2019 Behin betiko aurrekontua presupuesto definitivo 2019 · 2019-04-16 · mugatzailea ere. Ildo...

KONTU-HARTZAILEAREN TXOSTENA

2019ko AURREKONTU-PROIEKTUA

2018ko abenduaren XXan Alkatetzak 2019 ekitaldirako aurrekontuak prestatu zituen, baita gainerako agiriak ere, horiek izapidetzeko eta, hala badagokio, Derioko Udalbatza Osoak onesteko. Txosten hau gaikuntza nazionaleko Toki Administrazioko funtzionarioen araubide juridikoa arautzen duen irailaren 18ko 1174/1987 Errege Dekretuaren 4.1 artikuluko g) atalak ematen dituen eskumenak erabiliz eta Bizkaiko Lurralde Historikoko Toki Erakundeen Aurrekontuari buruzko abenduaren 2ko 10/2003 Foru Arauaren 14.4 artikuluan ezarritakoa betez igorri da. LEHENENGOA.- APLIKATU BEHARREKO LEGERIA

- 10/2003 FORU ARAUA, abenduaren 2koa, Bizkaiko Lurralde Historikoko Tokiko Erakundeen Aurrekontuei buruzkoa. - 139/2015 FORU-DEKRETUA, uztailaren 28koa Bizkaiko toki-entitateen kontabilitatearen arau-esparrua ezartzen duena. - 2/2012 LEGE ORGANIKOA, apirilaren 27koa, Aurrekontu Egonkortasunari eta Finantza Iraunkortasunari buruzkoa. - 1463/2007 ERREGE DEKRETUA, azaroaren 2koa, tokiko erakundeetan aplikatzeko aurrekontu-egonkortasunari buruzko 18/2001 Legea garatzen duen araudia onesten duena. -5/2013 FORU ARAUA, ekainaren 12koa, Bizkaiko tokiko erakundeen aurrekontu-egonkortasunari eta finantza-iraunkortasunari buruzkoa eta horien garapen-arauei buruzkoa (dekretua eta foru araua). - Tokiko erakundeetara egokitutako Kontabilitate Nazionaleko Defizita kalkulatzeko eskuliburua, IGAEk argitaratuta (Ekonomia eta Ogasun Ministerioa).

Con fecha 28 de diciembre de 2018 se ha formulado por la Alcaldía el Presupuesto Municipal para el ejercicio de 2019, junto con la restante documentación, para su tramitación y aprobación en su caso, por el Pleno del Ayuntamiento de Derio. El presente informe se emite en el ejercicio de las funciones atribuidas en el art. 4.1, apartado g) del Real Decreto 1.174/1987, de 18 de Septiembre, por el que se regula el régimen jurídico de los funcionarios de Administración Local con habilitación nacional y en cumplimiento de lo ordenado en el art. 14.4 de la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Bizkaia. PRIMERO.- LEGISLACIÓN APLICABLE

- NORMA FORAL 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Bizkaia - DECRETO FORAL 139/2015, de 28 de julio, por el que se aprueba el marco regulatorio contable de las entidades locales de Bizkaia. - LEY ORGÁNICA 2/2012, de 27 de abril, de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad Financiera. - RD 1463/2007, de 2 de noviembre, por el que se aprueba el desarrollo reglamentario de la Ley 18/2001 de Estabilidad Presupuestaria en su aplicación a las entidades locales. -NORMA FORAL 5/2013, de 12 de junio, de Estabilidad presupuestaria y sostenibilidad financiera de las entidades locales de Bizkaia y sus normas de desarrollo (Decreto y orden foral) - Manual de cálculo del Déficit en Contabilidad Nacional adaptado a las Corporaciones Locales, publicado por la IGAE, Ministerio de Economía y Hacienda.



- Defizit publikoari eta zor publikoari buruzko eskuliburua, SEC 95arena. BIGARRENA.- EDUKIA

Aurrekontu orokorraren edukia zenbait arau erregulatzailetan zehazten da. Abenduaren 2ko 10/2003 Foru Arauaren (Bizkaiko Lurralde Historikoko Tokiko Erakundeen Aurrekontuei buruzkoa) 6.1. artikuluan ezarritakoarekin bat: Tokiko erakundeen eta horien erakunde

autonomoen aurrekontuetako bakoitzak honako

hauek jasoko ditu:

- Ekitaldian likidatu beharreko eskubide

ekonomikoen diru-sarreren batez besteko egoera.

- Eginbeharrak (ordaintzekoak zein

konpromisozkoak) betetzeko beharrezko

kredituak jasotzen dituen gastuen egoera.

- Programa-taldeen deskribapena biltzen duten

taulak.

- Aurrekontuaren edukia, horren aldaketa

nagusiak eta hori egiteko hartutako irizpideak

azaltzen dituen memoria bat.

- Onetsitako eta erabilitako konpromiso-

kredituen eranskin bat. Eranskin horretan jasoko

dira, dagokien urterako bereizita, erakundeak

aurrekontua aurkezten duen egunean erabilita

dauzkan kredituak; likidatu gabeko

aurrekontuetarako, data berean indarrean

dauden esleipen guztiek agertu beharko dute.

- Ekitaldian egiteko inbertsioen eranskin bat;

erakundeak onartua duen hirigintza-

antolamenduarekin duten lotura ere azalduko da.

- Manual del SEC 95 sobre el Déficit Público y la Deuda Pública. SEGUNDO.- CONTENIDO

El contenido del presupuesto general viene determinado en distintas normas reguladoras. Conforme a lo establecido en el artículo 6.1 de la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Bizkaia: Cada uno de los Presupuestos de las Entidades

locales y de sus Organismos Autónomos,

contendrá:

- Un Estado de Ingresos estimativo de los

distintos derechos económicos a liquidar durante

el ejercicio.

- Un Estado de Gastos comprensivo de los

créditos necesarios para atender el cumplimiento

de las respectivas obligaciones, tanto de pago

como de compromiso.

- Cuadros descriptivos de los grupos de

programas.

- Una memoria explicativa del contenido del

presupuesto y de las principales modificaciones

que presente en relación con el anterior, así como

de los criterios adoptados para su elaboración.

- Un anexo de créditos de compromiso aprobados

y utilizados, que recogerá, diferenciados para los

diversos años a que correspondan, los que con

este carácter tenga utilizados la Entidad en la

fecha de presentación del Presupuesto; para los

presupuestos no liquidados, deberá figurar la

totalidad de las consignaciones vigentes en la

misma fecha.

- Un anexo de las inversiones a realizar durante el

ejercicio, con expresión de sus conexiones con el

planeamiento urbanístico que la Entidad tenga



- Kapital-transferentzien eta transferentzia

orokorren eranskin bat; aurrekontuan jasotako

kapituluen gastuak zehaztu beharko dira, bai eta

diru-laguntzen kontzeptuak erregulatzeko

prozedura ere.

- Zorpetze-eranskin bat, honako hauek zehazten

dituena: aurrekontu-ekitaldiaren hasieran eta

amaieran erakundeak duen aurreikusitako zor-

maila, aurreikusitako interesen aldaketak eta

ordainketak, eta operazio arruntetako baliabideei

dagokien finantza-zamaren maila.

- Langileen eranskina, erakundearen aurrekontu-

plantilla osatzen duten postuen zerrendarekin,

Euskal Funtzio Publikoari buruzko Legearekin eta

horren xedapenekin bat etorriz.

6. artikuluko 3. atalean adierazten da Aurrekontu Orokorrak honako agiri hauek ere izan beharko dituela. a) Aurrekontu orokorren edukia azaltzen duen

memoria bat. Analisi bat jaso behar du, bai

lehenagokoei dagokienez aurrekontuek izan

dituzten aldaketena (garrantzitsuenak

nabarmendu behar dira), bai aurrekontu

bakoitzaren eta Aurrekontua Betearazteko

Arauan dauden beste neurrien edukiarena.

b) Tokiko Sektore Publikoaren aurrekontu

finkatua.

c) Aurrekontua Betearazteko Araua. Nahitaez

jaso beharko ditu, besteak beste, bermeak

emateko eta zorpetzeko gehieneko mugak,

erakunde bakoitzari aplikatuko zaizkionak.

d) Amaitutako azken ekitaldiaren aurrekontu

orokorren likidazioa (bai eta azken ekitaldia

zenbateraino bete den eta unean uneko ekitaldia

aprobado.

- Un anexo de transferencias corrientes y de

capital, detallando los gastos por estos capítulos

previstos en el Presupuesto, así como el

procedimiento de regulación de los conceptos de

subvenciones.

- Un anexo de endeudamiento, con el nivel

previsto de deuda financiera de la entidad al

inicio y fin del ejercicio presupuestario, con

detalle de las variaciones y pagos de intereses

previstos, así como del nivel de carga financiera

con respecto a los recursos por operaciones

corrientes.

- Un anexo de personal, con la relación de los

puestos de que integren la plantilla

presupuestaria de la Entidad elaborado de

acuerdo con la Ley de la Función Pública Vasca y

disposiciones que la desarrollen.

Añade el artículo 6 en su apartado 3 que el Presupuesto General se integrará además por los siguientes documentos: a) Una memoria explicativa del contenido de los

Presupuestos Generales en la que se recoja un

análisis tanto de las modificaciones que

presenten los presupuestos respecto de los

anteriores, incidiendo en las más significativas,

como del contenido de cada uno de ellos y de las

demás medidas incluidas en la Norma de

Ejecución Presupuestaria.

b) El Presupuesto consolidado del Sector Público

Local.

c) La Norma de Ejecución Presupuestaria, que

entre otros extremos deberá contener

necesariamente, los límites máximos de

prestación de garantías y de endeudamiento, que

serán de aplicación a cada una de las entidades.

d) La Liquidación de los Presupuestos Generales

del último ejercicio cerrado, junto a una memoria

del grado de ejecución alcanzado, y avance del



nola doan azaltzen duen memoria ere), gutxienez

ekitaldiko sei hilabetetakoa.

e) Ekonomia- eta finantza-txosten bat, honako

hauek jasoko dituena: batetik, aurreikusitako

kreditu-sarrerak eta -operazioak ebaluatzeko zein

oinarri erabili diren eta, bestetik, betebeharrei

eta zerbitzuen funtzionamendurako gastuei (eta,

ondorioz, aurrekontuen berdinketari) aurre

egiteko kreditu nahikoa dagoen. Horrez gain,

informeak aztertuko du, modu independentean,

udal-baliabide nahikoa dagoen konpromisozko

kredituak finantzatzeko.

f) Aurrekontuko diru-sarreretatik eta gastuetatik

eratorritako saldoa Europako Kontuen

Sistemaren arauen arabera kalkulatutako

finantzaketarako ahalmenarekin edo

beharrizanarekin erlazionatzeko beharrezkoa den

informazioa.

ERANSKINA: INBERTSIOAK Eranskin horretan, egin beharreko inbertsio posibleak jasotzen dira. Aurreikusitako inbertsioen ezaugarriak direla eta, ez da beharrezkotzat jo haien eta planteamenduaren arteko loturarik egitea. Ganbe Bekoa eta Rementeriñe Sektoretako gastuei eta kuotei dagozkien kontzeptuak eta aplikazioak sinbolikoki eta gardentasuna bete dezan jaso dira. ERANSKINA: ZORPETZEA 2019 ekitaldirako, ez dago jasota finantza-operazioen inguruko inolako hitzarmenik, ez Udalaren aldetik, ez erakunde autonomoaren aldetik. ERANSKINA: TRANSFERENTZIAK Transferentzien eranskin bat da, eta bertan xehetasunez azaltzen dira gastua, diru-laguntzak emateko prozedura (hala dagokionean) eta

corriente, referida al menos a seis meses del

ejercicio.

e) Un informe económico financiero, en el que se

expongan las bases utilizadas para la evaluación

de los ingresos y de las operaciones de crédito

previstas, la suficiencia de los créditos para hacer

frente a las obligaciones exigibles y los gastos de

funcionamiento de los servicios y, en

consecuencia, la efectiva nivelación del

Presupuesto. El informe analizará también, y de

modo independiente, la suficiencia de los

recursos municipales para financiar los créditos

de compromiso.

f) La información precisa para relacionar el saldo

resultante de los ingresos y gastos del

Presupuesto con la capacidad o necesidad de

financiación calculada conforme a las normas del

Sistema Europeo de Cuentas.

ANEXO DE INVERSIONES En este anexo se recogen las posibles inversiones a realizar. Dadas las características de las inversiones previstas no se juzga preciso que se realicen conexiones de las mismas con el planeamiento. Se recogen de manera simbólica y a efectos de transparencia los conceptos de cuotas y gastos de urbanización que se refieren a los sectores Ganbe Bekoa y Rementeriñe. ANEXO DE ENDEUDAMIENTO No consta para el ejercicio 2019 la concertación de operaciones financiera alguna ni por el Ayuntamiento ni por el organismo autónomo. ANEXO DE TRANSFERENCIAS Consta un anexo de transferencias detallando el gasto, procedimiento de concesión de subvención (en su caso) y beneficiario en el caso



onuraduna, diru-laguntza izendunen kasuan, baita laguntza bakoitzaren gehieneko zenbateko mugatzailea ere. Ildo horretatik, aurrekontua betearazteko arauak dio ekitaldian diru-laguntza izendun bat handitu nahi bada, hori Udalbatzak onetsi behar duela. Era berean, eskumen hori bera edukiko du eranskinean jasotzen ez diren diru-laguntza puntualak emateko kasuetarako (emateko prozedura ez bada lehia libre bidezkoa, eta Alkatetzak laguntza hori emateko premiazko arrazoirik ez badago). Halaber, adierazi behar da diru-laguntzak emateko gehien erabiltzen den mekanismoa diru-laguntza izendunak direla; izan ere, konkurrentzia askeko diru-laguntzen ehunekoa txikiagoa da. ERANSKINA: LANGILEAK Aurrekontua onestean, Langileen Zerrenda ere erantsiko da, Toki Araubidearen oinarriak arautzen dituen apirilaren 2ko 7/1985 Legearen 90.1 eta 112. artikuluetan ezarritakoarekin bat.

de las subvenciones nominativas así como el importe máximo limitativo de cada una de ellas. En este sentido se ha recogido en la Norma de ejecución presupuestaria que en caso de que se desee incrementar durante el ejercicio el importe de una subvención nominativa este incremento sea aprobado por el Pleno. Igualmente se ha recogido dicha competencia para los casos de concesión de subvenciones puntuales no recogidas en el anexo en las que el procedimiento de concesión no es el de la libre concurrencia, y siempre que no existan razones de urgencia para su concesión por Alcaldía. Así mismo debe indicarse que el mecanismo más utilizado para la concesión de subvenciones es el de las subvenciones nominativas, suponiendo las subvenciones de libre concurrencia un porcentaje menor del total de las concedidas. ANEXO DE PERSONAL La aprobación del Presupuesto incluirá también la de la Plantilla, tal como preceptúan los artículos 90.1 y 112 de la Ley 7/1985, de 2 de abril de Bases del Régimen Local. No existe a día de hoy anteproyecto de Presupuestos de Estado para 2019, sin embargo mediante Real Decreto-ley de 21 de diciembre de 2018 sobre incremento retributivo del sector público en 2019 se aprobó una subida salarial fija del 2,25% para todos los empleados públicos, a la que hay que sumar un porcentaje variable que puede alcanzar el 0,25%, ligado a la evolución del PIB a partir de un 2,5%. Deberá asimismo crearse otro 0,25% de fondos adicionales cuyo reparto, dependerá de la negociación de cada administración con sus organizaciones sindicales.



Aurrekontuan zuzkidura hauek aurreikusi dira: Udaltzaingo batentzako eta administrari batentzako urteko soldata, langileen oporrak, bajak eta erretiroak betetzeko. HIRUGARRENA.- AURREKONTUA EGITEA

Aurrekontuari buruzko foru-arauaren 15. artikuluak eta ondorengoek arautzen dute onespen-akordioa bakarra izango dela eta aurrekontu orokorra osatzen duten aurrekontuak

Del mismo modo, se presupuesta un incremento en un 2,5% del salario de la Alcaldesa dado que se encuentra referenciado a un 90% de lo previsto para el salario de un Director General de Gobierno Vasco. Se dota presupuestariamente:

1. La retribución anual de un agente de la Policía Local y de un administrativo con el fin de sustituir al personal de vacaciones, bajas y ante una previsible jubilación.

2. El gasto derivado de la modificación

realizada en la RPT para la promoción a Oficial de dos puestos de operario de la brigada de obras.

3. 4 meses de TAG con el objeto de cubrir la

baja por enfermedad y vacaciones de la animadora sociocultural.

4. La contratación de un puesto de Arquitecto

estando pendiente su inclusión en la Relación de Puestos de Trabajo.

5. La contratación de un operario interino

durante 6 meses para la Brigada de Obras.

6. Se dotan 35.000 € para la contratación de personal en el marco del Plan de Empleo.

7. Se incrementa la dotación de la Seguridad Social de los agentes de la Policía Local como consecuencia de la entrada en vigor del Real Decreto 1449/2018, de 14 de diciembre, por el que se establece el coeficiente reductor de la edad de jubilación en favor de los policías locales.

TERCERO.- ELABORACIÓN

Viene regulada en el artículo 15 y siguientes de la Norma Foral Presupuestaria que determina que el acuerdo de aprobación, que será único, habrá de detallar los Presupuestos que integran el



zehaztu beharko dituela, eta, gainera, aurrekontuetako bat ere ezingo dela bakarka onetsi. Aurrekontu Orokorra hasieran onetsi ondoren (horretarako, Udalbatzako kide denen gehiengo soila beharko da), jendaurrean jarriko da hamabost egunez, aurretik iragarkia argitaratuta Bizkaiko Aldizkari Ofizialean. Epe horretan, interesdunek aztertu egin ahal izango dute, eta erreklamazioak aurkeztu Udalbatzari. Aurrekontua behin betiko onetsitzat joko da, aipatu epean erreklamaziorik aurkezten ez bada; erreklamaziorik aurkezten bada, Udalbatzak hilabete bat edukiko du horien inguruan ebazpena emateko. Udalbatza Osoak aurrekontuak aplikatu aurreko urteko abenduaren 31 baino lehen onetsi beharko ditu behin betiko Aurrekontu Orokorrak. Aurrekontu hau data hori igaro ondoren onetsiko da. Behin betiko onetsitako Aurrekontu Orokorra Udaleko Aldizkari Ofizialean sartuko da (halakorik edukiko balu), bai eta Lurralde Historikokoan ere, Aurrekontu Orokorra osatzen duten aurrekontu bakoitzaren kapituluak zehaztuta.

LAUGARRENA.- INDARREAN SARTZEA

Ez da aurreikusten aurrekontua 2019ko urtarrilaren 1ean indarrean sartzea; horren ordez, aurrekontua 15. artikuluaren 3. atalean azaldutako moduan argitaratu ostean sartuko da indarrean, dagokion ekitaldian. BOSGARRENA.- AURREKONTUAREN EGITURA

Aurrekontuak uztailaren 28ko 139/2015 Dekretuak ezarritako aurrekontu-egiturari jarraitzen dio. Aurreko urtetan bezala, gastuen sailkapen organikoa ez da beharrezkotzat jo.

General, no pudiendo aprobarse ninguno de ellos separadamente. Aprobado inicialmente el Presupuesto General, para lo que se requerirá mayoría simple de los miembros del Pleno, se expondrá al público, previo anuncio en el «Boletín Oficial de Bizkaia», por quince días, durante los cuales los interesados podrán examinarlo y presentar reclamaciones ante el Pleno. El Presupuesto se considerará definitivamente aprobado si durante el citado plazo no se hubiesen presentado reclamaciones; en caso contrario, el Pleno dispondrá de un plazo de un mes para resolverlas. La aprobación definitiva del Presupuesto General por el Pleno de la Corporación habrá de realizarse antes del día 31 de diciembre del año anterior al del ejercicio en que debe aplicarse. El presente presupuesto se aprobará con posterioridad a dicha fecha. El Presupuesto General, definitivamente aprobado, será insertado en el «Boletín Oficial de la Corporación», si lo tuviere y, resumido por capítulos de cada uno de los presupuestos que lo integran, en el del Territorio Histórico.

CUARTO.- ENTRADA EN VIGOR

No estando previsto que entre en vigor a 1 de enero de 2019, el Presupuesto entrará en vigor, en el ejercicio correspondiente, una vez publicado en la forma prevista en el apartado 3 del artículo 15. QUINTO.- ESTRUCTURA DEL PRESUPUESTO

El Presupuesto sigue la estructura presupuestaria establecida en el Decreto 139/2015, de 28 de julio. Como en años anteriores, no se estima necesaria la clasificación orgánica.



SEIGARRENA.- AURREKONTU-LOTURA

Aurrekontu-exekuzioari buruzko arauan jasotako aurrekontu-lotura honako hau da: I. kapitulua: kapitulu ekonomikoa VI. kapitulua: gastu-proiektua Gainerako kapituluak: kapitulu ekonomikoa eta gastuen politika Lotura hori bat dator Bizkaiko Lurralde Historikoko tokiko erakundeen aurrekontuei buruzko abenduaren 2ko 10/2003 Foru Arauan ezarritakoarekin.

ZAZPIGARRENA.- AURREKONTU-KONTROLA

Aurrekontu-exekuzioari buruzko arauan islatzen da; arau horrek eragina du kontu-hartzailearen aurrekontu-kontrolerako prozeduran.

ZORTZIGARRENA.- ULO

EAEko Lurzoruari eta Hirigintzari buruzko ekainaren 30eko 2/2006 Legearen 114. artikuluak arautzen duenez, 3.000 biztanletik gorako udalek nahitaezkoa dute ekitaldi bakoitzeko udal-aurrekontuetan diru-sarreren I. eta II. kapituluetako zenbateko osoaren gutxienez % 10 esleitzea, Udalaren Lurzoru Ondarerako. Arau hori lau urtean behin aplikatzekoa da, eta, beraz, aurrekontu-ekitaldi jakin batzuetako aurreikuspen txikiagoak edo handiagoak konpentsatu egin ahalko dira. 2019 ekitaldia 2019-2022 laurtekoko azken ekitaldia da. 2017 ekitaldiko likidazioa kontuan hartuta (eta 2018 ekitaldiko likidazioa oraindik

Este año se ha prescindido de los dos últimos dígitos de la clasificación económica de gasto La clasificación económica queda por tanto, en su máxima desagregación, a nivel de subconcepto. SEXTO.- VINCULACIÓN PRESUPUESTARIA

La vinculación presupuestaria recogida en la norma de ejecución presupuestaria es la siguiente: Capítulo I: capítulo económico Capítulo VI: proyecto de gasto Resto de capítulos: capítulo económico y política de gasto Dicha vinculación se ajusta a lo establecido en la Norma Foral 10/2003, de dos de diciembre, presupuestaria de las entidades locales del Territorio Histórico de Bizkaia.

SÉPTIMO.- CONTROL PRESUPUESTARIO

Se refleja en la norma de ejecución presupuestaria que incide en el procedimiento a seguir para el control interventor del presupuesto.

OCTAVO.- PMS

El artículo 114 de la Ley 2/2006, de 30 de junio del Suelo y Urbanismo del País Vasco, obliga a los Ayuntamientos de más de 3.000 habitantes a consignar en los presupuestos municipales de cada ejercicio un importe no inferior al 10 por 100 de la suma total a que ascienden los capítulos I y II de ingresos, para el Patrimonio Municipal del Suelo. Dicha regla se entiende de aplicación para periodos cuatrienales, por lo que las previsiones inferiores o superiores en ejercicios presupuestarios concretos, podrán ser compensadas. El ejercicio 2019 es el primer ejercicio del periodo cuatrienal 2019-2022 y, estando pendiente de lo que arroje la liquidación 2018,



egin gabe), 2017/12/31n Derioko Udalak betebehar hori betetzen zuen.

HAMARGARRENA: EGONKORTASUNA,

IRAUNKORTASUNA ETA GASTU-ARAUA

BETETZEA

Printzipio horien betetzea txosten independente batean jasotzen da.

