaria 18.01.321M.630.02. Se

trata de una adscripción desde una entidad pública (Ministerio de Educación, Cultura y Deporte) a un Organismo dependiente (Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos) y se ha procedido

a contabilizar dichas inversiones en la cuenta contable 211000 “Construcciones” por importe de 115.602,79€ con abono a la cuenta 100100 “Aportación de bienes y derechos” .Por otro lado, se

ha procedido a contabilizar la amortización correspondiente a dichas inversiones (la inversión por importe de 55.254,89€ se certificó de conformidad con fecha 04/05/2015 y desde esta fecha

se considera el inicio del período de amortización y la otra inversión por importe de 60.347,90€ la fecha de certificación final es 13/10/2014 y desde esta fecha se inicia el cálculo de la

amortización). La amortización acumulada de dichas inversiones a fecha 31/12/2015 es de 2.292,89€ que se ha contabilizado con cargo a la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios

anteriores”, al considerarse un error de ejercicios pasados. Por este asiento para recoger la amortización acumulada disminuye el patrimonio del Organismo en 2.292,89€ (de este importe

2018,77€ corresponde a la amortización del año 2015 y 274,12€ a la del año 2014).

Se ha contabilizado en la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” 99.645,79€ correspondientes a: una tasa del ayuntamiento de Madrid por la Gestión de

Residuos Urbanos del Salón de Reinos para el período 2013-2014 por importe de 30.043,86€, una factura de la luz del Almacén de Alcalá Meco del período 09/08/2014 a 31/12/2014 por

importe de 10.240,22€, una providencia previa al acuerdo de Enajenación y subasta de bienes del Centro Nacional de Artes Visuales correspondiente al año 2001 por 43.858,42€, un recibo

emitido por el Ayuntamiento de Burgos del año 2013 por 6.451,11€, una tasa de licencia urbanística correspondiente al Museo del Traje por 7.743,20€ del año 2005, una factura de la luz Salón

de Reinos por importe de 577,67€ correspondiente al período de 17/10/2015 a 17/11/2015, una factura de la luz del Salón de Reinos por importe de 572,49€ correspondiente al período de

18/11/2015 a 21/12/2015 y a una factura de electricidad del Salón de Reinos por importe de 158,82€ correspondiente al período del 22/12/2015 al 31/12/2015. Por este importe disminuye el

patrimonio neto del Organismo.

Se ha contabilizado en la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” 5.241,97€ correspondientes a dos recargos por haber presentado la autoliquidación con modelo 111

Retenciones e Ingresos a cuenta del I.R.P.F correspondientes al mes de Julio del año 2014 (recargo de 2.532,73€) y al mes de Julio del año 2015 (recargo de 2.709,24€) fuera de plazo sin

requerimiento previo de la Administración. El recargo que se ha aplicado es un recargo reducido del 3,75% ya que al recargo del 5% al ser el retraso en la presentación inferior a tres meses se

le ha aplicado una reducción del 25% si se cumplen dos condiciones: que el importe del recargo reducido, una vez practicada su liquidación, se ingrese en el plazo del pago en período

voluntario (esto se ha cumplido ya que se ha ingresado 16/02/2017 y el plazo finalizaba el 06/03/2017)y que la deuda resultante de la autoliquidación extemporánea se ingrese al tiempo de su

presentación (también se ha cumplido ya que la correspondiente a julio de 2014 por 67.539,42€ se ingresó el 17/09/2014 y la correspondiente a julio de 2015 por 72.246,45€ se ingresó con

fecha 10/09/2015). Como consecuencia de dichos recargos se ha minorado el patrimonio del Organismo por importe de 5.241,97€.

De acuerdo con la nota informativa de fecha 24 de febrero de 2016 de la Intervención General de la Administración del Estado, con el fin de que a 31 de diciembre del ejercicio 2015,

quede reflejado en la contabilidad del Organismo, la tesorería que se encuentra cedida temporalmente, a dicha fecha al Tesoro, por un período inferior a un día-como consecuencia de la

utilización por parte de la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera de los Fondos que conforman posición Tesoro en el Banco de España se realizó con fecha 31/12/2015 un asiento

directo que consiste en un cargo a la subcuenta 532100 “Cesión temporal de liquidez a la AGE” con abono a la cuenta 572100 “Cuenta de cesión temporal de liquidez a la AGE” por la totalidad

del saldo que a 31 de diciembre de 2015 tenía el Organismo en las cuentas abiertas en el Banco de España y que asciende a 6.653.937,29€, ya que dicho saldo estaba invertido en su

totalidad en cuentas tesoreras remuneradas. De este importe, 6.525.460,01€ corresponde al saldo a 31 de diciembre de 2015 en la cuenta operativa abierta en el Banco de España y

128.477,28€ al saldo a 31 de diciembre de 2015 en la cuenta restringida de pagos que tiene el Organismo en el Banco de España (124.394,35 euros es el saldo de Anticipos de Caja Fija y

4.082,93 euros es el saldo de Pagos a Justificar). En esta nota también se señalaba que cada OOAA, AAEE o Ente Público afectado deberá realizar en su contabilidad económico-patrimonial

del ejercicio 2016 un asiento directo por el mismo importe que el realizado al cierre del ejercicio 2015 y por tanto en el año 2016 se ha efectuado un asiento directo por importe de

6.653.937,29€ con cuenta de cargo la 572100 “Cuenta de cesión temporal de liquidez a la AGE” y con abono a la cuenta 532100 “Cesión temporal de liquidez a la AGE”. Este año, de acuerdo

con la Nota Informativa Nº5/17 de 21 de febrero de 2017, la Secretaría General del Tesoro y Política Financiera ha comunicado que a 31 de diciembre de 2016, los saldos de las cuentas que

los OOAA, AAEE y Otros Entes Públicos tenían abiertas en el Banco de España y que conformaban la posición del Tesoro, no estaban invertidos en cuentas, por tanto, a 31 de diciembre, no

es necesario realizar ningún ajuste respecto a la cesión de liquidez.

Se ha procedido a reclasificar la fianza que a 31 de diciembre de 2015 figuraba en la cuenta 565000”Fianzas constituidas a corto plazo” por importe de 4.745,45€ a la cuenta 260000

“Fianzas constituidas a largo plazo” debido a que se ha prorrogado el contrato de arrendamiento de la Oficina de la Consejería de Educación en Pekín y la fianza no se actualiza de igual

manera que la renta de alquiler, por lo que se extiende su validez al nuevo contrato, sin necesidad de realizar una nueva fianza. El nuevo periodo de arrendamiento es desde 1 de enero de

2017 hasta el 31 de diciembre de 2019 (ambos inclusive). En el ejercicio 2016 la fianza va a figurar en el epígrafe A.V del activo del Balance “Inversiones financieras a largo plazo” mientras

que en el ejercicio 2015 estaba incluida en el epígrafe B.V del activo del Balance “Inversiones financieras a corto plazo”.

En relación con los Activos construidos o adquiridos para otras entidades, la Gerencia no construye directamente los activos, por lo tanto, los costes asociados con la adquisición de

los activos se reconocen como existencias. En el momento de producirse la entrega del activo, los costes derivados de los activos adquiridos se imputan como subvención concedida al

resultado del ejercicio. En ejercicios anteriores se distinguía en el momento de efectuar la cesión el importe de los activos que estaban pendientes de ceder a final del ejercicio anterior y que

se ceden en el ejercicio (estos activos estaban incluidos dentro del importe de las existencias iniciales al comienzo del ejercicio), entonces se contabilizaba el gasto por cesión en la cuenta

6511” Subvenciones al resto de entidades” y la contrapartida era la cuenta 370”Activos construidos o adquiridos para otras entidades” y por otro lado se contabilizaba el gasto por cesión del

importe de los activos adquiridos en el propio ejercicio y el asiento en este caso era de la cuenta 6511 “Subvenciones al resto de entidades” a la cuenta 7071 “Ingresos imputados por entregas

de activos construidos o adquiridos para otras entidades”. Al cierre del ejercicio se contabiliza la variación de existencias que hay entre las existencias finales e iniciales (se dan de baja las

iniciales y se dan de alta las finales). Sin embargo, con motivo de una consulta efectuada a la Intervención General de la Administración del Estado respecto de la contabilización de los

ingresos recibidos del Fondo Europeo de Desarrollo Regional (FEDER)nos indican que el movimiento de la cuenta 370 es contra la cuenta 717 para reflejar la variación de las existencias del

ejercicio. Por lo tanto, este cambio de criterio supone que cuando se realizan las cesiones, el asiento es de la cuenta 6511 “Subvenciones al resto de entidades” a la cuenta 7071 “Ingresos

imputados por entregas de activos construidos o adquiridos para otras entidades”, sin distinguir si las inversiones que se ceden correspondientes a gastos acometidos en años o a gastos

efectuados en el propio ejercicio. Este cambio supone incrementar la cantidad contabilizada en la cuenta 7071 y disminuir el ingreso por variación de existencias.

El criterio para realizar las cesiones en años anteriores con carácter general suponía que en relación a los expedientes de obra y de servicios relacionados con las obras, solamente

se cedían dichas inversiones si todas las obras y los servicios asociados a una misma entidad destinataria estaban terminados. Es decir con carácter general si una entidad destinataria tenía

varias obras y servicios asociadas, en tanto en cuanto no estuvieran terminados todas las obras y servicios no se efectuaba la cesión o entrega a la misma de dichas inversiones. No se

permitían cesiones parciales, se cedían en bloque todas las inversiones en obras y servicios que tuviera asignada una misma entidad destinataria una vez finalizadas las mismas. En este

ejercicio se ha cambiado el criterio y se permiten cesiones parciales de obras y servicios independientes que estén terminados y establece como norma general que cuando un contrato de

Servicio está ligado a la terminación de una Obra, la inversión correspondiente a este Servicio no será cedida hasta que termine la Obra. Ahora bien, cuando una Obra esté terminada aunque

exista sin finalizar el pago de un Servicio ligado a la misma, se cederá el importe de la inversión correspondiente a la Obra mientras que el importe correspondiente al Servicio quedará

pendiente de cesión. Respecto a los contratos de desbroces de solares ligados a la realización de una obra, dicha obra correspondiente al desbroce del solar quedará condicionada a la

terminación de la Obra de construcción, rehabilitación o ampliación, por lo que quedará pendiente de cesión hasta que finalice la obra a la que está condicionada. Este cambio de criterio

supone que se va a contabilizar mayor gasto en concepto de cesión y que la cantidad que queda en concepto de existencias finales será menor. No es posible determinar el efecto acumulado

de las variaciones de activos y pasivos calculadas al inicio del ejercicio consecuencia de este cambio de criterio, de forma que se aplica este cambio de criterio de forma prospectiva.

Se ha realizado una consulta a la Intervención General de la Administración del Estado respecto de la contabilización de los ingresos recibidos del Fondo Europeo de Desarrollo

Regional, y han contestado que los ingresos asociados al contrato o acuerdo de construcción o adquisición no tienen a efectos contables la consideración de subvenciones recibidas, con

independencia del momento en que se cobren. Habría que contabilizarlos como un anticipo en la cuenta 416000 “Anticipos para activos construidos o adquiridos para otras entidades” cuando

se reciben y en el momento de la entrega de los activos se cargaría la cuenta 416 con abono a la cuenta 707100 “Ingresos imputados por entregas de activos construidos o adquiridos para

otras entidades”. El Organismo ha recibido ingresos correspondientes al Fondo Europeo de Desarrollo Regional en el año 2014 por importe de 23.803.620,63€ que se contabilizaron en la

cuenta de ingresos 751100 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio del resto de entidades”. De este Importe, ingresos por 16.575.401,83€ corresponden a activos que se han

cedido en el ejercicio 2016 y teniendo en cuenta la contestación a la consulta se han contabilizado mediante asiento directo en la cuenta 416000, reflejándose una disminución del haber de la

cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores”. El resto del importe, 7.228.218,80€, de los ingresos recibidos del Fondo Europeo de Desarrollo Regional corresponde a activos que se han

cedido con anterioridad al 01/01/2016, por lo que no se ha procedido a reconocer el anticipo en relación a los mismos. Por otro lado, en el año 2015 se recibió una herencia para acometer

futuras inversiones en el Museo de Palencia que se contabilizó en la cuenta 941100 por importe de 210.147,61€ y que al cierre del ejercicio con motivo de la regularización de los grupos 8 y 9

está reflejado dicho importe en la cuenta 131000 “Subvenciones para la financiación de activos corrientes y gastos”. En virtud de la respuesta a la consulta efectuada se ha procedido a reflejar

dicho importe en la cuenta 416000 “Anticipos para activos construidos o adquiridos para otras entidades” y se ha dado de baja la cuenta 131000 “Subvenciones para la financiación de activos

corrientes y gastos”. En el ejercicio 2016 se han recibido 22.330.522,01€ correspondientes al Fondo Europeo de Desarrollo Regional. En relación a los mismos, se han reclasificado en la

cuenta 416000 “Anticipos para activos construidos o adquiridos para otras entidades” y se han dado de baja de la cuenta 7511000 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio del

resto de entidades” ingresos por un total de 4.797.683,12€ que corresponden a activos pendientes de ceder a 01/01/2016 por la financiación correspondiente a la Unión Europea. También se

ha reclasificado en la cuenta 416000 3.141.656,49€ y se ha dado de baja la cuenta 941100 “Ingresos de subvenciones para la financiación de activos corrientes y gastos del resto de

entidades” en relación con el importe de la herencia recibida en 2016 para acometer futuras inversiones en el Museo de Palencia por importe de 20.684,53€ (en este ejercicio no se ha

realizado ninguna obra ni se ha adquirido ningún suministro destinado al Museo de Palencia) y en relación con los Fondos de la Unión Europea recibidos para acometer las obras de

terminación del Archivo Histórico Provincial y Biblioteca Pública del Estado de Ourense por importe de 3.120.971,96€ (estas obras todavía no se han terminado y por lo tanto no se han cedido).

Este cambio de criterio de contabilización supone reflejar un pasivo por el importe de los ingresos recibidos, que se cancelará en el momento de la entrega de los activos construidos o

adquiridos para otras entidades, reflejándose un menor gasto en la cuenta 651100 “Subvenciones para el resto de entidades”. Sin embargo, en relación con los ingresos recibidos

correspondientes a activos ya cedidos los mismos se van a seguir contabilizando en la cuenta 751100 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio del resto de entidades”. Este

cambio de criterio de contabilización supone una disminución del patrimonio neto del Organismo de 16.785.549,44€.

Como consecuencia de los movimientos de la cuenta 120000 (distintos del traspaso de los resultados de la cuenta 129000), los datos del ejercicio 2015 ajustados son -

18.273.377,52€. De este importe lo correspondiente al ejercicio 2015 y que afecta a la cuenta 129000 “Resultado del ejercicio” del balance con ajustes del año anterior incrementándolo es

52.313,73€ y lo que afecta a la cuenta 120000 “Resultados de ejercicios anteriores” es -18.325.691,25€. De forma que el saldo del ejercicio 2015 de la cuenta 129000 “Resultados del

ejercicio” es de 15.131.738,49€ y el saldo de la cuenta 120000 “Resultado de ejercicios anteriores” es -192.634.491,13€ del Balance con ajustes.

Como consecuencia de los movimientos de la cuenta 131000 (distintos de la regularización contable de los grupos 8 y 9), los datos del ejercicio 2015 ajustados son -210.147,61€.

Debido a estos ajustes también se modifica el punto 2. Construcciones del epígrafe II. Inmovilizado material del apartado A) Activo no corriente del Balance de situación del año 2015

como consecuencia de la amortización de las construcciones. En el Balance ajustado este importe es de 6.225.509,52€ y en el Balance sin ajustes este importe es de 6.204.141,35€ (diferencia

21.368,17€). Y se modifica el punto 2. Otras cuentas a pagar del epígrafe IV Acreedores y otras cuentas a pagar del apartado C) Pasivo Corriente del Balance de situación del año 2015,

siendo el importe que aparece en el Balance ajustado de 19.143.235,85€ y en el Balance sin ajustes el importe es de 638.342,55€ (diferencia 18.504.893,30€).

4. Información sobre cambios en estimaciones contables cuando sean significativos

No se han producido cambios en las estimaciones contables.

F.4).- NORMAS DE RECONOCIMIENTO Y VALORACIÓN:

1. Inmovilizado Material

Las inmovilizaciones materiales adquiridas a terceros mediante una transacción onerosa figuran contabilizadas por su precio de adquisición, incrementadas en su caso, por los

desembolsos posteriores que impliquen rendimientos económicos futuros o un potencial de servicio adicionales.

La amortización de las mismas se realiza determinando las cuotas de acuerdo con el método lineal. Se toma como vida útil el periodo establecido en las tablas de amortizaciones

previstas en el anexo de la Resolución de la IGAE de 14 de diciembre de 1999 por la que se regulan determinadas operaciones contables a realizar a fin de ejercicio.

El modelo de valoración posterior utilizado es el de coste.

2. Inmovilizado Intangible

El Inmovilizado intangible se registra por su precio de adquisición. Las cuotas de amortización del inmovilizado intangible se determinan por el método lineal. Se toma como vida útil el

periodo de 5 años.

El modelo de valoración posterior utilizado es el de coste.

3. Arrendamientos

Se han contabilizado como gasto del ejercicio, puesto que se han calificado como arrendamientos operativos al no transferirse los riesgos y ventajas inherentes a la propiedad, las

cuotas derivadas de los arrendamientos devengados en el año 2016 correspondientes a las Consejerías de Educación y otras oficinas o centros en el exterior.

4. Permutas

En el ejercicio no ha habido permutas.

5. Activos y Pasivos financieros

Los activos financieros que tiene el Organismo se clasifican dentro de la partida de Créditos y Partidas a cobrar y se valoran por su valor nominal.

Los pasivos financieros que tiene el Organismo se clasifican en Pasivos financieros al coste amortizado ya que son Otros débitos y partidas a pagar. Se valoran por su valor nominal.

6. Activos construidos o adquiridos para otras entidades.

La Gerencia no construye directamente los activos, por lo tanto, los costes asociados con la adquisición de los activos se reconocen como existencias. En el momento de producirse

la entrega del activo, los costes derivados de los activos adquiridos se imputan como subvención concedida al resultado del ejercicio.

Al cierre del ejercicio se contabiliza la variación de existencias que hay entre las existencias finales e iniciales (se dan de baja las iniciales y se dan de alta las finales).

7. Transacciones en moneda extranjera

No se han producido en el ejercicio.

8. Ingresos y gastos

Los ingresos y gastos se imputan a la cuenta del resultado económico patrimonial siguiendo el criterio de devengo, es decir, en función de la corriente real de bienes y servicios que los

mismos representan y con independencia del momento en que se produce la corriente monetaria o financiera derivada de ellos.

9. Provisiones y contingencias

En este ejercicio se ha procedido a dotar una provisión a corto plazo por responsabilidades por importe de 1.487,38€ debido a una obligación de naturaleza contractual derivada de la

resolución por desistimiento parcial del contrato “Restauración de cornisa y cubiertas de torreón y antiguas oficinas del Museo Sorolla en Madrid” (Expediente 15/297 OB) con fecha

07/02/2017. Se ha registrado por el valor de la indemnización a satisfacer correspondiente al 3% de la prestación dejada de realizar por importe de 1.487,38€. Se ha procedido a

contabilizar esta provisión por aplicación de la Norma de reconocimiento y valoración 22ª “Hechos posteriores al cierre del ejercicio” ya que antes del cierre del ejercicio, con fecha 7 de

noviembre de 2016 el Presidente de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, al amparo de lo dispuesto en el art. 224 del Texto Refundido de la Ley de Contratos del Sector

Público y en el art. 59 de la Ley del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, acuerda que se instruya expediente de resolución, por desistimiento parcial del

contrato y la adopción de las medidas provisionales siguientes: Que se proceda a la comprobación y liquidación de las obras que , en su caso, pudieran haber sido ejecutadas, por lo que

con fecha 18 de noviembre de 2016 se procede a la comprobación material de la inversión, levantándose acta por la Comisión receptora constituida al efecto, por la que se aprueba recibir

las obras ejecutadas por importe de 116.441,71€. Además, con objeto de determinar el importe de la indemnización del importe de la prestación dejada de realizar, conforme determina el

art. 225.5 del texto refundido, el 15 de noviembre de 2016 se emite informe y valoración de la responsable técnico del contrato en el que manifiesta que el importe de las obras dejadas de

realizar como consecuencia del desistimiento asciende a la cantidad de 49.579,60€. Se concedió trámite de audiencia al contratista adjudicatario y el 14 de Diciembre de 2016 se recibe

escrito del contratista por el que presta su conformidad a que se proceda a la resolución del contrato y consiente en el 3% del importe de la prestación dejada de realizar que asciende a

1.487,38€.

10. Transferencias y subvenciones

Las transferencias tanto de corrientes como de capital recibidas se imputan a la cuenta del resultado económico patrimonial del ejercicio en el que se reconocen los derechos que de

ellas se derivan.

Las subvenciones concedidas se imputan como gasto en la cuenta del resultado económico patrimonial en el momento en el que se tiene constancia de que se han cumplido las

condiciones establecidas para su percepción.

Las transferencias y subvenciones concedidas, tanto de corrientes como de capital, se valoran por el importe concedido. Las transferencias y subvenciones recibidas, tanto de

corrientes como de capital se valoran por el importe recibido.

En este ejercicio con fecha 18/01/2016, se ha percibido una herencia por importe de 20.684,53€ para acometer futuras obras o adquisiciones de suministros en el Museo de Palencia

que se ha contabilizado en la cuenta 416000 “Anticipos para activos construidos o adquiridos para otras entidades”. En el momento en que el Organismo ceda el bien una vez realizada y

terminada la inversión en el Museo de Palencia se realizará un asiento contable por el que se cargará la cuenta 416000 “Anticipos para activos construidos o adquiridos para otras entidades”

por el importe recibido de la Herencia en 2015 y 2016 y se cargará la cuenta 6511“Subvenciones al resto de entidades” por la financiación aportada por la Gerencia con abono a la cuenta

7071“Ingresos imputados por entregas de activos construidos o adquiridos para otras entidades” por el importe de la herencia más la parte que ha financiado la Gerencia en relación con la

obra o los suministros destinados al Museo de Palencia. En este ejercicio se han recibido 22.330.522,01€ correspondientes a los Programas Operativos del Fondo Europeo de Desarrollo

Regional (Feder). Marco 2007-2013 en los que participa la Gerencia como Organismo Intermedio y beneficiario. Con fecha 18/03/2016 se han recibido 4.882.902,21€ correspondiente al

Programa Operativo de Andalucía, que se han contabilizado en la cuenta de ingresos 751100 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio del resto de entidades” por importe de

3.093.972,73€, ya que corresponden a operaciones cuyos activos estaban cedidos a fecha 31/12/2015 y 1.788.929,48€ corresponden al Museo de Málaga (Palacio de la Aduana) que se han

contabilizado en la cuenta 416000“Anticipos para activos construidos o adquiridos para otras entidades”, puesto que dichos activos se ceden con fecha 31/12/2016. Con fecha 16/08/2016 se

han recibido 2.712.519,40€ correspondientes al Programa Operativo de Andalucía (Museo de Málaga. Palacio de la Aduana), que se han contabilizado en la cuenta 416000“Anticipos para

activos construidos o adquiridos para otras entidades”, puesto que dichos activos se ceden con fecha 31/12/2016. También con fecha 16/08/2016 se han recibido 6.539.306,95€

correspondientes al Programa Operativo de Galicia, de los cuales 3.261.393,58€ se han contabilizado en la cuenta de ingresos 751100 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio

del resto de entidades”, ya que estas operaciones están terminadas y cedidas en años anteriores y 3.277.913,37€ se han contabilizado en la cuenta 416000“Anticipos para activos construidos

o adquiridos para otras entidades” puesto que 3.120.971,96€ corresponde a la operación “Archivo Histórico Provincial y Biblioteca Pública del Estado de Ourense” cuyo objeto es acometer la

terminación de las obras de construcción y rehabilitación del Archivo Histórico Provincial y Biblioteca Pública del Estado en Ourense y dicha operación no está terminada a 31 de diciembre del

año 2016 y el resto por importe de 156.941,41€ corresponde a activos que se ceden con fecha 31/12/2016. Con fecha 29/09/2016 se han recibido 8.195.793,45€ correspondientes al Programa

Operativo de Castilla La Mancha que se han contabilizado en la cuenta de ingresos 751100 “Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio del resto de entidades”, porque

corresponden a operaciones que están terminadas y cedidas por importe de 8.056.500,62€ y el resto por importe de 139.292,83€ se han contabilizado en la cuenta 416000 “Anticipos para

activos construidos o adquiridos para otras entidades” ya que corresponden a ingresos de activos que se ceden con fecha 31/12/2016.