SEIGARRENA.- ONDORIOAK

Aurrekontu Orokorraren azterketak agerian uzten du hau: -Osatzen duten aurrekontuetako bakoitzak honako hauek ditu: ekitaldian likidatu beharreko eskubideen batez besteko sarrera-egoerak, ordaintzeko nahiz konpromisozko betebeharrei erantzuteko kredituen gastu-egoerak, argibide-memoria eta 10/2003 Foru Arauaren 6. artikuluak eta gainerako legeek zerrendatzen dituzten eranskinak. -Aurrekontu Orokorra osatzen duten aurrekontu guztiak hasierako defizitik gabe eta mailakatuta onesten dira; horrela, aurrekontuei buruzko foru-arauaren 14.6 artikuluan ezarritakoa betetzen da. Derion, 2018ko abenduaren xx

conforme a la liquidación realizada del ejercicio 2017 el Ayuntamiento de Derio a 31.12.2017 cumplía con dicha obligación.

DECIMO: ESTABILIDAD, SOSTENIBILIDAD Y

CUMPLIMIENTO DE LA REGLA DE GASTO

El cumplimiento de estos principios viene recogido en informe independiente.

SEXTO.- CONCLUSIONES

El examen de dicho Presupuesto General pone de manifiesto: -Que cada uno de los Presupuestos expresados que los integran contienen: los Estados de Ingresos estimativos de los derechos a liquidar en el ejercicio, los Estados de Gastos comprensivos de los créditos para atender las obligaciones tanto de pago como de compromiso, la Memoria explicativa y los Anexos que relaciona el art. 6 de la Norma Foral 10/2003 y demás legislación aplicable. -Que todos los presupuestos que integran el Presupuesto General se aprueban sin déficit inicial y nivelados, cumpliendo así lo dispuesto en el artículo 14.6 de la Norma Foral presupuestaria. Derio, 28 de diciembre de 2018

María Cambeiro Salgado KONTU-HARTZAILEA / INTERVENTORA

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD Txosten honek gaitzat du 2019ko Aurrekontu

Orokorrean aurrekontu-egonkortasunaren

xedea, iraunkortasuna eta gastu-araua bete

diren edo ez. Derioko Udaleko alkate-

udalburuak osatu du, Udalbatzak onetsi dezan.

Aurrekontu Egonkortasunari eta Finantza

Iraunkortasunari buruzko 2/2012 Lege

Organikoaren 2. artikuluan ezarritakoarekin bat

etorrita, Derioko Udala erakunde finkatua (baita

Derioko Udal Kiroldegia ere), administrazio

publikoen sektorearen eta tokiko korporazioen

azpisektorearen parte da, Kontseiluaren

1996ko ekainaren 25eko 2223/96

Erregelamenduak (EB) onartutako Kontu

Nazionalen eta Eskualdeko Kontuen Europako

Sistemaren definizioarekin eta mugekin bat

etorrita; hortaz, honako araudi hau aplikatu

behar da:

Aplikatu beharreko legeria:

- 2/2012 Lege Organikoa, apirilaren 27koa,

Aurrekontu Egonkortasunari eta Finantza

Iraunkortasunari buruzkoa

- 10/2003 Foru Araua, abenduaren 2koa,

Bizkaiko Lurralde Historikoko Toki Erakundeen

Aurrekontuei buruzkoa.

- Tokiko erakundeetara egokitutako

Kontabilitate Nazionaleko Defizita kalkulatzeko

eskuliburua, IGAEk argitaratuta (Ekonomia eta

El presente informe versa sobre el

cumplimiento del objetivo de Estabilidad

Presupuestaria, sostenibilidad y regla de gasto

del Presupuesto General para el ejercicio del

año 2019, formado por la Alcaldía de este

Ayuntamiento de Derio para someterlo a la

aprobación del Ayuntamiento Pleno.

Conforme a lo establecido en el artículo 2 de la

LO 2/2012 de Estabilidad Presupuestaria y

Sostenibilidad Financiera la entidad

consolidada Ayuntamiento de Derio (incluye al

Derioko Udal Kiroldegia) forma parte del sector

Administraciones Públicas, subsector

Corporaciones Locales de acuerdo con la

definición y delimitación del Sistema Europeo

de Cuentas Nacionales y Regionales aprobado

por el Reglamento (CE) 2223/96 del Consejo,

de 25 de junio de 1996 y por lo tanto le resulta

de aplicación la siguiente normativa:

Legislación aplicable:

- Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril, de

Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad

Financiera.

- Norma Foral presupuestaria 10/2003, de 2 de

diciembre, Presupuestaria de las Entidades

Locales del Territorio Histórico de Bizkaia.

- Manual de cálculo del Déficit en Contabilidad

Nacional adaptado a las Corporaciones

Locales, publicado por la IGAE, Ministerio de

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD Ogasun Ministerioa).

- Defizit publikoari eta zor publikoari buruzko

eskuliburua, SEC 95arena.

- 5/2013 Foru Araua, ekainaren 12koa,

Bizkaiko tokiko erakundeen aurrekontu-

egonkortasunari eta finantza-iraunkortasunari

buruzkoa.

AURREKONTU-EGONKORTASUNA

Herri-administrazioen aurrekontu-egonkortasun

gisa hartuko da egiturazko oreka- edo

superabit-egoera. Aurrekontu-egonkortasunak

berekin dakar etengabe edo zikloak iraun

bitartean, baliabide arruntak eta finantzakoak

ez diren kapitalarenak nahikoak izatea gastu

arruntei eta finantzakoak ez diren kapitalei

aurre egiteko.

Laburbilduz, zorraren bolumena ezin da

areagotu. Gehienez ere iraunkor mantendu

behar da, zorraren finantza-kargari aurre

egiteko erakundearen baliabideen edo

gaitasunaren hazkuntza edozein izanik ere.

Horrek esan nahi du Udaleko aurrekontuetan

urteko zor garbiak (zorpetzea - amortizazioak)

zero zorrekoa izan behar duela. Modu

zehatzagoan esateko, finantza pasiboen eta

aktiboen aldaketak orekatuta egon behar dira.

Economía y Hacienda.

- Manual del SEC 95 sobre el Déficit Público y

la Deuda Pública.

- Norma Foral NF 5/2013, de 12 de junio, de

estabilidad presupuestaria y sostenibilidad

financiera de las Entidades Locales de Bizkaia.

ESTABILIDAD PRESUPUESTARIA

Se entenderá por estabilidad presupuestaria de

las Administraciones Públicas la situación de

equilibrio o superávit estructural. La estabilidad

presupuestaria implica que de manera

constante, o a lo largo del ciclo, los recursos

corrientes y de capital no financieros deben ser

suficientes para hacer frente a los gastos

corrientes y de capital no financieros.

Simplificando, el volumen de deuda no puede

aumentar, como máximo debe permanecer

constante, sea cual sea el crecimiento de los

recursos, o la capacidad de la entidad para

afrontar la carga financiera de la deuda.

Supone que en los presupuestos municipales

el endeudamiento anual neto (endeudamiento

–amortizaciones) debe ser cero. De manera

más rigurosa, que las variaciones de pasivos y

activos financieros debe estar equilibrada.

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD

Udalak duen inbertitzeko gaitasuna

finantzakoak ez diren kapitalaren baliabideek

eta gastu arruntetan erabili gabeko baliabide

arruntek (aurrezki gordina) zehaztuko dute.

Aurrekontuak eta gastuei edo diru-sarrerei

eragiten dieten gainerako ekintzak egin, onartu

eta gauzatu aurrekontu-egonkortasuneko

esparru batean egingo dira, Europako

araudiarekin bat etorrita eta Finantza Publikoen

Euskal Kontseiluan hartutako erabakien

esparruan, Kontzertu Ekonomikoaren Batzorde

Mistoan Euskadiko administrazio

publikoetarako estatuarekin lortutakoak aintzat

izanda.

Dena dela, ulertzen da aurrekontu-

egonkortasunaren helburua beteko dela tokiko

erakundeak aurrekontu-oreka edo superabita

duenean, finantzaketa-gaitasunari dagokionez,

SEC 95an jasotako definizioarekin bat etorrita.

FINANTZATZEKO GAITASUNA /

BEHARRIZANA Europako zerga- eta

aurrekontu-politikaren helburuak zehazteko

balio izan duten saldo edo magnitudeetako bat

da, orekan edo egonkortasunean

La capacidad inversora municipal vendrá

determinada por los recursos de capital no

financieros, y los recursos corrientes no

empleados en los gastos corrientes (ahorro

bruto).

La elaboración, aprobación y ejecución de sus

Presupuestos y demás actuaciones que

afecten a sus gastos o ingresos se realizará en

un marco de estabilidad presupuestaria,

coherente con la normativa europea Y en el

marco de los acuerdos que se adopten en el

Consejo Vasco de Finanzas Públicas, a la vista

de los alcanzados con el Estado para el

conjunto de las administraciones públicas del

País Vasco en la Comisión Mixta de Concierto

Económico.

Sin perjuicio de lo anterior, se entiende que se

cumple el objetivo de estabilidad

presupuestaria cuando la entidad local

presenta equilibrio o superávit presupuestario.

en términos de capacidad de financiación de

acuerdo con la definición contenida en el SEC

95

La CAPACIDAD/ NECESIDAD DE

FINANCIACIÓN es uno de estos saldos o

magnitudes que ha servido para fijar los

objetivos de la política fiscal y presupuestaria

europea, basada en el equilibrio o estabilidad.

Los resultados de la política fiscal y

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD oinarritutakoa. Zerga- eta aurrekontu-

politikaren emaitzak kontzeptu horren baitan

neurtzen dira. Hartara, SUPERABITa

finantzatzeko GAITASUNarekin eta DEFIZITa

BEHARRIZANarekin identifikatu da.

Aurrekontuaren baitan dauden toki-erakundeak

finantzatzeko gaitasuna/beharrizanaren

kalkulua 1-7 kapituluetan (diru-sarreren

egoerak) eta 1-7 kapituluetan (gastuen egoera)

aurrekontua egindako eta likidatutako

zenbatekoen arteko aldearen bidez lortzen da,

diru-sarrera eta gastu ez finantzarioen

balorazioari, aldi baterako egozteari,

baztertzeari edo sartzeari buruz dagozkion

doitzeak aplikatu ondoren.

Oro har, aurrekontuetako diru-sarrera eta gastu

ez finantzario guztiak, nazioko kontabilitateko

partiden arabera berriz sailkatzean eragin

gabe, Nazioko Kontabilitateko Herri

Administrazioen Toki Korporazioen

azpisektoreak finantzatzeko

gaitasuna/beharrizana lortzean zenbatzen

diren enplegu eta baliabide guztiei dagozkie.

Aurreko ataletan deskribatutako egokitzapenek

zehazten dituzte aldeak.

Aurrekontu-egonkortasuneko helburuaren

betetze-maila aurrekontuak egite-prozesuan

nahiz aurrekontuen onarpen- eta exekuzio-

presupuestaria se miden con este concepto,

identificándose SUPERAVIT con CAPACIDAD

de financiación y DÉFICIT con NECESIDAD.

El cálculo de la capacidad/ necesidad de

financiación en los entes locales sometidos a

presupuesto se obtiene por diferencia entre los

importes presupuestados y liquidados en los

capítulos 1 a 7 de los estados de ingresos y los

capítulos 1 a 7 del estado de gastos, previa

aplicación de los ajustes correspondientes

relativos a la valoración, imputación temporal,

exclusión o inclusión de los ingresos y gastos

no financieros.

Con carácter general, la totalidad de los

ingresos y gastos no financieros

presupuestarios, sin perjuicio de su

reclasificación en términos de partidas

contabilidad nacional, corresponden a la

totalidad de los empleos y recursos que se

computan en la obtención de la capacidad/

necesidad de financiación del subsector

Corporaciones Locales de las Administraciones

Públicas de la Contabilidad Nacional. Las

diferencias vienen determinadas por los

ajustes descritos en apartados anteriores.

El cumplimiento del objetivo de estabilidad

presupuestaria se proyectará tanto sobre el

procedimiento de elaboración como en la

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD prozesuan proiektatuko da. Hori dela eta,

Derioko Udalak aurrekontu-exekuzioko datuen

jarraipena egingo du, eta gastu publikoa

doituko du, ekitaldiaren itxieran aurrekontu-

egonkortasuneko helburua betetzeko.

Aurrekontu-egonkortasunaren helburua bete

dela ulertuko da hasierako aurrekontuak, edo,

hala badagokio, aldaketak eta aurrekontu-

likidazioek, finantzatzeko gaitasunari

dagokionez, oreka edo ezarritako

superabitaren helburua lortzean.

2019 EKITALDIKO AURREKONTU

BATERATUAREN ONDORIOZKO

FINANTZAKETA-

GAITASUNAREN/BEHARRIZANAREN

KALKULUA.

Jarraian agertzen den taulan ikusten den

moduan, diru-sarreren egoeraren 1-7 kapituluei

eta maila kontsolidatuko gastuaren egoeraren

1-7 kapituluei (hau da, Udalaren 586.045 €-ko

ekarpena deskontatuta) dagozkien

aurrekontuen arteko aldea, inolako doikuntzarik

egin gabe, 0,00 eurokoa da.

aprobación y ejecución de sus presupuestos.

Por ello, el Ayuntamiento de Derio llevará a

cabo un seguimiento de los datos de ejecución

presupuestaria y ajustará el gasto público con

la finalidad de que al cierre del ejercicio no se

incumpla el objetivo de estabilidad

presupuestaria.

Se entenderá cumplido el objetivo de

estabilidad presupuestaria cuando los

presupuestos iniciales o, en su caso,

modificaciones, y las liquidaciones

presupuestarias alcancen, en términos de

capacidad de financiación, el objetivo de

equilibrio o superávit establecido.

CÁLCULO DE LA CAPACIDAD/ NECESIDAD

DE FINANCIACIÓN DERIVADA DEL

PRESUPUESTO CONSOLIDADO DEL

AYUNTAMIENTO PARA 2019.

Según se aprecia en el cuadro siguiente, la

diferencia entre los importes presupuestados

en los capítulos 1 a 7 de los estados de

ingresos y los capítulos 1 a 7 del estado de

gastos a nivel consolidado (es decir, una vez

descontada la aportación del ayuntamiento de

586.045 €) sin realizar ningún ajuste, es 0,00 €.

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD

KAPITULUA / CAPÍTULO

GASTUA / GASTO DIRU SARRERA / INGRESO

UDALA DUK KONSOLIDATUA UDALA DUK KONSOLIDATUA

1 2.105.768,87 240.145,00 2.345.913,87 2.245.000,00

2.245.000,00

2 2.515.945,00 877.400,00 3.393.345,00 134.000,00 535.500,00 669.500,00

3 - - 0 1.097.500,00 586.045,00 1.097.500,00

4 2.819.312,12 1.000,00 2.234.267,12 4.452.741,00

4.452.741,00

5 40.215,01

40.215,01 51.900,00

51.900,00

6 503.002,00 3.000,00 506.002,00 2

2

7 3.100,00 3.100,00

OSOA / TOTAL 8.519.743,00 8.519.743,00

EGIN BEHARREKO DOIKUNTZAK.

1. Ez da zerga, tasa eta abarren ondoriozko

egokitzapenik egin diru-sarreretan; izan ere,

udal-aurrekontuan eta organismoaren

aurrekontuan erabaki da I., II. eta III.

kapituluetan egitea aurreko hiru ekitaldietan

benetan bildu diren diru-sarrerak edo 2018

ekitaldian bertan bildu direnak, bai diru-sarrera

arruntak, bai itxiak; ondorioz, oso-osorik bete

beharko litzateke.

2. Ez da Udalkutxa funtsaren kontura lortutako

diru-sarreretan egokitzapenik egin; izan ere,

kontabilitate-tratamendua eta aurrekontu-

tratamendua bat datoz

3. Ez dago zorpetzearen ondoriozko interesik.

AJUSTES A REALIZAR.

1. No se realiza ajuste de ingresos por tributos,

tasas etc… dado que tanto en el presupuesto

municipal como en el presupuesto del

organismo autónomo se ha optado por

presupuestar en los Capítulo I,II y III los

ingresos efectivamente recaudados bien en los

tres ejercicios anteriores bien en el propio

ejercicio 2018, tanto ingresos corrientes como

cerrados, por lo que su cumplimiento debiera

cumplirse en su práctica totalidad.

2. No se realiza ajuste de ingresos por las

entregas a cuenta del fondo Udalkutxa dado

que su tratamiento contable y presupuestario

es coincidente.

3. No existen intereses derivados de

endeudamiento.

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD 4. Ez da inbertsiorik egin “prezioaren

ordainketa osoa” sistemaren bidez, eta ez da

horrelakorik espero.

5. Udalaren mendeko erakundeek ez dute

inbertsiorik egin.

6. Ez da beharrezkoa administrazio publikoen

arteko transferentziak kontsolidatzeko

eragiketarik egitea, erregistroko irizpideak bat

baitatoz.

7. Ez da aurreikusten akzioen salmentarik,

dibidenduen kobrantzarik ez eta mozkinen

parte-hartzerik ere.

8. Ez da aurreikusten funts komunitariorik

eskuratzerik.

9. Ez da finantza-trukerik kontratatzea

aurreikusten.

10. Ez dago enpresen alde mailegatutako

abalik.

11. Ez da zenbatekorik esleitu kapitala

areagotzeko

12. Ez da mendeko organismoen zorrak bere

egitea edo baliogabetzea aurreikusten.

13. Aplikatu beharreko gastuei dagokien

4. No se han realizado inversiones por el

sistema de “abono total del precio” ni se prevé

su realización.

5. No existen inversiones realizadas por

entidades dependientes por cuenta del

Ayuntamiento.

6. No es preciso realizar operaciones de

consolidación de transferencias entre

Administraciones públicas por existir

coincidencia en los criterios de registro.

7. No se prevé la venta de acciones, el cobro

de dividendos ni la participación en beneficios.

8. No se prevé la obtención de fondos

comunitarios.

9. No se prevé la contratación de permutas

financieras.

10. No existen avales prestados a favor de

empresas.

11. No se consigna cantidad alguna para

ampliación de capital.

12. No se prevé la asunción o cancelación de

deudas de organismos dependientes.

13. El ajuste respecto a gastos pendientes de

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD egokitzapena likidazioa egiteko garaian

gauzatu behar da.

14. Ez dago errolda-eragiketarik.

Diru-sarreren egoeraren 1-7 kapituluetako

aurrekontuan ageri diren zenbatekoen eta

adierazitako egokitzapenak egin ondoren

gastuak duen egoerari buruzko 1-7 kapituluen

arteko aldea 0 €-koa da. Ondorioz, aurrekontua

orekatuta dago aurrekontu-egonkortasunari

dagokionez

ZOR PUBLIKOAREN HELBURUA

Derioko Udalak eta DUK erakunde

autonomoak, txosten hau idatzi den egunera

arte, ez dute izenpetuta mailegurik banku-

erakundeekin, eta ez da aurreikusten

horrelakorik hitzartzea epe laburrean nahiz

ertainean.

GASTU-ARAUA BETETZEA

Gastu-araua Aurrekontu Egonkortasunari eta

Finantza Iraunkortasunari buruzko Lege

Organikoaren (2/2012 Lege Organikoa,

apirilaren 27koa) 12. artikuluan aurreikusita

dago, eta estatuko toki-erakundeei aplikatu

behar zaie, lege horren 2.1 artikuluaren

arabera.

aplicar, deberá realizarse con ocasión de la

liquidación.

14. No existen operaciones de censos.

La diferencia entre los importes

presupuestados en los capítulos 1 a 7 de los

estados de ingresos y los capítulos 1 a 7 del

estado de gastos, tras la aplicación de los

ajustes descritos, es de 0.- €. Por lo tanto el

presupuesto se aprueba equilibrado en cuanto

a la estabilidad presupuestaria.

OBJETIVO DE DEUDA PÚBLICA.

El Ayuntamiento de Derio y el organismo

autónomo DUK, a fecha de redacción de este

informe, no tienen suscrito préstamo alguno

con ninguna entidad bancaria, no estando

prevista tampoco la concertación de alguno ni

a corto ni a medio plazo.

CUMPLIMIENTO DE LA REGLA DEL GASTO

La regla del gasto está prevista en el artículo

12 de la Ley Orgánica 2/2012, de 27 de abril,

de Estabilidad Presupuestaria y Sostenibilidad

Financiera, siendo de aplicación a las

Entidades Locales del Estado en aplicación del

Art. 2.1 de la citada Ley.

El Art. 3-1 de la Norma Foral NF 5/20013, de

12 de junio, de estabilidad presupuestaria y

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD Ekainaren 12ko 5/2013 Foru Arauaren

(Bizkaiko tokiko erakundeen aurrekontu-

egonkortasunari eta finantza-iraunkortasunari

buruzkoa) 3.1 artikuluak honako hau ezartzen

du: "Nazio eta Eskualdeetako Kontuen

Europako Sistemaren arabera definitutako

erabilera ez-finantzarioen urtetik urterako

aldaketa –zorraren interesak eta Europar

Batasunaren edo beste administrazio publiko

batzuen edo hirigintza-kudeaketaren funts

finalistekin finantzatutako gastua kenduta–

ezingo da izan Finantza Publikoen Euskal

Kontseiluan erabakitako erreferentzia-tasa

baino handiagoa".

2019 ekitaldiko aurrekontuen gastuaren araua

betetzeari edo ez betetzeari buruzko kalkulua,

onesteko aurkeztu dena, egiteko, 2018

ekitaldian egiaz egindako gastua hartu zen

oinarritzat (likidazioa egin ondoren) eta % 2,7

areagotu zen 2019 ekitaldirako gastu-araua,

2018ko urriaren 31ko Bizkaiko Foru

Aldundiaren erabakiaren arabera. Erabaki

horrek ezartzen ditu 2019an Bizkaiko Lurralde

Historikoko toki-erakundeen bete beharreko

aurrekontu-egonkortasunaren eta zor

publikoaren helburuak eta gastu-araua.

FINANTZA-IRAUNKORTASUNA

Herri-administrazioen eta lege honen aplikazio-

sostenibilidad financiera de las Entidades

Locales de Bizkaia establece lo siguiente: “ La

variación interanual de los empleos no

financieros definidos en términos del Sistema

Europeo de Cuentas Nacionales y Regionales,

excluidos los intereses de la deuda y la parte

del gasto financiado con fondos finalistas

procedentes de la Unión Europea o de otras

Administraciones Públicas o de la gestión

urbanística, no podrá ser superior a la tasa de

referencia que se acuerde en el Consejo Vasco

de Finanzas Públicas”.

El cálculo de cumplimiento/incumplimiento de

la regla del gasto del Presupuesto del ejercicio

2019 que se presenta para su aprobación se

realizará tomando como base el gasto

efectivamente realizado durante el ejercicio

2018 (una vez que se haya realizado la

liquidación) incrementado en el 2,7% de

aumento de la regla del gasto para el ejercicio

2019, según acuerdo de la Diputación Foral de

Bizkaia de 31 de octubre de 2018, por el que

se fijan los objetivos de estabilidad

presupuestaria y de Deuda Pública y regla de

gasto a cumplir por las entidades locales del

Territorio Histórico de Bizkaia en el año 2019.

SOSTENIBILIDAD FINANCIERA

Las actuaciones de las Administraciones

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD eremuko gainerako subjektuen jarduerak bat

etorriko dira finantza-iraunkortasunaren

printzipioarekin. Finantza-iraunkortasuna da

orainaldiko eta etorkizuneko gastu-

konpromisoak finantzatzeko gaitasuna,

defizitaren eta zor publikoaren mugen barruan,

Lege honetan eta Europako araudian

ezarritakoari jarraikiz.

Hori zenbakietan laburbiltzeko, hau esan

daiteke: diru-sarreren 1-5 kapituluen (diru-

sarrera arruntak) gehikuntzak gastuen 1-5

kapituluen (gastu arruntak) gehikuntza gehi

zerga amortizatzeari buruzko kapitulua

finantzatu behar dituela.

2019 ekitaldirako onesteko aurkezten den udal-

aurrekontuen proiektu kontsolidatua aztertzen

badugu, hau izango litzateke iraunkortasun-

printzipioaren aplikazioa:

Públicas y demás sujetos comprendidos en el

ámbito de aplicación de esta Ley estarán

sujetas al principio de sostenibilidad financiera.

Se entenderá por sostenibilidad financiera la

capacidad para financiar compromisos de

gasto presentes y futuros dentro de los límites

de déficit y deuda pública, conforme a lo

establecido en esta Ley y en la normativa

europea.