F.5. Inmovilizado material

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES

TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES

DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL

PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL

EJERCICIO

1. Terrenos

210 (2810) (2910) (2990) 6.952.592,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 6.952.592,16

2. Construcciones

211 (2811) (2911) (2991) 6.204.141,35 562.051,66 0,00 557.416,91 0,00 0,00 69.752,79 6.139.023,31

3. Infraestructuras

212 (2812) (2912) (2992) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4. Bienes del patrimonio histórico

213 (2813) (2913) (2993) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Otro inmovilizado material

214,215,216,217,218,219, (2814) (2815) (2816)(2817) (2818) (2819) (2914) (2915) (2916) (2917)(2918) (2919) (2999)

1.209.095,63 105.754,57 0,00 0,00 0,00 0,00 183.263,34 1.131.586,86

6. Inmovilizaciones en curso y anticipos

2300,2310,232,233,234,235,237,2390 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 14.365.829,14 667.806,23 0,00 557.416,91 0,00 0,00 253.016,13 14.223.202,33

Se informará sobre lo que se indica en el apartado 2 del punto 5 de la memoria.

LA VIDA ÚTIL DE LAS CONSTRUCCIONES ES DE 100 AÑOS, EXCEPTO LA NAVE DEL ALMACÉN DE ALCALÁ DE HENARES-MECO QUE TIENE UNA VIDA ÚTIL DE 68 AÑOS.LA VIDA ÚTIL DE LA MAQUINARIA ES DE 7 AÑOS.LA VIDA ÚTIL DEL MOBILIARIO ES DE 20 AÑOS (excepto 16 bienes por valor de 7.222,40€ que tienen una vida útil de 12 años, 56 bienes por valor de 134.856,07€ que tienen una vida útil de 14 años y 6 bienes por valor de 5.307,00€ que tienen una vida útil de 15 años).LA VIDA ÚTIL DE LOS EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACIÓN ES DE 8 AÑOS.LA VIDA UTIL DE OTRO INMOVILIZADO MATERIAL ES DE 20 AÑOS.

PATRIMONIO RECIBIDO EN ADSCRIPCIÓN (EN EL MOMENTO DE RECIBIR LOS BIENES EN ADSCRIPCIÓN):VALOR DEL SUELO VALOR DEL VUELO AMORTIZACIÓN ACUMULADA VALOR NETO

GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS 849.266,16 1.382.327,84 0,00 2.231.594,00(ALMACÉN DE MOBILIARIO)

GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS 1.349.861,17 406.584,69 21.294,91 1.735.150,95(EDIFICIO B)

GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS 4.753.464,83 2.496.904,79 93.064,43 7.157.305,19(EDIFICIO A)

Con motivo de la petición de documentación complementaria solicitada por el Tribunal de Cuentas en relación con la cuenta del Ejercicio 2015, se puso de manifiesto una diferencia en cuanto al valor de la cuenta 1001 "Aportación de bienes y derechos" entre los datos de la Contabilidad de laAdministración General del Estado y los datos del Organismo, por lo que se refiere a los bienes recibidos en adscripción por la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos. Esta diferencia se debe a dos expedientes tramitados por los Servicios Centrales del Ministerio de Educación, Cultura yDeporte (Oficialía Mayor). Un expediente de gasto es por importe de 60.347,90€ cuyo objeto es "Obras para realizar trabajos de iluminación de los niveles bajo y primero de las estanterías de tres niveles sitas en Alcalá Meco" (que corresponde con dos certificaciones: una por importe de 28.330,99€y una certificación final por importe de 32.016,91€) imputado a la aplicación presupuestaria 18.01.321M.630.02. Otro expediente de gasto por importe de 55.254,89€ cuyo objeto es "Realización de los trabajos de iluminación de los niveles bajo y primero de las nuevas estanterías de tres niveles,sitas en la Nave B del complejo de Alcalá-Meco en Madrid" imputado a la aplicación presupuestaria 18.01.321M.630.02. Se trata de una adscripción desde una entidad pública (Ministerio de Educación, Cultura y Deporte) a un Organismo dependiente (Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos)y se ha procedido a contabilizar dichas inversiones en la cuenta contable 211000 "Construcciones" por importe de 115.602,79€ con abono a la cuenta 100100 "Aportación de bienes y derechos" .POR LO TANTO EL PATRIMONIO RECIBIDO EN ADSCRIPCIÓN EN RELACIÓN CON EL ALMACÉNDE MOBILIARIO ES EL SIGUIENTE:VALOR DEL SUELO VALOR DEL VUELO AMORTIZACIÓN ACUMULADA VALOR NETO

GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS 849.266,16 1.497.930,63 0,00 2.347.196,79(ALMACÉN DE MOBILIARIO)

VALOR DE LOS INMUEBLES (Con fecha 31/12/2016, teniendo en cuenta el valor activado por las mejoras y la amortización acumulada):

GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS VALOR DEL SUELO VALOR DEL VUELO AMORTIZACIÓN ACUMULADA VALOR NETO(ALMACÉN DE MOBILIARIO) 849.266,16 2.684.628,79 590.475,01 2.943.419,94

1/2


F.5. Inmovilizado material

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS 1.349.861,17 690.804,16 91.006,58 1.949.658,75(EDIFICIO B)GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS 4.753.464,83 3.920.753,18 475.681,23 8.198.536,78

EL ORGANISMO ADQUIERE ACTIVOS PARA OTRAS ENTIDADES PÚBLICAS PARA LOS QUE SE APLICA LA NORMA DE VALORACIÓN 12ª ACTIVOS CONSTRUIDOS O ADQUIRIDOS PARA OTRAS ENTIDADES (QUE SE TRATAN CONTABLEMENTE COMO EXISTENCIAS) QUE CEDEGRATUITAMENTE.LA GERENCIA NO HA CEDIDO EN EL AÑO 2016 BIENES QUE ESTUVIERAN INCLUIDOS DENTRO DE SU INMOVILIZADO MATERIAL A NINGÚN ENTE.

2/2


F.7. Inmovilizado intangible

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

AUMENTO POR DISMINUCIÓN CORRECCIONES

TRASPASO DE POR TRASPASO VALORATIVAS AMORTIZACIONES

DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL ENTRADAS OTRAS SALIDAS A OTRAS NETAS POR DEL EJERCICIO SALDO FINAL

PARTIDAS PARTIDAS DETERIORO DEL

EJERCICIO

1. Inversión en investigación y desarrollo

200, 201 (2800) (2801) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2. Propiedad industrial e intelectual

203 (2803) (2903) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3. Aplicaciones informáticas

206 (2806) (2906) 149.099,06 76.479,99 0,00 0,00 0,00 0,00 48.441,08 177.137,97

4. Inversiones sobre activos utilizados enrégimen de arrendamiento o cedidos

207 (2807) (2907) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5. Otro inmovilizado intangible

208, 209 (2809) (2909) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 149.099,06 76.479,99 0,00 0,00 0,00 0,00 48.441,08 177.137,97


LA VIDA ÚTIL DE LAS APLICACIONES INFORMÁTICAS ES DE 5 AÑOS. No obstante, existen licencias antivirus por importe de 5.088,22€ adquiridas con fecha 05/12/2008 que tienen vida útil de un año y que están totalmente amortizadas, ya que terminaron de amortizarse el 04/12/2009.

1/1


F.9.1.a) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Resumen de conciliación

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

ACTIVOS FINANCIEROS A LARGO PLAZO ACTIVOS FINANCIEROS A CORTO PLAZO

CLASES INVERSIONES VALORES OTRAS INVERSIONES VALORES OTRAS

EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES EN REPRESENTATIVOS INVERSIONES TOTAL

PATRIMONIO DE LA DEUDA PATRIMONIO DE LA DEUDA

CATEGORIAS EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1

CRÉDITOS YPARTIDAS ACOBRAR

0,00 0,00 0,00 0,00 4.745,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.204,00 6.664.769,74 12.949,45 6.664.769,74

INVERSIONESMANTENIDAS HASTAEL VENCIMIENTO

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVOSFINANCIEROS AVALOR RAZONABLECON CAMBIO ENRESULTADOS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

INVERSIONES ENENTIDADES DELGRUPO,MULTIGRUPO YASOCIADAS

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

ACTIVOSFINANCIEROSDISPONIBLES PARALA VENTA

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 4.745,45 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 8.204,00 6.664.769,74 12.949,45 6.664.769,74

1/1


F.9.1.c) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Activos financieros entregados en garantia

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

La entidad informará del valor contable de los activos financieros entregados en garantía así como de la clase de activos financieros a la que pertenecen.

El Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos entregó 4.800,00€ a la Consejería de Educación en China para que por dicha Consejería se abonase la fianza como garantía del cumplimiento de las cláusulas del contrato de arrendamiento para el período de 1 de enero de 2014 hasta31 de diciembre de 2016 del inmueble donde tiene su sede. Este importe se contabilizó en la cuenta contable 260000 "Fianzas constituidas a largo plazo". La fianza se ha clasificado en la categoría de créditos y partidas a cobrar. Con fecha 21 de febrero de 2014, la Consejería de Educación enChina reintegró a la Gerencia 54,55€ correspondiente a la fianza. En el año 2015 se reclasificó la fianza a la cuenta contable 565000 "Fianzas constituidas a corto plazo" por importe de 4.745,45€ ya que el período de arrendamiento finalizaba el 31/12/2016. Sin embargo en el año 2016 se ha vueltoa reclasificar la fianza por importe de 4.745,45€ a la cuenta 260000 "Fianzas constituidas a largo plazo" debido a que se ha prorrogado el contrato de arrendamiento de la Oficina de la Consejería de Educación en Pekín y la fianza no se actualiza de igual manera que la renta de alquiler, por lo quese extiende su validez al nuevo contrato, sin necesidad de realizar una nueva fianza. El nuevo periodo de arrendamiento es desde el 1 de enero de 2017 hasta el 31 de diciembre de 2019 (ambos inclusive).

1/1


F.9.1.d) Activos financieros. Inform. relac. con el balance: Correcciones por deterioro del valor

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

DISMINUCIONES REVERSIÓN DEL

MOVIMIENTO CUENTAS CORRECTORAS DE VALOR POR DETERIORO

SALDO INICIAL DETERIORO CREDITICIO EN SALDO FINAL

CREDITICIO DEL EL EJERCICIO

CLASES DE ACTIVOS FINANCIEROS EJERCICIO

Activos financieros a Largo Plazo

Inversiones en patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00

Valores representativos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00

Otras inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00

Activos financieros a Corto Plazo

Inversiones en patrimonio 0,00 0,00 0,00 0,00

Valores representativos de deuda 0,00 0,00 0,00 0,00

Otras inversiones 0,00 0,00 0,00 0,00

1/1


F.9.2. Activos financieros. Información relacionada con la cuenta del resultado económico patrimonial

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

La entidad informará sobre:

a) Los resultados del ejercicio netos procedentes de las distintas categorías de activos financieros definidas en la norma de reconocimiento y valoración nº 8, "Activos Financieros".

b) Los ingresos y gastos financieros calculados por aplicación del método del tipo de interés efectivo.

Se ha procedido a contabilizar en la cuenta contable 769000 "Otros ingresos financieros" intereses de demora por importe de 166.216,04€ en relación con la subvención concedida al Ateneo con fecha 15 de marzo de 2010, ya que según establecía la Cláusula Octava del Convenio de Colaboraciónpor el que se concedía la subvención "en caso de imposibilidad de cumplimiento por el Ateneo Científico, Literario y Artístico de Madrid de las obligaciones derivadas del presente Convenio, la entidad deberá reintegrar a la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura la cantidad nojustificada de la subvención percibida. Asimismo procederá el reintegro de las cantidades percibidas y la exigencia del interés de demora correspondiente desde el momento del pago de la subvención hasta el momento en que se acuerde el reintegro cuando concurran las causas establecidas en elCapítulo I del Título II de la Ley General de Subvenciones". Se ha procedido a contabilizar en la cuenta contable 769000 "Otros ingresos financieros" intereses de demora por importe de 75.387,71€ en relación con la subvención concedida al Ateneo con fecha 29 de agosto de 2011, ya que segúnestablecía la Cláusula Octava del Convenio de Colaboración por el que se concedía la subvención "en caso de imposibilidad de cumplimiento por el Ateneo Científico, Literario y Artístico de Madrid de las obligaciones derivadas del presente Convenio, la entidad deberá reintegrar a la Gerencia deInfraestructuras y Equipamientos de Cultura la cantidad no justificada de la subvención percibida. Asimismo procederá el reintegro de las cantidades percibidas y la exigencia del interés de demora correspondiente desde el momento del pago de la subvención hasta el momento en que se acuerdeel reintegro cuando concurran las causas establecidas en el Capítulo I del Título II de la Ley General de Subvenciones". Para el cálculo de estos intereses, se ha aplicado el interés de demora establecido en las leyes de Presupuestos Generales del Estado de cada uno de los años: en el año 2010(5%), en el año 2011 (5%), en el año 2012 (5%), en el año 2013 (5%), en el año 2014 (5%), en el año 2015 (4,375%) y en el año 2016 (3,75%).

1/1


F.10.1. Pasivos financieros: Resumen de situación de deudas

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

LARGO PLAZO CORTO PLAZO

CLASES OBLIGACIONES Y DEUDAS CON OBLIGACIONES Y DEUDAS CON

BONOS ENTIDADES DE OTRAS DEUDAS BONOS ENTIDADES DE OTRAS DEUDAS TOTAL

CRÉDITO CRÉDITO

CATEGORIAS EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1 EJ. N EJ. N-1

DEUDAS A COSTEAMORTIZADO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.048,02 0,00 28.048,02 0,00

DEUDAS A VALORRAZONABLE 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 28.048,02 0,00 28.048,02 0,00

1/1


F.10.3. Pasivos financieros: Otra información

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

a) El importe de las deudas con garantía real.

b) Deudas impagadas durante el ejercicio y situación del impago a la fecha de formulación de las cuentas anuales.

c) Otras situaciones distintas del impago que hayan otorgado al prestamista el derecho a reclamar el pago anticipado.

d) Derivados financieros que al cierre del ejercicio sean pasivos a los que no se aplique la contabilidad de coberturas, indicando los motivos por los que se mantiene el instrumento derivado.

e) Cualquier otra información de carácter sustantivo que afecte a los pasivos financieros.

La deuda a corto plazo por importe de 28.048,02€ que está clasificado en la categoría de deudas al coste amortizado, corresponde a una transferencia devuelta que se recibió en la cuenta operativa que el Organismo tiene abierta en el Banco de España. Este importe está contabilizado en la cuentacontable 561000 "Depósitos recibidos a corto plazo" y se ha valorado por el importe recibido correspondiente a la transferencia devuelta. Este importe se volvió a transferir y se pagó al tercero con fecha 12/01/2017.

1/1

F.12).-ACTIVOS CONSTRUIDOS O ADQUIRIDOS PARA OTRAS ENTIDADES Y OTRAS EXISTENCIAS:

La Gerencia no construye directamente los activos, por lo tanto, los costes asociados con la adquisición de los activos se reconocen como existencias. Los ingresos se reconocen

cuando los activos se entregan a la entidad destinataria de los mismos. Los costes derivados de los activos adquiridos se imputan como subvención concedida al resultado del ejercicio.


F.14.1. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones recibidas

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

Se informará sobre:

Importe y características de las transferencias y subvenciones recibidas, cuyo importe sea significativo, así como sobre el cumplimiento o incumplimiento de las condiciones impuestas para la percepción y disfrute de las subvenciones y el criterio de imputación a resultados.

TRANSFERENCIAS CORRIENTES RECIBIDAS:

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS RECAUDACIÓN NETA PROCEDENCIA402 Del departamento al que está adscrito 7.443.089,40€ 0,00 DIRECCIÓN GENERAL DEL TESORO Y POLITICA FINANCIERA

TRANSFERENCIAS DE CAPITAL RECIBIDAS:

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS RECAUDACIÓN NETA PROCEDENCIA702 Del departamento al que está adscrito 26.458.067,94 1.818.642,86 DIRECCIÓN GENERAL DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERA

SUBVENCIONES DE CAPITAL RECIBIDAS:

CLASIFICACIÓN ECONÓMICA DERECHOS RECONOCIDOS NETOS RECAUDACIÓN NETA PROCEDENCIA780 De familias e instituciones sin fines de lucro 20.684,53 20.684,53 Herencia recibida de Maria Luisa Torres Jubete para la realizaciónde inversiones en el Museo de Palencia.790 Del exterior. Fondo Europeo de Desarrollo 22.330.522,01 22.330.522,01 DIRECCIÓN GENERAL DEL TESORO Y POLÍTICA FINANCIERARegional

Las transferencias tanto de corriente como de capital recibidas , se imputan a la cuenta del resultado económico patrimonial del ejercicio en el que se reconocen los derechos que de ellas se derivan.

SUBVENCIONES PARA GASTOS NO FINANCIEROS DEL EJERCICIO: La Orden HAP/538/2015 de 23 de marzo modificó la regla 27 de la Instrucción de Contabilidad de la Administración Institucional del Estado en relación con los gastos derivados de las adquisiciones de bienes y serviciosrealizadas mediante contratos centralizados financiados con cargo a los créditos disponibles al efecto en la sección 31 "Gastos de Diversos Ministerios" figurarán en la partida que corresponda según su naturaleza económica. Asimismo, el ingreso por subvención recibida figurará en la partida 2.a)1,"Subvenciones recibidas para financiar gastos del ejercicio". Los servicios adquiridos mediante contrato centralizado han sido la limpieza, la seguridad y las telecomunicaciones. El importe correspondiente a limpieza ha sido de: 231.334,14€ El importe correspondiente a vigilancia ha sido de:789.469,09€ Por lo que se refiere al contrato centralizado relativo a los gastos de telecomunicaciones, el órgano gestor del mismo en el Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas ha comunicado que no cuenta con la información desglosada que permita realizar la distribución del gastototal entre las distintas entidades afectadas, por lo que no puede comunicar a los distintos Organismos y Entidades el gasto que les corresponde. Debido a ello el Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos no ha contabilizado de acuerdo con su naturaleza el gasto entelecomunicaciones con abono a la cuenta de subvenciones para gastos no financieros del ejercicio. De la entidad o entidades propietarias, al carecer de una estimación fiable del importe del gasto en telecomunicaciones correspondiente al mismo. Se ha contabilizado el gasto por naturalezacorrespondiente a la limpieza y vigilancia con abono a la cuenta de Subvenciones para gastos no financieros del ejercicio. De la entidad o entidades propietarias por un importe total de 1.020.803,23€. La subvención para gastos no financieros del ejercicio. De la entidad o entidades propietarias seha imputado a resultados en el mismo ejercicio en el que se han devengado los gastos que está financiando.

1/1


F.14.2.2. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Transferencias y subvenciones concedidas: Subvenciones de capital

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

NORMATIVA FINALIDADOBLIGACIONES RECONOCIDAS EN

EL EJERCICIOREINTEGROS CAUSA DE REINTEGROS

Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones,Ley 40/2015 de 1 de Octubre de Régimen Jur

PARA LA ADQUISICIÓN DE PARTE DEL EQUIPAMIENTODE LA SEDE DE LA FUNDACIÓN FRANCISCO GINER DELOS RIOS

200.000,00

TOTAL 200.000,00 0,00

Datos identificativos de la entidad receptora cuyo importe sea significativo:

Como se ha indicado en el apartado Imagen Fiel de la Memoria de las Cuentas Anuales del año 2016 se ha procedido a contabilizar en el ejercicio 2016 el reconocimiento del derecho de reintegro parcial de las dos subvenciones concedidas al Ateneo Científico, Artístico y Literario de Madrid máslos correspondientes intereses de demora devengados desde la fecha del pago de la subvención hasta la fecha 15/03/2016 (en esta fecha se Acuerda desestimar la solicitud de suspensión presentada por el Ateneo en relación con las Resoluciones de la Presidencia de la Gerencia deInfraestructuras y Equipamientos de fecha de 10 de diciembre de 2015 por las que se declara el reintegro parcial de las subvenciones concedidas mediante Convenio de Colaboración de fecha 15 de marzo de 2010 y Convenio de Colaboración de fecha 29 de agosto de 2011). Por lo tanto, se haprocedido a contabilizar en relación con el Acuerdo por el que se solicita el reintegro parcial de la subvención concedida al Ateneo con fecha 15 de marzo de 2010 un abono en la cuenta 651100 "Subvenciones al resto de entidades" (que fue la cuenta utilizada en el año 2010 para contabilizar lasubvención concedida) por importe de 596.409,09€ y un abono en la cuenta 769000"Otros ingresos financieros" por importe de 166.216,04€ ya que según establecía la Cláusula Octava del Convenio de Colaboración por el que se concedía la subvención "en caso de imposibilidad de cumplimientopor el Ateneo Científico, Literario y Artístico de Madrid de las obligaciones derivadas del presente Convenio, la entidad deberá reintegrar a la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura la cantidad no justificada de la subvención percibida. Asimismo procederá el reintegro de lascantidades percibidas y la exigencia del interés de demora correspondiente desde el momento del pago de la subvención hasta el momento en que se acuerde el reintegro cuando concurran las causas establecidas en el Capítulo I del Título II de la Ley General de Subvenciones". En relación con elAcuerdo por el que se solicita el reintegro parcial de la subvención concedida al Ateneo con fecha 29/08/2011 se ha contabilizado un abono en la cuenta 651100 "Subvenciones al resto de entidades" (que fue la cuenta utilizada en el año 2011 para contabilizar la subvención concedida) por importede 353.348,60€ y un abono en la cuenta 769000"Otros ingresos financieros" por importe de 75.387,71€ ya que según establecía la Cláusula Octava del Convenio de Colaboración por el que se concedía la subvención "en caso de imposibilidad de cumplimiento por el Ateneo Científico, Literario yArtístico de Madrid de las obligaciones derivadas del presente Convenio, la entidad deberá reintegrar a la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Cultura la cantidad no justificada de la subvención percibida. Asimismo procederá el reintegro de las cantidades percibidas y la exigencia delinterés de demora correspondiente desde el momento del pago de la subvención hasta el momento en que se acuerde el reintegro cuando concurran las causas establecidas en el Capítulo I del Título II de la Ley General de Subvenciones". La gestión del cobro de estas cantidades correspondientesa la solicitud de reintegro parcial de las dos subvenciones concedidas la está llevando a cabo la Agencia Tributaria por cuenta del Organismo. A fecha 31 de diciembre de 2016 no se ha recibido ningún ingreso correspondiente a dichos reintegros parciales de subvenciones por lo que la deudapendiente en relación con la subvención concedida con fecha 15/03/2010 es de 762.625,13€ (principal más intereses de demora) y de 428.736,31€ (principal más intereses de demora) en relación con la subvención concedida con fecha 29/08/2011.

1/1


F.14.3. Transferencias subvenciones y otros ingresos y gastos: Otros ingresos y gastos

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

Cualquier circunstancia de carácter sustantivo que afecte a los ingresos y gastos.

Con fecha 30 de septiembre de 2016 se ha producido en la cuenta que el Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos tiene en el Banco de España un ingreso por importe de 192.433,67€ correspondiente a la incautación de las depósitos constituidos en garantía del contrato de obrasdenominado "Obras de terminación de la Casa de los Águila, restauración y acondicionamiento para uso museístico como centro de distribución del Museo Nacional del Prado en Ávila (expediente 10/064OB) adjudicado a la empresa Dragados, S.A, debido a que el 11 de Octubre de 2013 seresolvió el contrato por causas imputables al contratista y se ordenó la incautación de las garantías depositadas y la liquidación de la obra por un importe de 606.411,11€ a favor de la Administración y la imposición de penalidades por importe de 32.698,44€ Mediante resolución de 22 de abril de2014, la Presidencia de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte estimó el recurso de reposición interpuesto por la recurrente y fijó la liquidación del contrato en 578.448,10€, que se abonaron a la Gerencia con fecha 29/05/2014 . Al ser uningreso esporádico y excepcional, se ha contabilizado la incautación de los depósitos en la cuenta de ingresos 778000 "Ingresos excepcionales"

En relación con el contrato 15/147 SU "Suministro e instalación de Proyectores y Pantallas con destino a varios centros de Melilla", se ha procedido a descontar del importe de la prestación contratada 4.186,93€ en concepto de multas y sanciones que se han contabilizado en la cuenta de ingresos777000 "Otros ingresos", debido a que la empresa no ha cumplido el plazo de entrega estipulado en el contrato.

1/1


F.15.1.a) Provisiones y contingencias: Análisis del movimiento de cada partida del Balance

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

DESCRIPCIÓN/Nº DE CUENTAS SALDO INICIAL AUMENTOS DISMINUCIONES SALDO FINAL

A largo plazo 0,00 0,00 0,00 0,00

14

A corto plazo 0,00 1.487,38 0,00 1.487,38

58

1/1


F.15.1 Provisiones y contingencias: apartados b),c),d) y e)

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

b) Aumento durante el ejercicio, en los saldos actualizados al tipo de descuento por causa del paso del tiempo, así como el efecto que haya podido tener cualquier cambio en el tipo de descuento.

c) Naturaleza de la obligación asumida, así como el calendario previsto para hacer frente a la obligación.

d) Estimaciones y procedimientos de cálculo aplicados para la valoración de los correspondientes importes y las incertidumbres que pudieran aparecer en dichas estimaciones. Se justificarán, en su caso, los ajustes que haya procedido realizar.

e) Importes de cualquier derecho de reembolso, señalando las cantidades que, en su caso, se hayan reconocido en el balance por esos derechos.

En este ejercicio se ha procedido a dotar una provisión a corto plazo por responsabilidades por importe de 1.487,38€ con cargo a la cuenta de gasto 678000 "Gastos excepcionales" correspondiente a una obligación de naturaleza contractual derivada de la resolución por desistimiento parcial delcontrato "Restauración de cornisa y cubiertas de torreón y antiguas oficinas del Museo Sorolla en Madrid" (Expediente 15/297 OB) con fecha 07/02/2017. Se ha registrado por el valor de la indemnización a satisfacer correspondiente al 3% de la prestación dejada de realizar por importe de1.487,38€. Se ha procedido a contabilizar esta provisión por aplicación de la Norma de reconocimiento y valoración 22ª "Hechos posteriores al cierre del ejercicio" ya que antes del cierre del ejercicio, con fecha 7 de noviembre de 2016 el Presidente de la Gerencia de Infraestructuras yEquipamientos, al amparo de lo dispuesto en el art. 224 del Texto Refundido de la Ley de Contratos del Sector Público y en el art. 59 de la Ley del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, acuerda que se instruya expediente de resolución, por desistimiento parcial delcontrato y la adopción de las medidas provisionales siguientes: Que se proceda a la comprobación y liquidación de las obras que , en su caso, pudieran haber sido ejecutadas, por lo que con fecha 18 de noviembre de 2016 se procede a la comprobación material de la inversión, levantándose actapor la Comisión receptora constituida al efecto, por la que se aprueba recibir las obras ejecutadas por importe de 116.441,71€. Además, con objeto de determinar el importe de la indemnización del importe de la prestación dejada de realizar, conforme determina el art. 225.5 del texto refundido, el 15de noviembre de 2016 se emite informe y valoración de la responsable técnico del contrato en el que manifiesta que el importe de las obras dejadas de realizar como consecuencia del desistimiento asciende a la cantidad de 49.579,60€. Se concedió trámite de audiencia al contratista adjudicatario yel 14 de Diciembre de 2016 se recibe escrito del contratista por el que presta su conformidad a que se proceda a la resolución del contrato y consiente en el 3% del importe de la prestación dejada de realizar que asciende a 1.487,38€. En el ejercicio 2017 se ha procedido al pago de laindemnización al contratista (el 13/02/2017) y se ha cancelado la provisión a corto plazo para responsabilidades.

1/1


F.18. Presentación por actividades de la cuenta del resultado económico patrimonial

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

INGRESOS EJERCICIO N EJERCICIO N-1

Ingresos de gestion ordinaria 79.271.063,38 61.020.508,81

Ingresos financieros 241.603,75 0,00

Otros ingresos 195.084,85 84.607,81

TOTAL 79.707.751,98 61.105.116,62

GASTOS (PROGRAMAS) EJERCICIO N EJERCICIO N-1

321M DIRECCION Y SERVICIOS GENERALES DE EDUCACION, CULTURA Y DEPORTE 5.913.022,51 6.974.919,78

322A EDUCACION INFANTIL Y PRIMARIA 4.161.063,64 1.732.202,78

322B EDUCACION SECUNDARIA, F.P. ESCUELAS OFICIALES DE IDIOMAS 1.406.487,62 626.119,56

322C ENSEÑANZAS UNIVERSITARIAS 4.516.383,24 47.041,29

322E ENSEÑANZAS ARTISTICAS 465.592,03 1.928.100,46

322F EDUCACION EN EL EXTERIOR 3.531.270,49 2.282.656,72

322L OTRAS ENSEÑANZAS Y ACTIVIDADES EDUCATIVAS 559.346,51 217.356,30

332A ARCHIVOS 7.857.320,55 4.364.315,47

332B BIBLIOTECAS 10.804.214,66 8.459.054,43

333A MUSEOS 47.155.093,60 19.324.706,88

334A PROMOCION Y COOPERACION CULTURAL 202.223,78 0,00

335C CINEMATOGRAFIA 62.834,66 16.904,46

TOTAL 86.634.853,29 45.973.378,13

1/1


F.20.1. Estado de deudores no presupuestarios

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENEROMODIFICACIONES AL

SALDO INICIALCARGOS REALIZADOS EN

EL EJERCICIOTOTAL DEUDORES

ABONOS REALIZADOS ENEL EJERCICIO

DEUDORES PENDIENTESDE COBRO A 31 DE

DICIEMBRE

310006 SEGURIDAD SOCIAL DEUDORA 3.006,05 0,00 50.206,45 53.212,50 38.119,80 15.092,70

310009PROVISIONES PAGOS A JUSTIFICAR PENDIENTES DEAPROBACIÓN 541.605,34 0,00 0,00 541.605,34 320.316,36 221.288,98

310029 FIANZAS PARA ARRENDAMIENTOS 4.745,45 0,00 0,00 4.745,45 0,00 4.745,45

310169PROVISIONES ANTICIPOS CAJA FIJA PENDIENTES DEJUSTIFICACIÓN 0,00 0,00 385,13 385,13 385,13 0,00

310720 ANT. EXTERIOR. GASTOS CORRIENTES 121.297,87 0,00 121.238,67 242.536,54 121.297,87 121.238,67

TOTAL 670.654,71 0,00 171.830,25 842.484,96 480.119,16 362.365,80

1/1


F.20.2. Estado de acreedores no presupuestarios

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓN SALDO A 1 DE ENEROMODIFICACIONES AL

SALDO INICIALABONOS REALIZADOS EN

EL EJERCICIOTOTAL ACREEDORES

CARGOS REALIZADOS ENEL EJERCICIO

ACREEDORESPENDIENTES DE PAGO A

31 DE DICIEMBRE

320001 IRPF RETENC. TRABAJO PERSONAL 143.813,64 0,00 812.194,63 956.008,27 853.650,70 102.357,57

320004 CUOTA DERECHOS PASIVOS 0,00 0,00 55.423,50 55.423,50 55.423,50 0,00

320005 CUOTA TRABAJADOR SEG. SOCIAL 7.995,52 0,00 93.976,91 101.972,43 94.308,50 7.663,93

320008 MUFACE 0,00 0,00 24.209,50 24.209,50 24.209,50 0,00

320016 INGRESOS DUPLICADOS O EXCESIVOS 102,00 0,00 5.764,92 5.866,92 5.866,92 0,00

320062 OTROS ÓRGANOS EMBARGANTES.DESCUENTOS INCIDENCIAS. 0,00 0,00 384,97 384,97 384,97 0,00

320253 RETENC. COMPENSAC. DEUDA / ART.64 RGR 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

320283 CHEQUES Y TRANSFERENCIAS DEVUELTAS 0,00 0,00 38.010,29 38.010,29 9.962,27 28.048,02

323001 SIN SALIDA MATERIAL DE FONDOS 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL 151.911,16 0,00 1.029.964,72 1.181.875,88 1.043.806,36 138.069,52

1/1


F.20.3.a) Estado de partidas pendientes de aplicación: De los cobros pendientes de aplicación

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CONCEPTO DESCRIPCIÓNCOBROS PENDIENTES DE

APLICACIÓN A 1 DE ENEROMODIFICACIONES AL

SALDO INICIALCOBROS REALIZADOS EN

EL EJERCICIO

TOTAL COBROSPENDIENTES DE

APLICACIÓN

COBROS APLICADOS ENEL EJERCICIO

COBROS PENDIENTES DEAPLICACIÓN A 31 DE

DICIEMBRE

321002 COBROS EN ENT. FIN. PTES.APLIC 0,00 0,00 41.038.810,05 41.038.810,05 41.038.810,05 0,00

321032REINTEGROS DE CORRIENTE GENERADOS EN EL EXTERIORPTES APLICAR (CIEXT) 0,00 0,00 26.317,74 26.317,74 26.317,74 0,00

TOTAL 0,00 0,00 41.065.127,79 41.065.127,79 41.065.127,79 0,00

1/1


F.21. Contratación administrativa. Procedimientos de adjudicación

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

PROCEDIMIENTO ABIERTO PROCEDIMIENTO RESTRINGIDO PROCEDIMIENTO NEGOCIADO

TIPO DE CONTRATO MULTIPLIC CRITERIO ÚNICO CRITERIO MULTIPLIC CRITERIO ÚNICO CRITERIO CON PUBLICIDAD SIN PUBLICIDADDIÁLOGO

COMPETITIVOADJUDICACIÓN

DIRECTATOTAL

De obras 9.375.117,68 0,00 0,00 0,00 0,00 2.312.079,23 0,00 2.286.081,47 13.973.278,38

De suministro 100.430,00 0,00 0,00 0,00 0,00 241.665,61 0,00 291.854,13 633.949,74

Patrimoniales 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 994.989,29 994.989,29

De gestión de servicios públicos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De servicios 785.320,21 0,00 0,00 0,00 0,00 159.040,50 0,00 1.001.501,95 1.945.862,66

De concesión de obra pública 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De colaboración entre el sector público y elsector privado 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

De carácter administrativo especial 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Otros 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 14.810,40 14.810,40

TOTAL 10.260.867,89 0,00 0,00 0,00 0,00 2.712.785,34 0,00 4.589.237,24 17.562.890,47

Información adicional sobre contratación:

CONTRATACIÓN CENTRALIZADA: ADJUDICACIONES EN EL AÑO 2016 EN EL CAPÍTULO 6 DE GASTOS POR EL SISTEMA DE CONTRATACIÓN CENTRALIZADA ESTATAL POR IMPORTE DE 967.855,33€ CORRESPONDIENTES A CONTRATOS DE SUMINISTROS.CONTRATACIÓN CENTRALIZADA: ADJUDICACIONES EN EL AÑO 2016 EN EL CAPÍTULO 2 DE GASTOS POR EL SISTEMA DE CONTRATACIÓN CENTRALIZADA ESTATAL POR IMPORTE DE 326.046,73€ CORRESPONDIENTES A CONTRATOS DE SUMINISTROS.

OTROS EXPEDIENTES DEL CAPÍTULO 6 DE GASTOS QUE NO TIENEN PROCEDIMIENTO DE ADJUDICACIÓN ESPECÍFICO:-ENCOMIENDA DE GESTIÓN DE LA GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTE A TRAGSA PARA LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO DEL PATIO CENTRAL DEL CEIP 17 DE CEUTA,SITO EN LA AVDA. VIRGEN DE AFRICA Nº 10 (APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 18.105.322A.630.02) POR UN IMPORTE TOTAL DE 265.436,59€.

-ENCOMIENDA DE GESTIÓN DE LA GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS DEL MINISTERIO DE EDUCACIÓN, CULTURA Y DEPORTE A TRAGSA PARA LA EJECUCIÓN DE LAS OBRAS DE ADAPTACIÓN DEL EDIFICIO DE LA ANTIGUA UNED PARA CENTRO DEADULTOS, SALÓN DE ACTOS Y BIBLIOTECA PÚBLICA EN CEUTA (APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 18.105.322L.620.02) POR UN IMPORTE TOTAL DE 2.472.124,73€.

1/1


F.23.1.1.a) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Modificaciones de crédito

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

PARTIDAPRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓNCRÉDITOS

EXTRAORDINARIOSSUPLEMENTOS DE

CRÉDITOAMPLIACIONES DE

CRÉDITOTRANSFERENCIAS DE CRÉDITO

INCORPORACIONESDE REMANENTES

DE CRÉDITO

CRÉDITOSGENERADOS POR

INGRESOS

BAJAS PORANULACIÓN Y

RECTIFICACIÓN

OTRASMODIFICACIONES

TOTALMODIFICACIONES

POSITIVAS NEGATIVAS

2016 18 321M 12003SUELDOS DELGRUPO D 0,00 0,00 0,00 0,00 4.975,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -4.975,00

2016 18 321M 150 PRODUCTIVIDAD 0,00 0,00 0,00 4.870,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4.870,00

2016 18 321M 151 GRATIFICACIONES 0,00 0,00 0,00 105,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 105,00

2016 18 321M 22700 LIMPIEZA Y ASEO 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 480,60 0,00 -480,60

2016 18 321M 630

INVERSIONESREPOSICIONASOCIADAS ALFUNCIONAMIENTOOPERAT. SERVICIOS

0,00 0,00 0,00 450.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 450.000,00

2016 18 322A 212EDIFICIOS Y OTRASCONSTRUCC 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.000,00

2016 18 322A 620

INVERSIONESNUEVAS ASOCIADAAL FUNCIONAMIENTOOPERATIVO DESERVICIOS

0,00 0,00 0,00 50.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 50.000,00

2016 18 322A 630


0,00 0,00 0,00 430.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 430.000,00

2016 18 322B 212EDIFICIOS Y OTRASCONSTRUCC 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.000,00

2016 18 322B 620


0,00 0,00 0,00 0,00 2.170.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.170.000,00

2016 18 322B 630


0,00 0,00 0,00 70.000,00 400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -330.000,00

2016 18 322C 600INVERSIONES ENTERRENOS 3.090.067,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 3.090.067,94

2016 18 322E 212EDIFICIOS Y OTRASCONSTRUCC 0,00 0,00 0,00 0,00 2.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.000,00

2016 18 322E 620


0,00 0,00 0,00 1.120.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.120.000,00

2016 18 322F 630


0,00 0,00 0,00 160.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 160.000,00

2016 18 322L 212EDIFICIOS Y OTRASCONSTRUCC 0,00 0,00 0,00 0,00 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -5.000,00

2016 18 322L 620INVERSIONESNUEVAS ASOCIADA 0,00 0,00 0,00 1.220.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.220.000,00

1/2


F.23.1.1.a) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Modificaciones de crédito

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

POSITIVAS NEGATIVAS

AL FUNCIONAMIENTOOPERATIVO DESERVICIOS

2016 18 322L 630


0,00 0,00 0,00 100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 100.000,00

2016 18 332A 620


0,00 0,00 0,00 1.400.000,00 1.630.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -230.000,00

2016 18 332A 630


0,00 0,00 0,00 1.500.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 1.500.000,00

2016 18 332B 22502 TRIBUTOS LOCALES 0,00 0,00 0,00 17.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 17.000,00

2016 18 332B 630


0,00 0,00 0,00 700.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 700.000,00

2016 18 333A 620


0,00 0,00 0,00 0,00 2.400.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -2.400.000,00

2016 18 333A 630


0,00 0,00 0,00 500.000,00 1.100.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -600.000,00

2016 18 335C 630


0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00

2016 18 337B 630


0,00 0,00 0,00 0,00 40.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 -40.000,00

TOTAL 3.090.067,94 0,00 0,00 7.761.975,00 7.761.975,00 0,00 0,00 480,60 0,00 3.089.587,34

2/2


F.23.1.1.b) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Remanentes de crédito

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN REMANENTES COMPROMETIDOS REMANENTES NO COMPROMETIDOS TOTAL

2016 18 321M 12000 SUELDOS DEL GRUPO A 0,00 81.293,46 81.293,46

2016 18 321M 12001 SUELDOS DEL GRUPO B 0,00 70.854,72 70.854,72

2016 18 321M 12002 SUELDOS DEL GRUPO C 0,00 44.581,81 44.581,81

2016 18 321M 12003 SUELDOS DEL GRUPO D 0,00 65.822,34 65.822,34

2016 18 321M 12005 TRIENIOS 0,00 75.213,64 75.213,64

2016 18 321M 12006 PAGAS EXTRAORDINARIAS 0,00 -19.206,22 -19.206,22

2016 18 321M 12100 COMPLEMENTO DE DESTINO 0,00 170.299,48 170.299,48

2016 18 321M 12101 COMPLEMENTOS ESPECIFICOS 0,00 142.347,33 142.347,33

2016 18 321M 13000 RETRIBUCIONES BASICAS 0,00 14.724,22 14.724,22

2016 18 321M 13001 OTRAS REMUNERACIONES 0,00 -12.735,85 -12.735,85

2016 18 321M 150 PRODUCTIVIDAD 0,00 1.859,43 1.859,43

2016 18 321M 16000 SEGURIDAD SOCIAL 0,00 138.807,09 138.807,09

2016 18 321M 16200 FORMACION Y PERFECCIONAMIENTO DEL PERSONAL 0,00 12.000,00 12.000,00

2016 18 321M 16204 ACCION SOCIAL 0,00 15,90 15,90

2016 18 321M 16205 SEGUROS 0,00 10.877,80 10.877,80

2016 18 321M 16209 OTROS 1.619,45 4.888,64 6.508,09

2016 18 321M 202 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 4.000,00 4.000,00

2016 18 321M 205 ARRENDAMIENTOS MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 4.000,00 4.000,00

2016 18 321M 206 ARRENDAMIENTO DE EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 4.000,00 -8.679,00 -4.679,00

2016 18 321M 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 252,15 9.237,94 9.490,09

2016 18 321M 213 MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 0,00 25.989,24 25.989,24

2016 18 321M 215 MOBILIARIO Y ENSERES 731,06 -19.222,13 -18.491,07

2016 18 321M 216 EQUIPOS PROCESOS DE INFORMAC 3.584,89 -37.501,07 -33.916,18

2016 18 321M 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 0,00 34.128,12 34.128,12

2016 18 321M 22001 PRENSA, REVISTAS, LIBROS Y PUBLICACIONE 0,00 -9.072,55 -9.072,55

2016 18 321M 22100 ENERGIA ELECTRICA 87.713,46 -94.664,55 -6.951,09

2016 18 321M 22101 AGUA 0,00 8.649,55 8.649,55

2016 18 321M 22102 GAS 0,00 3.984,98 3.984,98

2016 18 321M 22103 COMBUSTIBLES 0,00 32.319,71 32.319,71

2016 18 321M 22104 VESTUARIO 0,00 3.000,00 3.000,00

2016 18 321M 22106 PRODUCTOS FARMACEUTICOS 0,00 2.000,00 2.000,00

2016 18 321M 22111 SUM. REPA.MAQUINARIA, UTILLAJE Y TRANSPORTE 0,00 1.169,46 1.169,46

2016 18 321M 22112 SUM. MAT. ELECTRONICO, ELECTRICO Y COMUNICACIONES 0,00 1.070,09 1.070,09

2016 18 321M 22199 OTROS SUMINISTROS 0,00 3.963,39 3.963,39

2016 18 321M 22201 POSTALES 1.361,70 -5.457,40 -4.095,70

2016 18 321M 223 TRANSPORTES 0,00 10.000,00 10.000,00

2016 18 321M 224 PRIMAS DE SEGUROS 0,00 9.903,41 9.903,41

2016 18 321M 22502 TRIBUTOS LOCALES 0,00 18.312,79 18.312,79

2016 18 321M 22601 ATENC. PROTOCOL. Y REPRESENTAT 0,00 2.340,00 2.340,00

1/4



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


2016 18 321M 22602 GASTOS DIVERSOS. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0,00 11.740,63 11.740,63

2016 18 321M 22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 0,00 15.000,00 15.000,00

2016 18 321M 22606 REUNIONES Y CONFERENCIAS 0,00 9.451,17 9.451,17

2016 18 321M 22699 GASTOS DIVERSOS 0,00 4.000,00 4.000,00

2016 18 321M 22700 LIMPIEZA Y ASEO 0,00 11.519,40 11.519,40

2016 18 321M 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 0,00 -12.398,95 -12.398,95

2016 18 321M 22799 OTROS 6.713,10 168.197,12 174.910,22

2016 18 321M 230 DIETAS 0,00 16.611,98 16.611,98

2016 18 321M 231 LOCOMOCION 0,00 31.701,02 31.701,02

2016 18 321M 233 OTRAS INDEMNIZACIONES 0,00 40.000,00 40.000,00


2016 18 321M 62006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -14.822,50 -14.822,50

2016 18 321M 62008 OTRO INMOVILIZADO MATERIAL 0,00 -7.495,95 -7.495,95

2016 18 321M 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 1.175.000,00 1.175.000,00

2016 18 321M 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 18.356,91 -798.824,42 -780.467,51


2016 18 321M 63006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -50.520,90 -50.520,90

2016 18 321M 640 GASTOS E INVERSIONES DE CARACTER INMATERIAL 0,00 -66.021,23 -66.021,23

2016 18 321M 83008 FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 0,00 15.240,00 15.240,00

2016 18 322A 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 0,00 15.000,00 15.000,00

2016 18 322A 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS 0,00 1.820.000,00 1.820.000,00

2016 18 322A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 159.829,83 -797.214,98 -637.385,15

2016 18 322A 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 34.807,20 -287.245,48 -252.438,28

2016 18 322A 62006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -92.754,81 -92.754,81

2016 18 322A 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 552.000,00 552.000,00

2016 18 322A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 106.794,84 -564.210,58 -457.415,74

2016 18 322A 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 -104.637,35 -104.637,35


2016 18 322B 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 0,00 10.000,00 10.000,00

2016 18 322B 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS 0,00 2.330.000,00 2.330.000,00

2016 18 322B 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 197.376,35 -1.358.776,98 -1.161.400,63

2016 18 322B 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 -63.164,01 -63.164,01

2016 18 322B 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 205.000,00 205.000,00


2016 18 322B 63006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -23.920,87 -23.920,87

2016 18 322E 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 0,00 2.000,00 2.000,00

2016 18 322E 620 INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DE

2/4



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


SERVICIOS 0,00 1.170.000,00 1.170.000,00

2016 18 322E 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 56.076,07 -353.817,16 -297.741,09

2016 18 322E 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 -65.112,81 -65.112,81

2016 18 322E 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 50.000,00 50.000,00

2016 18 322F 202 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 26.900,00 108.484,51 135.384,51

2016 18 322F 209 CANONES 0,00 16.000,00 16.000,00

2016 18 322F 218 BIENES SITUADOS EN EL EXTERIOR 0,00 -8.264,00 -8.264,00

2016 18 322F 22199 OTROS SUMINISTROS 1.800,00 89.342,37 91.142,37

2016 18 322F 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS 0,00 100.000,00 100.000,00

2016 18 322F 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 -16.940,00 -16.940,00

2016 18 322F 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 -10.928,16 -10.928,16

2016 18 322F 62006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -4.254,00 -4.254,00

2016 18 322F 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 570.000,00 570.000,00

2016 18 322F 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 3.240,00 -587.588,20 -584.348,20

2016 18 322F 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 -3.999,00 -3.999,00

2016 18 322F 63006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -10.174,62 -10.174,62

2016 18 322L 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS 0,00 1.220.000,00 1.220.000,00

2016 18 322L 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.706.879,37 -2.148.638,25 -441.758,88

2016 18 322L 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 -20.090,50 -20.090,50

2016 18 322L 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 1.100.000,00 1.100.000,00

2016 18 322L 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 29.623,22 -83.803,35 -54.180,13

2016 18 322L 63005 MOBILIARIO Y ENSERES 0,00 -1.531,65 -1.531,65

2016 18 322L 63006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -6.900,26 -6.900,26


2016 18 332A 22502 TRIBUTOS LOCALES 0,00 4.620,53 4.620,53

2016 18 332A 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 0,00 4.243,34 4.243,34


2016 18 332A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.357.193,97 -4.861.950,53 -2.504.756,56


2016 18 332A 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 2.430.000,00 2.430.000,00

2016 18 332A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 217.831,74 -3.115.098,93 -2.897.267,19


2016 18 332B 22502 TRIBUTOS LOCALES 0,00 3.354,45 3.354,45

2016 18 332B 22603 JURIDICOS, CONTENCIOSOS 0,00 -6.451,11 -6.451,11

2016 18 332B 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 0,00 4.000,00 4.000,00

3/4



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


2016 18 332B 620INVERSIONES NUEVAS ASOCIADA AL FUNCIONAMIENTO OPERATIVO DESERVICIOS 0,00 7.659.000,00 7.659.000,00


2016 18 332B 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 193.183,34 -282.322,83 -89.139,49

2016 18 332B 62006 EQUIPOS PARA PROCESOS DE INFORMACION 0,00 -92.750,96 -92.750,96

2016 18 332B 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 1.700.000,00 1.700.000,00




2016 18 333A 22100 ENERGIA ELECTRICA 0,00 -68,56 -68,56

2016 18 333A 22101 AGUA 0,00 -27,39 -27,39


2016 18 333A 22602 GASTOS DIVERSOS. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 0,00 -143,30 -143,30

2016 18 333A 22701 SEGURIDAD 0,00 21.742,75 21.742,75

2016 18 333A 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 0,00 -2.891,87 -2.891,87

2016 18 333A 22799 OTROS 0,00 -17.737,12 -17.737,12


2016 18 333A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.541.454,79 -3.206.116,10 -664.661,31



2016 18 333A 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 8.340.000,00 8.340.000,00

2016 18 333A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 465.412,57 -8.764.301,56 -8.298.888,99





2016 18 335C 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 0,00 10.000,00 10.000,00

2016 18 335C 22502 TRIBUTOS LOCALES 0,00 5.000,00 5.000,00

2016 18 335C 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 50.000,00 50.000,00

2016 18 335C 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 156,52 -31.228,47 -31.071,95


2016 18 337B 630INVERSIONES REPOSICION ASOCIADAS AL FUNCIONAMIENTO OPERAT.SERVICIOS 0,00 60.000,00 60.000,00

TOTAL 8.824.915,41 8.299.427,64 17.124.343,05

4/4


F.23.1.1.c) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Ejecución de proyectos

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

INVERSIÓN A REALIZAR EN ANUALIDADES PENDIENTES

EJERCICIO N + 1 EJERCICIO N + 2 EJERCICIO N + 3 EJERCICIOS SUCESIVOS

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONO TOTAL

RESTOCONTRATOS

199224103013900

ACTUACIONESGENERALES DELDEPARTAMENTO:EDIFICIOSADMINISTRATIVOS

18 321M 62 7.495,95 2003 2017 0,00 7.495,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000315SUMINISTROS YEQUIPAMIENTOS EN LAGERENCIA

18 321M 62 24.644,52 2015 2017 4.981,60 19.662,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199224103013900


18 321M 63 950.963,05 2003 2017 562.684,79 388.278,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105000113

MEJORA DE OBRAS,ADAPTACION YSEGURIDAD ENEDIFICIOS DESERVICIOS CENTRA

18 321M 631.673.036,1

42013 2017

1.406.631,50

266.404,64 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105000114

REFORMA PARACIAL DELAS NAVES DE LOSALMACENES DEALCALA-MECO PARAUSO M

18 321M 63 149.885,63 2014 2016 61.075,83 88.809,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000115

ACTUACIONESDIVERSAS YEQUIPAMIENTOS EN LADIRECCION PRIVINCIALDE EDUCA

18 321M 63 41.030,81 2015 2016 4.056,00 36.974,81 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000315SUMINISTROS YEQUIPAMIENTOS EN LAGERENCIA

18 321M 63 147.749,99 2015 2017 49.281,34 98.468,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105000213GERENCIA. GASTOS DECARACTERINMATERIAL.