Esto, en términos numéricos, se resume

diciendo que la suma de los capítulos 1 a 5 de

ingresos (ingresos corrientes) debe financiar la

suma de los capítulos 1 a 5 de gasto ( gastos

corrientes ) más el capítulo dedicado a la

amortización de la deuda existente.

Examinado el Proyecto, en términos

consolidados, de presupuestos municipales

que se presenta para su aprobación del

ejercicio 2019, la aplicación del principio de

sostenibilidad sería la siguiente:

KAPITULUA / CAPÍTULO

GASTUA / GASTO DIRU SARRERA / INGRESO


1 2.105.768,87 240.145,00 2.345.913,87 2.245.000,00

2.245.000,00

2 2.515.945,00 877.400,00 3.393.345,00 134.000,00 535.500,00 669.500,00

3 - - 0 1.097.500,00 586.045,00 1.097.500,00

4 2.819.312,12 1.000,00 2.234.267,12 4.452.741,00

4.452.741,00

5 40.215,01

40.215,01 51.900,00

51.900,00

OSOA / TOTAL 8.013.741,00 8.516.641,00

Beraz, 2019 ekitaldirako udal aurrekontuaren

aurreproiektuak aurrekontu-egonkortasunaren

Con lo que, efectivamente, al anteproyecto de

presupuesto municipal para el ejercicio 2019

EGONKORTASUN TXOSTENA / INFORME ESTABILIDAD printzipioa betetzen du.

Beraz ondoriozta dezakegu onartzeko aurkeztu

den 2019 ekitaldirako udal aurrekontuaren

aurreproiektua aurrekontu-egonkortasun

printzipiora doitzen dela, hau da, aurrekontu-

oreka edo superabita duela finantzaketa-

gaitasunari dagokionez, SEC 95an jasotako

definizioarekin bat etorrita eta aurrekontu-

iraunkortasuna ere bai; ondorioz, aurrekontu-

egonkortasun eta -iraunkortasun printzipioak

betetzen ditu, gastuen aurrekontuan

aurreikusitako kreditu denak exekutatuko balira

ere.

Zorraren helburua ere betetzen du.

Gastu-araua betetzea 2018 ekitaldia

amaitutakoan egingo da.

Derion, 2019ko urtarrilaren 31n

María Cambeiro Salgado

KONTU-HARTZAILEA

cumple con el principio de sostenibilidad

presupuestaria.

Podemos concluir por tanto que el

anteproyecto de presupuesto municipal para el

ejercicio 2019 que se presenta para su

aprobación, se ajusta a los principios de

estabilidad presupuestaria entendido como la

situación de equilibrio o de superávit en

términos de capacidad de financiación de

acuerdo con la definición contenida en el SEC

95 y de sostenibilidad presupuestaria , por lo

que, se cumplen los objetivos de estabilidad y

sostenibilidad presupuestaria, aún en el caso

en que se ejecutarán todos los créditos

previstos en el presupuesto de gastos.

Igualmente se cumple con el objetivo de

deuda.

El cumplimiento de la regla del gasto, se

realizará una vez liquidado el ejercicio 2018.

Derio, 31 de enero de 2019


INTERVENTORA

MEMORIA

PRESUPUESTO APROBADO INICIALMENTE EN EL PLENO

Derioko Udaleko Aurrekontu Orokorren Proiektu bat aurkeztu da, 2019 ekitaldikoa. 8.009.243 €-ko udal-aurrekontuak eta Derioko Udal Kiroldegia organismo autonomoaren 1.121.545,00 €-ko aurrekontuak osatzen dute. Horiek batuta, Derioko Udalak 8.544.743,00 €-ko aurrekontu orokorra du ekitaldirako (586.045,00 €-ko ekarpena kendu ostean).

UDALAREN AURREKONTUA

Udalaren aurrekontua 8.009.243,00 €-koa da, hau da, joan den ekitaldikoa (7.495.160,00 €) baino % 6,85 handiagoa. Gorakada hori Udalkutxa 2019ren aurreikuspenetan izandako igoeraren emaitza da. DIRU-SARREREN AURREKONTUA Diru-sarreren aurrekontua egiteko erabili den printzipio nagusia aurrekontu-zuhurtzia izan da. DIRU-SARRERA ARRUNTAK Aurreko ekitaldietan bezala, I., II. eta III. kapituluetako zerga-sarreren kontzeptuen aurrekontua egiteko, aurreko ekitaldietako zerga-bilketen datuak kontuan hartu dira. Hona hemen azken hiru urteetako zerga-bilketako datuen taula:

Se presenta un Proyecto de Presupuestos Generales del Ayuntamiento de Derio para el ejercicio 2019, integrado por el presupuesto municipal que arroja la cifra de 8.009.243 €, y el del organismo autónomo Derioko Udal Kiroldegia en 1.121.545,00 €, de lo que resulta un Presupuesto General del Ayuntamiento de Derio para dicho ejercicio 2019 de 8.544.743,00 € (una vez descontada la aportación de 586.045,00 €).

PRESUPUESTO DEL AYUNTAMIENTO

El presupuesto del Ayuntamiento, que arroja la cifra de 8.009.243 €, supone un aumento del 6,85% frente al anterior (7.495.160,00 €). Este aumento se justifica principalmente por el aumento en las previsiones de Udalkutxa 2019. PRESUPUESTO DE INGRESOS El principio fundamental seguido en la elaboración del Presupuesto de ingresos ha sido el de prudencia presupuestaria. INGRESOS CORRIENTES Al igual que en los ejercicios anteriores, los conceptos de ingresos tributarios de los capítulos I, II y III se han tratado de presupuestar ajustados a los datos de recaudación de los ejercicios anteriores. Se aporta cuadro de datos de recaudación de los últimos tres años:

MEMORIA


Deskribapena / Descripción

2016ko Zerga-bilketa

likidoa / Recaudación líquida 2016

2017ko zerga-bilketa likidoa/

Recaudación líquida 2017

2018ko zerga-bilketa

aurreikusia / Recaudación

líquida prevista para 2018

OHZ /IBI 1.608.578,18 1.067.691,89 1.405.397,78

TMIZ /IVTM 407.499,82 400.260,31 458.017,12

HLBGGZ / IIVTNU 100.796,77 180.930,07 50.537,05

JEZ /IAE 683.386,41 716.599,23 764.848,36

EIOZ / ICIO 155.993,62 142.639,84 749.690,46

ZABOR-BILKETA / RECOGIDA DE BASURAS 542.611,19 550.345,62 574.625,68

ESTOLDERIA / ALCANTARILLADO 58.006,48 59.196,94 58.623,76

UDAL-HILERRIA / CEMENTERIO 2.339,53 4.001,13 3.359,20

ADMIN.-AGIRIAK JAULKITZEA /EXP. DOC. ADMIVOS. 843,63 1102,68 1.310,18

KULTURA-TASA / TASAS CULTURA 53.801,45 17.437,50 26.855,66

UDALEKUEN TASAK / TASA UDALEKUS

37.187,00 40.803,50

ESTABLEZIMENDUAK IREKITZEKO LIZ. / LIC. APERTURA 74.687,31 20.550,06 68.033,76

AZOKA TXIKIAK / MERCADILLO 17.102,29 17.174,36 18.813,81

HIRIGINTZA-LIZENTZIENGATIKO TASA / TASAS LICENCIAS URBAN. 17.859,20 26.025,04 82.973,36

KULTUR BIRIKA ETA KAMIOIEN APARKALEKUA / APARCAMIENTOS KB Y CAMIONES

30.159,64 35.685,96 38.930,52

AISIALDI-BARATZEEN TASA / TASA HUERTOS OCIO 2.450,00 3.691,74 3.030,10

TXOKOAREN TASA / TASA TXOKO 6.500,00 6.900,00 6.800,00

UTILIZACIÓN SALAS KULTUR BIRIKA

3.500,00

MAHAIAK ETA AULKIAK / MESAS Y SILLAS 3.760,68 3.757,88 4.755,59

LURPEA, LURZORUA ETA AIREA OKUPATZEA / OCUP. SUBSUELO, SUELO Y VUELO

143.038,13 131.400,45 212.169,10

IBILGAILUEN SARRERA / ENTRADA DE VEHÍCULOS 27.120,93 26.430,00 616,46

REINTEGROS

260,24

ISUNAK / MULTAS 20.640,18 7.595,00 16.146,00

Premiamendu-errekargua / Recargo de apremio 18.041,55 28.473,39 12.435,36

BERANDUTZE-INTERESA / INTERÉS DE DEMORA 18.889,03 15.122,31 4.520,15

TELEFONO-KONPAINIEN KONPENTSAZIOA / COMPENSACIONES CÍAS. TELEFÓNICAS

44.111,92 46.633,29 42.982,89

BESTE DIRU-SARRERA BATZUK / OTROS INGRESOS 9.508,05 7.229,66 8.844,96

KOSTUAK ETA GASTUAK / COSTAS 5.876,86 2.420,46 1.399,12

MEMORIA


Helburua da aurrekontuko diru-sarrerak guztiz bat etortzea benetan eskuratu direnekin, SECi dagokionez ahalik eta egokitzapen gutxien egiteko aurrekontuko diru-sarreren eta benetan eskuratu direnen arteko aldeak direla eta. Hona hemen aurreko ekitaldiarekin alderatzeko taula:

Se pretende que los ingresos presupuestados coincidan en su totalidad con los efectivamente recaudados con el objeto de reducir al máximo la necesidad de realizar ajustes en términos SEC por diferencias entre los ingresos presupuestados y los recaudados. A continuación se aporta cuadro comparativo con el ejercicio precedente:

Eco. Descripción 2018 2019 VARIACIÓN %

11202 I.B.I. 1.241.960,00 1.246.000,00 4.040,00 0,33%

11300 I.V.T.M. 417.380,00 425.000,00 7.620,00 1,83%

11400 I.V.T.N.U. 50.000,00 30.000,00 -20.000,00 -40,00%

13001 I.A.E. 511.036,00 544.000,00 32.964,00 6,45%

28200 I.C.I.O. 175.000,00 134.000,00 -41.000,00 -23,43%

31001 RECOGIDA DE BASURAS 553.792,00 580.000,00 26.208,00 4,73%

31002 ALCANTARILLADO 61.080,00 60.000,00 -1.080,00 -1,77%

31003 CEMENTERIO MUNICIPAL 3.054,00 3.000,00 -54,00 -1,77%

31004 EXPEDICION DOCUMENTOS ADMVOS 1.000,00 1.000,00 0,00 0,00%

31016 TASA CULTURA 17.000,00 20.000,00 3.000,00 17,65%

31020 TASAS UDALEKUS 35.500,00 40.400,00 4.900,00 13,80%

31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 22.400,00 38.000,00 15.600,00 69,64%

31103 MERCADILLOS 18.500,00 18.500,00 0,00 0,00%

31201 TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS 26.500,00 20.000,00 -6.500,00 -24,53%

32001 PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA 28.000,00 37.000,00 9.000,00 32,14%

32004 TASA UT. HUERTOS DE OCIO 4.000,00 3.000,00 -1.000,00 -25,00%

32005 TASA TXOKO 7.000,00 7.000,00 0,00 0,00%

32006 UTILIZACIÓN SALAS KULTUR BIRIKA 200,00 500,00 300,00 150,00%

32104 MESAS Y SILLAS 4.000,00 4.800,00 800,00 20,00%

32109 OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO 146.000,00 155.000,00 9.000,00 6,16%

32201 ENTRADA DE VEHICULOS 30.500,00 30.000,00 -500,00 -1,64%

39100 MULTAS 6.500,00 10.000,00 3.500,00 53,85%

39200 Recargo de apremio 20.000,00 15.000,00 -5.000,00 -25,00%

39300 INTERES DE DEMORA 10.000,00 5.000,00 -5.000,00 -50,00%

39601 COMPENSACION COMPAÑIAS TELEFONICAS 45.000,00 43.000,00 -2.000,00 -4,44%

39900 OTROS INGRESOS DIVERSOS 7.000,00 5.000,00 -2.000,00 -28,57%

39907 COSTAS 3.800,00 1.300,00 -2.500,00 -65,79%

40000 DE LA ADMINISTRACION GENERAL DEL ESTADO 6.000,00 6.900,00 900,00 15,00%

41003 G.V. GASTOS E.S.O. 2.800,00 2.800,00 0,00 0,00%

41005 G.V. OTROS DEPARTAMENTOS 4.500,00 4.200,00 -300,00 -6,67%

42000 UDALKUTXA 3.943.288,00 4.438.841,00 495.553,00 12,57%

42100 TXORIERRIKO MANKOMUNITATEA 15.625,00 NUEVO

55001 CANON REKALDE 36.400,00 37.500,00 1.100,00 3,02%

MEMORIA


55002 CANON PITCH AND PUTT 1.500,00 1.500,00 0,00 0,00%

55003 CANON NAGUSIEN ETXEA 4.343,00 4.400,00 57,00 1,31%

55004 CANON FUNDACION EGUZKILORE 5.500,00 8.000,00 2.500,00 45,45%

56000 INTERESES DEPOSITOS BANCARIOS 500,00 500,00 0,00 0,00%

65001 CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE 1,00 1,00 0,00 0,00%

65002 CUOTAS URBANIZACION GANBE BEKOA 1,00 1,00 0,00 0,00%

71000 TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO VASCO 3.500,00 3.100,00 -400,00 -11,43%

83301 REINTEGRO PRESTAMOS PERSONAL 25.000,00 25.000,00 0,00 0,00%

Hona hemen alderik esanguratsuenak: OHZren aurreikuspena mantendu egin da eta EJZrena hazi. 2019ko aurreikuspena 2018ren kargura egindako entregetara egokitu da, likidazioak kontuan izan gabe. Horrez gain, hiri-lurren balioa gehitzearen gaineko zergaren aurreikuspena ere murriztu da (gainbalioa), Auzitegi Konstituzionalaren duela gutxiko jurisprudentziaren eta zerga hori arautzen duen Foru Arauan egin berri den erreformaren eraginez (horren arabera, transmisio-prezioa eskuratze-prezioa baino txikiagoa denean, ez da zergarik aplikatu behar). Horren ondorioz, zerga zuzen bidez bilduko denaren aurreikuspena % 0,5 murriztu da 2018 ekitaldirako aurreikusi zenaren aldean. EIZOen aurreikuspenari eta hirigintzako lizentziak emateagatiko tasei dagokienez, 2018ko diru-bilketa likidotik kendu dira egindako obraren zenbatekoagatiko aparteko likidazioak (Parke Teknologikoko pabiloietan erreformak edo etxebizitzak eraiki). Informatuta dauden obra-lizentzien eskari batzuk aurrez ikus daitezkeentzat jo dira. Igoera nabarmena egon da irekiera-lizentzien, tasetan, 2017an beherakada handia izan ondoren, baina badirudi berreskuratu egin dela. 42000 “hitzartutako zergak – Udalkutxa” izenekoaren aurreikuspena % 12,57 igo da, 2018ko likidazioa positiboa izan zelako eta 2019 ekitaldirako ekarpena handitu delako.

Las diferencias más significativas son las siguientes: Se mantienen las previsiones de IBI y se aumentan las de IAE. En ambos tributos se ha ajustado la previsión 2019 a las entregas a cuenta 2018 sin considerar posibles liquidaciones. Disminuye significativamente la previsión del IIVTNU (plusvalía) que, como consecuencia de la reciente jurisprudencia del Tribunal Constitucional y de la reforma operada en la Norma Foral que regula dicho impuesto, se han dejado de grabar una parte considerable de transmisiones (aquellas en las que el precio de transmisión es inferior al de adquisición). Como consecuencia de todo ello, se presupuesta un leve descenso del 0,5% de las previsiones por impuestos directos en relación con lo previsto para el ejercicio 2018. En cuanto a la previsión de ICIO y tasas por concesión de licencias urbanísticas, se han descontado de la recaudación líquida del 2018 aquellas liquidaciones extraordinarias por el importe de la obra realizada (reformas en pabellones del Parque Tecnológico o construcción de viviendas). Sí se han considerado como previsibles algunas solicitudes de licencia de obra que se encuentran efectivamente informadas. Se registra un importante aumento en la tasa por licencias de apertura que había descendido considerablemente durante el ejercicio 2017 pero parece haberse recuperado Aumenta un 12,57% de la previsión 42000 “Impuestos concertados – Udalkutxa “, debido a la liquidación positiva de 2018 y el aumento de la aportación para el ejercicio 2019.

MEMORIA


Bizkaiko Foru Aldundiak jada adierazi du 2019 ekitaldirako kontura emango duen zenbatekoa (4.290.425 €). Aurrekontuan ageri den zenbatekoa kontura egindako ekarpen hori gehi 2018ko Udalkutxaren aurrelikidazio positiboa (148.416 €) da. Ez da kapitalen diru-laguntzarik sartu aurrekontuan, soilik urtero Eusko Jaurlaritzak ematen dituen 3.100 €, liburutegirako funtsak erosteko. Udalak Aldekonen dagoen lursaila saldu nahian jarraitzen badu ere, ez da kontzeptu horrentzat inolako diru-sarrerarik txertatu aurrekontuan. Lursaila besterentzen bada, horri dagokion diru-sarrera gaituko da, posible izanez gero, inbertsio-gastuak finantzatzeko. GASTUEN AURREKONTUA Hona hemen gastuen aurrekontuen konparazioa, aurreko ekitaldiarekin alderatuta:

Por parte de la Diputación Foral de Bizkaia ya se ha concretado la entrega a cuenta para el ejercicio 2019 (4.290.425 €), el importe que figura en el presupuesto es dicha aportación a cuenta más la pre liquidación positiva de Udalkutxa de 2018 que asciende a 148.416 €. No se presupuestan subvenciones de capital más allá de la correspondiente a la que anualmente se recibe del Gobierno Vasco de 3.100 € destinada a la compra de fondos para la biblioteca. El Ayuntamiento mantiene su interés en vender la parcela de Aldekone, sin embargo, no se ha presupuestado ningún ingreso por este concepto. En el caso de que la parcela termine siendo enajenada, se habilitará, si ello resulta posible, el ingreso correspondiente para que sirva de financiación a gastos de inversión. PRESUPUESTO DE GASTOS A continuación se recoge una comparativa del presupuesto de gastos en relación con el ejercicio anterior:

CAPÍTULO 2018 2019

1 PERSONAL 1.888.413,63 2.105.768,87

2 GASTO CORRIENTE 2.567.340,39 2.515.945,00

4 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 2.687.599,12 2.819.312,12

5 CRÉDITO GLOBAL 38.884,36 40.215,01

6 INVERSIONES 287.003,00 503.002,00

7 TRANSFERENCIAS CAPITAL 919,50 8 ACTIVOS FINANCIEROS 25.000,00 25.000,00

Total general 7.495.160,00 8.009.243,00

MEMORIA


Gastuen politikei buruzko xehetasunak programa-talde bakoitzerako jaso dira, aurrekontuaren dokumentazioa osatzen duten fitxen barruan. Fitxak aurrekontuaren parte dira, Bizkaiko Lurralde Historikoko Toki Erakundeen Aurrekontuei buruzko abenduaren 2ko 10/2003 Foru Arauaren 6.c) artikulua aplikatuz (“Programa-taldeen deskribapena biltzen duten taulak, 12.2 artikuluan xedatutakoari jarraituz”). 12.2 artikuluak honako hau ezartzen du: “Egitarau-talde bakoitzean lortu nahi dituen helburuei, ekitaldian beharko diren giza eta finantza baliabideei, egin beharreko jarduerei eta hauen burutzapenaren arduradunei buruzko informazioa bildu behar da”. 2018ko eta 2017ko aurrekontuetarako, helburu politikoak aurrekontuen programarekin lerrokatuko dituen lanerako tresna dinamiko bat gauzatzeko planaren harira, fitxak egiten jarraitu dugu: helburuak, ekintzak, herritarrek parte hartzeko ekintzak eta adierazleak gehitu dira. Asmoa da fitxa horiek lanerako tresna dinamiko gisa erabiltzea eta pixkanaka hainbat urteko izaera ematea. Gainera, helburu politikoak, egin beharreko ekintza zehatzak eta horiek ezartzeko beharrezkoak diren gastu-aplikazioak txertatzea. Gastuen programak mantendu egin dira, 2017an sortutako Herritarren Arreta Zerbitzua eta 2019ko Enplegu Plana sartzeko. Plan honetan langileak kontratatzea aurreikusten da, eta trebakuntza ikastaroak egitea eta enpresak kontratatzeko laguntzak ere bai. Urteko lehenengo hiruhilekoan onartuko da Planaren zehaztapena. Hona hemen gastuen kapitulu bakoitzeko alderdirik esanguratsuenak: I. kapitulua I. kapituluak, langileen gastuei buruzkoak, 2.140.768,87 € ditu, hau da, 2018an baino % 13,36gehiago. Langileen gastua guztizkoaren % 26,73 da, eta gastu arrunten % 28,37.

El detalle de las políticas de gasto aparecen recogidas para cada grupo de programa dentro de las fichas que forman parte de la documentación del Presupuesto. Las fichas forman parte de la documentación del Presupuesto del ejercicio 2016 en aplicación del art. 6.c) de la Norma Foral 10/2003 de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Bizkaia “Cuadros descriptivos de grupos de programas, de acuerdo con lo establecido en el artículo 12.2.” El artículo 12.2 establece “Cada grupo de programa recogerá la información relativa a los objetivos por él perseguidos, medios humanos y financieros necesarios en el ejercicio, actividades a llevar a cabo y responsables de su ejecución.” Para los presupuestos 2017 y 2018 y dentro del plan para elaborar un instrumento de trabajo dinámico que alinee los objetivos políticos con la programación presupuestaria, se han seguido desarrollando las fichas añadiendo objetivos, acciones, acciones de participación ciudadana e indicadores. Se pretende utilizar dichas fichas como instrumentos de trabajo dinámico, ir dotándolas de carácter plurianual e incorporar objetivos políticos, acciones concretas a realizar y las aplicaciones de gasto precisas para su implantación. Se mantienen los programas de gasto para asumir el Servicio de Atención al Ciudadano creado en 2017 y el Plan de Empleo 2019 que prevé la contratación de personal, la realización de cursos de formación y ayudas a la contratación para empresas. La concreción del Plan se aprobará durante el primer trimestre del año. A continuación se detallan las cuestiones más relevantes de cada Capítulo de Gasto: Capítulo I El capítulo I, gastos de personal, que alcanza la cifra de 2.140.768,87 € y supone un importante aumento del 13,36% frente al del 2018. El gasto en personal supone un 26,73 % del gasto total y un 28,37 % de los gastos corrientes.

MEMORIA


Aurrekontu aurreikuslea egiten saiatu da, kontuan izanik 2018 ekitaldian Udalak Diruzaintzako Geldikinera jo behar izan duela, langile batzuen aldi baterako ezgaitasunen ondoriozko gastuei aurre egiteko. Hazkundearen arrazoiak hauek dira: Gaur egun ez dago Estatuko Aurrekontuen aurreproiekturik 2019rako, baina sektore publikoaren ordainsariak hazteari buruzko 2018ko abenduaren 21eko Legegintzako Errege Dekretu bidez langile publiko guztientzat % 2,25eko soldata igoera finkoa onartu zen eta igoera horri ehuneko aldakor bat erantsi behar zaio, % 0,25era irits daitekeena, BPGaren eboluzioari lotuta % 2,5etik aurrera. Era berean, funts gehigarrien beste % 0,25 bat sortu beharko da eta horren banaketa administrazio bakoitzak bere sindikatu arloko erakundeekin egingo duen negoziazioaren arabera egingo da. Ildo horretatik, alkatearen soldata % 2,5 igotzea aurreikusi da aurrekontuan, Eusko Jaurlaritzako zuzendari orokorren soldatentzat aurreikusitakoaren % 90ean baitago erreferentziatuta. Aurrekontuan zuzkidura izango dute hauek:

1. Udaltzaingo batentzako eta administrari batentzako urteko soldata, langileen oporrak, bajak eta erretiroak betetzeko.

2. LPZn obretako brigadako bi langile ofizial-

mailara igotzeko egindako aldaketatik datorren gastua.

3. AOTren 4 hilabete, sustatzaile soziokulturalaren gaixotasunagatiko baja eta oporrak betetzeko.

4. Arkitekto postu baten kontratazioa (6

hilabete), Lanpostuen Zerrendan sartzeko dagoen arren.