18 321M 64 223.184,50 2013 2016 157.163,27 66.021,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105000813GASTOS DIVERSOSINFANTIL Y PRIMARIAEN CEUTA Y MELILLA

18 322A 622.780.954,2

52013 2019

1.798.376,01

982.578,24 0,00 23.144,58 0,00 92.578,30 0,00 69.433,73 0,00 0,00

201318105000813GASTOS DIVERSOSINFANTIL Y PRIMARIAEN CEUTA Y MELILLA

18 322A 63 167.710,75 2013 2019 0,00 167.710,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105001013REPOSICION ENCENTROS DE CEUTA YMELILLA

18 322A 631.892.600,3

22013 2018

1.468.356,89

424.243,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105001313

GASTOS DIVERSOS ENCENTROS DESECUNDARIA YFORMACIONPROFESIONAL EN CEUT

18 322B 62 64.359,54 2013 2018 1.195,53 63.164,01 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105001515

CONSTRUCCION DELNUEVO IES ENPARCELA JARINVALENCIANO, EN

18 322B 621.248.193,8

32015 2020 86.793,20

1.161.400,63

0,00 3.088.267,49 0,00 2.588.267,49 0,00 1.252.311,82 0,00 0,00

1/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

MELILLA

201318105001513

REPOSICION ENCENTROS DESECUNDARIA YFORMACIONPROFESIONAL ENCEUTA Y M

18 322B 63 538.260,65 2013 2018 486.615,32 51.645,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201618105201616

PAGO JUSTIPRECIOUNIVERSIDADAUTONOMA DEBARCELONA

18 322C 603.090.067,9

42016 2016 0,00

3.090.067,94

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200618001004400

Construcción yEquipamiento de unCentro de Ense- ñanzasArtísticas en M

18 322E 628.269.443,1

52006 2017

7.968.687,23

300.755,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105004413

CONSTRUCCION YEQUIPAMIENTO DE UNCENTRO DEENSEÑANZASARTISTICAS EN MEL

18 322E 62 62.097,98 2013 2017 0,00 62.097,98 0,00 8.268,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105004513

ADQUISICION DETERRENOS, OBRAS YEQUIPAMIENTOS EN ELEXTERIOR

18 322F 621.185.017,0

62013 2020

1.152.894,90

32.122,16 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201318105004313OBRAS Y ADQUISICIONDE EQUIPAMIENTO ENEL EXTRANJERO.

18 322F 632.736.492,2

32013 2016

2.137.970,41

598.521,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000415

ADAPTACION DEINFRAESTRUCTURAUNIVERSITARIA PARACENTRO DE ADULTOSEN CE

18 322L 62 520.739,38 2015 2018 58.890,00 461.849,38 0,00 383.796,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105001715

PROGRAMA DERECUPERACION YUTILIZACIÓNEDUCATIVA DEPUEBLOSABANDONADOS.

18 322L 62 38.997,47 2015 2016 38.997,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000415

ADAPTACION DEINFRAESTRUCTURAUNIVERSITARIA PARACENTRO DE ADULTOSEN CE

18 322L 63 6.900,26 2015 2018 0,00 6.900,26 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105001715

PROGRAMA DERECUPERACION YUTILIZACIÓNEDUCATIVA DEPUEBLOSABANDONADOS.

18 322L 63 65.076,59 2015 2016 10.896,46 54.180,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201618105000816

OBRAS Y SUMINISTROSEN CENTROS DEEDUCACION ESPECIALEN CEUTA Y MELILLA

18 322L 63 1.531,65 2016 2016 0,00 1.531,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199224103013900ACTUACIONESGENERALES DEL

18 331M 63 350.792,43 2003 2017 350.792,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

2/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

DEPARTAMENTO:EDIFICIOSADMINISTRATIVOS

199718014002000

ARCHIVO HISTÓRICOPROVINCIAL DEZARAGOZA. NUEVASEDE

18 332A 62 58.557,12 1997 2019 44.359,71 14.197,41 0,00 6.152,54 0,00 297.372,88 0,00 298.244,10 0,00 0,00

199818014010500

ARCHIVO REINOMALLORCA.REMODELACIÓN YAMPLIACIÓN.

18 332A 6212.020.033,

721998 2016

12.020.033,72

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818014011700ARCHIVO HISTøRICOPROVINCIAL.CASTELLøN. NUEVA SEDE

18 332A 62 131.775,70 1998 2019 131.775,70 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199918014011800ARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL DEHUELVA NUEVA SEDE

18 332A 621.298.858,8

81999 2019 44.669,49

1.254.189,39

0,00 2.390.937,41 0,00 795.468,04 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103006600INVERSIONES NUEVASEN VARIOS ARCHIVOS

18 332A 62 202.509,32 2000 2018 202.509,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200118103013501

ARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL DEGUADALAJARA.- NUEVASEDE

18 332A 621.816.664,0

02001 2016

1.455.354,14

361.309,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103000107ARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL DEGERONA.- NUEVA SEDE

18 332A 62 0,00 2007 2020 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 52.746,58 0,00 89.401,45 0,00 133.867,56

200724103000307

ARCHIVO REALCHANCILLERIA.VALLADOLID.REMODELACION YREFORMA

18 332A 62 439.985,42 2007 2016 439.985,42 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103004509

CENTRO DE LAMEMORIA HISTORICA.-REFORMA YREHABILITACIONNUEVA SEDE

18 332A 628.552.239,8

42009 2016

8.552.239,84

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103023909

ORENSE.-REHABILITACION YCONSTRUCCION DELARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL

18 332A 624.980.764,7

82009 2018

3.744.395,02

1.236.369,76

0,00 1.751.437,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000615

ARCHIVO HISTORICONACIONAL. MADRID.REFORMA Y MEJORADE INSTALACIONES

18 332A 62 33.110,90 2015 2016 0,00 33.110,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103007600

INVERSIONES DEREPOSICION ENVARIOS ARCHIVOS,REFORMAS YEQUIPAMIENTOS

18 332A 632.405.372,3

72000 2016

1.667.113,43

738.258,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103000307

ARCHIVO REALCHANCILLERIA.VALLADOLID.REMODELACION Y

18 332A 63 230.667,22 2007 2016 164.541,36 66.125,86 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

3/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

REFORMA

200924103004509


18 332A 63 195.613,11 2009 2016 154.533,61 41.079,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105000214

ARCHIVO GENERAL DESIMANCAS.VALLADOLID.REHABILITACION

18 332A 63 306.919,55 2014 2017 24.575,46 282.344,09 0,00 7.021,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105000514

ARCHIVO DE LACORONA DE ARAGON.BARCELONA.MANTENIMIENTO DELAS INSTALAC

18 332A 63 397.670,83 2014 2016 375.525,75 22.145,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105000614

ARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL DE LASPALMAS. OBRAS DEREHABILITACION

18 332A 631.525.014,4

32014 2018 203.768,06

1.321.246,37

0,00 266.255,76 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105000714ARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL DEBADAJOZ. ADAPTACION

18 332A 63 334.946,09 2014 2016 89.106,05 245.840,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000615

ARCHIVO HISTORICONACIONAL. MADRID.REFORMA Y MEJORADE INSTALACIONES

18 332A 63 125.199,21 2015 2016 110.433,88 14.765,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105000815

SECCION NOBLEZA DELARCHIVO HISTORICONACIONAL.REPARACION DEFACHADA

18 332A 63 200.346,52 2015 2016 34.884,54 165.461,98 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818014013500BARCELONA.-NUEVASEDE BIBLIOTECAPUBLICA DEL ESTADO

18 332B 62 614.030,06 1998 2020 614.030,06 0,00 0,00 23.875,39 0,00 349.507,47 0,00 350.000,00 0,00 0,00

199818103011600OURENSE.-NUEVASEDE BIBLIOTECAPUBLICA DEL ESTADO

18 332B 625.050.196,6

21998 2018

3.743.064,03

1.307.132,59

0,00 1.751.437,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199918014013500CORDOBA.-NUEVASEDE BIBLIOTECAPÚBLICA DEL ESTADO

18 332B 625.643.597,0

21999 2018

2.516.726,02

3.126.871,00

0,00 3.356.034,23 0,00 786.799,73 0,00 0,00 0,00 0,00

199918014014600OBRANUEVA.BIBLIOTECAPCA.SEGOVIA

18 332B 6213.393.330,

231999 2016

13.278.814,62

114.515,61 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103008400MALAGA - NUEVA SEDEBIBLIOTECA PUBLICADEL ESTADO

18 332B 62 43.434,58 2000 2018 43.434,58 0,00 0,00 30.492,53 0,00 219.435,07 0,00 0,00 0,00 0,00

200118103015001NUEVA SEDE B.P.E. DEGERONA

18 332B 6210.090.717,

882001 2016

10.090.717,88

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200524103000105

NUEVA SEDEBIBLIOTECA PUBLICADEL ESTADO ENBURGOS

18 332B 621.880.366,1

92005 2016

1.880.366,19

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199918014014600 OBRA 18 332B 63 58.080,00 1999 2016 0,00 58.080,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

4/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

NUEVA.BIBLIOTECAPCA.SEGOVIA

200018103008400MALAGA - NUEVA SEDEBIBLIOTECA PUBLICADEL ESTADO

18 332B 63 70.755,29 2000 2018 70.755,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 332B 63 71.656,54 2001 2016 0,00 71.656,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200118103016301B.P.E. DE ALICANTE.AMPLIACION

18 332B 63 21.477,50 2001 2018 21.477,50 0,00 0,00 68.042,94 0,00 113.404,91 0,00 0,00 0,00 0,00

200524103000105


18 332B 63 97.630,08 2005 2016 92.429,85 5.200,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001114B.P.E. DE VALENCIA.NUEVO ACCESO

18 332B 63 234.824,13 2014 2016 169.958,73 64.865,40 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001314

B.P.E. DE SANTA CRUZDE TENERIFE.REMODELACION DE LACASA DE LA CULTURA

18 332B 63 284.169,12 2014 2017 284.169,12 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105003014

B.P.E. EN SALAMANCA(CASA DE LASCONCHAS).REPARACION DECUBIERTAS Y FAC

18 332B 63 251.965,55 2014 2016 233.384,80 18.580,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105003114B.P.E. ENPALENCIA,OBRAS DEREFORMA

18 332B 63 7.865,00 2014 2016 7.865,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105001115

B.P.E. DE MAHON(MENORCA)RENOVACION DE LACLIMATIZACION

18 332B 63 140.378,30 2015 2016 140.378,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105001215B.P.E. DE ZARAGOZA.RENOVACION DE LACLIMATIZACION

18 332B 63 499.223,75 2015 2016 463.648,42 35.575,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105001315REPARACIONES ENBIBLIOTECAS

18 332B 631.458.355,6

22015 2017 650.290,78 808.064,84 0,00 230.102,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105001615

BIBLIOTECA NACIONAL.MADRID.REHABILITACION DE LAFACHADA

18 332B 63 212.378,87 2015 2019 140.137,46 72.241,41 0,00 12.584,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105003015

B.P.E.SALAMANCA,(CASA DELAS CONCHAS).REPARACIONCUBIERTAS YFACHADAS

18 332B 63 312.547,20 2014 2016 146.635,57 165.911,63 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201518105003115B.P.E. DE PALENCIA.OBRAS DE REFORMA

18 332B 63 856.292,28 2015 2016 315.282,25 541.010,03 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201618105000416B.P.E. DE VALLADOLID.REHABILITACION

18 332B 63 0,00 2016 2017 0,00 0,00 0,00 10.587,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718013002100MADRID.-MUSEOARQUEOLÓGICO 18 333A 62 208.074,29 1997 2016 137.815,64 70.258,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

5/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

NACIONAL. REFORMAGENERAL

199818013000200MUSEO DE MALAGA.-CONSTRUCCION DENUEVA SEDE.

18 333A 6215.101.455,

581998 2016

14.519.996,74

581.458,84 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013000400

MUSEOARQUEOLOGICO DECORDOBA.REHABILITACION YAMPLIACION.

18 333A 62 216.678,92 1998 2018 216.678,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013000500

MUSEOARQUEOLøGICO DESEVILLA.REHABILITACIøN

18 333A 62 602.232,69 1998 2020 602.232,69 0,00 0,00 330.713,80 0,00 330.713,80 0,00 330.714,30 0,00 0,00

200018103002100MERIDA.-MUSEONACIONAL DE ARTEROMANO. AMPLIACION

18 333A 62 404.543,40 2000 2018 67.927,76 336.615,64 0,00 2.084.454,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103002400OBRAS MENORES YSUMINISTROS AMUSEOS

18 333A 62 310.969,16 2000 2016 223.951,62 87.017,54 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200318103017603AVILA- REMODELACIONPALACIO DE LASAGUILAS

18 333A 62 665.950,44 2002 2018 619.591,95 46.358,49 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200524103010005MUSEO VISIGODO ENMERIDA. NUEVA SEDE.

18 333A 62 101.720,20 2005 2020 101.720,20 0,00 0,00 0,00 0,00 61.525,42 0,00 105.379,99 0,00 305.084,75

200724103001107MUSEO DE CADIZ.AMPLIACION

18 333A 62 52.538,79 2007 2016 52.538,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001407MUSEO SEFARDI DETOLEDO. AMPLIACION

18 333A 62 82.647,87 2007 2017 60.230,07 22.417,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001707

MUSEO DE MALLORCA.OBRAS VARIAS YREFORMA DE LA SEC.BELLAS ARTES

18 333A 624.953.995,6

52007 2016

4.933.402,90

20.592,75 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200824103000308CENTRO DE LAS ARTESAUDIOVISUALES.MADRID

18 333A 62 74.945,33 2008 2018 74.945,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103002009MUSEO DE ZARAGOZA.REHABILITACION DE LASEDE PRINCIPAL

18 333A 62 17.457,31 2009 2017 17.457,31 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103002209

MUSEO NACIONAL DEETNOGRAFIA. TERUEL-REHABILITACION CASABENEFICENCIA

18 333A 62 79.224,85 2009 2017 79.224,85 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103004609

CENTRO NAC ARTESVISUALES. MADRID.REHABILIT. ANTIGUAFABRICA DE TABACOS

18 333A 62 62.468,15 2009 2016 61.923,65 544,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103024309

MADRID.-C/EMBAJADORES 75.-ADQUISICIONFARMACIA MILITAR

18 333A 625.000.000,0

02009 2016

5.000.000,00

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001614MUSEO DEL TRAJE.MADRID. ACTUACIONES

18 333A 62 1.148,29 2014 2016 1.148,29 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

6/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

DIVERSAS

199718013001700

MUSEO SANTA CRUZDE TOLEDO.REHABILITACIÓN YAMPLIACIÓN.

18 333A 63 348.823,52 1995 2016 348.823,52 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718013002100

MADRID.-MUSEOARQUEOLÓGICONACIONAL. REFORMAGENERAL

18 333A 6316.796.442,

121997 2016

16.525.494,98

270.947,14 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 333A 63 64.164,75 1998 2016 6.648,95 57.515,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013000400


18 333A 63 36.258,99 1998 2018 28.960,00 7.298,99 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013001700

MUSEO NACIONAL DECERµMICA, VALENCIA2^ FASE REHA-BILITACIøN

18 333A 63 180.993,53 1998 2017 180.993,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 333A 633.185.679,6

22000 2018

2.086.231,23

1.099.448,39

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103020000REMODELACIONMUSEO DE BURGOS

18 333A 63 652.263,02 2000 2016 652.263,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103020100AMPLIACION MUSEO DEVALLADOLID

18 333A 63 75.031,66 2000 2016 75.031,66 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200624103000106

MUSEO DE BELLASARTES. VALENCIA.REHABILITAC. YAMPLIAC. 5ª FASE

18 333A 6310.480.675,

242006 2018

6.434.677,62

4.045.997,62

0,00 29.487,39 0,00 31.012,61 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001707


18 333A 63 299.860,07 2007 2016 278.099,25 21.760,82 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001807MUSEO DE CUENCA.REHABILITACION

18 333A 63 19.648,59 2007 2017 19.648,59 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 333A 63 376.103,47 2009 2017 239.079,98 137.023,49 0,00 84.350,60 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103002709

CANTABRIA.- MUSEONAC. Y CENTROINVESTIGAC.ALTAMIRA.PROY.ILUMIN. EXTER

18 333A 63 621.920,86 2008 2017 307.458,96 314.461,90 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103002909MUSEO DE MENORCA.CLIMATIZACION

18 333A 632.502.352,8

22009 2017

1.170.715,10

1.331.637,72

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103004609

CENTRO NAC ARTESVISUALES. MADRID.REHABILIT. ANTIGUAFABRICA DE TABACOS

18 333A 63 237.380,34 2009 2016 106.276,04 131.104,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

7/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

201218105000412

VALLADOLID.- MUSEONACIONAL DEESCULTURA.- OBRASVARIAS

18 333A 63 408.765,47 2012 2018 323.374,32 85.391,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001414

MUSEOARQUEOLOGICO DEIBIZA. REHABILITACIONY MUSEOGRAFIA

18 333A 63 45.724,00 2014 2018 45.724,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001514MUSEO SEFARDI.TOLEDO. OFICINAUNICA

18 333A 63 50.634,67 2014 2017 50.634,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001614MUSEO DEL TRAJE.MADRID. ACTUACIONESDIVERSAS

18 333A 63 355.678,73 2014 2016 251.982,30 103.696,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001714MUSEO TALER DELMORO. TOLEDO.REHABILITACION

18 333A 63 396.283,11 2014 2016 335.341,72 60.941,39 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001814

MUSEOARQUEOLOGICO DEOURENSE.REHABILITACION

18 333A 63 243.958,88 2014 2020 94.380,00 149.578,88 0,00 71.874,00 0,00 73.870,50 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105001914

MUSEO DE LASPEREGRINACIONES YDE SANTIAGO.MUSEOGRAFIA

18 333A 631.053.470,4

72014 2016

1.012.160,92

41.309,55 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002014MUSEO DE ALBACETE.ACTUACIONES VARIAS

18 333A 63 497.493,63 2014 2016 422.561,61 74.932,02 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002114

MUSEO NACIONAL DECERAMICA. VALENCIA.CLIMATIZACION YAMPLIACION

18 333A 63 436.813,79 2014 2019 174.981,52 261.832,27 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002214

MUSEO CERRALBO.MADRID.REHABILITACION YAMPLIACION

18 333A 63 363.970,99 2014 2017 294.581,08 69.389,91 0,00 14.463,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002314

MUSEO DELROMANTICISMO.MADRID.CLIMATIZACION

18 333A 63 322.029,56 2014 2016 264.127,00 57.902,56 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002414

MUSEO NACIONALARQUEOLOGICO DETARRAGONA.CLIMATIZACION

18 333A 63 45.896,51 2014 2017 25.326,51 20.570,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002514

MUSEO NACIONAL DEARQUEOLOGIAMARITIMA DECARTAGENA.ACTUACIONES VARIAS

18 333A 63 80.208,34 2014 2016 80.208,34 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002614

MUSEO NACIONAL DELAS ARTESDECORATIVAS.ADECUACION YAMPLIACION

18 333A 63 142.470,75 2014 2018 67.502,13 74.968,62 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105002714 MUSEO SOROLLA. 18 333A 63 212.446,33 2014 2020 10.587,50 201.858,83 0,00 95.042,41 0,00 30.981,96 0,00 61.963,92 0,00 30.981,96

8/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

MADRID. OBRAS DEAMPLIACION

201518105001415

MUSEOARQUEOLOGICO DEGRANADA.REHABILITACION

18 333A 63 4.235,00 2015 2017 0,00 4.235,00 0,00 175.723,46 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201618105000516

MUSEO NACIONAL DEESCULTURA DEVALLADOLID. OBRASVARIAS DEREHABILITACIO

18 333A 63 32.443,17 2016 2018 0,00 32.443,17 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201618105000916INVERSIONES VARIASEN EL MUSEO DEPALENCIA

18 333A 63 0,00 2016 2017 0,00 0,00 0,00 7.139,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

201418105000814

MANTENIMIENTO DECENTROS DECONSERVACION YRESTAURACION DEFONDOS FILMIC

18 335C 63 39.524,18 2014 2016 8.452,23 31.071,95 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718014002000


18 452A 62 527.768,53 1997 2019 527.768,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818014010500


18 452A 62 221.221,92 1998 2016 221.221,92 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 452A 62 9.140,65 1999 2019 9.140,65 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 452A 623.368.545,7

62000 2018

3.368.545,76

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200118103013501


18 452A 62 12.020,23 2001 2016 12.020,23 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103007600


18 452A 631.966.555,3

02000 2016

1.966.555,30

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 452B 625.228.920,6

41998 2020

5.228.920,64

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 452B 623.730.255,9

11998 2018

3.730.255,91

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 452B 62 72.443,47 1999 2018 72.443,47 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 452B 62 615.225,43 1999 2016 615.225,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

9/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS


18 452B 62 208.800,00 2001 2016 208.800,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 453A 62 561.519,94 1998 2016 561.519,94 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013000400


18 453A 624.108.916,7

01998 2018

4.108.916,70

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013000500


18 453A 62 483.975,32 1998 2020 483.975,32 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 453A 621.905.131,8

72000 2018

1.905.131,87

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 453A 625.457.635,9

32000 2016

5.457.635,93

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 453A 622.735.856,1

32002 2018

2.735.856,13

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718013001700


18 453A 639.476.374,0

81995 2016

9.476.374,08

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718013002100


18 453A 634.279.039,7

61997 2016

4.279.039,76

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013001700


18 453A 631.640.443,7

71998 2017

1.640.443,77

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103003600MUSEO DE CACERES.REHABILITACION

18 453A 63 68.951,96 2000 2019 68.951,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 453A 6316.847.479,

802000 2018

16.847.479,80

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 453A 631.567.443,3

02000 2016

1.567.443,30

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


18 453A 63 166.025,88 2000 2016 166.025,88 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199224103013900


24 331M 635.966.999,1

12003 2017

5.966.999,11

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718014002000


24 332A 62 722.897,79 1997 2019 722.897,79 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

10/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

199818014010500


24 332A 624.076.903,4

31998 2016

4.076.903,43

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818014011700ARCHIVO HISTøRICOPROVINCIAL.CASTELLøN. NUEVA SEDE

24 332A 62 39.730,00 1998 2019 39.730,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 332A 62 238.910,44 1999 2019 238.910,44 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 332A 622.761.128,8

32000 2018

2.761.128,83

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200118103013501


24 332A 6210.989.679,

362001 2016

10.989.679,36

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103000107ARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL DEGERONA.- NUEVA SEDE

24 332A 62 360.926,96 2007 2020 360.926,96 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103000307

ARCHIVO REALCHANCILLERIA.VALLADOLID.REMODELACION YREFORMA

24 332A 626.345.745,5

32007 2016

6.345.745,53

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103004509


24 332A 62 761.777,10 2009 2016 761.777,10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103023909

ORENSE.-REHABILITACION YCONSTRUCCION DELARCHIVO HISTORICOPROVINCIAL

24 332A 62 238.403,06 2009 2018 238.403,06 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103007600


24 332A 635.228.929,8

32000 2016

5.228.929,83

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 332B 62 468.093,13 1998 2020 468.093,13 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 332B 625.706.778,7

11998 2018

5.706.778,71

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 332B 62 720.927,43 1999 2018 720.927,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 332B 62 465.764,05 1999 2016 465.764,05 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103008400MALAGA - NUEVA SEDEBIBLIOTECA PUBLICA 24 332B 62 331.025,30 2000 2018 331.025,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

11/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

DEL ESTADO


24 332B 625.002.421,7

82001 2016

5.002.421,78

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200524103000105


24 332B 6211.928.768,

772005 2016

11.928.768,77

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200118103016301B.P.E. DE ALICANTE.AMPLIACION

24 332B 63 344.215,43 2001 2018 344.215,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 6224.133.763,

241998 2016

24.133.763,24

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013000400


24 333A 6211.427.946,

661998 2018

11.427.946,66

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013000500


24 333A 621.565.967,3

71998 2020

1.565.967,37

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 62 552.576,04 2000 2018 552.576,04 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 623.988.513,6

32000 2016

3.988.513,63

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 624.635.506,2

82002 2018

4.635.506,28

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200524103010005MUSEO VISIGODO ENMERIDA. NUEVA SEDE.