5. Aldi baterako langile bat kontratatzea 6

hilabetez, Obren Brigadarako.

6. 35.000 euro ematea Enplegu Planaren

Se ha tratado de hacer un Presupuesto previsor considerando que en el ejercicio 2018 el Ayuntamiento ha debido recurrir al Remanente de Tesorería para asumir los gastos derivados de las incapacidades temporales de algunos trabajadores. Los motivos del incremento son los siguientes: No existe a día de hoy anteproyecto de Presupuestos de Estado para 2019, sin embargo mediante Real Decreto-ley de 21 de diciembre de 2018 sobre incremento retributivo del sector público en 2019 se aprobó una subida salarial fija del 2,25% para todos los empleados públicos, a la que hay que sumar un porcentaje variable que puede alcanzar el 0,25%, ligado a la evolución del PIB a partir de un 2,5%. Deberá asimismo crearse otro 0,25% de fondos adicionales cuyo reparto, dependerá de la negociación de cada administración con sus organizaciones sindicales. Del mismo modo, se presupuesta un incremento en un 2,5% del salario de la Alcaldesa dado que se encuentra referenciado a un 90% de lo previsto para el salario de un Director General de Gobierno Vasco. Se dota presupuestariamente:

1. La retribución anual de un agente de la Policía Local y de un administrativo con el fin de sustituir al personal de vacaciones, bajas y ante una previsible jubilación.

2. El gasto derivado de la modificación realizada en

la RPT para la promoción a Oficial de dos puestos de operario de la brigada de obras.

3. 4 meses de TAG con el objeto de cubrir la baja

por enfermedad y vacaciones de la animadora sociocultural.

4. La contratación 6 meses un puesto de Arquitecto

estando pendiente su inclusión en la Relación de Puestos de Trabajo.

5. La contratación de un operario interino durante

6 meses para la Brigada de Obras

6. Se dotan 35.000 € para la contratación de

MEMORIA


esparruan langileak kontratatzeko.

7. Udaltzainen Gizarte Segurantzako zuzkidura hazi da Udaltzainen erretiro adina murrizteko koefizientea ezartzen duen abenduaren 14ko 1449/2018 Errege Dekretua indarrean sartu ondoren.

II. kapitulua II. kapituluak, gastu arrunt eta zerbitzuei buruzkoak,

2.545.945,00 € ditu, hau da, guztizkoaren % 31,74

eta gastu arrunten % 33,79. II. kapitulua % 0,83 murriztu da, aurreko ekitaldiarekin alderatuz gero. Jada esleitutako eta derrigor eman beharreko zerbitzuen kontratuen zenbatekoak jasotzen dira. Salneurrien (hirigintzako aholkularitza eta lorezaintza) eta esleipen berrien (aseguruak) prezioen azterketaren ondoriozko zenbatekoak aldatu dira. Oro har, 2. kapituluaren aurrekontua egiterakoan erabili den irizpidea aurrekontu arloko euspena izan da, baina partidak hazi beharra egon da zerbitzuetan prezioek gora egin dutelako Hona hemen berritasun aipagarrienak:

1. Jarduera ekonomikoen plan estrategikoa egin ondoren, laguntza teknikoa kontratatuko da lanerako foro bat eratu eta dinamizatu ahal izateko. Foro horretatik aztertuko da hiri-bilbeko merkataritza/ostalaritza eta zerbitzu orokorrak dinamizatzeko jardueren jaulkipena nola egin behar den.

2. Ingurumen Hezkuntza Gelara ibilaldiak antolatu hondakinei buruz. Ibilaldi horietan jarduera zenbait eskainiko dira eta ikustaldi gidatua egingo da Bizkaian hondakinen osoko kudeaketa nola egiten den ezagutu ahal izateko.

3. 2019. urterako aurreikusitako ekintzak abian

personal dentro del marco del Plan Comarcal de Empleo.

7. Se incrementa la dotación de la Seguridad Social de los agentes de la Policía Local como consecuencia de la entrada en vigor del Real Decreto 1449/2018, de 14 de diciembre, por el que se establece el coeficiente reductor de la edad de jubilación en favor de los policías locales.

Capítulo II El capítulo II, gastos corrientes y servicios, alcanza la

cifra de 2.545.945,00 € lo que supone un 31,74 % del

gasto total y un 33,79 % de los gastos corrientes. El Capítulo II disminuye un 0,83 % en relación al ejercicio anterior Se recogen los importes de los contratos de aquellos servicios ya adjudicados y que son de obligado cumplimiento. Se han modificado los importes derivados de revisiones de precios (asesoramiento urbanístico y jardinería) y de nuevas adjudicaciones. (seguros) En líneas generales, cabe decir que el criterio a la hora de presupuestar el Capítulo 2 ha sido la contención presupuestaria, sin embargo se ha debido de incrementar las partidas como consecuencia del incremento de precios en los servicios. Se pasa a detallar las novedades más relevantes:

1. Elaborado el Plan Estratégico de las diferentes actividades económicas , se contratará la asistencia técnica para para constituir y dinamizar un foro de trabajo desde el que abordar el lanzamiento de las actuaciones que se orienten a la dinamización del comercio/hostelería y servicios generales ubicados en la trama urbana..

2. Organización de excursiones al Aula de Educación Ambiental sobre los residuos. En ella se ofrecen distintas actividades en una visita guiada para descubrir la gestión

MEMORIA


jarri. Ekintza horiek UDALERRIKO III. BERDINTASUN PLANEAN (2018-2020) jasotakoak dira.

4. Hirugarren adinarentzako jarduerak antolatu udalerriko jubilatuen elkartearen lankidetzarekin (zahartze aktiboari buruzko ikastaroa).

IV. kapitulua IV. kapituluan, transferentzia arruntei buruzkoan, 2.819.312,12 € daude, hau da, gastu osoaren % 31,74 eta gastu arrunten % 33,79. IV. kapitulua % 4,90 hazi da aurreko ekitaldiarekin alderatuz gero, batez ere Derioko Udal Kiroldegia erakunde autonomiadunaren zuzkiduran egon den hazkunde handiagatik. Oro har, 2018. Ekitaldian zeuden diru-laguntzen kontzeptu guztiak mantendu dira. Aldaera txiki batzuk dauden arren, laguntza horien onuradunei dagokienez, irabazi-asmorik gabeko erakundeetan. Gazteriarentzako diru-laguntzei emandako zenbatekoa mantendu da, Lokalean programa abian jarriko dela aurreikusten baita. Kirol arloko diru-laguntzei dagokienez, Derio Saski Baloi Taldeari emandako diru-laguntza kendu da eta Txorierri Basket Land taldeari ematen zaiona gehitu da. Bizikleta Egunerako Euskadi Fundazioari ematen zitzaion diru-laguntza emateari utzi zaio eta horren ordez Euskadi Fundazioaren Gela Pedagogikoari eman zaio. Transferentzien eranskinak diru-laguntzen, zenbatekoen eta, diru-laguntza izendunen kasuan, onuradunen informazio xehatua dauka. TXORIERRIKO MANKOMUNITATEARI EGINDAKO EKARPENA Gaur egun oraindik ere ez da inolako informaziorik jaso Derioko Udalak Txorierriko Zerbitzuen Mankomunitateari egin beharreko ekarpenei buruz, beraz aurreko ekitaldiko kopuruak mantentzea erabaki da.

integral de residuos en Bizkaia. 3. Puesta en marcha de las acciones previstas

para el año 2019 recogidas en el III PLAN DE IGUALDAD MUNICIPAL (2018-2020)

4. Organización de actividades dirigidas a la tercera edad en colaboración con la Asociación de Jubilados/as del municipio (Curso de envejecimiento Activo)

Capítulo IV El capítulo IV, transferencias corrientes, alcanza la cifra de 2.819.312,12 € lo que supone un 31,74 % del gasto total y un 33,79 % de los gastos corrientes. El Capítulo IV aumenta un 4,90 % en relación al ejercicio anterior, fundamentalmente por el importante incremento en la dotación al organismo autónomo Derioko Udal Kiroldegia Se han mantenido, de forma general, todos los conceptos de subvenciones existentes en el ejercicio 2018. Existen ligeras variaciones en cuanto a las entidades beneficiarias de las mismas en lo referente a organizaciones sin ánimo de lucro. Se mantiene el importe destinado a las subvenciones de juventud por preverse la puesta en marcha del programa Lokalean. En cuanto a las subvenciones de deporte, se elimina la subvención a Derio Saski Baloi Taldea y se incluye a Txorierri Basket Land. La subvención para la celebración del Día de la Bicicleta deja de otorgarse a la Fundación Euskadi para otorgarse al Aula Pedagógica de la Fundación Euskadi. El Anexo de Transferencias contiene la información detallada de los conceptos de subvención, importes y entidades beneficiarias en el caso de las subvenciones nominativas. APORTACIÓN A LA MANCOMUNIDAD DEL TXORIERRI A día de hoy no se ha recibido información alguna relativa a las aportaciones que el Ayuntamiento de Derio deberá realizar a Txorierriko Zerbitzuen Mankomunitatea por lo que se ha optado por mantener las cantidades el ejercicio anterior.

MEMORIA


V. kapitulua Mantendu egin da kreditu globalaren partida, 40.215,01 €koa. Partida honen erabilera zehazteke dago; aurrekontuaren etorkizuneko aldaketa posibleetarako sortu da, erraz eta eraginkorki egin daitezen.

Aurrekontuen arauaren arabera, partida honetarako dirua gehienez ere ordainketa-kreditu guztien % 5 izango da (kreditu globala bera barne); gehieneko ehuneko hori baino txikiagoa izanik, bat dator indarrean dagoen legediarekin. VI. kapitulua Inbertsioen kapituluak 503.002,00 € ditu, aurrekoa baino % 75,26 gehiago eta aurrekontu osoaren % 6,28 da. Inbertsioei buruzko xehetasunak inbertsioen eranskinean ageri dira eta, adierazi den moduan, baliabide arruntetan aurreztutakoarekin finantzatuko dira ia oso-osorik. Gauza bera gertatzen da jarduketa hauekin; 2018an onetsi ziren, baina 2019 ekitaldian exekutatuko dira:

Capítulo V Se mantiene la partida del crédito global por importe de 40.215,01 €. Esta partida no tiene un destino concreto, siendo la finalidad de su creación las posibles modificaciones futuras del presupuesto, de una forma sencilla y eficaz.

La norma presupuestaria determina que la dotación de esta partida será como máximo el 5% del total de los créditos de pago, incluyendo el propio crédito global, con lo que al ser menor a ese porcentaje máximo se ajusta a la legalidad vigente. Capítulo VI El Capítulo VI de inversiones asciende a 503.002,00 €, un 75,26% más que el anterior y supone un 6,28 % del presupuesto total. El detalle de las mismas viene recogido en el correspondiente anexo de inversión, y tal y como se ha indicado se financiarán prácticamente de manera íntegra por el ahorro de los recursos corrientes. Durante el ejercicio se ejecutarán las siguientes actuaciones cuya aprobación se ha producido en 2018 pero su ejecución se desarrollará durante el ejercicio 2019:

INVERSIÓN Aplic. Importe

OBRAS REFORMA PISCINA 2018 3420 7310000 206.000,00

NUEVA ZONA JUEGOS INFANTILES 2018 4500 6230101 22.000,00

CREACIÓN ATERPE PARQUE URIBE 2018 4500 6230202 175.000,00 2/2006 LEGEAREN 114. ARTIKULUA BETETZEA EAEko Lurzoruari eta Hirigintzari buruzko ekainaren 30eko 2/2006 Legearen 114. artikuluak arautzen duenez, 3.000 biztanletik gorako udalek nahitaezkoa dute ekitaldi bakoitzeko udal-aurrekontuetan diru-sarreren I. eta II. kapituluetako zenbateko osoaren

CUMPLIMIENTO ART. 114 LEY 2/2006 El artículo 114 de la Ley 2/2006, de 30 de junio del Suelo y Urbanismo del País Vasco, obliga a los Ayuntamientos de más de 3.000 habitantes a consignar en los presupuestos municipales de cada ejercicio un importe no inferior al 10 por 100 de la

MEMORIA


gutxienez % 10 esleitzea Udalaren Lurzoru Ondarerako. Arau hori lau urtean behin aplikatzekoa da, eta, beraz, aurrekontu-ekitaldi jakin batzuetako aurreikuspen txikiagoak edo handiagoak konpentsatu egin ahalko dira. 2019ko ekitaldia da 2019-2022 lau-urteko aldiko lehenengo ekitaldia eta 2018ko likidazioak zer isurtzen duen oraindik jakin ez arren, 2017ko ekitaldiko likidazioaren arabera Derioko Udalak 2017.12.31n betebehar hori betetzen zuen. REMENTERIÑE eta GANBE BEKOA Lankidetza-sistemaren bidez exekutatutako bi hirigintza-sektore dira. Horien gastua % 100ean finantzatu da hirigintza-kuotekin, eta zenbateko zehatz bat aurreikusi da Ganbe Bekoan kalte-ordainak ordaintzeko. Beharrezkoa balitz, kreditua gaituko da. VIII. kapituluan (Finantza-aktiboak) eutsi egiten zaio langileentzako kontsumorako maileguen emakidaren zenbatekoari.

suma total a que ascienden los capítulos I y II de ingresos, para el Patrimonio Municipal del Suelo. Dicha regla se entiende de aplicación para periodos cuatrienales, por lo que las previsiones inferiores o superiores en ejercicios presupuestarios concretos, podrán ser compensadas. El ejercicio 2019 es el primer ejercicio del periodo cuatrienal 2019-2022 y, estando pendiente de lo que arroje la liquidación 2018, conforme a la liquidación realizada del ejercicio 2017 el Ayuntamiento de Derio a 31.12.2017 cumplía con dicha obligación. REMENTERIÑE y GANBE BEKOA Se trata de dos sectores de urbanización ejecutados mediante el sistema de cooperación. Su gasto se financia al 100% con las correspondientes cuotas de urbanización se prevé una cantidad concreta para el pago de indemnizaciones en Ganbe Bekoa. En el caso de hacerse necesario se procedería a la habilitación del crédito necesario. En el Capítulo VIII, Activos financieros, se mantiene la cuantía para la concesión de préstamos de consumo al personal.

Derion, 2019ko URTARRILAREN 31n / Derio, 31 de enero de 2019

ALKATEA Esther Apraiz

TXOSTEN EKONOMIKO-FINANTZARIOA


Txosten hau gaikuntza nazionaleko Toki

Administrazioko funtzionarioen araubide

juridikoa arautzen duen irailaren 18ko

1174/1987 Errege Dekretuaren 4.1 artikuluko g)

atalak ematen dituen eskumenak erabiliz eta

Bizkaiko Lurralde Historikoko Toki Erakundeen

Aurrekontuari buruzko abenduaren 2ko 10/2003

Foru Arauaren 6. artikuluari jarraikiz eman da.

Honako hauek biltzen ditu:

a) Diru-sarrerak ebaluatzeko erabiltzen diren

oinarriak.

b) Aurrekontuan aurreikusitako kreditu-

operazioak.

c) Eska daitezkeen betebeharrei eta zerbitzuen

funtzionamenduaren gastuei aurre egiteko

kreditu nahikoa.

d) Aurrekontuaren orekatze efektiboa

e) Udal-baliabide nahikoa, konpromiso-kredituak

finantzatzeko. Horiek etorkizuneko ekitaldietara

atzeratzen dira, hurrengo aurrekontu-

ekitaldietarako eska daitezkeen betebehar gisa.

Derioko Udalaren Aurrekontu Orokorraren

Proiektua, 2019 ekitaldirako, orekatuta aurkeztu

da, 8.009.243,00 €-ko zenbatekoan. Bestalde,

Derioko Udal Kiroldegia organismo

autonomokoa, 1.121.545,00 €-ko zenbatekoan.

Beraz, Derioko Udalaren Aurrekontu Orokorra

2019 ekitaldirako 8.544.743,00 €-koa da

(470.692,00 €-ko ekarpena kendu ondoren).

El presente informe se emite en el ejercicio de

las funciones atribuidas en el art. 4.1, apartado g)

del Real Decreto 1.174/1987, de 18 de

Septiembre, por el que se regula el régimen

jurídico de los funcionarios de Administración

Local con habilitación nacional y en

cumplimiento del Art. 6 de la Norma Foral

10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de

las Entidades Locales del Territorio Histórico de

Bizkaia.

En él se recogen:

a) Las bases utilizadas para la evaluación de los

ingresos.

b) Las operaciones de créditos previstas en el

Presupuesto.

c) La suficiencia de los créditos para hacer

frente a las obligaciones exigibles y los gastos

de funcionamiento de los servicios.

d) La efectiva nivelación del Presupuesto.

e) La suficiencia de los recursos municipales

para financiar los créditos de compromiso que

se difieren a ejercicios futuros como

obligaciones exigibles para próximos ejercicios

presupuestarios.

El Proyecto de Presupuestos Generales del

Ayuntamiento de Derio para el ejercicio 2019,

se presenta nivelado en la cantidad de

8.009.243,00 €, y el del organismo autónomo

Derioko Udal Kiroldegia en 1.121.545,00 €, de lo

que resulta un Presupuesto General del

Ayuntamiento de Derio para dicho ejercicio

2019 de 8.544.743,00 € (una vez descontada la

aportación de 470.692,00 €).



Udalaren eta DUKen diru-sarrerak zenbatesteko

irizpideak bilatu egiten du aurrekontu-

aurreikuspenek bat egitea efektiboki bildutako

eskubideekin; hortaz, aitortutako eskubideak,

kasu batzuetan, handiagoak izan daitezke.

DIRU-SARRERAK EBALUATZEKO ERABILTZEN

DIREN OINARRIAK.

Diru-sarrerak zenbatesteko, honako oinarri

hauek erabiltzen dira:

-Diru-sarreren kapituluetan (I, II eta III),

aurrekontua diru-bilketa efektiboaren arabera

egin da, aintzat hartuta aurrekontu itxien diru-

sarrerak eta aurrekontu arruntekoak; beraz,

aurreikuspen hori lausotzen duten bestelako

parametroak falta diren honetan, ia osorik bete

beharko lirateke.

Zenbatespen berri horrekin, saihestu egiten dugu

SEC egokitzapenak egitea, aurrekontuan jasotako

diru-sarreren, efektiboki aitortuen eta

bildutakoen artean.

Gainerako kapituluetan aurreikuspen moderatua

egin da; izan ere, diru-laguntza eta transferentzia

horiekin ez da sortu nahi aurrekontu-

aurreikuspenik, gerora baldintza ekonomiko

hauetan beteko ez direnik.

Zuhurtziaz baina errealismoz jokatu nahi izan da

zenbatespena egitean; beraz, diru-laguntza

handiagoak lortzen badira, eragin positiboa

izango dute, aurreikusitako gastua areagotu

egingo delako eta dagokien gastua besterik ez

El criterio de estimación de los ingresos, tanto

del Ayuntamiento como del DUK, busca que las

previsiones presupuestarias estén en línea con

los derechos efectivamente recaudados, por lo

que los derechos reconocidos puedan ser, en

algunos casos, mayores.

BASES UTILIZADAS PARA LA EVALUACIÓN DE

LOS INGRESOS.

Las bases que se utilizan para la estimación de

los ingresos son las siguientes:

-En los Capítulos de ingresos I, II y III, se ha

optado por presupuestar en función de la

recaudación efectiva, teniendo en cuenta tanto

los ingresos de presupuestos cerrados como de

presupuesto corriente, por lo que a falta de

otros parámetros que distorsionen esta

previsión, debieran cumplirse en su práctica

totalidad.

De este modo se evita realizar ajustes SEC por

diferencias entre los ingresos presupuestados y

los efectivamente reconocidos y recaudados,

En el resto de capítulos se ha optado por una

previsión moderada ya que se trata de

subvenciones y transferencias al objeto de no

crear expectativas presupuestarias que

pudieran no llegar a cumplirse en estas

circunstancias económicas.

Se ha optado por ser prudente, aunque realista,

en la estimación de las mismas, de tal manera

que si se produjeran mayores subvenciones

tendrían un impacto positivo, con un aumento

del gasto previsto, financiando únicamente el



dutelako finantzatuko, izaera finalista izatea

aurreikusi baita.

1.- DIRU-SARRERA ARRUNTAK

Diru-sarrera arruntek osatzen dute ia aurrekontu

osoa; hain zuzen ere, aurrekontuan ageri diren

diru-sarreren % 99,64.

Aurrekontuak zehatzago (kapituluka) aztertuta,

hau esan daiteke:

I. kap.: zuzeneko zergak.

- Honako hauek osatzen dute zuzeneko zergen I.

kapitulua: Landako eta Hiriko Ondasun

Higiezinen gaineko Zerga, Trakzio Mekanikoko

Ibilgailuen gaineko Zerga, Hiri Lursailen Balio

Handitzearen gaineko Zerga eta Jarduera

Ekonomikoen gaineko Zerga.

Aurrekontuko diru-sarrera guztien % 28,03 dira;

horrek esan nahi du Udalerako bigarren diru-

iturririk garrantzitsuena direla, Udalkutxaren

finantzaketaren ondoren.

- Hiriko Ondasun Higiezinen gaineko Zergaren

eta Jarduera Ekonomikoen gaineko Zergaren

diru-sarrerak aurreikusteko, hilero ematen duten

zenbatekoa hartu da kontuan. Ez dakigu

likidazioen zenbatekoa zein izango den.

- Trakzio Mekanikoko Ibilgailuen gaineko

Zergaren diru-sarrerak aurreikusteko, 2018

ekitaldirako aurreikusitako diru-bilketa

efektibora jo da.

gasto para el que están destinadas, dada su

previsible condición de finalistas.

1.- INGRESOS CORRIENTES

Los ingresos corrientes representan la práctica

totalidad del presupuesto el 99,64% de los

ingresos presupuestados.

De un análisis más detallado por capítulos del

presupuesto cabe decir lo siguiente:

Cap I: Impuestos Directos.

- Conforman el Cap. I de Impuestos directos el

Impuesto sobre Bienes Inmuebles de naturaleza

rústica y urbana, Impuesto sobre Vehículos de

Tracción Mecánica, Impuesto sobre el

Incremento del Valor de los Terrenos de

Naturaleza Urbana, y el Impuesto sobre

Actividades Económicas.

En conjunto representan un 28,03 % del total

de los ingresos presupuestados, siendo la

segunda fuente financiación más relevante para

la entidad, después de la financiación de

Udalkutxa.

- Para la previsión de ingresos del Impuesto

sobre Bienes Inmuebles de Naturaleza Urbana

y del Impuesto sobre actividades económicas,

se toman en básicamente los que se producen

como entrega a cuenta mensual, siendo el

importe de las liquidaciones incierto.

- Para estimar la previsión de ingresos por el

concepto de Impuesto sobre Vehículos de

Tracción Mecánica se recurre a la recaudación

efectiva prevista para el ejercicio 2018.



- Horrez gain, hiri-lurren balioa gehitzearen

gaineko zergaren aurreikuspena ere murriztu da

(gainbalioa), Auzitegi Konstituzionalaren duela

gutxiko jurisprudentziaren eta zerga hori

arautzen duen Foru Arauan egin berri den

erreformaren (horren arabera, transmisio

prezioa eskuratze prezioa baino txikiagoa

denean, ez da zergarik aplikatu behar) eraginez.

II. kap.: zeharkako zergak.

Eraikuntzen, Instalazioen eta Obren gaineko

Zergak bakarrik osatzen du kapitulu hau.

EOIZen aurreikusipenei dagokienez, 2018rako

aurreikusitako zerga-bilketa likidotik kendu dira

egindako obraren zenbatekoagatiko aparteko

likidazio guztiak (Parke Teknologikoko

pabiloietan berrikuntzak edo etxebizitzak

eraikitzea). Aurreikusgarritzat hartu dira

obrarako lizentzia eskari batzuk, egiaz

informatuta baldin badaude.

III. kapitulua: tasa eta prezio publikoak.

Kapitulu honen pisu erlatiboak jaisten jarraitzen

du, eta aurrekontuko diru-sarrera guztien

% 13,70 da (2018an baino puntu bat gutxiago).