24 333A 62 659.807,43 2005 2020 659.807,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001107MUSEO DE CADIZ.AMPLIACION

24 333A 624.237.565,1

32007 2016

4.237.565,13

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001407MUSEO SEFARDI DETOLEDO. AMPLIACION

24 333A 62 96.149,30 2007 2017 96.149,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001707


24 333A 622.369.960,6

42007 2016

2.369.960,64

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200824103000308CENTRO DE LAS ARTESAUDIOVISUALES.MADRID

24 333A 622.117.295,3

82008 2018

2.117.295,38

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 62 84.146,69 2009 2017 84.146,69 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103002209

MUSEO NACIONAL DEETNOGRAFIA. TERUEL-REHABILITACION CASABENEFICENCIA

24 333A 62 876.738,33 2009 2017 876.738,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103004609 CENTRO NAC ARTESVISUALES. MADRID.

24 333A 62 133.979,21 2009 2016 133.979,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

12/13



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGOPROYECTO

EXPLICACIÓNPARTIDA

PRESUPUESTARIA

INVERSIÓNTOTAL

EJERCICIOINICIAL

EJERCICIOFINAL

INVERSIÓNREALIZADA

A 1 DEENERO

INVERSIÓNREALIZADA

EN ELEJERCICIO

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS

CONTRATOSABONOTOTAL

RESTOCONTRATOS


RESTOCONTRATOS

REHABILIT. ANTIGUAFABRICA DE TABACOS

200924103024309

MADRID.-C/EMBAJADORES 75.-ADQUISICIONFARMACIA MILITAR

24 333A 6218.643.985,

242009 2016

18.643.985,24

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718013001700


24 333A 631.653.322,9

01995 2016

1.653.322,90

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199718013002100


24 333A 6343.125.004,

171997 2016

43.125.004,17

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

199818013001700


24 333A 63 376.088,80 1998 2017 376.088,80 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200018103003600MUSEO DE CACERES.REHABILITACION

24 333A 63 206.802,43 2000 2019 206.802,43 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 639.294.243,3

52000 2018

9.294.243,35

0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 63 55.575,30 2000 2016 55.575,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00


24 333A 63 374.078,30 2000 2016 374.078,30 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200624103000106

MUSEO DE BELLASARTES. VALENCIA.REHABILITAC. YAMPLIAC. 5ª FASE

24 333A 63 543.086,15 2006 2018 543.086,15 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200724103001807MUSEO DE CUENCA.REHABILITACION

24 333A 63 129.446,08 2007 2017 129.446,08 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103002709

CANTABRIA.- MUSEONAC. Y CENTROINVESTIGAC.ALTAMIRA.PROY.ILUMIN. EXTER

24 333A 63 251.128,33 2008 2017 251.128,33 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

200924103002909MUSEO DE MENORCA.CLIMATIZACION

24 333A 63 37.197,21 2009 2017 37.197,21 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

TOTAL430.862.03

5,90

400.392.418,03

30.469.617,87

0,0016.301.687,4

30,00 5.823.684,76 0,00 2.557.449,31 0,00 469.934,27

13/13

F.23 INFORMACIÓN PRESUPUESTARIA:

En relación con el apartado F.23.1.1 c) “Información Presupuestaria. Presupuesto Corriente. Gastos: Ejecución de proyectos”, se señala que el importe que figura en el “TOTAL” de la

columna “INVERSIÓN REALIZADA A 1 DE ENERO” del ejercicio 2016(400.392.418,03€), no coincide con la cantidad que aparecía en el “TOTAL” de la columna “INVERSIÓN TOTAL”

correspondiente a la Ejecución de los Proyectos de Inversión de la cuenta aprobada para el ejercicio 2015 (458.344.262,31€). Hay una diferencia de 57.951.844,28€. Esto es debido a que hay

proyectos de inversión que finalizaban en el año 2015 con un importe total acumulado de 58.566.980,12€ y durante el transcurso de todo el ejercicio 2016, se ha rehabilitado (cambiando el año

de terminación del proyecto) el proyecto de inversión 200018103020100 “Ampliación Museo de Valladolid” debido a nuevas inversiones en el mismo, que tenían un importe inicial acumulado

de 615.135,84€


F.23.1.1.d) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Gastos: Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN IMPORTE OBSERVACIONES

2017 18 321M 16000 SEGURIDAD SOCIAL 46.110,05 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 16204 ACCION SOCIAL 151,10 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 16209 OTROS 1.619,45 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 206ARRENDAMIENTO DE EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 4.000,00 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 252,15 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 215 MOBILIARIO Y ENSERES 731,05 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 216 EQUIPOS PROCESOS DE INFORMAC 3.584,82 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 1.100,83 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22100 ENERGIA ELECTRICA 10.943,98 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22101 AGUA 1.360,77 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22102 GAS 244,15 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22201 POSTALES Y MENSAJERÍA 288,09 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22502 TRIBUTOS LOCALES 60,00 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS 7.488,69 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 10,91 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 22799 OTROS 5.105,18 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 230 DIETAS 1.310,80 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 321M 231 LOCOMOCION 3.728,30 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 322A 62005 MOBILIARIO Y ENSERES 34.255,73 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 332A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 3.754,07 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 332B 22502 TRIBUTOS LOCALES 120,00 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 332B 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 22.227,89 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

2017 18 333A 22101 AGUA 18,24 YA SE HA REALIZADO LA APLICACIÓN AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

TOTAL 148.466,25

1/1


F.23.1.2.a3) Información Presupuestaria. Presupuesto corriente. Ingresos. Procesos de gestión: recaudación neta

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN RECAUDACIÓN TOTAL DEVOLUCIONES DE INGRESO RECAUDACIÓN NETA

18 380 DE EJERCICIOS CERRADOS 19.294,71 0,00 19.294,71

18 39102 MULTAS Y SANCIONES 4.186,93 0,00 4.186,93

18 399 INGRESOS DIVERSOS 192.433,67 0,00 192.433,67

18 680 REINTEGROS POR OPERACIONES DE CAPITAL DE EJERCICIOS CERRADOS 86.405,06 0,00 86.405,06

18 702 Del departamento aLque está adscrito 1.818.642,86 0,00 1.818.642,86

18 780 DE FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 20.684,53 0,00 20.684,53

18 790 FONDO EUROPEO DE DESARROLLO REGIONAL 22.330.522,01 0,00 22.330.522,01

18 83008 A FAMILIAS E INSTITUCIONES SIN FINES DE LUCRO 9.643,00 0,00 9.643,00

TOTAL 24.481.812,77 0,00 24.481.812,77

1/1


F.23.2.2.a) Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Ingresos. Derechos pendientes de cobro totales

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓNDERECHOS PENDIENTESDE COBRO A 1 DE ENERO

MODIFICACIONES SALDOINICIAL

DERECHOS ANULADOS DERECHOS CANCELADOS RECAUDACIÓNDERECHOS PENDIENTES

DE COBRO A 31 DEDICIEMBRE

18 402 del departamento a que está adscrito 7.002.462,50 0,00 0,00 0,00 6.365.875,00 636.587,50

18 702 Del departamento aLque está adscrito 10.143.333,38 0,00 0,00 0,00 10.143.333,38 0,00

TOTAL 17.145.795,88 0,00 0,00 0,00 16.509.208,38 636.587,50

1/1


F.23.2.3. Información Presupuestaria. Presupuestos cerrados. Variación de resultados presupuestarios de ejercicios anteriores

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

TOTAL VARIACIÓN DERECHOS TOTAL VARIACIÓN OBLIGACIONESVARIACIÓN DE RESULTADOS

PRESUPUESTARIOS DE EJERCICIOSANTERIORES

a) OPERACIONES CORRIENTES 0,00 0,00 0,00

b) OPERACIONES DE CAPITAL 0,00 0,00 0,00

1. TOTAL VARIACIONES OPERACIONES NO FINANCIERAS (a+b) 0,00 0,00 0,00

c) ACTIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00

d) PASIVOS FINANCIEROS 0,00 0,00 0,00

2. TOTAL VARIACIÓN OPERACIONES FINANCIERAS (c+d) 0,00 0,00 0,00

TOTAL (1+2) 0,00 0,00 0,00

1/1


F.23.3.1 Información Presupuestaria. Compromisos de gasto con cargo a presupuestos de ejercicios posteriores.

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

COMPROMISOS DE GASTOS ADQUIRIDOS CON CARGO AL PRESUPUESTO DEL EJERCICIO

PARTIDA PRESUPUESTARIA DESCRIPCIÓN EJERCICIO N+1 EJERCICIO N+2 EJERCICIO N+3 EJERCICIO N+4 EJERCICIOS SUCESIVOS

18 321M 16209 OTROS 2.443,40 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 206ARRENDAMIENTO DE EQUIPOS PARA PROCESOS DEINFORMACION 8.000,00 8.000,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 212 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCC 3.678,40 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 215 MOBILIARIO Y ENSERES 15.996,20 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 216 EQUIPOS PROCESOS DE INFORMAC 60.643,88 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 22000 ORDINARIO NO INVENTARIABLE 3.061,91 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 22100 ENERGIA ELECTRICA 190.770,45 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 22201 POSTALES 740,16 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 22706 ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 14.810,40 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 22799 OTROS 61.118,36 0,00 0,00 0,00 0,00

18 321M 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18 322A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 23.144,58 92.578,30 69.433,73 0,00 0,00

18 322B 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 3.088.267,49 2.588.267,49 1.252.311,82 0,00 0,00

18 322E 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 8.268,00 0,00 0,00 0,00 0,00

18 322F 202 ARRENDAMIENTO DE EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 621.793,14 484.581,38 407.925,93 88.514,58 12.500,00

18 322F 22199 OTROS SUMINISTROS 27.487,77 18.408,00 11.354,30 0,00 0,00

18 322L 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 383.796,98 0,00 0,00 0,00 0,00

18 332A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 4.148.527,93 1.145.587,50 387.645,55 133.867,56 0,00

18 332A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 273.276,94 0,00 0,00 0,00 0,00

18 332B 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 5.161.840,14 1.355.742,27 350.000,00 0,00 0,00

18 332B 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 321.316,52 113.404,91 0,00 0,00 0,00

18 333A 62002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.415.168,46 392.239,22 436.094,29 305.084,75 0,00

18 333A 63002 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 478.080,39 135.865,07 61.963,92 30.981,96 0,00

TOTAL 17.312.231,50 6.334.674,14 2.976.729,54 558.448,85 12.500,00

1/1


F.23.4.1. Información Presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación por agente financiador

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

AGENTE FINANCIADOR DESVIACIONES DEL EJERCICIO DESVIACIONES ACUMULADAS

CÓDIGO DE GASTO DESCRIPCIÓN TERCEROAPLICACIÓN

PRESUPUESTARIACOEFICIENTE DE

FINANCIACIÓNPOSITIVAS NEGATIVAS POSITIVAS NEGATIVAS

201024000001BIBLIOTECA PUBLICA DEL ESTADO ENSANTIAGO DE COMPOSTELA

UNION EUROPEA 1790 0,80 47.105,60 0,00 0,00 0,00

201024000002 BIBLIOTECA PUBLICA DEL ESTADO EN LUGO UNION EUROPEA 1790 0,77 1.549.356,63 0,00 0,00 0,00

201024000003BIBLIOTECA PUBLICA DEL ESTADO ENPONTEVEDRA

UNION EUROPEA 1790 0,80 402.098,24 0,00 0,00 0,00

201124000001REHABILITACION CASA PINILLOS PARAADECUACION COMO AMPLIACION MUSEO DECADIZ

UNION EUROPEA 1790 0,54 291.829,42 0,00 0,00 0,00

201124000002MUSEO DE BELLAS ARTES DE GRANADA.SUMINISTRO E INSTALACION DE LAEXPOSICION PERMANENTE.

UNION EUROPEA 1790 0,76 526.662,49 0,00 0,00 0,00

201124000003MUSEO ARQUEOLOGICO Y ETNOLOGICO DECORDOBA

UNION EUROPEA 1790 0,77 1.687.094,21 0,00 0,00 0,00

201318000001OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO Y ACCESOAL CLAUSTRO GOTICO. CONVENTO SANFRANCISCO (ORENSE)

UNION EUROPEA 1790 0,80 103.923,47 0,00 0,00 0,00

201318000002ARCHIVO DE VALLADOLID. OBRAS DEREESTRUCTURACION, ACCESIBILIDAD EINSTALACIONES EN LA REAL CHANCILLE

UNION EUROPEA 1790 0,53 0,00 0,00 0,00 1.824.330,38

201318000003BIBLIOTECA PUBLICA DE BADAJOZ. OBRASEJECUCION.

UNION EUROPEA 1790 0,64 0,00 0,00 0,00 3.217.763,75

201318000004REHABILITACION Y REFORMA PALAU DARXIU.ARCHIVO REINO MALLORCA

UNION EUROPEA 1790 0,43 0,00 0,00 0,00 5.524.842,92

201318000005MUSEO DE MALAGA. REHABILITACION DELPALACIO DE LA ADUANA

UNION EUROPEA 1790 0,58 4.310.444,33 0,00 0,00 0,00

201418000001BILIOTECA PUBLICA DEL ESTADO ENGRANADA. REMODELACION CUBIERTA YOBRAS VARIAS

UNION EUROPEA 1790 0,76 588.386,61 0,00 0,00 0,00

201418000002IBIZA.MUSEO ARQUEOLOGICO NECROPOLISPUIG DES MOLINS

UNION EUROPEA 1790 0,48 0,00 0,00 0,00 1.555.842,55

201418000003 ARCHIVO REINO DE GALICIA. EN CORUÑA UNION EUROPEA 1790 0,80 126.386,67 0,00 0,00 192.051,20

201418000004MUSEO DE LAS PEREGRINACIONES ENSANTIAGO DE COMPOSTELA. PROYECTOEXPOSITIVO

UNION EUROPEA 1790 0,76 41.290,04 0,00 0,00 732.001,61

201418000005 ARCHIVO HISTORICO PROVINCIAL DE LUGO UNION EUROPEA 1790 0,77 1.148.174,34 0,00 0,00 0,00

201418000006ARCHIVO HISTORICO PROVINCIAL YBIBLIOTECA PUBLICA DEL ESTADO ENORENSE

UNION EUROPEA 1790 0,22 2.577.256,09 0,00 942.374,12 0,00

201518000002 OBRAS EN EL MUSEO DE PALENCIAHerencia Maria Luisa TorresJubete

1780 1,00 20.684,53 0,00 230.832,14 0,00

201618000001BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO ENCIUDAD REAL

UNION EUROPEA 1790 0,64 111.064,28 0,00 0,00 775.677,99

201618000002ARCHIVO HISTÓRICO PROVINCIAL DEALBACETE

UNION EUROPEA 1790 0,80 0,00 0,00 0,00 191.594,35

201618000003BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO ENALBACETE

UNION EUROPEA 1790 0,80 11.441,24 0,00 0,00 176.322,72

201618000004 MUSEO DE ALBACETE UNION EUROPEA 1790 0,77 1.992.375,99 0,00 0,00 448.004,16

201618000005ARCHIVO HISTÓRICO PROVINCIAL DECIUDAD REAL

UNION EUROPEA 1790 0,77 481.973,48 0,00 0,00 73.775,29

1/2


F.23.4.1. Información Presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Desviaciones de financiación por agente financiador

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGO DE GASTO DESCRIPCIÓN TERCEROAPLICACIÓN

PRESUPUESTARIACOEFICIENTE DE

FINANCIACIÓNPOSITIVAS NEGATIVAS POSITIVAS NEGATIVAS

201618000006 MUSEO DE CIUDAD REAL UNION EUROPEA 1790 0,80 22.820,74 0,00 0,00 174.094,60

201618000007BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO ENGUADALAJARA

UNION EUROPEA 1790 0,80 14.493,50 0,00 0,00 304.372,68

201618000008 MUSEO DE GUADALAJARA UNION EUROPEA 1790 0,80 41.992,00 0,00 0,00 303.840,07

201618000009 ARCHIVO HISTÓRICO NACIONAL EN TOLEDO UNION EUROPEA 1790 0,77 378.261,83 0,00 0,00 109.370,21

201618000010BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO ENTOLEDO

UNION EUROPEA 1790 0,80 11.815,22 0,00 0,00 205.018,54

201618000011 MUSEO DEL GRECO EN TOLEDO UNION EUROPEA 1790 0,77 0,00 0,00 0,00 1.250.244,10

201618000012 MUSEO DEL EJÉRCITO EN TOLEDO UNION EUROPEA 1790 0,67 5.104.110,67 0,00 0,00 7.797.316,56

201618000013 MUSEO DE SANTA CRUZ EN TOLEDO UNION EUROPEA 1790 0,80 25.444,50 0,00 0,00 411.503,69

TOTAL 0,00 21.616.486,12 0,00 1.173.206,26 25.267.967,37

2/2


F.23.4.2. Información Presupuestaria. Gastos con financiación afectada. Gestión del gasto presupuestario

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGO DE GASTO DESCRIPCIÓN GASTO PREVISTOOBLIGACIONES RECONOCIDASEN EJERCICIOS ANTERIORES

OBLIGACIONES RECONOCIDASEN EL EJERCICIO

TOTAL OBLIGACIONESRECONOCIDAS

GASTO PENDIENTE

201024000001BIBLIOTECA PUBLICA DEL ESTADO DE SANTIAGO DECOMPOSTELA 58.882,00 58.882,00 0,00 58.882,00 0,00

201024000002 BIBLIOTECA PUBLICA DEL ESTADO DE LUGO 2.024.392,48 2.024.392,48 0,00 2.024.392,48 0,00

201024000003 BIBLIOTECA PUBLICA DEL ESTADO EN PONTEVEDRA 502.622,80 502.622,80 0,00 502.622,80 0,00

201124000001REHABILITACION CASA PINILLOS PARA ADECUACION COMOAMPLIACION MUSEO DE CADIZ 3.639.786,94 3.639.786,94 0,00 3.639.786,94 0,00

201124000002MUSEO DE BELLAS ARTES DE GRANADA. SUMINISTRO EINSTALACION DE LA EXPOSICION PERMANENTE. 692.976,96 692.976,96 0,00 692.976,96 0,00

201124000003 MUSEO ARQUEOLOGICO Y ETNOLOGICO DE CORDOBA 2.201.345,71 2.201.345,71 0,00 2.201.345,71 0,00

201318000001OBRAS DE ACONDICIONAMIENTO Y ACCESO AL CLAUSTROGOTICO. CONVENTO SAN FRANCISCO (ORENSE) 332.254,30 332.254,30 0,00 332.254,30 0,00

201318000002ARCHIVO DE VALLADOLID. OBRAS DE REESTRUCTURACION,ACCESIBILIDAD E INSTALACIONES EN LA REAL CHANCILLE 5.761.728,49 5.761.728,49 0,00 5.761.728,49 0,00

201318000003 BIBLIOTECA PUBLICA DE BADAJOZ. OBRAS EJECUCION. 9.754.657,70 9.754.657,70 0,00 9.754.657,70 0,00

201318000004REHABILITACION Y REFORMA PALAU DARXIU. ARCHIVOREINO MALLORCA 15.793.340,40 15.793.340,40 0,00 15.793.340,40 0,00

201318000005MUSEO DE MALAGA. REHABILITACION DEL PALACIO DE LAADUANA 36.314.302,92 35.982.665,01 331.637,91 36.314.302,92 0,00

201418000001BILIOTECA PUBLICA DEL ESTADO EN GRANADA.REMODELACION CUBIERTA Y OBRAS VARIAS 770.266,02 770.266,02 0,00 770.266,02 0,00

201418000002IBIZA.MUSEO ARQUEOLOGICO NECROPOLIS PUIG DESMOLINS 3.223.956,54 3.223.956,54 0,00 3.223.956,54 0,00

201418000003 ARCHIVO REINO DE GALICIA. EN CORUÑA 398.047,33 398.047,33 0,00 398.047,33 0,00

201418000004MUSEO DE LAS PEREGRINACIONES EN SANTIAGO DECOMPOSTELA. PROYECTO EXPOSITIVO 1.017.489,00 1.017.489,00 0,00 1.017.489,00 0,00

201418000005 ARCHIVO HISTORICO PROVINCIAL DE LUGO 1.498.761,03 1.498.761,03 0,00 1.498.761,03 0,00

201418000006ARCHIVO HISTORICO PROVINCIAL Y BIBLIOTECA PUBLICADEL ETADO EN ORENSE 15.245.874,35 7.435.201,76 2.472.739,51 9.907.941,27 5.337.933,08

201518000002 OBRAS EN EL MUSEO DE PALENCIA 230.832,14 0,00 0,00 0,00 230.832,14

201618000001 BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO EN CIUDAD REAL 1.395.085,04 1.395.085,04 0,00 1.395.085,04 0,00

201618000002 ARCHIVO HISTÓRICO PROVINCIAL DE ALBACETE 239.492,94 239.492,94 0,00 239.492,94 0,00

201618000003 BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO EN ALBACETE 234.704,95 234.704,95 0,00 234.704,95 0,00

201618000004 MUSEO DE ALBACETE 3.178.615,86 3.178.615,86 0,00 3.178.615,86 0,00

201618000005 ARCHIVO HISTÓRICO PROVINCIAL DE CIUDAD REAL 726.394,75 726.394,75 0,00 726.394,75 0,00

201618000006 MUSEO DE CIUDAD REAL 246.144,17 246.144,17 0,00 246.144,17 0,00

201618000007 BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO EN GUADALAJARA 398.582,75 398.582,75 0,00 398.582,75 0,00

201618000008 MUSEO DE GUADALAJARA 432.290,09 432.290,09 0,00 432.290,09 0,00

201618000009 ARCHIVO HISTÓRICO NACIONAL EN TOLEDO 636.102,20 636.102,20 0,00 636.102,20 0,00

201618000010 BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO EN TOLEDO 271.042,20 271.042,20 0,00 271.042,20 0,00

201618000011 MUSEO DEL GRECO EN TOLEDO 1.635.328,25 1.633.150,25 0,00 1.633.150,25 2.178,00

201618000012 MUSEO DEL EJÉRCITO EN TOLEDO 19.351.068,29 19.351.068,29 0,00 19.351.068,29 0,00

201618000013 MUSEO DE SANTA CRUZ EN TOLEDO 546.185,25 546.185,25 0,00 546.185,25 0,00

TOTAL 128.752.553,85 120.377.233,21 2.804.377,42 123.181.610,63 5.570.943,22

1/1

Gastos con financiación afectada (apartados F.23.4.1 y F.23.4.2 de la Memoria):

Con fecha 28 de Mayo de 2013 se ha celebrado un Acuerdo entre la Dirección General de Fondos Comunitarios del Ministerio de Hacienda y Administraciones Públicas y la Gerencia

de Infraestructuras y Equipamientos, por el que se designa a la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos como Organismo Intermedio en los Programas Operativos de Extremadura,

Castilla y León, Andalucía, Galicia y Baleares. La Gerencia ha seleccionado 6 proyectos para su financiación con fondos FEDER para el período de programación 2007-2013.

• Programa Operativo Extremadura. Proyecto “Obras de ejecución de la Biblioteca Pública de Badajoz”.

• Programa Operativo Castilla y León. Proyecto “Obras de reestructuración, accesibilidad e instalaciones en el Archivo de la Real Chancillería de Valladolid”.

• Programa Operativo Andalucía. Proyectos “Obras de rehabilitación del Palacio de la Aduana para sede del Museo de Málaga” y “Obras de rehabilitación de la Casa Pinillos

para su adecuación como ampliación del Museo de Cádiz”.

• Programa Operativo Galicia. Proyecto “Obras de acondicionamiento y acceso al Claustro Gótico del Antiguo Convento de San Francisco en Orense, futura sede del Archivo

Histórico Provincial y de la Biblioteca Pública de Orense”.

• Programa Operativo Baleares. Proyecto “Obras de rehabilitación y reforma del Palau d’Arxiu para la nueva sede del Archivo Histórico Provincial de Palma de Mallorca”.

Con posterioridad en el año 2014, se ampliaron las obras a financiar con los Fondos Feder, dentro de los mismos programas operativos, siendo los mismos:

• Programa Operativo Andalucía. Proyectos “Remodelación de cubiertas y obras varias en la B.P.E. de Granada”;” Museo Arqueológico y Etnológico de Córdoba” y “Museo

de Bellas Artes de Granada”

• Programa Operativo Galicia. “Biblioteca Pública del Estado en Pontevedra”: “Biblioteca Pública del Estado en Lugo”; Proyecto Expositivo Museo de las Peregrinaciones en

Santiago de Compostela”; “Obras de mejora de urbanización en la Biblioteca Pública de Santiago de Compostela”; Obras en el Archivo Reino de Galicia de la Coruña”;

“Terminación de las obras de rehabilitación del Archivo y Biblioteca de Orense y Archivo Histórico Provincial de Lugo.