Kobratzen diren prezio publiko batzuen

zenbatekoak eguneratzea planteatzea

komenigarria litzateke beraz, prezio publiko

horiek finantzatzen dituzten zerbitzuak garestitu

egin direlako.

Aurreikuspena egiteko, 2018. urteko

likidazioaren aurrerapenaren datuak erabili dira

nagusiki.

- Disminuye también la previsión del IIVTNU

(plusvalía) como consecuencia de la reciente

jurisprudencia del Tribunal Constitucional y la

reforma operada en la Norma Foral que regula

dicho impuesto por la cual se dejan de grabar

aquellas transmisiones en las que el precio de

transmisión sea inferior al de adquisición.

Cap II: Impuestos Indirectos.

Únicamente conforma este capítulo el Impuesto

sobre Construcciones, Instalaciones y Obras.

En cuanto a la previsión de ICIO se han

descontado de la recaudación líquida prevista

para el 2018 aquellas liquidaciones

extraordinarias por el importe de la obra

realizada (reformas en pabellones del Parque

Tecnológico o construcción de viviendas). Sí se

han considerado como previsibles algunas

solicitudes de licencia de obra que se

encuentran efectivamente informadas.

Capítulo III: Tasas y Precios Públicos

El peso relativo de este capítulo sigue

descendiendo y representa un 13,70% del total

de ingresos presupuestados (un punto menos

de lo que representaba en 2018). En este

sentido convendría plantearse actualizar los

precios de algunos precios públicos que se

cobran dado el encarecimiento de los servicios

que dichos precios públicos financian.

En su previsión se han utilizado

fundamentalmente los datos del avance de la

liquidación del año 2018.



Zehazki, aurreko urteetan bezala,

nabarmentzekoa da, duen pisua dela eta,

Zaborrak Biltzeagatiko Tasa (580.000,00 €). Ur

Partzuergoa arduratzen da biltzeko kudeaketaz.

Horrez gain, Lurpea, Lurzorua eta Lur gaina

Okupatzeagatiko Tasa ere aipatu beharra dago

(155.000 €).

Instalazio eta Establezimenduak martxan

jartzeko eta aldatzeko Administrazio Kontroleko

Zerbitzuak emateagatiko Tasa (lehengo

establezimenduak irekitzeagatiko lizentziaren

tasa zena) gehitu egin da, 2018 ekitaldirako

beherakada izan ondoren, diru-bilketaren

aurreikuspenak bete baitira.

IV. kapitulua: Transferentzia arruntak

Transferentzia arrunten kapitulua da 2019

ekitaldiko diru-sarreren iturri nagusia, eta

aurrekontuko diru-sarrera guztien % 55,60 da.

Funtsean, Udalkutxaren funtseko parte-hartzea

da; parte-hartze horrek gora egin du 2018

ekitaldiaren aldean, honako bi arrazoi hauek

direla eta: batetik, 2018 ekitaldirako likidazio

positiboa aurreikusten delako eta, bestetik,

Bizkaiko Foru Aldundiak onetsi dituen kontura

egin beharreko entregak handitu direlako.

V. kapitulua: Ondarezko diru-sarrerak

- Kapitulu hau ez da garrantzitsua diru-sarreren

aurrekontuan (% 1,00). Zenbatekoari

dagokionez, 2018 ekitaldiaren parean gelditzen

da, eta aurrekontuan sartzeko, alde batetik

kanonen bidez bilduko diren diru-sarrerak

hartzen dira oinarri; bestalde, bankuko interesen

En concreto destaca por su peso específico

como en años anteriores la Tasa por recogida

de Basuras gestionada, en cuanto a su

recaudación, por el Consorcio de Aguas que

alcanza 580.000,00 € y la Tasa por Ocupación

del subsuelo, suelo y vuelo de compañías

suministradoras (155.000.- €).

La tasa por prestación de servicios de control

administrativo en la puesta en funcionamiento

y variaciones de actividades, instalaciones y

establecimientos (antigua tasa por licencia de

apertura de establecimientos) aumenta, tras

haberse disminuido para el ejercicio 2018, por

haberse cumplido las previsiones de

recaudación.

Capítulo IV: Transferencias corrientes.

El capítulo de transferencias corrientes resulta

la fuente principal de ingresos para el ejercicio

2019 y representa un 55,60 % del total de

ingresos presupuestados.

Se compone fundamentalmente de la

participación en el fondo Udalkutxa que

aumenta respecto al del ejercicio 2018 por dos

razones: por preverse una liquidación positiva

del ejercicio 2018 y al propio incremento de las

entregas a cuenta aprobadas por la Diputación

Foral de Bizkaia.

Capítulo V: Ingresos patrimoniales.

- Este capítulo no es representativo en el

presupuesto de ingresos (1,00%), en cuanto a

su cuantía se refiere, el mismo se mantiene

prácticamente igual que en el ejercicio 2018 y

se presupuesta en base a los ingresos que se

conoce se van a ingresar por cánones y en



bidez bildutako diru-sarrerak.

2.- KAPITALEKO DIRU-SARRERAK:

Diru-sarreren aurrekontuan duten pisua ia hutsa

da (guztizkoaren % 0,04 baino ez).

VI. kapitulua: Inbertsioak besterentzea

Ez da kontzeptu honengatiko diru-sarrerarik

aurreikusten. Modu sinbolikoan sartu dira

aurrekontuetan Rementeriñe eta Ganbe Bekoa

lankidetza-sektoreen exekuziorako partidak.

VII. kapitulua: Kapital-transferentziak

Atal honetan, udal-aurrekontuko beste atal

batzuetako zuhurtzia-irizpide berberari jarraitzen

zaio; hots, ez da ezer aurrekontuan jaso,

gauzatuko dela ziur jakin ezean.

Beraz, 3.100 €-ko diru-sarrera besterik ez da jaso,

Eusko Jaurlaritzatik jasotako transferentzien

partidan; zehazki, udal-bibliotekarako funts

bibliografikoak erosteko urtero jasotzen den

diru-laguntzari dagokio.

-Diru-laguntza handiagoak jasotzen badira,

eragin positiboa izango dute, aurreikusitako

gastua areagotu egingo da, eta dagokien gastua

finantzatzeko besterik ez dira erabiliko, ziur asko

finalistak izango direlako.

3.- FINANTZEN DIRU-SARRERAK

función a los ingresos recaudados en intereses

bancarios.

2.- INGRESOS DE CAPITAL:

Tienen un peso nulo en el Presupuesto de

Ingresos, suponen apenas el 0,04% del mismo.

Capítulo VI: Enajenación de inversiones.

No se prevé ingreso alguno por estos

conceptos. Se presupuestan de manera

simbólica las partidas para la ejecución de los

sectores de cooperación Rementeriñe y Ganbe

Bekoa.

Capítulo VII: Transferencias de capital.

En este apartado, se sigue el mismo criterio de

prudencia del resto del presupuesto municipal,

es decir, no se presupuesta lo que no se sabe

con seguridad que llegará a hacerse efectivo.

Así, se ha recogido únicamente un ingreso de

3.100.-€ en la partida correspondiente a

transferencias recibidas del Gobierno Vasco y

que se trata concretamente de la subvención

que se recibe anualmente para la compra de

fondos bibliográficos para la Biblioteca

municipal.

-En el caso de que se produjeran mayores

subvenciones tendrían un impacto positivo, con

un aumento del gasto previsto, financiando

únicamente el gasto para el que están

destinadas, dada su previsible condición de

finalistas

3.- INGRESOS FINANCIEROS



Txosten hau idaztean ez da inolako zorpetzerik

aurreikusi: Udaleko langileei kontsumorako

mailegu berriak ematetik eratorritako itzulpenak

besterik ez dira jaso aurrekontuan.

AURREKONTUAN AURREIKUSITAKO KREDITU-

ERAGIKETAK

Lehenago ere esan den moduan, txosten hau

idazteko unean ez zen 2019 ekitaldirako

zorpetzerik aurreikusten, ez Udalerako, eta ez

Organismo Autonomorako.

2018 ekitaldian, ez Derioko Udalak, ez

Organismo Autonomoak ez du kreditu hitzarturik

inolako banku- edo finantza-erakunderekin;

beraz, oraingo zorpetze-maila 0koa da.-

KREDITU NAHIKOA, ESKA DAITEZKEEN

BETEBEHARREI ETA ZERBITZUEN

FUNTZIONAMENDUAREN GASTUEI AURRE

EGITEKO.

Modu fidagarrian baiezta daiteke erakundearen

diru-sarrera arrunt gehienak eta haren

nahikotasunerako funtsezkoak direnak gertatu

egingo direla. Honako hauek dira: Udalkutxa

hitzartutako tributuetan parte hartzea, OHZ edo

TMIZ bezalako zergak, hondakinen tasa edo

lurzorua okupatzeagatiko tasa.

Aurrekontuaren zati handi bat dira, eta esan

dezakegu diru-sarrera horiek benetan iritsiko

direla; izan ere, diru-sarrera horiek ekitaldian

zehar egiteko konpromisoa dago.

Dado que a fecha de redacción de este informe

no está previsto ningún endeudamiento,

únicamente se presupuestan los reintegros

provenientes de la concesión de nuevos

préstamos de consumo al personal trabajador

del Ayuntamiento.

OPERACIONES DE CRÉDITOS PREVISTAS EN EL

PRESUPUESTO.

Como ya se ha indicado con anterioridad, a

fecha de redacción de este informe, no está

prevista ninguna operación de endeudamiento

en el ejercicio 2019 ni para el Ayuntamiento ni

para el Organismo Autónomo.

En el ejercicio 2018 ni el Ayuntamiento de Derio

ni el Organismo Autónomo tienen concertado

ningún crédito con entidad bancaria o

financiera alguna, por lo que el nivel de

endeudamiento en estos momentos es 0.-.

SUFICIENCIA DE LOS CRÉDITOS PARA HACER

FRENTE A LAS OBLIGACIONES EXIGIBLES Y LOS

GASTOS DE FUNCIONAMIENTO DE LOS

SERVICIOS.

El grueso de los ingresos corrientes de la

entidad y que resultan decisivos para la

suficiencia del mismo son ingresos que se van a

producir con un alto nivel de fiabilidad. Se trata

de la participación en los tributos concertados

Udalkutxa, los tributos como el IBI, el IVTM, la

tasa de basuras o la ocupación de suelo.

Suponen un alto porcentaje del Presupuesto y

son ingresos de efectiva realización puesto que

son ingresos para los que existe compromiso de

que se produzcan a lo largo del ejercicio.



Gainera, aurrekontua benetako diru-sarrerak

oinarri hartuta gauzatzeko irizpideak egoera hori

are gehiago sendotzen du.

Udalean eragiketa arruntetan 499.900,00 euro

aurreztu dira .

AURREKONTUAREN OREKATZE EFEKTIBOA

Udalaren aurrekontua orekatuta dago diru-

sarrera eta gastuei dagokienez, eta 8.009.243,00

€-koa da.

DUKen aurrekontua orekatuta dago diru-sarrera

eta gastuei dagokienez, eta 1.124.545,00 €-koa

da.

Aurrekontu bateratua orekatuta dago diru-

sarrera eta gastuei dagokienez, eta 8.544.743,00

€-koa da (586.045,00 €-ko ekarpena kendu

ondoren).

Diru-sarrera arruntak handiagoak dira gastu

arruntak baino. Hain zuzen ere, aurrezki horrekin

eta kapitaleko diru-sarrerekin finantzatzen dira

aurrekontuaren inbertsioak.

Gastuak finantzatzeko nahikoa diru-sarrera

dagoela egiaztatu da.

UDAL-BALIABIDE NAHIKOA, KONPROMISO-

KREDITUAK FINANTZATZEKO. HORIEK

ETORKIZUNEKO EKITALDIETARA ATZERATZEN

DIRA, HURRENGO AURREKONTU-

EKITALDIETARAKO ESKA DAITEZKEEN

BETEBEHAR GISA.

Además, el criterio de presupuestar en base a la

efectiva recaudación afianza esta situación.

El ahorro por operaciones corrientes asciende a

la cantidad de 499.900,00 € en el caso del

Ayuntamiento.

EFECTIVA NIVELACIÓN DEL PRESUPUESTO.

El Presupuesto del Ayuntamiento se presenta

nivelado en ingresos y gastos en un importe de

8.009.243,00 €.

El Presupuesto del DUK se presenta nivelado en

ingresos y gastos en un importe de

1.124.545,00 €.

El Presupuesto Consolidado se presenta

nivelado, ingresos y gastos en la cantidad de

8.544.743,00 € (una vez descontada la

aportación de 586.045,00 €).

Los ingresos corrientes son mayores que los

gastos corrientes y es este ahorro, junto con los

ingresos de capital, el que financia las

inversiones del presupuesto.

Se comprueba la suficiencia de ingresos para la

financiación de los gastos.

LA SUFICIENCIA DE LOS RECURSOS

MUNICIPALES PARA FINANCIAR LOS CRÉDITOS

DE COMPROMISO QUE SE DIFIEREN A

EJERCICIOS FUTUROS COMO OBLIGACIONES

EXIGIBLES PARA PRÓXIMOS EJERCICIOS

PRESUPUESTARIOS



Gaur egun ez dago konpromiso-krediturik edo

hurrengo ekitaldietarako eska daitekeen

betebeharrik.

Derion, 2019ko urtarrilaren 31n


KONTU-HARTZAILEA

No constan a día de hoy créditos de

compromiso ni obligaciones exigibles para

ejercicios futuros.

Derio, 31 de enero de 2019


INTERVENTORA

DERIOKO UDALEKO SEKTORE PUBLIKOAREN AURREKONTU KONTSOLIDATUA

PRESUPUESTO CONSOLIDADO SECTOR PÚBLICO AYUNTAMIENTO DE DERIO


1 2.105.768,87 240.145,00 2.345.913,87 2.245.000,00 2.245.000,00

2 2.515.945,00 877.400,00 3.393.345,00 134.000,00 535.500,00 669.500,00

3 1.097.500,00 586.045,00 1.097.500,00

4 2.819.312,12 1.000,00 2.234.267,12 4.452.741,00 4.452.741,00

5 40.215,01 40.215,01 51.900,00 51.900,00

6 503.002,00 3.000,00 506.002,00 2,00 2,00

7 3.100,00 3.100,00

8 25.000,00 25.000,00

OSOA / TOTAL 8.009.243,00 1.121.545,00 8.519.743,00 8.009.243,00 1.121.545,00 8.519.743,00

KAPITULUA / CAPÍTULO GASTUA / GASTO DIRU SARRERA / INGRESO

2019 AURREKONTUA DIRUSARRERAK

PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019

PRESUPUESTO 2019 APROBADO INICIALMENTE SESIÓN PLENARIA

Económica Descripción Previsiones Iniciales

11202 I.B.I. 1.246.000,00

11300 I.V.T.M. 425.000,00

11400 I.V.T.N.U. 30.000,00

13001 I.A.E. 544.000,00

28200 I.C.I.O. 134.000,00

31001 RECOGIDA DE BASURAS 580.000,00

31002 ALCANTARILLADO 60.000,00

31003 CEMENTERIO MUNICIPAL 3.000,00

31004 EXPEDICION DOCUMENTOS ADMVOS 1.000,00

31016 TASA CULTURA 20.000,00

31020 TASAS UDALEKUS 40.400,00

31101 LIC. APERTURA ESTABLECIMIENTOS 38.000,00

31103 MERCADILLOS 18.500,00

31201 TASA POR LICENCIAS URBANISTICAS 20.000,00

32001 PARKING CAMIONES Y KULTUR BIRIKA 37.000,00

32004 TASA UT. HUERTOS DE OCIO 3.000,00

32005 TASA TXOKO 7.000,00

32006 UTILIZACIÓN SALAS KULTUR BIRIKA 500,00

32104 MESAS Y SILLAS 4.800,00

32109 OCUPAC. SUBSUELO, SUELO Y VUELO 155.000,00

32201 ENTRADA DE VEHICULOS 30.000,00

39100 MULTAS 10.000,00

39200 Recargo de apremio 15.000,00

39300 INTERES DE DEMORA 5.000,00

39601 COMPENSACION COMPAÑIAS TELEFONICAS 43.000,00

39900 OTROS INGRESOS DIVERSOS 5.000,00

39907 COSTAS 1.300,00

40000 DE LA ADMINISTRACION GENERAL DEL ESTADO 6.900,00

41003 G.V. GASTOS E.S.O. 2.800,00

41005 G.V. OTROS DEPARTAMENTOS 4.200,00

42000 UDALKUTXA 4.438.841,00

55001 CANON REKALDE 37.500,00

55002 CANON PITCH AND PUTT 1.500,00

55003 CANON NAGUSIEN ETXEA 4.400,00

55004 CANON FUNDACION EGUZKILORE 8.000,00

56000 INTERESES DEPOSITOS BANCARIOS 500,00

65001 CUOTAS SANEAMIENTO REMENTERIÑE 1,00

65002 CUOTAS URBANIZACION GANBE BEKOA 1,00

71000 TRANSFERENCIAS DEL GOBIERNO VASCO 3.100,00

83301 REINTEGRO PRESTAMOS PERSONAL 25.000,00

8.009.243,00

2019 AURREKONTUA GASTUAK

PRESUPUESTO DE GASTOS 2019

PRESUPUESTO APROBADO INICIALMENTE SESIÓN PLENARIA

Programa Económica DescripciónCréditos

Iniciales

1320 12000 POLICIA MUNICIPAL RETRIBUCIONES BASICAS 115.155,67

1320 12101 POLICIA MUNICIPAL. COMPLEMENTO DE DESTINO 39.856,19

1320 12102 POLICIA MUNICIPAL.COMPLEMENTO ESPECÍFICO 155.004,52

1320 12104 POLICIA MUNICIPAL. GRATIFICACIONES 25.000,00

1320 16001 POLICIA MUNICIPAL. SEGURIDAD SOCIAL 110.592,18

1320 16004 POLICIA MUNICIPAL. ELKARKIDETZA 7.147,56

1320 21300 POLICIA MUNICIPAL MATERIAL DE TRANSPORTE 1.500,00

1320 22104 POLICIA MUNICIPAL. COMBUSTIBLES Y CARBURANTES 3.500,00

1320 22105 POLICIA MUNCIPAL. VESTUARIO 6.000,00

1330 22699 OTROS GASTOS DIVERSOS 1.000,00

1500 12000 VDA Y URBMO. RETRIBUCIONES BASICAS 67.459,79

1500 12101 VDA. Y URBMO.COMPLEMENTO DE DESTINO 32.081,04

1500 12102 VDA Y URBMO.COMPLEMENTO ESPECIFICO 69.475,88

1500 13101 VDA- Y URBMO.P.LABORAL TEMPORAL 42.526,04

1500 16001 VDA Y URBMO. SEGURIDAD SOCIAL 39.938,60

1500 16002 VDA Y URBMO.PERSONAL LABORAL SEGURIDAD SOCIAL 13.927,28

1500 16004 VDA Y URBMO. ELKARKIDETZA 2.643,48

1500 21100 VDA Y URBMO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 15.000,00

1500 22100 VDA Y URBMO.SUMINISTROS 8.000,00

1500 22102 VDA Y URBM. AGUA 6.000,00

1500 22699 VDA Y URBMO. OTROS GASTOS DIVERSOS 8.000,00

1500 60165 SANEAMIENTO REMENTERIÑE 1,00

1500 60166 GANBE BEKOA 1,00

1501 12000 BRIGADA.RETRIBUCIONES BASICAS 51.025,80

1501 12101 BRIGADA COMPLEMENTO DE DESTINO 21.396,39

1501 12102 BRIGADA.COMPLEMENTO ESPECIFICO 59.868,57

1501 12104 BRIGADA DE OBRAS GRATIFICACIONES 500,00

1501 13101 BRIGADA.P.LABORAL TEMPORAL 23.239,93

1501 13103 BRIGADA. COMPLEMENTO DE PRODUCTIVIDAD 3.000,00

1501 16001 BRIGADA SEGURIDAD SOCIAL 41.717,08

1501 16002 BRIGADA P. LABORAL SEGURIDAD SOCIAL 8.505,81

1501 16004 BRIGADA ELKARKIDETZA 1.991,36

1501 20200 BRIGADA. ARRENDAMIENTO MAQUINARIA, INSTALACIONES Y U 3.500,00

1501 21100 BRIGADA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.500,00

1501 21200 BRIGADA MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.000,00

1501 21300 BRIGADA. MATERIAL DE TRANSPORTE 5.000,00

1501 22100 BRIGADA. SUMINISTROS 4.000,00

1501 22104 BRIGADA. COMBUSTIBLES Y CARBURANTES 3.000,00

1501 22105 BRIGADA. VESTUARIO 5.000,00

1501 22111 BRIGADA. UTILES Y HERRAMIENTAS 10.000,00

1501 22199 BRIGADA. OTROS SUMINISTROS 6.000,00

1501 62300 BRIGADA OBRAS. MAQUINARIA, INSTALACIONES Y UTILLAJE 1.000,00

1510 22707 ASESORAMIENTO Y ESTUDIOS TECNICOS 29.000,00

1520 62200 VIVIENDA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.000,00

1532 21000 PAVIMENTACION 20.000,00

1532 21001 PAVIMENTACIÓN. ACERA CARRETERA 10.000,00

1532 60110 URBANIZACIÓN 98.000,00




1600 22701 ALCANTARILLADO. LIMPIEZA REDES 20.000,00

1621 42100 RECOGIDA RESIDUOS. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS 216.670,23

1623 42100 GESTION RESIDUOS. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS 205.542,51

1630 42100 LIMPIEZA VIARIA. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS 451.953,48

1640 22711 CEMENTERIO.SERVICIO DE CEMENTERIO 4.000,00

1640 62200 CEMENTERIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.000,00

1650 22101 ALUMBRADO. ENERGIA ELECTRICA 1.000,00

1650 22102 ALUMBRADO PUBLICO.ENERGIA ELECTRICA NAVIDAD 20.000,00

1650 42100 ALUMBRADO. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS 261.615,38

1650 42101 MANCOMUNIDAD. TRABAJOS EXTRAORDINARIOS 20.000,00

1650 60101 ALUMBRADO PÚBLICO. INSTALACIONES ALUMBRADO 60.000,00

1710 22701 PARQUES. LIMPIEZA ASEO PUBLICO 6.500,00

1710 22712 PARQUES. MANTENIMIENTO PARQUES Y JARDINES 302.000,00

1710 69900 PARQUES Y JARDINES. OTRAS INVERSIONES 5.000,00

1720 22699 PROTECCION MEDIO AMBIENTE. OTROS GASTOS DIVERSOS 2.000,00

2210 16105 P.ECONOMICAS PRESTACIONES SOCIALES 10.000,00

2310 22701 ASISTENCIA SOCIAL. LIMPIEZA LOCAL TUPPER SOLIDARIO 500,00

2310 22704 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. CONTRATO TUPPER SOLIDARIO 14.000,00

2310 22712 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA. MANTENIMIENTO DETECTORES 11.500,00

2310 42100 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA MANCOMUNIDADES Y CONSORC 314.047,30

2310 42101 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA.MANCOMUNIDAD AES 10.000,00

2310 48100 ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA AYUDA ORGANIZACIONES HUMA 5.350,00

2311 22607 IGUALDAD DE GÉNERO ACTIVIDADES DIVERSAS 16.000,00

2311 42100 IGUALDAD DE GÉNERO. TXORIERRIKO MANKOMUNITATEA 4.957,50

2410 12000 PROMOCION DE EMPLEO RETRIBUCIONES BASICAS 35.000,00

2410 22607 PROMOCION DE EMPLEO. ACTIVIDADES DIVERSAS 15.000,00

2410 47000 PROMOCION DE EMPLEO. AYUDAS A EMPRESAS 16.000,00

3110 22701 DESRATIZACION.LIMPIEZA 6.000,00

3110 42100 SALUBRIDAD PUBLICA MANCOMUNIDAD PERRERA 3.500,00

3230 12000 ESCUELA RETRIBUCIONES BASICAS 14.159,59

3230 12101 ESCUELA.COMPLEMENTO DE DESTINO 5.182,44

3230 12102 ESCUELA.COMPLEMENTO ESPECIFICO 16.497,04

3230 16001 ESCUELA SEGURIDAD SOCIAL 13.583,01

3230 16004 ESCUELA ELKARKIDETZA 995,68

3230 21100 ESCUELA EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 25.000,00