• Programa Operativo Baleares. “Museo Arqueológico Necrópolis Puig de Molins en Ibiza “.

El pasado 11 de mayo de 2015 la Comisión Europea aprobó una modificación del Programa Operativo FEDER de Castilla-La Mancha en la que de conformidad con la Dirección

General de Fondos Comunitarios y a propuesta de la Autoridad de Gestión, se incluyó a la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos como Organismo Intermedio de dicho programa. La

Gerencia ha seleccionado 13 proyectos para su financiación con fondos FEDER para el período de programación 2007-2013:

• Programa Operativo Castilla La Mancha. Proyecto Archivo Histórico Provincial de Albacete.

• Programa Operativo Castilla La Mancha. Proyecto Biblioteca Pública del Estado de Albacete.

• Programa Operativo Castilla La Mancha. Museo de Albacete.

• Programa Operativo Castilla La Mancha. Archivo Histórico Provincial de Ciudad Real.

• Programa Operativo Castilla La Mancha. Biblioteca Pública del Estado de Ciudad Real.

• Programa Operativo Castilla La Mancha. Museo de Ciudad Real.

• Programa Operativo de Castilla La Mancha. Biblioteca Pública del Estado de Guadalajara.

• Programa Operativo de Castilla La Mancha. Museo de Guadalajara.

• Programa Operativo de Castilla La Mancha. Archivo Histórico Nacional-Sección Nobleza de Toledo.

• Programa Operativo de Castilla La Mancha. Biblioteca Pública del Estado de Toledo.

• Programa Operativo de Castilla La Mancha. Museo de Santa Cruz de Toledo.

• Programa Operativo de Castilla La Mancha. Museo del Ejército de Toledo.

• Programa Operativo de Castilla La Mancha. Museo del Greco de Toledo.

En el ejercicio 2016 la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos con fecha 06/04/2016 ha certificado gastos y solicitado el reembolso en relación con el Programa Operativo de

Galicia en relación con las siguientes operaciones:

Proyecto Expositivo Museo de las Peregrinaciones en Santiago de Compostela”. En este certificado se ha declarado como importe subvencionable 915.002,00€ correspondientes a

gastos de los años 2014 y 2015

Obras en el Archivo Reino de Galicia de la Coruña”. En este certificado se ha declarado como importe subvencionable 88.385,34€ correspondientes a gastos de los años 2014 y

2015.


Andalucía de la operación Obras de rehabilitación del Palacio de la Aduana para sede del Museo de Málaga. En este certificado se ha declarado como importe subvencionable

3.390.649,26€ que corresponden a gastos pagados por la Gerencia de los años 2013 a 2015.


Castilla La Mancha en relación con todas las operaciones incluidas en este Programa Operativo por importe de 25.523.244,75€ (239.492,94€ correspondientes al Archivo de

Albacete, 234.704,95€ correspondientes a la Biblioteca de Albacete, 3.050.475,19€ al Museo de Albacete, 694.685,96€ al Archivo de Ciudad Real, 1.108.427,84€ a la Biblioteca de

Ciudad Real, 246.144,17€ al Museo de Ciudad Real, 398.582,75€ a la Biblioteca de Guadalajara, 432.290,09€ al Museo de Guadalajara, 609.540,06€ al Archivo de Toledo,

271.042,20€ a la Biblioteca de Toledo, 546.185,24€ al Museo de Santa Cruz de Toledo, 16.126.784,05€ al Museo del Ejército de Toledo y 1.564.889,31€ al Museo del Greco de

Toledo) que corresponden a gastos pagados por la Gerencia de los años 2007 a 2015.

En este ejercicio se ha recibido con fecha 18/01/2016 un aumento de la herencia recibida en 2015 por importe de 20.684,53€, para la realización de inversiones en el Museo de

Palencia, que se incluido en la unidad de gasto de financiación afectada 201518000002 “Obras en el Museo de Palencia”, ya que dichos recursos presupuestarios se deben utilizar para

financiar actuaciones en el Museo de Palencia.


F.23.5. Información Presupuestaria. Remanente de tesorería

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

Nº DE CUENTAS COMPONENTES EJERCICIO N EJERCICIO N-1

57, 556 1.(+) Fondos líquidos 10.735.113,78 605,65

2.(+) Derechos pendientes de cobro 34.051.540,24 23.924.699,61

430 -(+) del Presupuesto corriente 33.273.875,92 17.145.795,88

431 -(+) de Presupuestos cerrados 636.587,50 0,00

246, 247, 260, 265, 440, 442, 449, 456,470, 471, 472, 537, 538, 550, 565, 566,5321

-(+) de operaciones no presupuestarias 141.076,82 6.778.903,73

435, 436 -(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

3.(-) Obligaciones pendientes de pago 139.385,52 151.911,16

400 -(+) del Presupuesto corriente 1.316,00 0,00

401 -(+) de Presupuestos cerrados 0,00 0,00

167, 168, 180, 185, 410, 412, 419, 453,456, 475, 476, 477, 517, 518, 550, 560,561

-(+) de operaciones no presupuestarias 138.069,52 151.911,16

405, 406 -(+) de operaciones comerciales 0,00 0,00

4.(+) Partidas pendientes de aplicación 0,00 0,00

554, 559 -(-) cobros realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00 0,00

555, 5581, 5585 -(+) pagos realizados pendientes de aplicación definitiva 0,00 0,00

I. Remanente de tesorería total (1 + 2 - 3 + 4) 44.647.268,50 23.773.394,10

II. Exceso de financiación afectada 1.173.206,26 210.147,61

295, 298, 490, 595, 598 III. Saldos de dudoso cobro 0,00 0,00

IV. Remanente de tesorería no afectado = (I - II - III) 43.474.062,24 23.563.246,49

1/1

Remanente de Tesorería (apartado F.23.5 de la Memoria):

Para el cálculo de los Fondos líquidos no se ha considerado la parte correspondiente a los pagos a Justificar existentes a 31 de diciembre de 2016 por valor de 78,46 euros.


F.23.6.1 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado de exigibilidad.Presupuesto corriente

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

APLICACIÓNPRESUPUESTARIA

DESCRIPCIÓNPENDIENTES DE

NOTIFICARSUSPENDIDOS APLAZAMIENTO O FRACCIONAMIENTO

EN PERIODOVOLUNTARIO

EN PERIODOEJECUTIVO

TOTAL DERECHOSPENDIENTES DE COBRO

SOLICITADO CONCEDIDO

18 39101 INTERESES DE DEMORA 0,00 241.603,75 241.603,75

18 402 Del departamento a que está adscrito 7.443.089,40 7.443.089,40

18 680REINTEGRO POR OPERACIONES DE CAPITAL DEEJERCICIOS CERRADOS 0,00 949.757,69 949.757,69

18 702 Del departamento a que está adscrito 24.639.425,08 24.639.425,08

TOTAL 32.082.514,48 0,00 0,00 0,00 0,00 1.191.361,44 33.273.875,92

1/1


F.23.6.2 Información Presupuestaria. Derechos presupuestarios pendientes de cobro según su grado de exigibilidad. Presupuestos cerrados

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


DESCRIPCIÓNPENDIENTES DE

NOTIFICARSUSPENDIDOS APLAZAMIENTO O FRACCIONAMIENTO

EN PERIODOVOLUNTARIO

EN PERIODOEJECUTIVO

TOTAL DERECHOSPENDIENTES DE COBRO

SOLICITADO CONCEDIDO

18 402 Del departamento a que está adscrito 636.587,50 636.587,50

TOTAL 636.587,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 636.587,50

1/1


F.23.7. Balance de resultados e informe de gestión

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

A) GRADO DE REALIZACIÓN DE OBJETIVOS

PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES

CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES INDICADOR PREVISTO REALIZADO ABSOLUTAS %

321M

DIRECCION YSERVICIOS GENERALESDE EDUCACIÓN,CULTURA Y DEPORTE

MEJORA,ADAPTACIONY SEGURIDAD ENEDIFICIOSADMINISTRATIVOS.

MEJORA,ADAPTACION YSEGURIDAD ENEDIFICIOSADMINISTRATIVOS

CONSTRUCCCION,MANTENIMIENTO DE EDIFICIOSY EQUIPAMIENTO ( MILES DEEUROS)

725,00 972,12 247,12 34,09

321M

DIRECCION YSERVICIOS GENERALESDE EDUCACIÓN,CULTURA Y DEPORTE

MEJORA,ADAPTACIONY SEGURIDAD ENEDIFICIOSADMINISTRATIVOS.

MEJORA,ADAPTACION YSEGURIDAD ENEDIFICIOSADMINISTRATIVOS.

CONSTRUCCIÓN,MANTENIMIENTO DE EDIFICIOSY EQUIPAMIENTO (NÚMERO DEEDIFICIOS)

5,00 6,00 1,00 20,00

322AEDUCACION INFANTIL YPRIMARIA

MEJORA YAMPLIACIÓN DE REDDE CENTROS DEEDUCACIÓN INFANTILY PRIMARIA EN CEUTAY MELILLA


INVERSIÓN NUEVA ASOCIADAAL FUNCIONAMIENTOOPERATIVO DE LOS SERVICIOS(MILES DE EUROS)

1.770,00 982,58 -787,42 -44,49

322AEDUCACION INFANTIL YPRIMARIA



INVERSIÓN DE REPOSICIÓNASOCIADA ALFUNCIONAMIENTO OPERATIVODE LOS SERVICIOS (MILES DEEUROS)

122,00 591,95 469,95 385,20

322B

EDUCACIONSECUNDARIA,FORMACIONPROFESIONAL YESCUELAS OFICIALESDE IDIOMAS

MEJORA YAMPLIACIÓN DE LARED DE CENTROS ENCEUTA Y MELILLA


CONSTRUCCIÓN DE NUEVOSCENTROS (NÚMERO DEEDIFICIOS)

1,00 1,00 0,00 0,00

322B

EDUCACIONSECUNDARIA,FORMACIONPROFESIONAL YESCUELAS OFICIALESDE IDIOMAS




535,00 51,65 -483,35 -90,35

322EENSEÑANZASARTISTICAS

MEJORA YAMPLIACIÓN DECENTROS EN CEUTA YMELILLA


CONSTRUCCIÓN DE NUEVOSCENTROS (NÚMERO DEEDIFICIOS)

1,00 1,00 0,00 0,00

322FEDUCACION EN ELEXTERIOR

MEJORA YAMPLIACIÓN DECENTROS

MEJORA YAMPLIACIÓN DECENTROS

AMPLIACIÓN Y REPOSICIÓN ENCENTROS (NÚMERO DEEDIFICIOS)

2,00 22,00 20,00 1.000,00

322LOTRAS ENSEÑANZAS YACTIVIDADESEDUCATIVAS

RECUPERACIÓN YUTILIZACIÓNEDUCATIVA DEPUEBLOSABANDONADOS

RECUPERACIÓN YUTILIZACIÓNEDUCATIVA DEPUEBLOSABANDONADOS


1.000,00 62,61 -937,39 -93,74

332A ARCHIVOS

CONSTRUCCION,MEJORA Y AMPLIACIONDE LA RED DEARCHIVOS DELESTADO


INICIACION Y CONTINUACIONDE LAS OBRAS DECONSTRUCCION DE NUEVOSARCHIVOS (NÚMERO DEEDIFICIOS)

4,00 3,00 -1,00 -25,00

332A ARCHIVOS



INCICIACION Y CONTINUACIONDE LAS OBRAS DEREMODELACIÓN Y AMPLIACIONDE LOS ARCHIVOS EXISTENTES(NUMERO DE ARCHIVOS)

1,00 14,00 13,00 1.300,00

1/4



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADES INDICADOR PREVISTO REALIZADO ABSOLUTAS %

332B BIBLIOTECAS

MEJORA YAMPLIACION DE LARED DE BIBLIOTECASDEL ESTADO


CONSTRUCCION DE NUEVASSEDES ESTATALES(NUMERODE EDIFICIOS)

2,00 2,00 0,00 0,00

332B BIBLIOTECAS



AMPLIACION Y REHABILITACIONDE BIBLIOTECAS DEL ESTADO(NUMERO EDIFICIOS)

3,00 13,00 10,00 333,33

333A MUSEOS

MEJORA YAMPLIACION DE LARED DE MUSEOSESTATALES.


CONSTRUCCIÓN DE NUEVASSEDES ESTATALES. (NUMERODE EDIFICIOS)

1,00 3,00 2,00 200,00

333A MUSEOS



AMPLIACION Y REHABILITACIONDE MUSEOS ESTATALES. (NUMERO DE EDIFICIOS)

14,00 32,00 18,00 128,57

335C CINEMATOGRAFIA

ACTUACIONES DEMANTENIMIENTO DELCENTRO DECONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DEFONDOS FÍLMICOS.

ACTUACIONES DEMANTENIMIENTO DELCENTRO DECONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DEFONDOS FÍLMICOS

MANTENIMIENTO DEL CENTRODE CONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DE FONDOSFÍLMICOS (MILES DE EUROS)

10,00 31,07 21,07 210,70

322CENSEÑANZASUNIVERSITARIAS

INVERSIONES ENTERRENOS

INVERSIONES ENTERRENOS

INVERSIONES EN TERRENOS(MILES DE EUROS) 0,00 3.090,07 3.090,07 0,00

322EENSEÑANZASARTISTICAS



AMPLIACIÓN Y REPOSICIÓN ENCENTROS (NÚMERO DEEDIFICIOS)

1,00 1,00 0,00 0,00

322LOTRAS ENSEÑANZAS YACTIVIDADESEDUCATIVAS



INVERSIÓN NUEVA ASOCIADAAL FUNCIONAMIENTOOPERATIVO DE LOS SERVICIOS(MILES DE ERUOS)

0,00 461,85 461,85 0,00

334APROMOCIÓN YCOOPERACIÓNCULTURAL

SUBVENCIÓNNOMINATIVA A LAFUNDACIÓNFRANCISCO GINER DELOS RÍOS PARA LAADQUISICIÓN DELEQUIPAMIENTO DE SUSEDE.

SUBVENCIÓNNOMINATIVA A LAFUNDACIÓNFRANCISCO GINER DELOS RÍOS PARA LAADQUISICIÓN DELEQUIPAMIENTO DE SUSEDE

SUBVENCIÓN NOMINATIVA A LAFUNDACIÓN FRANCISCO GINERDE LOS RÍOS PARA LAADQUISICIÓN DELEQUIPAMIENTO DE SU SEDE(MILES DE EUROS)

200,00 200,00 0,00 0,00

337BCONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DEBIENES CULTURALES

CONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DEBIENES INMUEBLESDEL PATRIMONIOHISTÓRICO

CONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DEBIENES INMUEBLESDEL PATRIMONIOHISTÓRICO

REHABILITACIÓN YREPOSICIÓN EN CENTROS(NÚMERO DE EDIFICIOS)

2,00 0,00 -2,00 -100,00

B) COSTE DE LOS OBJETIVOS REALIZADOS

PROGRAMAS DE GASTO DESVIACIONES

CÓDIGO DESCRIPCIÓN OBJETIVO ACTIVIDADESCOSTE PREVISTO (CRÉDITOS

DEFINITIVOS)

COSTE REALIZADO(OBLIGACIONESRECONOCIDAS)

ABSOLUTAS %

321MDIRECCION Y SERVICIOSGENERALES DE EDUCACIÓN,CULTURA Y DEPORTE

MEJORA,ADAPTACION YSEGURIDAD EN EDIFICIOSADMINISTRATIVOS.

MEJORA, ADAPTACION YSEGURIDAD EN EDIFICIOSADMINISTRATIVOS.

1.175.000,00 972.116,26 -202.883,74 -17,27

322A EDUCACION INFANTIL Y MEJORA Y AMPLIACIÓN DE LA MEJORA Y AMPLIACIÓN DE LA 2.372.000,00 1.574.532,42 -797.467,58 -33,62

2/4



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


DEFINITIVOS)


ABSOLUTAS %

PRIMARIA

RED DE CENTROS DEEDUCACIÓN INFANTIL YPRIMARIA EN CEUTA YMELILLA

RED DE CENTROS DEEDUCACIÓN INFANTIL YPRIMARIA EN CEUTA YMELILLA

322B

EDUCACION SECUNDARIA,FORMACION PROFESIONAL YESCUELAS OFICIALES DEIDIOMAS

MEJORA Y AMPLIACIÓN DE LARED DE CENTROS EN CEUTA YMELILLA.

MEJORA Y AMPLIACIÓN DE LARED DE CENTROS EN CEUTA YMELILLA.

2.535.000,00 1.276.209,97 -1.258.790,03 -49,66

322E ENSEÑANZAS ARTISTICAS

ATENDER LAS NECESIDADESDERIVADAS DE LAORDENACION ACADEMICA DELAS ENSEÑANZAS DE MUSICA,DANZA, ARTE DRAMATICO YARTES PLASTICAS Y DISEÑOEN EL AMBITO TERRITORIALDEL MINISTERIO, EN LASCIUDADES DE CEUTA YMELILLA

ATENDER LAS NECESIDADESDERIVADAS DE LAORDENACION ACADEMICA DELAS ENSEÑANZAS DE MUSICA,DANZA, ARTE DRAMATICO YARTES PLASTICAS Y DISEÑOEN EL AMBITO TERRITORIALDEL MINISTERIO, EN LASCIUDADES DE CEUTA YMELILLA

1.220.000,00 362.853,90 -857.146,10 -70,26

322F EDUCACION EN EL EXTERIOR

ATENDER LA DEMANDA DEEDUCACION ESPAÑOLA ENMATERIA DE EDUCACIONINFANTIL, PRIMARIA YSECUNDARIA, PLANTEADAPOR PARTE DE CIUDADANOSESPAÑOLES RESIDENTE EN ELEXTERIOR Y LA PROYECCIONDE LA LENGUA Y CULTURA DENUESTRO PAIS EN EL MAYORAMBITO POSIBLE,

ATENDER LA DEMANDA DEEDUCACION ESPAÑOLA ENMATERIA DE EDUCACIONINFANTIL, PRIMARIA YSECUNDARIA, PLANTEADAPORPARTE DE CIUDADANOSESPAÑOLES RESIDENTE EN ELEXTERIOR Y LA PROYECCIONDE LA LENGUA Y CULTURA DENUESTRO PAIS EN EL MAYORAMBITO POSIBLE,

670.000,00 630.643,98 -39.356,02 -5,87

322LOTRAS ENSEÑANZAS YACTIVIDADES EDUCATIVAS

ADAPTACION DEINFRAESTRUCTURASUNIVERSITARIAS PARACENTROS DE ADULTOS ENCEUTA, ASI COMORECUPERACION YUTILIZACION EDUCATIVA DEPUEBLOS ABANDONADOS

ENSEÑANZAS MEDIAS YSUPERIOR PARA ADULTOS 2.320.000,00 524.461,42 -1.795.538,58 -77,39

332A ARCHIVOSCONSTRUCCION,MEJORA YAMPLIACION DE LA RED DEARCHIVOS DEL ESTADO

CONSTRUCCION,MEJORA YAMPLIACION DE LA RED DEARCHIVOS DEL ESTADO

8.860.000,00 5.796.444,51 -3.063.555,49 -34,58

332B BIBLIOTECASMEJORA Y AMPLIACION DE LARED DE BIBLIOTECAS DELESTADO

MEJORA Y AMPLIACION DE LARED DE BIBLIOTECAS DELESTADO

9.359.000,00 6.389.705,36 -2.969.294,64 -31,73

333A MUSEOSMEJORA Y AMPLIACION DE LARED DE MUSEOS ESTATALES.

MEJORA Y AMPLIACION DE LARED DE MUSEOS ESTATALES. 14.340.000,00 9.821.510,16 -4.518.489,84 -31,51

335C CINEMATOGRAFIA

ACTUACIONES DEMANTENIMIENTO DEL CENTRODE CONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DE FONDOSFÍLMICOS.

ACTUACIONES DEMANTENIMIENTO DEL CENTRODE CONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DE FONDOSFÍLMICOS.

50.000,00 31.071,95 -18.928,05 -37,86

322C ENSEÑANZAS UNIVERSITARIAS INVERSIONES EN TERRENOS INVERSIONES EN TERRENOS 3.090.067,94 3.090.067,94 0,00 0,00

334APROMOCIÓN Y COOPERACIÓNCULTURAL

PUESTA EN MARCHA DE LASPOLÍTICAS DE PROMOCIÓN YCOOPERACIÓN CULTURAL ENEL EXTERIOR DENTRO DELPROPIO ESTADO ESPAÑOL

SUBVENCIÓN NOMINATIVA ALA FUNDACIÓN FRANCISCOGINER DE LOS RÍOS PARA LAADQUISICIÓN DELEQUIPAMIENTO DE SU SEDE.

200.000,00 200.000,00 0,00 0,00

3/4



REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


DEFINITIVOS)


ABSOLUTAS %

337BCONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DE BIENESCULTURALES

CONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DE BIENESINMUEBLES DEL PATRIMONIOHISTÓRICO

CONSERVACIÓN YRESTAURACIÓN DE BIENESINMUEBLES DEL PATRIMONIOHISTÓRICO

60.000,00 0,00 -60.000,00 -100,00

4/4


F.23.8 Antigüedad de los derechos presupuestarios pendientes de cobro.

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros


DESCRIPCIÓN EJERCICIO N-1 EJERCICIO N-2 EJERCICIO N-3 EJERCICIO N-4 EJERCICIO N-5RESTANTESEJERCICIOSANTERIORES

IMPORTE TOTALPENDIENTE COBRO

18 402 Del departamento a que está adscrito 636.587,50 636.587,50

TOTAL 636.587,50 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 636.587,50

1/1


F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

Fondos líquidos 10.735.192,24

a) LIQUIDEZ INMEDIATA: 275,60 : ---------------------------------------------------------------------

Pasivo corriente 3.895.273,82

Fondos líquidos + Derechos pendientes de cobro 10.735.192,24 + 34.276.287,77

b) LIQUIDEZ A CORTO PLAZO 1.155,54 : ---------------------------------------------------------------------


Activo Corriente 72.572.111,73

c) LIQUIDEZ GENERAL 1.863,08 : ---------------------------------------------------------------------


Pasivo corriente + Pasivo no corriente 3.895.273,82 + 0,00

d) ENDEUDAMIENTO 4,48 : ---------------------------------------------------------------------

Pasivo corriente + Pasivo no corriente + Patrimonio neto 3.895.273,82 + 0,00 + 83.081.923,66


e) RELACIÓN DE ENDEUDAMIENTO 0,00 : ---------------------------------------------------------------------

Pasivo no corriente 0,00

Pasivo corriente + Pasivo no corriente 3.895.273,82 + 0,00

f) CASH-FLOW 11,31 : ---------------------------------------------------------------------

Flujos netos de gestión 34.440.619,56

g) RATIOS DE LA CUENTA DEL RESULTADO ECONÓMICO PATRIMONIAL

Nota: Las ratios deben aparecer expresadas en tanto por ciento y con dos decimales.

1) Estructura de los ingresos

INGRESOS DE GESTIÓN ORDINARIA (IGOR)

ING.TRIB / IGOR TRANFS / IGOR VN y PS / IGOR Resto IGOR / IGOR

0,00 62,23 91,51 -53,75

2) Estructura de los gastos

GASTOS DE GESTIÓN ORDINARIA (GGOR)

G. PERS. / GGOR TRANFS / GGOR APROV / GGOR Resto GGOR / GGOR

5,18 58,62 32,71 3,48

1/2


F.24.1. Indicadores financieros y patrimoniales

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

Gastos de gestión ordinaria 86.011.231,10

3) Cobertura de los gastos corrientes 108,50 : ---------------------------------------------------------------------

Ingresos de gestión ordinaria 79.271.063,38

2/2


F.24.2. Indicadores presupuestarios

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

a) Del presupuesto de gastos corrientes:

Obligaciones reconocidas netas 36.881.814,29

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 68,29 : ---------------------------------------------------------------------

Créditos totales 54.006.157,34

Pagos realizados 36.880.498,29

2) REALIZACIÓN DE PAGOS 100,00 : ---------------------------------------------------------------------


Obligaciones reconocidas netas (Capítulo 6 + 7) 30.669.617,87

3) ESFUERZO INVERSOR 83,16 : ---------------------------------------------------------------------

Total obligaciones reconocidas netas 36.881.814,29

Obligaciones pendientes de pago x 365 480.340,00

4) PERIODO MEDIO DE PAGO 0,01 : ---------------------------------------------------------------------


b) Del presupuesto de ingresos corriente:

Derechos reconocidos netos 57.755.688,69

1) EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS 106,94 : ---------------------------------------------------------------------

Previsiones definitivas 54.006.157,34

Recaudación neta 24.481.812,77

2) REALIZACIÓN DE COBROS 42,39 : ---------------------------------------------------------------------


Derechos pendientes de cobro x 365 12.144.964.710,80

3) PERIODO MEDIO DE COBRO 210,28 : ---------------------------------------------------------------------


c) De presupuestos cerrados:

Pagos 0,00

1) REALIZACIÓN DE PAGOS 0,00 : ---------------------------------------------------------------------

Saldo inicial de obligaciones (+/- modificaciones y anulaciones) 0,00

1/2


F.24.2. Indicadores presupuestarios

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

Cobros 16.509.208,38

2) REALIZACIÓN DE COBROS 96,29 : ---------------------------------------------------------------------

Saldo inicial de derechos (+/- modificaciones y anulaciones) 17.145.795,88

2/2


F.25.1. Información sobre Coste de Actividades. RESUMEN GENERAL DE COSTES DE LAENTIDAD.