3230 22101 ESCUELA. ENERGIA ELECTRICA 32.000,00

3230 22102 ESCUELA. AGUA 5.000,00

3230 22103 ESCUELA. GAS 18.000,00

3230 22199 ESCUELA. OTROS SUMINISTROS 3.500,00

3230 22701 ESCUELA. LIMPIEZA 105.200,00

3230 62200 ESCUELA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 12.000,00

3231 21100 HAUR ESKOLA .EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 3.500,00

3231 22114 HAUR ESKOLA. SUMINISTROS VARIOS 6.000,00

3231 22701 HAUR ESKOLA. LIMPIEZA 17.545,00

3231 62200 HAUR ESKOLA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 11.000,00

3260 22701 AULA DE ESTUDIO. LIMPIEZA 500,00

3260 42100 SERVICIOS EDUCATIVOS. MANCOMUNIDAD EPA 8.077,87

3260 48002 SUBVENCIONES EDUCATIVAS AMPA 19.850,00

3260 48101 SUBV.EDUC.SUBVENCIONES ESTUDIOS EN EL EXTRANJERO 4.000,00




3260 48102 SUBV.EDUC.SUBVENCIONES MUSICA Y DANZA 4.000,00

3260 48107 SUBV. EDUC. SUBVENCIONES EDUCATIVAS 6.500,00

3260 62200 AULA ESTUDIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.000,00

3300 12000 CULTURA RETRIBUCIONES BASICAS 48.742,71

3300 12101 CULTURA. COMPLEMENTO DE DESTINO 19.709,52

3300 12102 CULTURA. COMPLEMENTO ESPECIFICO 43.442,17

3300 16001 CULTURA SEGURIDAD SOCIAL 27.107,91

3300 16004 CULTURA. ELKARKIDETZA 1.452,22

3321 12000 BIBLIOTECA. RETRIBUCIONES BASICAS 13.743,55

3321 12101 BIBLIOTECAS. COMPLEMENTO DE DESTINO 6.268,39

3321 12102 BIBLIOTECAS. COMPLEMENTO ESPECIFICO 14.698,22

3321 16001 BIBLIOTECA SEGURIDAD SOCIAL 8.746,96

3321 16004 BIBLIOTECA ELKARKIDETZA 995,68

3321 22002 BIBLIOTECA PUBLICACIONES 4.000,00

3321 22607 BIBLIOTECA ACTIVIDADES DIVERSAS 3.500,00

3321 62800 BIBLIOTECA FONDOS BIBLIOGRAFICOS 5.000,00

3330 20400 KULTUR E.RENTING IMPRESORAS 3.500,00

3330 21100 KULTUR E. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 23.000,00

3330 21500 KULTUR E. EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION 7.500,00

3330 22101 KULTUR ETXEA ENERGIA ELECTRICA 31.000,00

3330 22114 KULTUR E. SUMINISTROS VARIOS 2.000,00

3330 22201 KULTUR E. TELEFONICAS 3.300,00

3330 22699 KULTUR E.OTROS GASTOS DIVERSOS 1.000,00

3330 22701 KULTUR E. LIMPIEZA 45.000,00

3330 22711 KULTUR E. OTROS TRABAJOS EXTERIORES 90.000,00

3330 62200 KULTUR E. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 5.000,00

3331 21100 GURE ARETOA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 5.500,00

3331 21500 GURE ARETOA. EQUIPOS PROCESOS DE INFORMACION 10.000,00

3331 22114 GURE ARETOA .SUMINISTROS VARIOS 6.500,00

3331 22607 GURE ARETOA. ACTIVIDADES DIVERSAS 10.000,00

3331 22704 GURE ARETOA. CONTRATO GESTIÓN 66.000,00

3331 62200 GURE ARETOA EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.000,00

3340 22603 P.CULTURAL PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 6.700,00

3340 22606 P. CULTURAL. ACTIVIDADES SOCIO-CULTURALES 50.000,00

3340 22704 PROMOCIÓN CULTURAL. TALLERES CULTURALES 77.000,00

3340 48105 P.CULTURAL. SUBVENCIONES A GRUPOS 22.100,00

3341 22601 INFANCIA.UDALEKUS 106.200,00

3341 22605 REUNIONES Y CONFERENCIAS 2.000,00

3341 22607 INFANCIA. ACTIVIDADES DIVERSAS 15.000,00

3341 22704 INFANCIA. CONTRATO GESTIÓN LUDOTEKA 112.000,00

3342 22607 JUVENTUD. ACTIVIDADES DIVERSAS 22.000,00

3342 22704 JUVENTUD. GESTIÓN GAZTELEKU 76.000,00

3342 42100 JUVENTUD. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS 5.445,74

3342 48100 JUVENTUD.SUBVENCIONES JUVENTUD 3.000,00

3343 22607 3 EDAD. ACTIVIDADES DIVERSAS 11.000,00

3343 48102 3 EDAD. SUBVENCIONES TERCERA EDAD 10.500,00

3350 22607 EUSKARA .ACTIVIDADES DIVERSAS 17.000,00

3350 42100 EUSKARA.MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS 42.420,25

3350 42101 APORTACION A EUSKALTEGI 175.925,89




3350 48104 EUSKARA.SUBVENCIONES DE EUSKERA 13.500,00

3360 22606 PROTECCION DE PATRIMONIO. ACTIV. SOCIO-CULTURALES 3.000,00

3370 21100 LARRABARRI. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 6.000,00

3370 22110 LARRABARRI. MENAJE DOMÉSTICO 600,00

3370 22114 LARRABARRI. SUMINISTROS VARIOS 6.000,00

3370 22701 LARRABARRI. LIMPIEZA 13.500,00

3370 62200 LARRABARRI. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 5.000,00

3371 21100 GAZTELEKU.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.500,00

3371 22114 GAZTELEKU. SUMINISTROS VARIOS 2.000,00

3371 22701 GAZTELEKU. LIMPIEZA 9.000,00

3372 20100 NAGUSIEN ETXEA. ALQUILER LONJA 11.000,00

3372 21100 NAGUSIEN ETXEA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 3.000,00

3372 22114 NAGUSIEN ETXEA. SUMINISTROS VARIOS 12.000,00

3372 22701 NAGUSIEN ETXEA. LIMPIEZA 2.000,00

3372 62200 NAGUSIEN ETXEA. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 82.000,00

3373 21100 DONESTEBE (TXOKO). EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.500,00

3373 22114 DONESTEBE (TXOKO). SUMINISTROS VARIOS 4.000,00

3373 22701 DONESTEBE (TXOKO). LIMPIEZA 5.000,00

3375 22699 HUERTOS LUDICOS. OTROS GASTOS DIVERSOS 1.000,00

3375 22707 HUERTOS LUDICOS. ASESORAMIENTO 11.000,00

3375 60118 HUERTOS LUDICOS. ACONDICIONAMIENTO HUERTOS 1.000,00

3380 20200 FIESTAS. ARRENDAMIENTO INSTALACIONES 50.000,00

3380 22603 FIESTAS. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 2.000,00

3380 22606 FIESTAS. PROGRAMA FIESTAS 51.000,00

3380 22699 FIESTAS. OTROS GASTOS DIVERSOS 22.000,00

3380 48106 FIESTAS.SUBVENCIONES A COMISIONES DE FIESTAS 8.725,00

3410 22607 P.DEPORTE ACTIVIDADES DIVERSAS 29.000,00

3410 48001 SUBVENCIONES. BECAS AL DEPORTE 2.570,00

3410 48105 P.DEPORTE.SUBVENCIONES A GRUPOS 66.262,50

3410 48113 P.DEPORTE.SUBVENCIONES ESCUELAS DEPORTIVAS 22.048,40

3420 22201 POLIDEPORTIVO. TELEFONICAS 5.000,00

3420 43101 POLIDEPORTIVO. ORGANISMO AUTONOMO ADMINISTRATIVO 586.045,00

4140 42202 DESARROLLO RURAL. JATAONDO 1.217,00

4311 22606 FERIAS.FERIA DE ARTESANIA Y ALIMENTACION 10.000,00

4314 22607 COMERCIO INTERIOR. ACTIVIDADES DIVERSAS 38.200,00

4320 42202 P.TURISTICA.JATAONDO 2.400,00

4500 21000 INFRAESTRUCTURAS. MTO.INFRAESTRUCTURAS 46.000,00

4500 21001 INFRAESTRUCTURAS. MTO. JUEGOS INFANTILES 5.000,00

4500 22707 INFRAESTRUCTURAS ESTUDIOS Y TRABAJOS TECNICOS 5.000,00

4500 60131 INFRAESTRUCTURAS. HERRIKO PLAZA 50.000,00

4500 60132 INFRAESTRUCTURAS. PLAZA SAN MIGUEL 30.000,00

4500 60150 INFRAESTRUCTURAS.SEÑALIZACION 5.000,00

4500 60180 INFRAESTRUCTURAS. EJECUCIÓN PLAN MOVILIDAD 25.000,00

4500 60181 INFRAESTRUCTURAS. SISTEMA VIDEOVIGILANCIA 15.000,00

4500 60182 INFRAESTRUCTURAS. PASO CEBRA CALLE URIBE 15.000,00

4500 60909 INFRAESTRUCTURAS. OTRAS INVERSIONES (ARBOLADO) 10.000,00

4500 62301 JUEGOS INFANTILES 40.000,00

4500 62504 INFRAESTRUCTURAS. MOBILIARIO URBANO 10.000,00

9120 10001 O.GOBIERNO.ALCALDIA 64.236,57




9120 10002 ALCALDIA. TRIENIOS 3.933,67

9120 16001 O.GOBIERNO SEGURIDAD SOCIAL 14.997,38

9120 22602 O.GOBIERNO. ATENCIONES PROTOCOLARIAS 2.500,00

9120 23100 O.GOBIERNO. DIETAS, LOCOMOCION Y TRASLADO DE ALTOS CA 500,00

9120 23900 O.GOBIERNO.ASISTENCIA SESIONES CARGOS ELECTOS 115.000,00

9120 48101 O.GOBIERNO.DOTACION GRUPOS POLITICOS 31.150,00

9200 12000 A.GRAL.RETRIBUCIONES BASICAS 159.492,91

9200 12101 A.GRAL. COMPLEMENTO DE DESTINO 75.070,23

9200 12102 A. GRAL.COMPLEMENTO ESPECIFICO 163.063,39

9200 12104 A.GRAL. GRATIFICACIONES 1.500,00

9200 16001 A. GRAL SEGURIDAD SOCIAL 91.101,54

9200 16004 A. GRAL. ELKARKIDETZA 1.778,28

9200 16201 A. GRAL.FORMACION 8.000,00

9200 16205 A. GRAL SEGURO DE VIDA Y ACCIDENTES 14.000,00

9200 20400 A.GRAL.RENTING IMPRESORAS 15.000,00

9200 21100 A.GRAL.EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 21.000,00

9200 21500 A.GRAL. EQUIPOS PARA PROCESO DE INFORMACION 70.000,00

9200 22001 A GRAL.MATERIAL DE OFICINA 12.000,00

9200 22002 A.GRAL. PUBLICACIONES 6.000,00

9200 22101 A GRAL.ENERGIA ELECTRICA 10.000,00

9200 22102 A.GRAL.AGUA 700,00

9200 22103 A. GRAL. GAS 6.000,00

9200 22199 A. GRAL .OTROS SUMINISTROS 5.500,00

9200 22201 A.GRAL. TELEFONICAS 19.000,00

9200 22202 A. GRAL. COMUNICACIONES POSTALES 18.000,00

9200 22209 A. GRAL.MENSAJEROS 10.000,00

9200 22400 A. GRAL. PRIMAS DE SEGUROS 40.000,00

9200 22502 ADMÓN GRL. TRIBUTOS DEL TERRITORIO HISTÓRICO 2.300,00

9200 22603 A. GRAL. PUBLICIDAD Y PROPAGANDA 3.000,00

9200 22604 A. GRAL. GASTOS JURIDICOS 7.000,00

9200 22701 A.GRAL. LIMPIEZA 36.000,00

9200 22702 A.GRAL.VIGILANCIA DE LA SALUD Y AREAS TECNICAS 9.000,00

9200 22707 A.GRAL. SERVICIO DE TRADUCCION 12.000,00

9200 22798 A. GRAL. BEITU 30.000,00

9200 22799 A. GRAL.OTROS TRABAJOS EXTERIORES 10.000,00

9200 23001 A.GRAL.DIETAS, LOCOMOCION Y TRASLADOS 500,00

9200 42200 A. GRAL. EUDEL 1.502,53

9200 42201 A. GRAL. BILBAO METROPOLI 30 360,61

9200 42202 INNOBASQUE 302,50

9200 62200 A.GRAL. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 8.000,00

9200 62600 A.GRAL.EPI 5.000,00

9200 83300 A GRAL.ANTICIPOS AL PERSONAL 25.000,00

9201 23900 J.PAZ.GASTOS DESPLAZAMIENTO 2.700,00

9240 22601 PROGRAMA PARTICIPACION CIUDADANA 11.000,00

9240 22799 PARTICIPACION CIUDADANA.OTROS TRABAJOS EXTERIORES 16.000,00

9250 12000 ATENCION A LA CIUDADANIA. RETRIBUCIONES BASICAS 19.182,12

9250 12101 SAC. COMPLEMENTO DE DESTINO 7.748,82

9250 12102 SAC. COMPLEMENTO ESPECIFICO 16.462,55

9250 13001 SAC.P. LABORAL FIJO RETRIBUCIONES 35.217,38




9250 16001 SAC. SEGURIDAD SOCIAL FUNCIONARIOS 10.935,16

9250 16002 SAC.P.LABORAL SEGURIDAD SOCIAL 10.882,17

9290 50000 CREDITO GLOBAL 40.215,01

9310 12000 HACIENDA RETRIBUCIONES BASICAS 61.180,14

9310 12101 HACIENDA. COMPLEMENTO DE DESTINO 33.265,41

9310 12102 HACIENDA. COMPLEMENTO ESPECIFICO 68.437,37

9310 16001 HACIENDA SEGURIDAD SOCIAL 32.905,52

9320 22709 RECAUDACION.SERVICIOS DE RECAUDACION 80.000,00

9340 22707 TESORERIA.GASTOS BANCARIOS 500,00

9420 42100 MANCOMUNIDAD. MANCOMUNIDADES Y CONSORCIOS 271.772,43

8.009.243,00

ANEXO DE PERSONAL AYUNTAMIENTO DE DERIO 2019

GR.S.BASE ANTIGÜEDAD NIVEL C.D. C. ESPECIF. DEDICACION D.E./JORN. AMP.

AGENTE PM C1 01/08/1990 19 25.290,79

AGENTE PM C1 03/05/2001 19 25.290,79

AGENTE PM C1 16/06/2010 19 25.290,79

AGENTE PM C1 13/05/2004 19 25.290,79

AGENTE PM C1 03/12/1983 19 25.290,79

AGENTE INT. C1 20/10/2017 14 12.645,40 (6 MESES)

AGENTE 1º C1 01/01/1985 19 31.347,15

APAREJADOR A2 01/01/1996 26 24.458,79 10,00% 5.108,85

ADM.INT. C1 09/08/2018 22 16.439,42 (12 MESES)

ARQUITECTO A1 26 29.678,99

ADMIVO C1 01/04/1984 22 16.439,42

ING.TEC. A2 27/11/2006 26 13.150,10

OFICIAL C2 08/01/1991 19 16.501,16

OFICIAL C2 01/08/1987 19 16.501,16

OP. INTERINO AP 16 8.250,58 (6 MESES)

JEFE BRIGADA C2 30/09/1984 19 21.088,65

OP.LAB.INTERINO AP 27/10/2008 16 7.886,27

CONSERJE AP 01/04/1983 16 16.239,49

ADMIVO C1 15/04/1992 22 16.439,42

TAG FUN.INT. A1 21 9.893,00 (4 MESES)

ANIMADORA A2 01/10/1986 25 20.582,98

BIBLIOTECA C2 22/04/2003 19 15.946,72

ALCALDESA 18/10/2001

ADMIVO C2 20/01/2002 19 15.946,72

TAG A1 09/01/2017 26 29.678,99

TAG INT. A1 21/12/2017 21 29.678,99 (12 MESES)

ADM.INT. C1 09/05/2018 22 16.439,42 (12 MESES)

ADMIVO C1 27/11/1983 22 16.439,42

ADMIVO C1 15/02/1990 22 16.439,42

SECRETARIO A1 30 29.678,99 15,00% 9.903,55

ARCHIVERA A2 25/01/1985 25 16.977,80

INTERVENTORA A1 04/12/2004 30 29.678,99 15,00% 9.903,55

ADMIVO C1 28/09/2004 22 19.822,86

ADMIVO C1 09/11/1989 22 16.439,42

ADMIVO C1 01/04/1983 22 16.439,42

AUX. ADMIVO C2 12/06/2000 19 15.946,72

PLAN DE EMPLEO 35.000,00

ELKARKIDETZA 12.000,00

FORMACION 8.000,00

PREST.SOC. 10.000,00

GRATIFICAC. 33.000,00

OTROS GASTOS CAPÍTULO 1

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019KO AURREKONTU PROIEKTUA

ANEXO DE TRANSFERENCIAS 2019

PROYECTO PRESUPUESTO 2019

PARTIDA ÁREA OBJETO DESTINATARIO MODALIDAD IMPORTE

1621-42100 Recogida de residuosTransferencia a la Mancomunidad del

Txorierri para la financiación de competencias y servicios delegados.

Txorierriko Mankomunitatea

Transferencia a entidad vinculada

216.670,23 €

1623-42100 Tratamiento de residuosTransferencia a la Mancomunidad del




205.542,51 €

1630-42100 Limpieza viariaTransferencia a la Mancomunidad del




451.953,48 €

Transferencia a la Mancomunidad del Txorierri para la financiación de

competencias y servicios delegados.



261.615,38 €

Transferencia a la Mancomunidad del Txorierri para la financiación de trabajos extraordinarios en el alumbrado público



20.000,00 €

2301-42100 IgualdadTransferencia a la Mancomunidad del




4.957,50 €





314.047,30 €

Transferencia a la Mancomunidad del Txorierri complemento de AES



10.000,00 €

Subvención adquisición enseres/material de oficina

Derioko Elikagaien Elkarte Solidarioa.

Subvención nominativa 500,00 €

Busti zaitez Subvención nominativa 500,00 €

Subvención para celebración de Gala Benéfica contra el cáncer.

Aspanovas Subvención nominativa 1.000,00 €

1650-42100

2310 48100

Alumbrado público

Ayudas a Organizaciones

2310-42100 Asistencia social primaria



Subvención para celebración de Cabalgata de Reyes solidaria.

AHISLAMA Subvención nominativa 1.000,00 €

Subvención para tareas relacionadas con su objeto social.

AECC Subvención nominativa 350,00

Subvenciones para tareas desarrolladas por Organizaciones Humanitarias.

LEVAR Subvención nominativa 500,00 €

Subvención gastos acogimiento temporal menores periodos vacaicones

VARIOS Concurrencia competitiva 1.500,00 €

3410-47000 Promoción del empleoAyudas a empresas para la contratación de

personas desempleadas del municipio.Empresas Concurrencia competitiva 16.000,00 €

3110-42100 Salubridad públicaTransferencia a la Mancomunidad del




3.500,00 €

3260-42100 Servicios educativos (EPA)Transferencia a la Mancomunidad del




8.077,87 €

Subvención 2018/2019 actividades 3.000,00 €

Udalekuak 3.000,00 €

Subvención para colaboración en labor educativa. (Auxiliares 2 urte y actividades)

13.850,00 €

3260-48107 Subvenciones Educativas.Subvención actividades relacionadas con el

programa lectivo.DERIO HERRI IKASTETXEA

Subvención nominativa 6.500,00 €

3260-48107Subvenciones estudios en el

extranjero.Subvención a familias por estudios

realizados en el extranjero.Familias del municipio Concurrencia competitiva 4.000,00 €

3260-48107Subvenciones estudios de

música.Subvención a familias por cursos

relacionados con la música.VARIOS Concurrencia competitiva 4.000,00 €

Subvención para el Programa Cultural Anual.

Club Aeromodelismo Subyke



Ipar Alde Abesbatza Subvención nominativa 3.000,00 €


Derio Argazki Taldea Subvención nominativa 1.000,00 €

3260-48002 Educadores de Familia Subvención nominativa

2310-48100y g

Humanitarias.

A.M.P.A.




Jantzi Jarauntsi Troupe Subvención nominativa 1.500,00 €


Lainomendi Dantza Taldea Subvención nominativa 3.000,00 €


Odol Argia Subvención nominativa 1.100,00 €


Asociación de Amas de Casa SUTONDOAN



Piperdun Elkartea Subvención nominativa 1.000,00 €

Subvenciones para actividades culturales Indeterminado Subvenciones por concurrencia

competitiva7.000,00

3342-42100 Subvenciones en juventudTransferencia a la Mancomunidad del




5.445,74 €

3342-48100 Subvenciones en juventudSubvenciones dentro del programa de

lonjas para jóvenesVARIOS Concurrencia competitiva 3.000,00 €

3343-48102 Tercera EdadSubvención para actividades relacionadas

con su objeto social.Asociación de Jubilados de

Nagusien EtxeaSubvención nominativa 10.500,00 €





42.420,25 €

Transferencia a la Mancomunidad del Txorierri para la financiación del Organismo

Autónomo Txorierriko Euskaltegia



175.925,89 €

Subvención para desarrollo de su programa anual.

Tximintx Euskara Elkartea Nominativa 11.000,00 €

Subvención organización Fiestas San IsidroArretxiko San Isidro Jai

BatzordeaSubvención nominativa 6.450,00 €

Subvención organización Fiestas Santi Mami

Asociación Santi Mami Subvención nominativa 2.275,00 €

3340-48105

3380-48106

3350-48104

Subvenciones a grupos culturales.

Subvención para desarrollo de su programa anual relativo a actividades lúdicas.

AEK Txepetxa Euskaltegia Subvención nominativa 2.500,00 €

S b ió f ili t l d S b i l ió

Subvenciones a Comisiones de Fiestas

Euskera




Derio Xake Taldea Subvención nominativa 2.652,50 €


Pozgarri Futbol Sala Taldea



Grupo Cicloturista Subvención nominativa 935,00 €


Txorierri Basket Land SK Subvención nominativa 600,00 €


DOYAN Subvención nominativa 600,00 €


C.D. DERIO Subvención nominativa 36.000,00 €


C.D. DERIO (Sección Femenino)



Untza Mendi Taldea Subvención nominativa 5.410,00 €


Atxiki Pilota Frontenis Subvención nominativa 500,00 €

Día de la Bicicleta 2019 Aula Pedagógica Subvención nominativa 6.100,00 €


Arteaga Fútbol Taldea Subvención nominativa 3.440,00 €

Subvención para el servicio de coordinador campo de fútbol


Subvención para el alquiler del campo de fútbol Residencia Mañarikua


3420-43101Transferencia a Organismo

AutónomoSubvención gastos funcionamiento Derioko Udal Kiroldegia


586.045,00 €

4140-42202Transferencia a entidad supra

municipalDesarrollo Rural Jata Ondo 1.217,00 €


municipalPromoción Turística Jata Ondo 2.400,00 €

9120-48101Dotaciones para grupos

políticosSubvención gastos funcionamiento

Grupos políticos del Ayuntamiento de Derio

Determinado por LBRL y acuerdo Pleno 14 de julio 2015

31.150,00 €


municipalAsociación municipios Eudel 1.502,53 €

Subvenciones a Grupos Deportivos


Miragarri Taldea Subvención nominativa

3410-48105

3410-48101

3410-48001

3.880,00 €

Subvenciones a Escuelas Deportivas

2.570,00 €Familias del municipio Concurrencia competitivaSubvención a familias por traslados por

motivos deportivosSubvenciones a la promoción

del deporte




municipalAsociación para la Revitalización del Bilbao

MetropolitanoBilbao Metrópoli 30 360,61 €


municipalInnobasque Innobasque 302,50 €

9420-42100Transferencia a Mancomunidad

Subvención gastos funcionamientoTxorierriko

MankomunitateaTransferencia a entidad

vinculada271.772,43 €

2.819.312,12 €TOTAL TRANSFERENCIAS

ANEXO DE INVERSIONES 2019

PRESUPUESTO 2019

PROYECTO 1/2019 1,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1500 60165 SANEAMIENTO REMETERIÑE

DESCRIPCIÓN

PLAZO EJECUCIÓN 1 AÑO

FINANCIACIÓN CUOTAS DE URBANIZACIÓN

PROYECTO 2/2019 1,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1500 60166 GANBE BEKOA

DESCRIPCIÓN


FINANCIACIÓN CUOTAS DE URBANIZACIÓN

PROYECTO 3/2019 1.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1501 62300 BRIGADA MAQUINARIA Y UTILLAJE

DESCRIPCIÓN


FINANCIACIÓN AHORRO PROCEDENTE RECURSOS CORRIENTES

PROYECTO 4/2019 1.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1520 62200 VIVIENDA. EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 5/2019 98.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1532 60110 VIAS PÚBLICAS. URBANIZACIÓN

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 6/2019 2.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1640 62200 CEMENTERIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 7/2019 60.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1650 60101 PLAN MEJORA ILUMINACIÓN

DESCRIPCIÓN

SECTOR REMENTERIÑE

Actuaciones en Sector Rementeriñe

SECTOR GANBE BEKOA

Actuaciones en Sector Ganbe Bekoa

PLAN MEJORA ILUMINACIÓN

Adquisición de maquinaria inventariable para la Brigada Obras

REMODELACIÓN DIVERSAS ZONAS

Trabajos de mejora de vías urbanas

Pequeñas inversiones realizadas en los pisos que el Ayuntamiento tiene cedidos en virtud

de Convenio con la entidad Eguzkilore

INVERSIONES CEMENTERIO

Pequeños trabajos de inversión en el cementerio

Colocación de nuevos puntos de luz en diversas zonas municipio

DOTACIÓNPROYECTO

INVERSIONES EN PISOS EGUZKILORE

INVERSIONES EN MAQUINARIA BRIGADA


PRESUPUESTO 2019



PROYECTO 8/2019 5.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 1710 6990000

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 9/2019 24.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 3230 62200 ESCUELA. EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 12.000,00 €

3231 62200 HAUR ESKOLA. EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 11.000,00 €

3260 62200 AULA ESTUDIO. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRU 1.000,00 €

DESCRIPCIÓN


FINANCIACIÓN AHORRO PROCEDENTE RECURSOS CORRIENTES y SUBVENCIÓN GOBIERNO VASCO

PROYECTO 10/2019 5.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 3321 62800 BIBLIOTECA. FONDOS BIBLIOGRÁFICOS

DESCRIPCIÓN


FINANCIACIÓN AHORRO PROCEDENTE RECURSOS CORRIENTES y SUBVENCIÓN GOBIERNO VASCO

PROYECTO 11/2019 6.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 3330 6220000 KULTUR BIRIKA. EDIFICIOS Y CONSTRS 5.000,00 €

3331 6220000 GUREA ARETOA EDIFICIOS Y CONSTRS 1.000,00 €

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 12/2019 82.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 3372 6220000 NAGUSIEN ETXEA EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 13/2019 6.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 3370 62200 LARRABARRI. EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 5.000,00 €

3375 60118 HUERTOS LÚDICOS. ACONDICIONAMIENTO 1.000,00 €

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 14/2019 200.000,00 €

REFORESTACIÓN

Reforestación arbolado en término municipal adicional a la planteada en contrato

INVERSIONES EN EDIFICIOS DESTINADOS AL TIEMPO LIBRE

Inversiones realizadas en los edificios de la Derioko Herri Eskola y en la Haur Eskola y en el

Aula de estudio

INVERSIONES EN KULTUR BIRIKA

Inversiones realizadas en Kultur Birika.

Inversiones realizadas en instalaciones de ocupación del tiempo libre

INVERSIONES EN INFRAESTRUCTURAS

Adquisición fondos bibliográficos para la biblioteca municipal.

INVERSIONES EN EDIFICIOS EDUCATIVOS

ADQUISICIÓN FONDOS BIBLIOGRÁFICOS

INVERSIONES EN EDIFICIO TERCERA EDAD



PRESUPUESTO 2019

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 4500 60131 INFRAESTRUCTURAS. HERRIKO PLAZA 50.000,00 €

4501 60131 INFRAESTRUCTURAS. PLAZA SAN MIGUEL 30.000,00 €

4500 60150 INFRAESTRUCTURAS.SEÑALIZACION 5.000,00 €

4500 60180 INFRAESTRUCTURAS. EJECUCIÓN PLAN MOVILIDA 25.000,00 €

4500 60182 INFRAESTRUCTURAS. PASO CEBRA URIBE KL. 15.000,00 €

4500 60181 INFRAESTRUCTURAS. SISTEMA VIDEOVIGILANCIA 15.000,00 €

4500 60909 INFRAESTRUCTURAS. (ARBOLADO) 10.000,00 €

4500 62301 INFRAESTRUCTURAS. JUEGOS INFANTILES 40.000,00 €

4500 62504 INFRAESTRUCTURAS. MOBILIARIO URBANO 10.000,00 €

DESCRIPCIÓN



PROYECTO 15/2019 13.000,00 €

APLICACIÓN PRESUPUESTARIA 9200 6220000 A. GRAL. EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 8.000,00 €

9200 6260000 A. GRAL. EQUIPOS PROCESOS INFORMACIÓN 5.000,00 €

DESCRIPCIÓN



Durante el 2019 se ejecutarán diversas obras aprobadas mediante modificación presupuestaria en 2018 y se traspasarán al ejercicio 2019 mediante el

oportuno expediente de incorporación de remanentes.

503.002,00 € TOTAL INVERSIONES

Inversiones realizadas en infraestructuras de uso común

INVERSIONES EN CASA CONSISTORIAL


DERIO

PRESUPUESTO DE INGRESOS

PRESUPUESTO DE GASTOS 2O1B

Fecha Obtención 1 2/02/201 9

3111212018 Pág.

9:50:45

2018 ESTADO DE EJECUCION DESDE 11112018 HASTA I

Estado deEjecución

458.432,10

570.985,36

198.120,41

20.561,40

5.469,83

467.552,55

40.960,31

1.647.386,1 5

114.695,81

Pendiente deCobro

138.282,48

174.771,15

66.258,26

12.802,46

93.903,38

486.017,73.

Recaudac¡ónLíquida

2.540.525,62

571.214,21

1.1 82.688, I 5

4.002.149,40

40.910,37

535.247,08

73.1 66,35

1.658,79

8.947.559.97

Devolucionesde lngresos

9.845,97

91.708,86

8.864,53

555.554,60

665.973,96

lngresosReal¡zados

2.550.371,59

662.923,07

1.1 91.552,68

4.002.149,40

40.91 0,37

1.090.801,68

73.166,35

1.658,79

9.613.533,93

Derechos Netos

2.678.808,10

745.985,36

'1.248.946,41

4.002.149,40

53.712,83

629.150,46

73.166,35

L658,79

9.433.577,70

Previs¡onesDefin¡tivas

2.220.376,00

'175.000,00

1.050.826,00

3.981.588,00

48.243,00

161.597,91

32.206,04

1.649.044,94

9.318.88't,89

Modificaciones

9.375,00

161.595,91

28.706,04

1.624.044,94

1.823.72't.89

Previsionesln¡ciales

2.220.376,00

1 75.000,00

1.050.826,00

3.972.213,00

48.243,00

2,00

3.500,00

25.000,00

7.495.1 60,00

DENOMINACIÔN DE LOS CAPiTULOS

lmpuestos Directos

lmpuestos lnd¡rectos

Tasas y Otros lngresos

Transferencias Conientes

lngresos Patrimoniales

Enajenación de lnvers¡ones Reales

Transferencias de Capital

Act¡vos F¡nancieros

Suma Total lngresos.

Clasificación

CAP¡TULO

1

2

J

5

6

7

I

Estado deEiecución

67.844,04

232.020,98

77.893,54

12.593,81

797.523,58

1 90.1 69,50

25.000,00

1.403.045,45

Pend¡ente dePago

36.650,1

253.915,9'1

35.410,24

45.698,24

371.674,55

PagosLíquidos

1.947.867,58

2.170.316,77

2.655.335,1 5

770.642,39

7.544.161.89

Reintegros deGastos

1.855,33

337,63

2.192,96

PagosRealìzados

1.947.867,58

2.172.172,10

2.655.672,78

770.642,39

7.546.354,85

ObligacionesReconocidas

't.984.517,74

2.424.232,68

2.690.745,39

816.340,63

7.915.836,44

Créd¡tosTotales

2.052.361,78

2.656.253,66

2.768.638,93

12.593,81

1.613.864,21

190.1 69,50

25.000,00

9.3 18.881,89

Mod¡ficãciones

1 63.948,1 5

88.913,27

81.039,81

-26.290,55

1.326.861,21

189.250,00

1.823.721,89

Créd¡toslniciales

1.888.413,63

2.567.340,39

2.687.599,12

38.884,36

287.003,00

919,50

25.000.00

7.495.1 60.00

DENOMINACION DE LOS CAPiTULOS

Gastos de Personal

Gastos en Bienes Corrientes y Servicios

Transferenc¡as Conientes

CREDITO GLOBAL Y OTROS IMPREVISTOS

lnvers¡ones Reales

Transferencias de Cap¡tal

Activos Financieros

Suma Total Gastos.

ClasificeciónCAP|TULO

1

2

5

o

7

8

114.343,18 1.517 .741 ,261.403.398,08663.781,002.067.179,081 .517.741,26Diferencia.

INFORME: AVANCE PRESUPUESTO DEL O.A. DERIOKO UDAL KIROLDEGIA, AÑO 2019.- El Presupuesto del Organismo Autónomo Derioko Udal Kiroldegia asciende a 1.121.545,00 €. Supone, a pesar de no contar prácticamente con gastos de inversión, un incremento del 12,98% en relación con el Presupuesto anterior (997.692,00 €). Esta es la evolución de gasto del DUK de los últimos años:

CAPÍTULO 2015 2016 2017

1 229.165,96 232.075,68 206.535,83

2 660.558,53 688.388,08 732.949,33

4 1.035,75 988,35 1.122,75

6 38.215,49 58.199,13 382.381,69

Total general 928.975,73 979.651,24 1.322.989,60 PRESUPUESTO DE GASTOS 2019.- El Capítulo I, gastos de personal, alcanza la cifra de 240.145. Se prevén los mismos incrementos retributivos que para el Ayuntamiento y la sustitución mediante funcionario interino de un trabajador en situación de incapacidad total. El Capítulo II, gastos corrientes y servicios, alcanza la cifra de 877.400 € lo que supone un 78,23 % del total de presupuesto y un incremento de un 15,78% frente a los 757.700 € del 2018. El gasto corriente del DUK ha sufrido un incremento constante en los últimos años que debe ser contenido. Debe advertirse que el DUK prevé a través de su contrato de servicios energéticos abonar mediante el Capítulo II la realización de una inversión de 240.000 €. A juicio de esta Intervención, la inversión debería abonarse a través del Capítulo 6 recurriendo al ahorro de ejercicios anteriores por lo que debería plantearse amortizar anticipadamente esa prestación del contrato. El Capítulo VI de inversiones asciende a 3.000 .euros. A pesar de no estar presupuestadas de inicio, durante el 2019 se finalizarán obras previstas en el presupuesto 2018. PRESUPUESTO DE INGRESOS 2019 Se observado una tendencia al estancamiento del número de abonos, individuales y familiares El Organismo Autónomo mantiene un nivel de autofinanciación del 47,75%, esta tendencia a la baja se mantiene invariable en los últimos años.

Debe hacerse notar que, en general, se ha iniciado en el sector público un proceso de reforma de sus organizaciones que pretende modernizar las mismas mediante la simplificación de procedimientos, la eliminación de duplicidades y la creación de organizaciones ágiles y eficientes atendiendo sujetas a criterios de reducción del gasto público y gestión integral de los recursos. Es por ello que desde esta Intervención se estima conveniente que el Ayuntamiento inicie un proceso tendente a la asunción de competencias de Derioko Udal Kiroldegia por parte de la Concejalía de Deporte del Ayuntamiento de Derio y la consiguiente disolución del Organismo Autónomo. De este modo, sin eliminar o reducir servicios se obtendría en la forma de prestación y organización una perspectiva de eficacia, eficiencia y optimización de los recursos públicos. Derio, 28 de diciembre de 2018 KONTUHARTZAILEA María Cambeiro Salgado

DUK AURREKONTUA 2019

PRESUPUESTO DUK 2019

Eco. Descripción Previsiones Iniciales Derechos Reconocidos Netos Recaudación Líquida 2019

31011 ABONOS 370.000,00 353.472,95 353.472,95 370.000,00

31012 ENTRADAS 11.000,00 20.440,50 20.440,50 22.000,00

31013 CURSOS Y OTRAS ACTIVIDADES 140.000,00 121.540,11 121.540,11 140.000,00

39900 OTROS INGRESOS DIVERSOS 6.000,00 0,00 0,00 3.500,00

43000 DERIOKO UDALA 470.692,00 470.692,00 470.692,00 586.045,00

87001 REMANENTE DE TESORERÍA AFECTADO 0,00 0,00 0,00

87002 REMANENTE TESORERÍA GASTOS GENERALES 0,00 0,00 0,00

997.692,00 966.145,56 966.145,56 1.121.545,00

2019 DUK AURREKONTUA


Pro. Eco. DescripciónCréditos

Iniciales

Obligaciones

Reconocidas2019 CAP

2210 1610500 POLIDEPORTIVO PRESTACIONES SOCIALES 3.000,00 0 3.000,00 1

3420 1200000 POLIDEPORTIVO RETRIBUCIONES BASICAS 69.380,00 63.734,80 70.942,00 1

3420 1210000 POLIDEPORTIVO RETRIBUCIONES COMPLEMENTARIAS 114.841,00 94.275,45 117.425,00 1

3420 1600100 POLIDEPORTIVO SEGURIDAD SOCIAL 43.431,00 33.403,42 44.408,00 1

3420 1600400 POLIDEPORTIVO CUOTAS ELKARKIDETZA 1.340,00 3.403,07 4.370,00 1

3420 2020000 POLIDEPORTIVO RENTING MAQUINARIA 25.000,00 19.968,87 25.000,00 2

3420 2110000 EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 5.000,00 7.222,41 5.000,00 2

3420 2120000 POLIDEPORTIVO INSTAL, Y UTILLAJE 4.000,00 5.997,01 4.000,00 2

3420 2150000 POLIDEPORTIVO EQUIPOS PROCESOS INFORMACION 5.000,00 5.547,73 5.000,00 2

3420 2200100 POLIDEPORTIVO MATERIAL DE OFICINA 2.000,00 791,7 1.000,00 2

3420 2210500 POLIDEPORTIVO VESTUARIO 1.500,00 1.640,17 1.500,00 2

3420 2210800 POLIDEPORTIVO PRODUCTOS FARMACEUTICOS 300 411,81 300,00 2

3420 2210900 POLIDEPORTIVO LIMPIEZA Y TRAT. DE AGUAS 1.500,00 1.375,41 1.500,00 2

3420 2219800 POLIDEPORTIVO SUMINISTROS VARIOS ENERGIA (GIROA) 248.000,00 200.713,87 322.000,00 2

3420 2220200 POLIDEPORTIVO POSTALES 600 538,79 600,00 2

3420 2220300 POLIDEPORTIVO MENSAJEROS 1.000,00 711,72 1.000,00 2

3420 2240000 POLIDEPORTIVO PRIMAS DE SEGUROS 5.800,00 5.913,87 0,00 2

3420 2269900 POLIDEPORTIVO OTROS GASTOS DIVERSOS 9.000,00 5.915,91 6.000,00 2

3420 2270100 POLIDEPORTIVO LIMPIEZA-LANTEGI BATUAK 176.000,00 98.736,47 196.000,00 2

3420 2279800 POLIDEPORTIVO MONITORES 135.000,00 2

3420 2279900 POLIDEPORTIVO OTROS PERSONAL DEPORTIVO 141.000,00 2

3420 4800000 POLIDEPORTIVO SUBVENCIONES A PERSONAS FISICAS 2.000,00 697,34 1.000,00 4

3420 6220000 POLIDEPORTIVO INVERSIONES EN EDIFICIO 1.000,00 115.375,57 1.000,00 6

3420 6250100 MOBILIARIO Y ENSERES 0 2.971,07 0,00 6

3420 6260000 POLIDEPORTIVO EQUIPOS PROCESO DE INFORMACION 2.000,00 3.614,51 2.000,00 6

3420 6290000 POLIDEPORTIVO MATERIAL Y EQUIPAMIENTO DEPORTIVO 3.000,00 0 0,00 6

3421 2110000 CAMPO DE FÚTBOL. EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 1.500,00 0 1.000,00 2

3421 2210100 ENERGÍA ELÉCTRICA 0 2.986,19 0,00 2

3421 2219900 CAMPO FÚTBOL. SUMINISTROS VARIOS 14.000,00 4.643,52 5.000,00 2

3421 6220000 INVERSIONES EN EDIFICIO 0 0 0,00 6

230.000,00 227.711,30

2019 DUK AURREKONTUA


3421 6220200 EDIFICIOS Y CONSTRUCCIONES 0 161.505,05 0,00 6

3422 2110000 PISCINA EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCIONES 2.500,00 640,9 1.500,00 2

3422 2219900 PISCINA DESCUBIERTA. SUMINISTROS VARIOS 17.000,00 19.891,10 17.000,00 2

3422 2270000 PISCINA JARDINERIA 8.000,00 8.396,56 8.000,00 2

997.692,00 1.098.735,59 1.121.545,00

GRUPO FECHA ANT. NIVEL C. ESPECIF. PORC. J.A.

DIRECTOR A2 01/09/1986 26 26.394,54 10%MON-SOS C2 01/07/1988 19 19.777,19 8%MON-SOS C2 07/01/1991 19 19.777,19 8%CONSERJE-MTO AP 08/01/1991 16 16.258,48 8%

ANEXO PERSONAL DUK 2019

Derioko Polikiroldegia - Polideportivo de Derio

2018 ESTADO DE EJECUCIÓN DESDE

Fecha Obtención

Pág. 1

20/02/2019 11:56:06

PRESUPUESTO DE INGRESOS 1/1/2018 HASTA 31/12/2018

Clasificación

CAPÍTULO

DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS Previsiones Iniciales

Modificaciones Previsiones Definitivas

Derechos Netos Ingresos Realizados

Devoluciones de Ingresos

Recaudación Líquida

Pendiente de Cobro

Estado de Ejecución

-7.000,292.150,00517.849,7118.818,70536.668,41527.000,00527.000,003 519.999,71Tasas y Otros Ingresos

470.692,00470.692,00470.692,00470.692,004 470.692,00Transferencias Corrientes

-403.604,21403.604,21403.604,218 Activos Financieros

-410.604,50997.692,00 403.604,21 1.401.296,21 990.691,71 1.007.360,41 18.818,70 988.541,71 2.150,00 Suma Total Ingresos.

2018

Clasificación

CAPÍTULO

Créditos Iniciales

Modificaciones Créditos Totales

Obligaciones Reconocidas

Pagos Realizados

Reintegros de Gastos

Pagos Líquidos

Pendiente de Pago

Estado de Ejecución

PRESUPUESTO DE GASTOS

DENOMINACIÓN DE LOS CAPÍTULOS

1 231.992,00 12.632,69 244.624,69 244.401,28 232.777,86 232.777,86 11.623,42 223,41Gastos de Personal

2 757.700,00 757.700,00 699.607,47 670.776,49 1.615,07 669.161,42 30.446,05 58.092,53Gastos en Bienes Corrientes y Servicios

4 2.000,00 2.000,00 825,59 825,59 825,59 1.174,41Transferencias Corrientes

6 6.000,00 390.971,52 396.971,52 375.980,43 320.699,91 320.699,91 55.280,52 20.991,09Inversiones Reales

80.481,4497.349,991.223.464,781.615,071.225.079,851.320.814,771.401.296,21997.692,00 403.604,21Suma Total Gastos.

Diferencia. . . -330.123,06 -217.719,44 17.203,63 -234.923,07 -95.199,99 -330.123,06

2019 EKITALDI EKONOMIKORAKO AURREKONTU-EXEKUZIOAREN ARAUA

Bizkaiko Lurralde Historikoko Toki Erakundeen Aurrekontuei buruzko abenduaren 2ko 10/2003 Foru Arauaren 9. artikuluak agindutakoari jarraikiz, 2019 ekitaldirako Aurrekontu Nagusia exekutatzeko oinarriak ezarri dira, Derioko Udalaren eta Derioko Udal Kiroldegia organismo autonomoaren Aurrekontua Exekutatzeko Araua osatzen dutenak. 1. OINARRIA - Oinarri hauek, oro har, Udalaren eta “Derioko Udal Kiroldegia” organismo autonomoaren Aurrekontua exekutatzean aplikatuko dira 2. OINARRIA - Derioko Udal Kiroldegiari dagokionez, alkatea aipatzen denean, ulertuko da kiroldegiko Zuzendaritza Kontseiluko burua aipatzen dela, eta Udalbatza Osoa aipatzen denean, ulertuko da Kontseilua aipatzen dela. 3. OINARRIA.- AURREKONTUAREN EGITURA Aurrekontuaren egitura uztailaren 28ko 139/2015 FORU DEKRETUAREN bidez ezarritakoa izango da; Dekretu horren bidez onetsi egiten da Bizkaiko toki-erakundeen kontabilitateko araudi-esparrua. Aintzat hartu dira diru-sarreren nahiz gastuen izaera ekonomikoa, bai eta gastuekin erdietsi nahi diren xedeak ere. KREDITUEN ERREGIMEN OROKORRA 4. OINARRIA – Gastuetarako kredituak erakundearen

NORMA DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA PARA EJERCICIO ECONÓMICO DE 2019

A tenor de lo preceptuado en el artículo 9 de la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Bizkaia se adoptan las siguientes bases de ejecución del Presupuesto General para el ejercicio de 2019, que integran la Norma de Ejecución Presupuestarias del Ayuntamiento de Derio y del organismo autónomo “Derioko Udal Kiroldegia”. BASE 1. - Las presentes bases se aplicarán con carácter general a la ejecución del Presupuesto del Ayuntamiento y del Organismo Autónomo “Derioko Udal Kiroldegia”. BASE 2. - Las referencias al Alcalde se entenderán hechas al Presidente del Consejo Rector del Polideportivo y las del Pleno a dicho Consejo en lo que corresponda al "Derioko Udal Kiroldegia". BASE 3. - ESTRUCTURA PRESUPUESTARIA. La estructura presupuestaria será la establecida por el DECRETO FORAL 139/2015, de 28 de julio, por el que se aprueba el marco regulatorio contable de las entidades locales de Bizkaia, teniendo en cuenta la naturaleza económica de los ingresos y de los gastos, así como las finalidades u objetivos que con estos últimos se propongan conseguir. REGIMEN GENERAL DE LOS CRÉDITOS BASE 4. – Los créditos para gastos se destinarán

Aurrekontu Nagusian edo behar bezala onetsitako aldaketetan baimendutako helburu zehatzetara besterik ez dira bideratuko. Gastuen egoeran duten banantze-maila alde batera utzita, xede bakarra orientatzea izanik, baimendutako kredituak mugatzaile eta lotesle izango dira, ezarritako lotura-mailaren arabera. 5. OINARRIA.- LOTURA-MAILA Hauexek dira lotura-mailak: - I. kapitulua: kapitulu ekonomikoa - VI. kapitulua: gastu-proiektua - Gainerako kapituluak: kapitulu ekonomikoa eta gastu-politika Ezarritako lotura-mailan aurrekontu-zuzkidura egonda kontzeptu baterako edo gehiagorako, gastuak aurrekontu-zuzkidurarik ez izateagatik gastu-kontabilitatean irekita ez dauden kontuetako lotura-maila bereko beste kontzeptu edo azpikontzeptu batzuei egotzi nahi zaizkionean, ez da beharrezkoa izango kreditu-transferentziaren eragiketa egitea aurretik, baina kontzeptu horien kargura izapidetutako lehenengo kontabilitate-agiriak (A, AD edo ADO) baldintza hori jaso beharko du diligentzia bidez. Adierazpen hori ikusteko moduan jarriko da eta honako hau adieraziko du: kontzeptuari egotzitako lehenengo eragiketa. Nolanahi ere, indarrean dagoen aurrekontu-egitura errespetatu beharko da. Arau honetan ezarritako lotura-mailaren barruan, kontabilizazioa aurrekontuaren aplikazioaren gainean egingo da, baina zerga-kontrola lotura-mailaren gainean.

exclusivamente a la finalidad específica para la cual hayan sido autorizados en el Presupuesto General de la Entidad o por sus modificaciones debidamente aprobadas. Los créditos autorizados, con independencia del nivel de segregación con el que aparezcan en el estado de gastos, que tiene carácter meramente indicativo, tendrán carácter limitativo y vinculante en función del nivel de vinculación establecido. BASE 5. – NIVEL DE VINCULACIÓN Los niveles de vinculación son los siguientes: - Capítulo I: capítulo económico - Capítulo VI: proyecto de gasto - Resto capítulos: capítulo económico y política de gasto. En los casos en que, existiendo dotación presupuestaria para uno o varios conceptos dentro del nivel de vinculación establecido, se pretenda imputar gastos a otros conceptos o subconceptos del mismo nivel de vinculación, cuyas cuentas no figuren abiertas en la contabilidad de gastos por no contar con dotación presupuestaria, no será precisa previa operación de transferencia de crédito, pero el primer documento contable que se tramite con cargo a tales conceptos (A, AD o ADO) habrá de hacer contar tal circunstancia mediante diligencia en lugar visible que indique:" primera operación imputada al concepto". En todo caso habrá de respetarse la estructura presupuestaria vigente. Dentro del nivel de vinculación fijado en esta norma la contabilización se realizará sobre la aplicación presupuestaria, pero el control fiscalizador se ejercerá sobre el nivel de vinculación.