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

CÓDIGO ELEMENTOS IMPORTE %

01 COSTES DE PERSONAL 4.828.951,67 13,66

01.01 SUELDOS Y SALARIOS 3.800.746,27 10,75

01.02 COTIZACIONES SOCIALES A CARGO DEL EMPLEADOR 485.417,34 1,37

01.03 PREVISIÓN SOCIAL DE FUNCIONARIOS 420.513,20 1,19

01.04 APORTACIONES A SISTEMAS COMPLEMENTARIOS DE PENSIONES 0,00 0,00

01.05 INDEMNIZACIONES 0,00 0,00

01.06 OTROS COSTES SOCIALES 40.247,75 0,11

01.07 INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO 82.027,11 0,23

01.08 TRANSPORTE DE PERSONAL 0,00 0,00

01.09 OTROS COSTES DE PERSONAL 0,00 0,00

02 ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 26.766.007,49 75,70

02.01 COSTES DE MATERIALES DE REPROGRAFÍA E IMPRENTA 4.729,87 0,01

02.02 COSTES DE OTROS MATERIALES Y APROVISIONAMIENTOS 0,00 0,00

02.03 ADQUISICIÓN DE BIENES DE INVERSIÓN 2.212.281,55 6,26

02.04 TRABAJOS REALIZADOS POR OTRAS ORGANIZACIONES 24.530.442,75 69,38

02.05 OTRAS ADQUISICIONES DE SERVICIOS 18.553,32 0,05

03 SERVICIOS EXTERIORES 2.524.018,68 7,14

03.01 COSTES DE INVESTIGACIÓN Y DESARROLLO DEL EJERCICIO 0,00 0,00

03.02 ARRENDAMIENTOS Y CÁNONES 722.537,03 2,04

03.03 REPARACIONES Y CONSERVACIÓN 153.630,51 0,43

03.04 SERVICIO DE PROFESIONALES INDEPENDIENTES 45.047,48 0,13

03.05 TRANSPORTES 0,00 0,00

03.06 PRIMAS DE SEGUROS 12.807,04 0,04

03.07 SERVICIOS BANCARIOS Y SIMILARES 0,00 0,00

03.08 PUBLICIDAD, PROPAGANDA Y RR. PP. 6.898,95 0,02

03.09 SUMINISTROS 216.495,02 0,61

03.10 COMUNICACIONES 4.603,85 0,01

03.11 COSTES DIVERSOS 1.361.998,80 3,85

04 TRIBUTOS 97.956,81 0,28

05 AMORTIZACIONES 322.825,38 0,91

06 COSTES FINANCIEROS 32.609,42 0,09

07 COSTES DE TRANSFERENCIAS 200.000,00 0,57

08 COSTES DE BECARIOS 0,00 0,00

09 OTROS COSTES 586.112,41 1,66

TOTAL 35.358.481,86 100,00

1/1

F.25) INFORMACIÓN SOBRE EL COSTE DE LAS ACTIVIDADES:

Con fecha 29 de Noviembre de 2012 se firmó por la Subdirectora General Económico Administrativa del Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos (GIE) el Protocolo

de Adhesión al Sistema “CANOA” de Contabilidad Analítica ofrecido por la Intervención General de la Administración del Estado, con el fin de poder suministrar la información sobre el coste

de las actividades en la Memoria de las Cuentas Anuales del Organismo.

De acuerdo con el apartado Trigésimo Séptimo “Estado <<Resumen general de costes de la organización>> y contenido del mismo”, de la Resolución de 28 de Julio de 2011, de la

Intervención General de la Administración del Estado, por la que se regulan los criterios para la elaboración de la información sobre los costes de actividades e indicadores de gestión a incluir

en la memoria de las cuentas anuales del Plan General de Contabilidad Pública, se indica lo siguiente:

• En el Modelo de la Memoria 25.1 no se ha incluido en el elemento de coste “Sueldos y Salarios” la recuperación de la Paga Extra de 2012 por importe de 131.106,97€ ya que de

acuerdo a la Nota Informativa 1/16 de 8 de junio de 2016 de la Intervención General de la Administración del Estado, por aplicación estricta del principio de devengo se considera que

dichas retribuciones deben asignarse al período al que correspondan las retribuciones y no al período en el que se han hecho efectivas, con el objetivo de no distorsionar gravemente

los costes del ejercicio en el que se satisfacen en relación con lo que podría considerarse “costes normales o habituales” de una organización. Sin embargo, dichos coste

correspondiente a la recuperación de la Paga Extra de 2012 si que se ha incluido en la cuenta de resultados económico patrimonial.

• Por otro lado derivado de los ficheros que se obtienen de NEDAES para CANOA para sacar los Costes de Personal surgen unas diferencias poco significativas en el elemento de

Coste “Sueldos y Salarios” por importe de 362,40€ que aparecen de menos en relación con la cantidad que aparece en la cuenta 640000 “Sueldos y salarios” de la cuenta de

resultados económico patrimonial y en el elemento de coste “Cotizaciones sociales a cargo del empleador” por importe de 117,35€ que aparecen de más en relación con la cantidad

contabilizada en la cuenta 642000 “Cotizaciones sociales a cargo del empleador” de la cuenta de resultados económico patrimonial.

• Nos han concedido el Consejo de Ministros un crédito extraordinario por importe de 3.090.067,94€ para atender el pago de la liquidación del justiprecio fijado en virtud de la

Resolución del Jurado Provincial de Expropiación Forzosa de Barcelona de 29 de febrero de 2016 junto con los intereses de demora. La expropiación de los terrenos fue para la

construcción de Facultades e instalaciones complementarias de la Universidad Autónoma de Barcelona, dichos terrenos eran propiedad de la empresa FARMIL INVERSIONES S.L.

El importe del justiprecio asciende a 1.344.036,76€ y los intereses de demora calculados desde el año 1992 son de 1.746.031,18€. El total suma el importe del crédito extraordinario

por 3.090.067,94€

De esos intereses de demora por valor de 1.746.031,18€, corresponden al ejercicio 2016 32.609,42€, el resto es de años anteriores. En el Modelo de la Memoria 25.1 se ha incluido

en el elemento de coste “Costes Financieros” los intereses de demora devengados en el ejercicio 2016. Sin embargo, en la cuenta de resultados económico patrimonial dichos intereses

de demora han incrementado el importe de las inversiones (cuenta contable 605000 “Compras de activos adquiridos para otras entidades”) por importe de 32.609,42€. En relación con el

justiprecio por importe de 1.344.036,76€, no se ha considerado coste del ejercicio 2016 a efectos de la Contabilidad Analítica al ser coste del año en que se expropiaron los terrenos,

mientras que sí se ha contabilizado dicho gasto en la cuenta contable 605000 “Compras de activos adquiridos para otras entidades”.

• En relación con las indemnizaciones por responsabilidad contractual establece la Nota Informativa 1/16 de la Intervención General de la Administración del Estado de 8 de junio de

2016 que dichos costes que se incluyen en el elemento de coste 09.01 “Indemnizaciones por responsabilidad contractual” y se asignan como coste ND a la actividad organización

803 “Organización. Indemnizaciones por responsabilidad contractual y patrimonial” y que dichos costes deberán ser periodificados correctamente teniendo en cuenta que el importe

de la indemnización se ha devengado para todo el período de duración del contrato. En el ejercicio 2016 se han contabilizado tres indemnizaciones en el elemento de coste 09.01

“Indemnizaciones por responsabilidad contractual que se han periodificado según esta Nota Informativa: Indemnización correspondiente al Expediente 09/124SE "Servicio para la

redacción de proyectos básico, de ejecución y de actividad, realización de otros trabajos complementarios y dirección y coordinación de seguridad y salud en fase de ejecución de las

obras de rehabilitación integral de la sede de la Gerencia de Infraestructuras de Cultura en Madrid” que se ha resuelto por desistimiento con fecha 30/09/2016 y se ha pagado una

indemnización por importe de 40.053,38€. Esta indemnización se ha periodificado teniendo en cuenta que el contrato se formalizó el 24/06/2010 y se ha resuelto el 30/09/2016 y por

lo tanto, se ha llevado como coste en Contabilidad Analítica por importe de 4.790,32€, mientras que en la cuenta 678000 “Gastos excepcionales” se ha contabilizado por el total, esto

es, por 40.053,38€; Indemnización correspondiente al Expediente 15/138OB “Obras de reordenación y adecuación de edificio para Oficina Única de los Museos Greco y Sefardí en

Toledo” que se ha resuelto por demora en la comprobación del replanteo con fecha 12/12/2016 y se ha pagado una indemnización por importe de 22.417,80€. Esta indemnización se

ha periodificado teniendo en cuenta que se ha devengado toda la indemnización por importe de 22.417,80€ en 2016 ya que la fecha del acta de comprobación de replanteo no viable

fue de fecha 04/01/2016, por lo que coincide con la cantidad contabilizada en la cuenta 678000 “Gastos excepcionales” de la cuenta de resultados económico patrimonial;

Indemnización correspondiente al Expediente 15/297OB "Restauración de cornisa y cubiertas de torreón y antiguas oficinas del Museo Sorolla en Madrid" que se ha resuelto por

desistimiento parcial con fecha 07/02/2017 y se ha pagado una indemnización por importe de 1.487,38€. Esta indemnización se ha periodificado teniendo en cuenta que se ha

devengado en el año 2016 ya que 23/05/2016 se levanta acta de comprobación de replanteo viable, siendo el plazo de ejecución de dos meses y el 18 de noviembre de 2016 se

procede a la comprobación material de la inversión, levantándose acta por la Comisión receptora constituida al efecto, por la que se acuerda recibir las obras ejecutadas y el

14/12/2016 el contratista presta su conformidad a la resolución del contrato y a obtener una indemnización del 3% de la prestación dejada de realizar, por lo que coincide con la

cantidad contabilizada en la cuenta 678000 “Gastos excepcionales” de la cuenta de resultados económico patrimonial.

• Se ha incluido en el elemento de coste 0401 “Tributos de carácter local” la tasa de recogida de basuras del Centro de Colecciones de Museos y Archivo Histórico en San Fernando

de Henares por importe de 34.544,49€ que no se ha incluido como coste en la cuenta de resultados económico patrimonial según la explicación dada en acontecimientos posteriores

al cierre del ejercicio.


F.26.1. Indicadores de Gestión. Indicadores de Eficacia

REDCOA (2016) F

Fecha: 29/3/2017

Euros

Indicador de eficacia. punto a)Indicador de eficacia.

punto b)Indicador de eficacia.

punto c)Indicador de eficacia. punto d)

ACTIVIDADESNúmero de actuaciones

realizadasNúmero de actuaciones

previstasIndicador

Plazo medio de esperapara recibir un

determinado serviciopúblico (días)

Porcentaje depoblación cubierta por

un determinadoservicio público (%)

Indicador punto a)Indicador serie años

anterioresIndicador punto d)

100007 CONSERVATORIO PROFESIONAL DE MÚSICA, ESCUELAOFICIAL DE IDIOMAS Y EDUCACIÓN ADULTOS EN MELILLA 418.982,14 50.000,00 8,38 8,38 1,19 7,04

100014 AHP DE GUADALAJARA. NUEVA SEDE 362.237,53 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

100015 AHP DE HUELVA. NUEVA SEDE 1.285.233,59 2.100.000,00 0,61 0,61 0,02 30,50

100017 ARCHIVO HISTÓRICO PROVINCIAL DE OURENSE 1.272.558,44 1.500.000,00 0,85 0,85 0,70 1,21

100032 B.P.E EN CÓRDOBA. NUEVA SEDE 3.142.217,84 3.200.000,00 0,98 0,98 1,54 0,64

100044 MUSEO NACIONAL DE ARTE ROMANO. MÉRIDA 377.775,11 4.000.000,00 0,09 0,09 0,04 2,25

100048 MUSEO DE MÁLAGA. PALACIO DE LA ADUANA. 708.614,63 200.000,00 3,54 3,54 1,23 2,88

100062 MUSEO ARQUEOLÓGICO NACIONAL DE MADRID. 372.654,18 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

100067 MUSEO NACIONAL Y CENTRO DE INVESTIGACIÓN DE ALTAMIRAEN SANTILLANA DEL MAR 367.219,84 500.000,00 0,73 0,73 0,76 0,96

100069 MUSEO DE BELLAS ARTES SAN PIO V EN VALENCIA.REHABILITACIÓN Y AMPLIACIÓN.5ª FASE 4.103.917,87 2.300.000,00 1,78 1,78 1,02 1,75

100076 C.E.I.P DE TRES LÍNEAS (ANTERIORMENTE OCUPADO POR LABIBLIOTECA MUNICIPAL Y CASA DE LA JUVENTUD). 656.003,90 1.770.000,00 0,37 0,37 5,01 0,07

100084 A.H.P DE LAS PALMAS 1.371.313,62 800.000,00 1,71 1,71 1,12 1,53

100092 CENTRO DE EDUCACIÓN DE ADULTOS EDRISSIS EN CEUTA 446.925,66 1.000.000,00 0,45 0,45 0,06 7,50

100094 I.E.S JARDÍN VALENCIANO EN MELILLA 1.217.051,13 4.400.000,00 0,28 0,28 0,02 14,00

100101 COLEGIO FEDERICO GARCÍA LORCA EN PARÍS 346.355,29 410.000,00 0,84 0,84 0,93 0,90

100125 B.P.E EN PALENCIA 581.441,50 0,00 0,00 0,00 1,47 0,00

100145 BIBLIOTECA PÚBLICA DEL ESTADO EN OURENSE 1.338.606,77 1.500.000,00 0,89 0,89 0,65 1,37

100160 MUSEO DE MENORCA MAHÓN (ISLAS BALEARES) 1.350.356,76 2.500.000,00 0,54 0,54 1,67 0,32

100213 A.H.P EN HUESCA 405.338,55 130.000,00 3,12 3,12 1,91 1,63

100215 B.P.E EN LA CORUÑA 352.583,14 200.000,00 1,76 1,76 0,50 3,52

1/1

F.26) INDICADORES DE GESTIÓN:

En relación con el cálculo del Indicador de Eficacia, hay una actividad finalista que supera el 1% del coste total de la organización (actividad 301 gestión patrimonial) para la que no se

ha procedido a calcular el mismo, ya que no se realizan actuaciones medibles. Por otro lado, en cuanto al indicador d) de eficacia que establece una relación entre el indicador a) del ejercicio

en curso y la media de dicho indicador en una serie de ejercicios anteriores; en relación con la serie de años anteriores se han considerado los ejercicios 2014 y 2015.

En relación con el cálculo del Indicador de Economía respecto de los costes de Adquisición de Bienes y Servicios para los que se supera el 3% del total de costes del Organismo en

relación con los elementos de coste “0203 “Adquisición de bienes de inversión” (donde se incluyen las adquisiciones de equipamiento con destino a las infraestructuras culturales y educativas

que sean competencia del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte) y “0204 Trabajos realizados por otras organizaciones” (donde se incluyen los contratos de obra con las empresas y los

contratos de servicios), no se ha procedido a calcular el mismo, ya que el contenido de los elementos de coste no es homogéneo y no se puede obtener un precio de mercado para los mismos.

Tampoco se ha calculado respecto de los costes comprendidos en Servicios Exteriores ya que el contenido de los elementos de coste no es homogéneo y no se puede obtener un precio de

mercado para los mismos.

1

GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y

EQUIPAMIENTOS

MINISTERIO DE EDUCACION, CULTURA Y DEPORTE

F.27).-HECHOS POSTERIORES AL CIERRE:

Se ha recibido en la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos con fecha 06/02/2017 una Cédula de Notificación y Requerimiento de Pago por la que se notifica que una vez

transcurrido el período voluntario de pago de la Tasa de Recogida de Basuras del año 2016 por un importe principal de 34.544,49€ del Centro de Colecciones de Museos y Archivo Histórico en

San Fernando de Henares, se ha dictado con fecha 19/01/2017 providencia de apremio por la que se declaran incursas en apremio dicha Tasa y además se declara la exigibilidad y proceder a la

liquidación de los recargos en período ejecutivo por importe de 3.454,45€ más las costas del procedimiento de apremio por importe de 6,70€. Se ha optado por hacer un solo documento contable

por el importe total de 38.005,64€ (que recoge el importe de la tasa de basuras, el importe del recargo y las costas). El expediente para tramitar el gasto se ha fiscalizado con fecha 06/03/2017.

Dado que en el documento contable (aplicación presupuestaria 321M 225.02) sólo se puede poner una fecha de realización del gasto, se ha puesto ejercicio 2017 ya que los recargos se han

devengado en el año 2017. El nuevo procedimiento a seguir en relación con las operaciones devengadas y no contabilizadas a 31 de diciembre de 2016 determina que la cuenta 413 se vaya

cancelando cuando los Servicios Gestores expidan los documentos contables OK y ADOK cuya fecha de realización del gasto se corresponda con un ejercicio anterior al ejercicio corriente al que

acompañarán el nuevo documento contable “Anexo de Imputación al presupuesto de operaciones devengadas”. Por lo tanto en el ejercicio 2017 la tasa de basuras por importe de 34.544,49€ por

medio de asiento directo se contabilizará en la cuenta 120000 Resultado de ejercicios anteriores. En CANOA sin embargo, la tasa de basuras si se ha contabilizado como coste del año 2016.

Por otro lado con fecha 2 de marzo de 2017 se ha publicado la Orden HFP/169/2017, de 27 de febrero, por la que se modifican las Órdenes del Ministerio de Economía y Hacienda de 1

de febrero de 1996, por la que se aprueban los documentos contables a utilizar por la Administración General del Estado; y por la que se aprueba la Instrucción de operatoria contable a seguir en

la ejecución del gasto del Estado; la Orden EHA/2045/2011, de 14 de Julio, por la que se aprueba la Instrucción de contabilidad para la Administración Institucional del Estado y la Orden

EHA/3067/2011, de 8 de noviembre, por la que se aprueba la Instrucción de contabilidad para la Administración General del Estado, que ha entrado en vigor el día 3 de marzo de 2017. El artículo

segundo de esta Orden modifica la Orden del Ministerio de Economía y Hacienda de 1 de febrero de 1996, por la que se aprueba la Instrucción de operatoria contable a seguir en la ejecución del

gasto del Estado y modifica la regla 51 que establece un período de cierre de la contabilidad económico-patrimonial de cada ejercicio, hasta la fecha de formulación de las cuentas anuales o como

máximo, el 30 de abril si éstas no se hubieran formulado antes. Esta Orden crea dos documentos nuevos en relación con las operaciones devengadas y no contabilizadas en el ejercicio que se

cierra: Documento “Anexo Imputación al presupuesto de operaciones devengadas” (que se deberá utilizar acompañando a los documentos contables OK y ADOK expedidos de acuerdo a lo

previsto en el apartado 2 de la Regla 52 de la Instrucción de Operatoria Contable a seguir en la ejecución del gasto del Estado, cuando la fecha de realización del gasto incorporado en los mismos

corresponda a un ejercicio anterior al ejercicio corriente) y el Documento “Operaciones devengadas” (que se utilizará para el registro a 31 de diciembre de aquellas operaciones devengadas y no

contabilizadas, de acuerdo a lo previsto en el apartado 2 de la regla 52 de la Instrucción de operatoria contable a seguir en la ejecución del gasto del Estado).

Con fecha 28 de diciembre de 2016 se ha publicado en el Boletín Oficial del Estado la Orden HFP/1970/2016, de 16 de diciembre, por la que se modifica el Plan General de Contabilidad

Pública, aprobado por Orden EHA/1037/2010, de 13 de abril. Esta Orden entra en vigor el 1 de enero de 2017 y modifica la nota 23, Información Presupuestaria, del modelo de la Memoria que

2


EQUIPAMIENTOS


figura en el apartado 2, “Modelos de Cuentas anuales” de la tercera parte del PGCP. También suprime la cuenta 411 “Acreedores por periodificación de gastos presupuestarios” y la cuenta 413

“Acreedores por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto” pasa a denominarse “Acreedores por operaciones devengadas”. Como dicha Orden no entra en vigor hasta el 1 de enero de

2017, con fecha 31/12/2016 si que se han contabilizado tres documentos de periodificación de gastos: factura de luz almacén de Alcalá de Henares por importe de 4.994,14€ (período 06/12/2016

a 31/12/2016), factura de la luz del Centro de Colecciones de Museos y Archivo Histórico en San Fernando de Henares por importe de 583,73€ (período 15/12/2016 a 31/12/2016) y expediente

15/073SE “Dirección de obras de restauración y acondicionamiento de edificio para ampliación del Archivo Histórico Provincial de las Palmas de Gran Canaria (período 01/01/2016 a 31/12/2016)

por importe de 27.263,72€ (este expediente entró en contabilidad el 02/03/2017, pero en virtud de la Orden HFP/169/2017 de 27 de febrero se establece un período de cierre hasta la fecha de

formulación de las cuentas anuales o como máximo, el 30 de abril si éstas no se hubieran formulado antes, se ha procedido a capturar el documento de periodificación contable), que se han

contabilizado con abono a la cuenta 411000 “Acreedores por periodificación de gastos presupuestarios”. La Orden HFP/1970/2016 de 16 de diciembre, establece que en el asiento de apertura de

la contabilidad del año 2017 se practicarán los oportunos ajustes con el fin de clasificar debidamente los saldos de las cuentas afectadas. A estos efectos, la Nota Informativa Nº 5/17 de 21 de

febrero de 2017 de la Intervención General de la Administración del Estado establece que la apertura definitiva del ejercicio 2017 traspasará el saldo de la desaparecida cuenta 413 “Acreedores

por operaciones pendientes de aplicar a presupuesto”, a la nueva cuenta 413 “Acreedores por operaciones devengadas”, a través de su divisionaria 4130 “Acreedores por operaciones

devengadas. Imputación anual”. También señala que se ha definido la subcuenta 4139 “Acreedores por operaciones devengadas. Imputación mensual” para recoger lo regulado en la Regla 52 de

la Instrucción de operatoria contable a seguir en la ejecución del gasto del Estado modificada por la Orden HFP/169/2017, de 27 de febrero, apartado tercero “cuando en el sistema de información

contable se registre un documento contable OK o ADOK cuya fecha de realización del gasto se refiera a un mes anterior del mismo ejercicio del mes de captura, se registrará, de forma

automática, en la contabilidad económico patrimonial del mes a que se refiera la fecha de realización del gasto, la operación devengada con abono a la cuenta 413 y simultáneamente en la

contabilidad económico patrimonial del mes de captura, se cargará la misma cuenta 413 utilizando como contrapartida la cuenta representativa del acreedor presupuestario.

En este ejercicio se ha procedido a dotar una provisión a corto plazo por responsabilidades por importe de 1.487,38€ con cargo a la cuenta de gasto 678000 “Gastos excepcionales”

correspondiente a una obligación de naturaleza contractual derivada de la resolución por desistimiento parcial del contrato “Restauración de cornisa y cubiertas de torreón y antiguas oficinas

del Museo Sorolla en Madrid” (Expediente 15/297 OB) con fecha 07/02/2017. Se ha registrado por el valor de la indemnización a satisfacer correspondiente al 3% de la prestación dejada de

realizar por importe de 1.487,38€. Se ha procedido a contabilizar esta provisión por aplicación de la Norma de reconocimiento y valoración 22ª “Hechos posteriores al cierre del ejercicio” ya

que antes del cierre del ejercicio, con fecha 7 de noviembre de 2016 el Presidente de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, al amparo de lo dispuesto en el art. 224 del Texto

Refundido de la Ley de Contratos del Sector Público y en el art. 59 de la Ley del Procedimiento Administrativo Común de las Administraciones Públicas, acuerda que se instruya expediente

de resolución, por desistimiento parcial del contrato y la adopción de las medidas provisionales siguientes: Que se proceda a la comprobación y liquidación de las obras que , en su caso,

pudieran haber sido ejecutadas, por lo que con fecha 18 de noviembre de 2016 se procede a la comprobación material de la inversión, levantándose acta por la Comisión receptora constituida

al efecto, por la que se aprueba recibir las obras ejecutadas por importe de 116.441,71€. Además, con objeto de determinar el importe de la indemnización del importe de la prestación dejada

3


EQUIPAMIENTOS


de realizar, conforme determina el art. 225.5 del texto refundido, el 15 de noviembre de 2016 se emite informe y valoración de la responsable técnico del contrato en el que manifiesta que el

importe de las obras dejadas de realizar como consecuencia del desistimiento asciende a la cantidad de 49.579,60€. Se concedió trámite de audiencia al contratista adjudicatario y el 14 de

Diciembre de 2016 se recibe escrito del contratista por el que presta su conformidad a que se proceda a la resolución del contrato y consiente en el 3% del importe de la prestación dejada de

realizar que asciende a 1.487,38€.

Con fecha 25 de marzo de 2017 se ha publicado en el Boletín Oficial del Estado el Real Decreto 284/2017, de 24 de marzo, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del

Ministerio de Educación, Cultura y Deporte. El artículo 2.d) de dicho Real Decreto en relación con la adscripción de organismos públicos señala que “La Gerencia de Infraestructuras y

Equipamientos, que pasa a denominarse OA Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura y se adscribe al Ministerio a través de la Subsecretaría, cuyo titular

ostentará su presidencia. Dicho organismo ejercerá las funciones que tiene atribuidas por el Real Decreto 1379/1999, de 27 de agosto, de regulación de la Gerencia de Infraestructuras y

Equipamientos de Educación y Cultura.” Por lo tanto, el Presidente del OA Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura es desde el 25 de marzo de 2017 D. José

Canal Muñoz, nombrado Subsecretario de Educación, Cultura y Deporte por el Real Decreto 512/2016 de 18 de noviembre.

La disposición derogatoria única de este Real Decreto establece que “quedan derogadas cuantas disposiciones de igual o inferior rango se opongan a lo dispuesto en este real decreto y, en

particular el Real Decreto 257/2012, de 27 de enero, por el que se desarrolla la estructura orgánica básica del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte”. La Disposición final primera

modifica el Real Decreto 1379/1999, de 27 de agosto, de regulación de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura, en los siguientes términos:

“Uno. El artículo 1 queda redactado del siguiente modo:

1. El OA Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura es un organismo autónomo adscrito al Ministerio de Educación, Cultura y Deporte a través de la

Subsecretaría de Educación, Cultura y Deporte.

2. El organismo tiene personalidad jurídica propia y capacidad de obrar y se rige por lo establecido en la Ley 40/2015, de 1 de Octubre, de Régimen Jurídico del Sector Público, en este real

decreto y en las demás disposiciones de aplicación a los organismos autónomos de la Administración General del Estado.

Dos. El artículo 2 queda redactado en los siguientes términos:

Corresponde al OA Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura, el seguimiento, impulso y ejecución de las inversiones en infraestructuras y equipamientos

educativos, culturales y administrativos en los inmuebles cuya titularidad o gestión sea competencia del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte, así como la gestión patrimonial de todos

estos inmuebles, sin perjuicio de las competencias y funciones que en estos ámbitos estén atribuidas a otras Unidades u organismos públicos del Departamento.

Tres. El artículo 3 queda redactado en la forma siguiente:

El OA Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura desarrollará las siguientes funciones:

4


EQUIPAMIENTOS


a) La planificación, programación, impulso y desarrollo de las inversiones en infraestructuras y equipamientos educativos y culturales del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte en

colaboración con las Unidades administrativas competentes, excluidas las que expresamente estén atribuidas a otras Unidades u organismos del Departamento.

b) La planificación, programación, impulso y desarrollo de las inversiones en infraestructuras en las sedes administrativas del Departamento.

c) La supervisión de los proyectos de las obras a ejecutar por el Ministerio y sus organismos públicos salvo aquellos cuyas disposiciones reguladoras contemplen dicha función.

d) La elaboración de informes y estudios técnicos sobre el estado de los bienes inmuebles dependientes del Departamento, así como sobre cualquier otra edificación o solar cuando así lo

requiera aquel.

e) La elaboración de informes técnicos relativos al cumplimiento de la normativa vigente en los centros privados en los que se impartan enseñanzas de régimen general no universitarias, a

efectos de la autorización administrativa, en el ámbito de la competencia del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte.

f) El desarrollo de trabajos técnicos de ejecución de infraestructuras.

g) La vigilancia e inspección de la ejecución de infraestructuras cuando sean objeto de financiación total o parcial con cargo al presupuesto del organismo, así como la acreditación del

cumplimiento de los requisitos para el pago de las subvenciones concedidas.

h) La tramitación de los procedimientos administrativos de ejecución de infraestructuras en inmuebles objeto de su competencia, en especial, los relativos a la gestión de la contratación de

obras precisas para la creación o adecuación integral de infraestructuras y, cuando no estén atribuidos a otras Unidades u organismos, la contratación de los equipamientos necesarios

para su puesta en funcionamiento.

i) La gestión patrimonial de los inmuebles que por cualquier título utilice el Departamento, salvo cuando esté atribuida directamente a otra Dirección General u organismo público del

mismo, en especial de los negocios jurídicos previstos en la Ley 33/2003, de 3 de noviembre, del Patrimonio de las Administraciones Públicas. A estos efectos tendrá la consideración de

unidad del Ministerio encargada de la administración, gestión y conservación de los bienes y derechos del Patrimonio del Estado afectados o adscritos al Departamento o la Gerencia y

de coordinación de actuaciones con la Dirección General de Patrimonio del Estado para la adecuada administración y optimización del uso de los bienes inmuebles, en los términos

establecidos en el artículo 13 de la mencionada Ley.

j) La gestión y formalización de convenios con entidades públicas y privadas, siempre que se refieran a materias objeto de la competencia de la Gerencia, así como la asunción de las

obligaciones económicas o de cualquier otra índole que se deriven de los suscritos y así se establezca en los mismos.

k) La administración de los recursos humanos, régimen interior, habilitación de personal, intendencia, registro e información, archivo general, la ejecución de la contabilidad general del

organismo, la confección de su presupuesto y sus modificaciones y liquidación, pagaduría y caja.

Cuatro. El apartado 1 del artículo 4 queda redactado en los siguientes términos:

1. El Presidente del OA Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura es el Subsecretario de Educación, Cultura y Deporte.

5


EQUIPAMIENTOS


Cinco. El apartado 1 del artículo 5 tendrá el siguiente contenido:

1. Dependen del Presidente del OA Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos de Educación y Cultura, las siguientes Unidades con nivel orgánico de Subdirección General:

a) La Secretaría Técnica de Infraestructuras, que ejercerá las funciones atribuidas al organismo en los apartados a), b) y c) del artículo 3. Asimismo, asistirá al Presidente en la

dirección y coordinación de los servicios dependientes de este y en el despacho de cuantos asuntos le encomiende o en él delegue.

b) La Subdirección General Económico-administrativa, que ejercerá las funciones atribuidas al organismo en los apartados j) y k) del artículo 3.

c) La Subdirección General de Obras, que ejercerá las funciones atribuidas al organismo en los apartados d), e), f) y g) del artículo 3.

d) La Subdirección General de Contratación y Gestión Patrimonial que ejercerá las funciones atribuidas al organismo en los apartados h) e i) del artículo 3.

Seis. Queda derogado el artículo 6”.

Apartados de la memoria del Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos que no

tienen contenido:

6. Inversiones Inmobiliarias.

8. Arrendamientos financieros y otras operaciones de naturaleza similar.

11. Coberturas contables.

13. Moneda extranjera.

16. Información sobre medio ambiente.

17. Activos en estado de venta.

19. Operaciones por administración de recursos por cuenta de otros entes públicos.

22. Valores recibidos en depósito.

Información adicional necesaria para permitir el conocimiento de la situación y actividad del

Organismo en el ejercicio 2016, facilitando la comprensión de las cuentas anuales objeto de presentación,

con el fin de que las mismas reflejen la imagen fiel del patrimonio, de la situación financiera, del resultado

económico-patrimonial y de la liquidación del presupuesto del Organismo Gerencia de Infraestructuras y

Equipamientos:

La Dirección General de Racionalización y Centralización de la Contratación incoa expediente de

transferencia de crédito por importe de 126.579,16€ a favor de la aplicación presupuestaria 31 “Gastos de diversos

Ministerios”, Servicio 05 “Dirección General de Racionalización y Centralización de la Contratación”, Programa 923R

“Contratación Centralizada”, Concepto 227.00 “Trabajos realizados por otras empresas y profesionales. Limpieza y

aseo” financiada con baja en varias aplicaciones presupuestarias que afectan a las siguientes unidades: Ministerio

del Interior, Ministerio de Educación, Cultura y Deporte, Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, Instituto de

Cinematografía y de las Artes Audiovisuales, Fondo de Garantía Salarial, Ministerio de Agricultura, Alimentación y

Medio Ambiente, Centro de Estudios Políticos y Constitucionales y Agencia Española de Consumo, Seguridad

Alimentaria y Nutrición; a fin de financiar las modificaciones de los contratos de la fase I de la contratación

centralizada de los servicios de limpieza integral de edificios, lotes 1,2,3,7,8 y 11. Esta transferencia está aprobada

por el Ministro de Hacienda y Administraciones Públicas. Esta modificación presupuestaria se instrumentó con fecha

diecisiete de mayo de 2016 y ha supuesto una disminución de las previsiones iniciales de ingresos en el concepto

402 “Transferencias corrientes del departamento al que está adscrito” por importe de 480,60€.

Con fecha veintinueve de julio de 2016 se ha instrumentado el expediente para hacer efectiva la

declaración de no disponibilidad de créditos establecida por Acuerdo del Consejo de Ministros de 29 de abril de

2016, que afecta a los créditos de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos del Capítulo 2 de su Presupuesto

de Gastos por importe de 285.000,00€ y al Capítulo 6 de su Presupuesto de Gastos por importe de 2.162.000,00€.

En virtud de dicho acuerdo de no disponibilidad de crédito no se han reconocido derechos en el concepto 402

“Transferencias corrientes del departamento al que está adscrito” del Presupuesto de Ingresos de la Gerencia por

importe de 285.000,00€ y no se han reconocido derechos en el concepto 702 “Transferencias de capital del

departamento al que está adscrito” por importe de 2.162.000,00€, respecto de los importes de las previsiones

iniciales de ingresos de los conceptos 402 y 702 consignadas en los Presupuestos Generales del Estado para el

Organismo.

Con fecha veinte de octubre de 2016 se instrumenta el Acuerdo por el que se autoriza la aplicación del

Fondo de Contingencia por importe de 3.090.067,94€ y la concesión de un suplemento de crédito en el Presupuesto

del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte, para financiar un crédito extraordinario en el Presupuesto del

Organismo Autónomo “Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos”, para atender al pago de la liquidación del

justiprecio fijado en virtud de la Resolución del Jurado Provincial de Expropiación Forzosa de Barcelona de 29 de

febrero de 2016, junto con los intereses de demora correspondientes a favor de la sociedad FARMIL

INVERSIONES, S.L que resultó afectada al tener una finca situada en Cerdanyola del Vallés por el Decreto

2898/1972, de 15 de septiembre, por el que se declaraba de urgencia la expropiación de los terrenos del término

municipal de Cerdanyola del Vallés para la construcción de Facultades e instalaciones complementarias de la

Universidad Autónoma de Barcelona. El importe del justiprecio se fijó en 1.473.476,42€ al que se le restó el depósito

previo a la ocupación por importe de 129.439,66€ y los intereses de demora calculados desde el 07/07/1992 hasta

el 22/10/2016 ascienden a 1.746.031,18€. En consecuencia se concede un crédito extraordinario a la Gerencia de

Infraestructuras y Equipamientos por 3.090.067,94€ en el concepto de nueva creación 18.105.322C.600

“Inversiones en Terrenos”. Este crédito extraordinario se financia mediante un suplemento de crédito en el

Presupuesto del Estado con cargo a la Sección 35 Fondo de Contingencia. Ambas modificaciones presupuestarias

las aprobó el Consejo de Ministros en su reunión del día 14 de Octubre de 2016. Este Acuerdo ha supuesto que se

incrementen las previsiones iniciales de ingresos del Organismo en el concepto 702 “Transferencias de capital del

departamento al que está adscrito” por importe de 3.090.067,94€.

Dado que la actividad principal de la Gerencia es la ejecución de infraestructuras y equipamientos que

sean competencia del Ministerio de Educación, Cultura y Deporte (capítulo 6 del presupuesto de gastos), en el

apartado de normas de elaboración de las cuentas anuales se señala que la partida 1 “Acreedores por operaciones

de gestión” del epígrafe C.IV, “Acreedores y otras cuentas a pagar”, del pasivo incluirá todos los acreedores de

carácter presupuestario excepto los relativos a los capítulos de inversiones reales, cuando no constituyan actividad

habitual de la entidad, así como los activos o pasivos financieros. Así que en el ejercicio 2016 se ha procedido a

contabilizar en la cuenta 400000 “Acreedores operaciones de gestión” todos los acreedores de carácter

presupuestario derivados de la ejecución del capítulo 6 del presupuesto de gastos, salvo aquellas operaciones del

capítulo 6 correspondientes a inversiones para el propio organismo en concepto de mejoras en su edificio,

adquisiciones de mobiliario, aplicaciones informáticas y equipos para procesos de información, que forman parte de

su inmovilizado y por tanto son inventariables y se contabilizan en el epígrafe C.II “Deudas a corto plazo” en la

cuenta 400300 “Otras deudas”. También se ha contabilizado en la cuenta 400300 “Otras deudas” el pago de la

indemnización por importe de 40.053,38€ por resolución de contrato “Servicio para la redacción de proyectos básico,

de ejecución y de actividad, realización de otros trabajos complementarios y dirección y coordinación de seguridad y

salud en fase de ejecución de las obras de rehabilitación integral de la sede de la Gerencia de Infraestructuras de

Cultura en Madrid” (expediente 09/124SE) por desistimiento abonada con cargo a la aplicación presupuestaria

321M.630.02, por ser una indemnización asociada a la resolución de un contrato de un Servicio para acometer unas

obras en la Gerencia.

También en relación con los deudores, se ha procedido a contabilizar en la cuenta 430000 “Deudores

operaciones de gestión”, los reintegros de presupuestos cerrados derivados de operaciones de ejecución del

capítulo 6 del presupuesto de gastos correspondientes a inversiones que no son inventariables en la Gerencia de

Infraestructuras y Equipamientos y que han sido en el ejercicio 2016 de 1.036.162,75€ (de los cuales 86.405,06€

corresponden a reintegros derivados de libramientos a justificar expedidos en el año 2015 a las Consejerías de

Educación en el Exterior para la realización de obras y la adquisición de equipamiento y que se han justificado en el

año 2016 por menor importe que el librado; y 949.757,69€ corresponden al reconocimiento del derecho al reintegro

parcial de dos subvenciones concedidas al Ateneo Científico, Artístico y Literario en los años 2010 y 2011) puesto

que dichos reintegros están relacionados con operaciones que por su naturaleza constituyen la actividad habitual de

la entidad.

Con fecha 30 de septiembre de 2016 se ha producido en la cuenta que el Organismo Gerencia de

Infraestructuras y Equipamientos tiene en el Banco de España un ingreso por importe de 192.433,67€

correspondiente a la incautación de las depósitos constituidos en garantía del contrato de obras denominado

“Obras de terminación de la Casa de los Águila, restauración y acondicionamiento para uso museístico como centro

de distribución del Museo Nacional del Prado en Ávila (expediente 10/064OB) adjudicado a la empresa Dragados,

S.A, debido a que el 11 de Octubre de 2013 se resolvió el contrato por causas imputables al contratista y se ordenó

la incautación de las garantías depositadas y la liquidación de la obra por un importe de 606.411,11€ a favor de la

Administración y la imposición de penalidades por importe de 32.698,44€ Mediante resolución de 22 de abril de

2014, la Presidencia de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos del Ministerio de Educación, Cultura y

Deporte estimó el recurso de reposición interpuesto por la recurrente y fijó la liquidación del contrato en

578.448,10€, que se abonaron a la Gerencia con fecha 29/05/2014 . Al ser un ingreso esporádico y excepcional, se

ha contabilizado la incautación de los depósitos en la cuenta de ingresos 778000 “Ingresos excepcionales”

En relación con el contrato 15/147 SU “Suministro e instalación de Proyectores y Pantallas con destino a

varios centros de Melilla”, se ha procedido a descontar del importe de la prestación contratada 4.186,93€ en

concepto de multas y sanciones que se han contabilizado en la cuenta de ingresos 777000 “Otros ingresos”, debido

a que la empresa no ha cumplido el plazo de entrega estipulado en el contrato.

Se ha producido en la cuenta operativa que el Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos

tiene en el Banco de España con fecha 19/12/2016 un reintegro por importe de 724,43€, correspondiente al

libramiento de pagos a justificar número 18103216310002318 expedido en el año 2016 a la Consejería de

Educación de Brasil para el pago de los gastos de comunidad de la agregaduría de educación en Rio de Janeiro del

cuarto trimestre de 2016. Este libramiento queda pendiente de justificar a 31 de diciembre de 2016.

Se han producido en la cuenta operativa que el Organismo Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos

tiene en el Banco de España con fecha 28/12/2016 un reintegro por importe de 347,83€, correspondiente al

libramiento de pagos a justificar número 18103216310002764 expedido en el año 2016 para acometer las Obras de

Emergencia en el Museo Nacional de Escultura de Valladolid programa (aplicación 333A 63002) y que queda

pendiente de justificar a 31 de diciembre de 2016.

MINISTERIO DE HACIENDA Y ADMINISTRACIONES PÚBLICAS

INTERVENCIÓN GENERAL DE

LA ADMINISTRACIÓN DEL ESTADO


EQUIPAMIENTOS

Informe de auditoría de las cuentas anuales Ejercicio 2016

Intervención Delegada de la GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y EQUIPAMIENTOS

MA

RZ

O D

IEZ

IÑIG

O S

AN

TIA

GO

- 2

017-

06-0

1 12

:38:

50 C

ET

La

aut

entic

idad

de

este

doc

umen

to p

uede

ser

com

prob

ada

med

iant

e el

cód

igo

elec

trón

ico:

U7F

5GN

TJR

11K

8RS

X e

n ht

tp://

ww

w.p

ap.m

inha

p.go

b.es

La a

uten

ticid

ad d

e es

te d

ocum

ento

pue

de s

er c

ompr

obad

a m

edia

nte

el c

ódig

o el

ectr

ónic

o: Z

UT

CQ

60O

R11

K8X

DP

en

http

://w

ww

.pap

.min

hap.

gob.

es

Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos. Informe de auditoría de cuentas anuales. Ejercicio 2016 1

Índice

I. INTRODUCCIÓN .................................................................................................................................................... 2

II. OBJETIVO Y ALCANCE DEL TRABAJO: RESPONSABILIDAD DE LOS AUDITORES ...................................................... 3

III. OPINIÓN ............................................................................................................................................................... 4

MA

RZ

O D

IEZ

IÑIG

O S

AN

TIA

GO

- 2

017-

06-0

1 12

:38:

50 C

ET

La

aut

entic

idad

de

este

doc

umen

to p

uede

ser

com

prob

ada

med

iant

e el

cód

igo

elec

trón

ico:

U7F

5GN

TJR

11K

8RS

X e

n ht

tp://

ww

w.p

ap.m

inha

p.go

b.es

La a

uten

ticid

ad d

e es

te d

ocum

ento

pue

de s

er c

ompr

obad

a m

edia

nte

el c

ódig

o el

ectr

ónic

o: Z

UT

CQ

60O

R11

K8X

DP

en

http

://w

ww

.pap

.min

hap.

gob.

es


I. Introducción

La Intervención General de la Administración del Estado, a través de la Intervención Delegada de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos en uso de las competencias que le atribuye el artículo 168 de la Ley General Presupuestaria ha auditado las cuentas anuales de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos que comprenden, el balance de situación a 31 de diciembre de 2016, la cuenta de resultado económico-patrimonial, el estado de liquidación del presupuesto, el estado de cambios en el patrimonio neto, el estado de flujos de efectivo y la memoria correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha.

El Presidente de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos es responsable de la formulación de las cuentas anuales de la entidad de acuerdo con el marco de información financiera que se detalla en la nota F.1 “Organización y Actividad” de la memoria adjunta y en particular de acuerdo con los principios y criterios contables, asimismo, es responsable del control interno que considere necesario para permitir que la preparación de las citadas cuentas anuales estén libres de incorrección material.

Las cuentas anuales a las que se refiere el presente informe fueron formuladas por el Presidente de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos el 30 de marzo de 2017 y fueron puestas a disposición de la Intervención Delegada el 30 de marzo de 2017.

La información relativa a las cuentas anuales queda contenida en el fichero 18105_2016_F_170327_154309 cuyo resumen electrónico se corresponde con 9127F723C37970D8141D1DF99F7CCFA5DC40260D372A2B454C3E6AD940F5EDE5 y está depositado en la aplicación RED.Coa de la Intervención General de la Administración del Estado.

MA

RZ

O D

IEZ

IÑIG

O S

AN

TIA

GO

- 2

017-

06-0

1 12

:38:

50 C

ET

La

aut

entic

idad

de

este

doc

umen

to p

uede

ser

com

prob

ada

med

iant

e el

cód

igo

elec

trón

ico:

U7F

5GN

TJR

11K

8RS

X e

n ht

tp://

ww

w.p

ap.m

inha

p.go

b.es

La a

uten

ticid

ad d

e es

te d

ocum

ento

pue

de s

er c

ompr

obad

a m

edia

nte

el c

ódig

o el

ectr

ónic

o: Z

UT

CQ

60O

R11

K8X

DP

en

http

://w

ww

.pap

.min

hap.

gob.

es


II. Objetivo y alcance del trabajo: Responsabilidad de los auditores

Nuestra responsabilidad es emitir una opinión sobre si las cuentas anuales adjuntas expresan la imagen fiel, basada en el trabajo realizado de acuerdo con las Normas de Auditoría del Sector Público. Dichas normas exigen que planifiquemos y ejecutemos la auditoría con el fin de obtener una seguridad razonable, aunque no absoluta, de que las cuentas anuales están libres de incorrección material.

Una auditoría conlleva la aplicación de procedimientos para obtener evidencia adecuada y suficiente sobre los importes y la información recogida en las cuentas anuales. Los procedimientos seleccionados dependen del juicio del auditor, incluida la valoración de los riesgos de incorrección material en las cuentas anuales. Al efectuar dichas valoraciones del riesgo, el auditor tiene en cuenta el control interno relevante para la preparación y presentación razonable por parte del gestor de las cuentas anuales, con el fin de diseñar los procedimientos de auditoría que sean adecuados en función de las circunstancias, y no con la finalidad de expresar una opinión sobre la eficacia del control interno de la entidad. Una auditoría también incluye la evaluación de la adecuación de los criterios contables y de la razonabilidad de las estimaciones contables realizadas por el gestor, así como la evaluación de la presentación global de las cuentas anuales.

Consideramos que la evidencia de auditoría que hemos obtenido proporciona una base suficiente y adecuada para emitir nuestra opinión de auditoría.

MA

RZ

O D

IEZ

IÑIG

O S

AN

TIA

GO

- 2

017-

06-0

1 12

:38:

50 C

ET

La

aut

entic

idad

de

este

doc

umen

to p

uede

ser

com

prob

ada

med

iant

e el

cód

igo

elec

trón

ico:

U7F

5GN

TJR

11K

8RS

X e

n ht

tp://

ww

w.p

ap.m

inha

p.go

b.es

La a

uten

ticid

ad d

e es

te d

ocum

ento

pue

de s

er c

ompr

obad

a m

edia

nte

el c

ódig

o el

ectr

ónic

o: Z

UT

CQ

60O

R11

K8X

DP

en

http

://w

ww

.pap

.min

hap.

gob.

es


III. Opinión

En nuestra opinión las cuentas anuales adjuntas expresan, en todos los aspectos significativos, la imagen fiel del patrimonio y de la situación financiera de la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos a 31 de diciembre de 2016, así como de sus resultados, de sus flujos de efectivo y del estado de liquidación del presupuesto correspondientes al ejercicio anual terminado en dicha fecha, de conformidad con el marco normativo de información financiera que resulta de aplicación y, en particular, con los principios y criterios contables y presupuestarios contenidos en el mismo. El presente informe de auditoría ha sido firmado electrónicamente a través de la aplicación Registro Digital de Cuentas Públicas (RED.Coa) de la Intervención General de la Administración del Estado por el Interventor Delegado en la Gerencia de Infraestructuras y Equipamientos, en Madrid, a 1 de junio de 2017.

MA

RZ

O D

IEZ

IÑIG

O S

AN

TIA

GO

- 2

017-

06-0

1 12

:38:

50 C

ET

La

aut

entic

idad

de

este

doc

umen

to p

uede

ser

com

prob

ada

med

iant

e el

cód

igo

elec

trón

ico:

U7F

5GN

TJR

11K

8RS

X e

n ht

tp://

ww

w.p

ap.m

inha

p.go

b.es

La a

uten

ticid

ad d

e es

te d

ocum

ento

pue

de s

er c

ompr

obad

a m

edia

nte

el c

ódig

o el

ectr

ónic

o: Z

UT

CQ

60O

R11

K8X

DP

en

http

://w

ww

.pap

.min

hap.

gob.

es

18105€-€GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y …5064f5be-0c7f-4f2a-a17a-686a... ·...

Documents

Transcript of 18105€-€GERENCIA DE INFRAESTRUCTURAS Y …5064f5be-0c7f-4f2a-a17a-686a... ·...