6. OINARRIA.- KREDITU GLOBALA Gastuen egoeran ordainketa globaleko kreditu bat jasoko da. 10/2003 Foru Arauaren 23. artikuluan xedatutakoaren arabera erabiliko da, beste ordainketa-kreditu batzuen hornidura-gabeziak zuzentzeko edo hornidurarik gabeko beharrizan berriei aurre egiteko, baita handigarritzat jotako kredituak finantzatzeko ere. Kreditu globala prozedura honen mende dago: a) Ezin izango da gasturik baimendu, zuzenean kreditu global horren aurka. b) Kreditu globalaren erabilerak jatorrizkoa izan behar du beti, eta ezin izango da inoiz areagotu, gerora dagokion aldaketa onesten denean salbu, Udalbatza Osoaren baimenarekin, betiere hasiera bateko ordainketa-kredituen % 5eko muga errespetatuz. c) Kreditu globaletik egiten diren transferentziei ez zaizkie ezarriko Foru Arauaren 29. artikuluko eta Exekuzio Arau honetako 10. oinarriko xedapenak. 7. OINARRIA.- KREDITU HANDIGARRIAK Aipatu gastuen egoerako esleipenen mugan eragin gabe, partida hauek handigarritzat jotzen dira. Berariaz eragindako baliabideekin finantzatutako gastuei dagozkie: a) Diruzaintzako eragiketak. b) Estatuak, Eusko Jaurlaritzak, Foru Aldundiak edo lurraldeko beste erakunde batzuek ematen dituzten diru-sarrerek baldintzatutako gastuak. c) Diru-bilketa exekutiboko zerbitzuak eragindako gastuak, premiamenduzko errekarguengatik eta berandutza-interesengatik bide horren bitartez biltzen diren diru-sarrerei

BASE 6. - CRÉDITO GLOBAL. Dentro del Estado de Gastos se incluirá un crédito de pago global que se regirá por lo dispuesto en el artículo 23 de la Norma Foral 10/2003, para atender las insuficiencias en las dotaciones de otros créditos de pago o para hacer frente a nuevas necesidades para las que no exista dotación, así como para la financiación de los créditos calificados como ampliables. El crédito global queda sujeto al siguiente procedimiento: a) No podrán autorizarse gastos directamente contra dicho crédito global. b) La utilización del crédito global deberá ser siempre de origen, no pudiéndose aquél incrementar en ningún caso, salvo por aprobación posterior de la correspondiente modificación, autorizado por el Pleno, respetando siempre el límite del 5% de los créditos de pago iniciales. c) No resultarán de aplicación a las transferencias desde el crédito global las disposiciones del artículo 29 de la Norma Foral y de la Base 10 de esta Norma de Ejecución. BASE 7.- CRÉDITOS AMPLIABLES. Sin perjuicio de la limitación de las consignaciones del citado estado de gastos, se considerarán ampliables las siguientes aplicaciones que correspondan a gastos financiados con recursos expresamente afectados: a) Operaciones de Tesorería b) Gastos subordinados a la concesión de ingresos finalistas que se concedan por el Estado, el Gobierno Vasco, la Diputación Foral, otros Entes Territoriales. c) Los gastos ocasionados por el servicio de recaudación ejecutiva respecto a los ingresos

dagokienez. d) Zerga-ikuskaritzako zerbitzuak eragindako gastua, EIOZ eta JEZagatik bide horren bitartez bildutako diru-sarrerei dagokienez. e) Doneztebe txokoa garbitzeko zerbitzuak eragindako gastuak, erabiltzeagatik bildutako tasei dagokienez, eta sukaldaritza-tailerra egiteagatik bildutako tasak. f) Hirigintza-kuotak kobratzetik sortutako diru-sarrerak, dagozkien sektoreetako hirigintza-gastuekiko. Halaber, handigarritzat joko dira “Derio Udal Kiroldegia” organismo autonomoaren aurrekontuko gastu-partidak; zehazki, gastuari atxikitako tasen bidez finantzatutakoak. DUKaren aurrekontuaren barruan, udal-igerilekuetan eskuratzen diren diru-sarrerek kontzeptu horri dagozkion gastu-partidak handituko dituzte, partida horiek kreditu gehigarrien bidez handitzeko aurrekontu-aldaketa egin behar izatean eragin gabe. Kontu-hartzailearen ziurtagiria behar da kredituak handitzeko, eta bertan egiaztatu beharra dago partida handigarriak dituzten gastuekin bereziki lotura duen diru-sarreraren kontzeptuan eskubide handiagoak irmo aitortu direla, diru-sarreren Aurrekontuan hasiera batean aurreikusitakoekin alderatuta. Ekitaldian zehar beharrezkoa bada Antolamendutik eratorritako obrak kontratatzea, Hirigintza Proiektuari jarraikiz, aurreko eskakizuna betetzeko, jabeen ekarpenei dagozkien kuotak jasotzen dituen agiri bat onetsi beharko da. Diru-sarrera handienen araberako handitze-ebazpena udalburuak emango du, eta Udalbatza

recaudados mediante esta vía por recargos de apremio e intereses de demora. d) Los gastos ocasionados por el servicio de inspección tributaria respecto a los ingresos recaudados mediante esa vía fundamentalmente por ICIOs e IAEs. e) Los gastos ocasionados por el servicio de limpieza del Txoko Donestebe respecto a las tasas recaudadas por su utilización, así como las tasas recaudadas por la realización del taller de cocina. f) Los ingresos generados por cobros de cuotas de urbanización respecto de los gastos de urbanización de los Sectores a los que correspondan Asimismo, tendrán la consideración de ampliables aquellas aplicaciones de gasto del Presupuesto del Organismo Autónomo "Derioko Udal Kiroldegia" financiadas por tasas afectadas al gasto. Dentro del presupuesto del DUK los ingresos obtenidos por las piscinas municipales ampliarán las aplicaciones de gasto correspondientes a la misma, y sin perjuicio de que sea necesario llevar a cabo una modificación presupuestaria para ampliar las mismas vía crédito adicional. Las ampliaciones de crédito requieren certificación del Interventor en donde se acredite que en el concepto de ingreso especialmente afectado a los gastos con aplicaciones ampliables, se han reconocido en firme mayores derechos sobre los previstos inicialmente en el Presupuesto de Ingresos. En el caso de que durante el ejercicio sea necesario proceder a la contratación de las obras derivadas del Planeamiento en virtud de Proyecto de Urbanización la exigencia anterior se entenderá cumplida con la aprobación del documento que recoja las cuotas correspondientes a la aportación de los propietarios. El acuerdo de ampliación en función del

Osoari emango dio horren berri, egiten den lehenengo bilkuran, ondoren kreditu-gaikuntzaren araubidearen bidez izapidetzeko. KREDITU-ALDAKETAK 8. OINARRIA – Aurrekontu-kredituak aldatu ahal izango dira, Bizkaiko Lurralde Historikoko Toki Erakundeen Aurrekontuei buruzko abenduaren 2ko 10/2003 Foru Arauarekin bat etorriz eta Aurrekontua Exekutatzeko Udal Arau honetan jasotako zehaztapenei jarraikiz. Diru-sarreren aurreikuspenei baja emateko aldaketak egin daitezke, baldin eta horiekin finantzatu beharreko gastuen aurrekontu-kredituak ezeztatzen badira. Era berean, Aurrekontuan ageri direnak baino diru-sarrera txikiagoak egitea aurreikusten bada, gastuen egoeran baja emateko aldaketak baimendu ahal izango dira, aurrekontu-oreka bermatze aldera. Inbertsioen kapituluak hori gertatzeko aukera handiagoak ditu, legezko lotura duten diru-sarrerek osorik finantzatzen dute eta. Udalbatza Osoaren eginkizuna da kredituak eskuragarri ez daudela adieraztea, eta berriz eskuragarri bihurtzea. Eskuragarri ez daudela adierazteak ez du kreditua ezeztatzea ekarriko, baina ezingo da gastua baimendu edo transferentziak erabaki, ez-eskuragarritzat jotako saldoaren kargura. Gainera, zenbatekoa ezingo da hurrengo ekitaldiko Aurrekontuan sartu. Diruzaintzako gerakin likidoaren bidez finantzatzen bada, zenbatekoa diru-sarreren Aurrekontuko 8700000 kontzeptuan jasoko da.

reconocimiento de mayores ingresos será adoptado por el Presidente de la Corporación, que informará al Pleno en la primera sesión que se celebre, tramitándose mediante el régimen de habilitación de créditos. MODIFICACIONES DE CRÉDITO BASE 8. – Los créditos presupuestarios podrán ser modificados de conformidad con lo establecido en la Norma Foral 10/2003, de 2 de diciembre, Presupuestaria de las Entidades Locales del Territorio Histórico de Bizkaia, así como por las especificaciones contenidas en la presente Norma Municipal de Ejecución Presupuestaria. Las modificaciones en baja de las previsiones de ingresos se producirán siempre que se anulen créditos presupuestarios de gastos a financiar con ellos. De igual forma, en los que se prevean realizar menores ingresos que los presupuestados, podrán autorizarse modificaciones por baja, en el estado de gastos, a fin de garantizar el equilibrio presupuestario. Podrá ocurrir así con mayor probabilidad en el caso del Capítulo de Inversiones financiado íntegramente por Ingresos legalmente afectados. Corresponde al Pleno la declaración de no disponibilidad de créditos así como su reposición a disponibles. La declaración de no disponibilidad no supondrá la anulación del crédito pero con cargo al saldo declarado no disponible no podrán acordarse autorizaciones de gasto ni transferencias y su importe no podrá ser incorporado al presupuesto del ejercicio siguiente. Cuando la financiación se produzca mediante el remanente líquido de Tesorería su importe se hará constar en el concepto 8700000 del presupuesto de ingresos.

9. OINARRIA.- KREDITU GEHIGARRIA Kreditu gehigarria emateko izapidea erabiliko da hurrengo ekitaldian egin ezin den gastu bati ekin behar bazaio eta Udalbatzaren Aurrekontuan krediturik ez badago, eta esleitutako kreditua nahikoa ez bada eta handitu ezin bada, eta berau estaltzeko Aurrekontua aldatzeko beste biderik erabili ezin bada. Espediente horiek hauekin finantzatuko dira: - Diruzaintzako geldikin likidoa. - Eskubide likidatu berriak edo handiagoak, Aurrekontu arruntaren gainean aurreikusitakoekin alderatuta, baldin eta egiaztatzen bada normaltasunez gauzatzen direla, helburu zehatza dutenak izan ezik. - Bajen bitartez, kredituak ezeztatuta. Orobat, salbuespen gisa, kreditu-eragiketetatik eratorritakoak eskuragarri dauden baliabidetzat joko dira, aplika daitekeen legerian ezarritako mugak aintzat hartuta. Beraz, gastu berriak edo handiagoak eragiketa arrunten bidez finantzatzeko erabiliko dira, beharrezkoak eta premiazkoak direla berariaz adierazten bada. Alkateak du eskumena urtean Aurrekontua % 5 baino gehiago areagotzea ez dakarten kreditu gehigarriak onesteko, horiek guztiak batuta. Aurretik, dena den, Kontu-hartzailetzak txostena egingo du. Gainerako kasuetan, Udalbatza Osoak jorratuko du espedientea, berau oneste aldera, eta aurretik Kontu-hartzailetzak txostena egingo du. Berau onesteko, Aurrekontu Nagusirako ezarrita dauden izapide eta eskakizunei jarraituko zaie, informazioari, erreklamazioari eta errekurtsoei dagokienez. 10. OINARRIA.- KREDITUAK TRANSFERITZEA Tokiko erakundearen Aurrekontuko gastu-aplikazioetako kredituak beste aplikazio

BASE 9. – CRÉDITO ADICIONAL Cuando haya de realizarse algún gasto que no pueda demorarse hasta el ejercicio siguiente y no existiera en el Presupuesto de la Corporación crédito, o el consignado sea insuficiente y no ampliable, y no fuese posible su cobertura mediante otra figura de modificación presupuestaria, se recurrirá al trámite de concesión de crédito adicional. Estos expedientes se financiarán con: - Remanente Líquido de Tesorería. - Nuevos o mayores derechos liquidados sobre los totales previstos en el Presupuesto corriente, siempre que se acredite que éstos vienen efectuándose con normalidad, salvo que deban tener un carácter finalista. - Mediante bajas por anulación de créditos. Asimismo, excepcionalmente, se considerarán recursos efectivamente disponibles para financiar nuevos o mayores gastos, por operaciones corrientes, que expresamente sean declarados necesarios y urgentes, los procedentes de operaciones de crédito con las limitaciones establecidas en la legislación aplicable. La competencia para la aprobación de aquellos créditos adicionales que acumulativamente al año no supongan un incremento superior al 5% del Presupuesto, corresponderá al Alcalde, previo informe de Intervención. En los casos restantes, el expediente, previamente informado por la Intervención, se someterá a la aprobación del Pleno de la Corporación, con sujeción a los mismos trámites y requisitos sobre información, reclamaciones, y recursos que el Presupuesto General. BASE 10.- TRANSFERENCIA DE CRÉDITO Los créditos de las diferentes aplicaciones de gastos del Presupuesto de la Entidad Local

batzuetara transferi daitezke, baldin eta arau hauei jarraitzen bazaie: a) Baimena emateko organo eskuduna: Udalbatzako burua, programa multzo baten barruan. Hala ere, Udalbatza Osoak onetsiko ditu inbertsio errealetarako aurreikusitako esleipenak murrizten dituztenak. Orobat, Udalbatzako buruak onetsiko ditu programa taldeen arteko transferentziak, baldin eta, transferentziak batuta, jatorrizko programa taldeetan eta xede diren programa taldeetan gertatutako aldaketak hasieran aurreikusitako esleipenen % 25 gainditzen ez badu, inbertsio errealetarako esleipenak murrizten ez diren kasuetan. b) Izapidetzea. Udalbatzako buruak transferentziak onetsi aurretik, Kontu-hartzailetzak txostena egingo du, murriztu beharreko kreditua edo kredituak eskuragarri ote dauden egiaztatzeko. Aldiz, transferentziak Udalbatza Osoak onetsi behar baditu, Aurrekontua onestean aplikatu behar diren arauak ezarriko dira, informazioari, erreklamazioei eta publizitateari dagokienez. c) Nolanahi den ere, kreditua transferitzeak aurrekontu-aplikazio berriak sortzea eragin dezake. 11. OINARRIA.- KREDITUA GAITZEA Eragiketa hauetatik eratorritako diru-sarrerek, zerga-mailakoak ez direnek, kreditua sor dezakete gastuen egoeran: a) Pertsona fisiko edo juridikoen ekarpenek, edo ekarpenak egiteko konpromiso irmoek. b) Ondare-ondasunak besterentzeek. c) Zerbitzuak emateek.

pueden ser transferidos a otras aplicaciones con sujeción a las siguientes normas: a) Órgano competente para su autorización: El Presidente de la Corporación, dentro de un grupo de programas salvo aquéllas que minoren consignaciones previstas para inversiones reales, que serán aprobadas por el Pleno. Asimismo las transferencias entre distintos grupos de programas serán aprobadas por el Presidente de la Corporación cuando la variación acumulada de aquéllas en los grupos de programas de origen y de destino no superen el 25% de sus consignaciones iniciales previstas, salvo que minoren consignaciones para inversiones reales. b) Tramitación. Las transferencias aprobadas por el Presidente requerirán informe previo de Intervención sobre la disponibilidad del crédito o créditos a aminorar. En la tramitación de los expedientes de las Transferencias cuando sean aprobadas por el Pleno, será de aplicación las normas sobre información, reclamaciones y publicidad aplicables a la aprobación del presupuesto. c) En cualquier caso, las transferencias de crédito podrán conllevar la creación de nuevas aplicaciones presupuestarias. BASE 11.- HABILITACIÓN DE CRÉDITO Podrán generar crédito en los estados de gastos los ingresos de naturaleza no tributaria derivados de las siguientes operaciones: a) Aportaciones o compromisos firmes de aportación de personas físicas o jurídicas. b) Enajenaciones de bienes de Patrimonio c) Prestación de servicios

d) Maileguak itzultzeek. Ezingo dira gastu arruntak finantzatzeko erabili ondaretzat jotzen diren ondasunak eta eskubideak besterendu edo zergapetzetik sortutako diru-sarrerak. Salbuespenak dira bide publiko eraikiezinetan soberan dauden lursailak edota udal-zerbitzuetan erabili ezin diren ondasunak. Kreditua sortzeak kreditu berriak gaitu edo esleitzea ekar dezake, baita berria ez den bat handitzea ere, esleipen nahikoa ez badu. Eskumena: eskuratutako diru-sarrerek helburu zehatza badute, alkate-udalburuak izango du espedientea onesteko eskumena. Gainerako kasuetan, Udalbatza Osoak du eskumena. 12. OINARRIA.- KREDITUA GEHITZEA Aurreko ekitaldiko kreditu hauek gehi dakizkioke Aurrekontuari, baldin eta dagoeneko aitortu diren betebeharrak betetzearekin lotuta ez badaude eta honako kasu hauetako batean badaude: a) Baimendutako transferentzia baten xede izan diren kredituak eta emandako kreditu gehigarriak. Kasu bietan, ekitaldiko azken hiruhilekoan. b) Erabilitako gastuei dagozkien kredituak eta bidezkotutako arrazoiak direla eta, betebeharra ezin denean hartu. c) Kapital eragiketek eragindako kredituak. d) Kreditu gaituak eta lotura duten diru-sarrerekin zerikusia duten beste kreditu batzuk. Kreditu-gerakinak gehitu ahal izateko, finantza-baliabide nahiko eduki beharko da. Espediente horiek onesteko eskumena alkate-udalburuarena da.

d) Reembolsos de préstamos Los ingresos procedentes de la enajenación o gravamen de bienes y derechos que tengan la consideración de patrimoniales no podrán destinarse a la financiación de gastos corrientes., salvo que se trate de parcelas sobrantes de vías públicas no edificables o de efectos no utilizables en servicios municipales. La generación de crédito podrá implicar tanto la habilitación o consignación de nuevos créditos como la ampliación de alguno existente pero insuficientemente dotado. Competencia: Cuando los ingresos obtenidos tengan el carácter de finalistas, la aprobación de este expediente será competencia del Alcalde-Presidente correspondiendo la competencia al Pleno en los restantes casos. BASE 12.- INCORPORACIÓN DE CRÉDITO Se podrán incorporar al presupuesto los siguientes créditos del ejercicio anterior que no estuviesen afectados al cumplimiento de obligaciones ya reconocidas y correspondan a alguno de los siguientes casos: a) Los créditos que hayan sido objeto de transferencia autorizada y créditos adicionales concedidos, en ambos casos, en el último trimestre del ejercicio. b) Los créditos correspondientes a gastos dispuestos y para los que por causa justificada no haya podido contraerse la obligación, c) Los créditos por operaciones de capital d) Los créditos habilitados y otros créditos vinculados a ingresos afectados. La incorporación de remanentes de crédito quedará subordinada a la existencia de suficientes recursos financieros para ello. La competencia para la aprobación de estos expedientes corresponde al Alcalde-Presidente.

GASTUEN AURREKONTUA EXEKUTATZEKO PROZEDURA 13. OINARRIA.- GASTUEN AURREKONTUA EXEKUTATZEKO FASEAK 1.- Fase hauei erreparatuko zaie, gastuen aurrekontua kudeatzeko: - Gastua baimentzea - Gastua xedatzea - Betebeharra aitortzea - Ordainketa agintzea - Ordainketa gauzatzea 2.- Dena den, zerrendatutako exekuzio-fase bat baino gehiago bil daiteke administrazio-egintza bakar batean, eta administrazio-egintza horrek administrazio-egintza bereizien bidez erabakitzeak lituzkeen ondorio berberak izango ditu. 14. OINARRIA.- GASTUAK BAIMENTZEA Gastuak baimentzeko egintzaren bitartez, gastu zehatz bat zenbateko zehatz edo gutxi gorabeherako batean gauzatzea erabakitzen da, eta hori eginez, aurrekontu-kreditu bat edo horren zati bat xede horretarako gordetzen da. Horrek ez ditu hirugarrenekin harremanak sortzen. Bere eskumenen barruan, Kontu-hartzailetzak txostena egingo du gastu-proposamenaren jatorriaren eta legezko aukeren inguruan, eta deusezak izango dira krediturik ez dagoen edo kreditua nahikoa ez den gastuak baimendu edo xedatzen dituzten erabakiak, Udalbatzak hartuz gero, eta ebazpenak ere bai, udal-agintaritzak emanez gero. Ondore horietarako, gastua agintzen dutenek ez

PROCEDIMIENTO DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIO DE LOS GASTOS BASE 13.- FASES DE EJECUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS 1.-La gestión del Presupuesto de gastos se realizará en las siguientes fases: - Autorización del gasto - Disposición del gasto - Reconocimiento de la obligación - Ordenación del pago - Realización material del pago 2.- No obstante, podrán acumularse en un solo acto administrativo más de una fase de ejecución de las enumeradas, produciendo el acto administrativo que las acumule los mismos efectos que si se acordaren en actos administrativos separados. BASE 14.- AUTORIZACIÓN DE GASTOS. La autorización de gastos es el acto mediante el cual se acuerda la realización de un gasto determinado por una cuantía cierta o aproximada, reservando a tal fin la totalidad o parte de un crédito presupuestario, pero sin implicar relaciones con terceros. La Intervención informará, dentro de la esfera de su competencia, la procedencia y posibilidad legal de toda propuesta de gasto, siendo nulos los acuerdos de la Corporación y resoluciones de la autoridad municipal que autorice o disponga gastos para los que no exista crédito o sea insuficiente. Al efecto, los ordenadores de gasto se

dute gastua gauzatzea baimenduko, Udaleko Kontu-hartzailetzak txostena egin aurretik. Osterantzean, suerta daitekeen erantzukizuna oinarri hau hautsi duten agindu-emaileei egotziko zaie. 15. OINARRIA- ALKATE-UDALBURUAK GASTUAK BAIMENTZEA Alkateak izango du gastu hauek baimentzeko eskumena: a. Langileen gastuak: produktibitate-osagarria, zerbitzua emateagatiko sariak eta kalte-ordainak, Aurrekontuan esleipen osoa dutenak. b. Ondasunak eta eskubideak eskuratzeko gastuak: balioak Aurrekontuko baliabide arrunten % 10 gainditzen ez badu. c. Kontratu- eta emakida-mota orotatik sortutako gastuak, zenbatekoak Aurrekontuko baliabide arrunten % 10 gainditzen ez badu. Hainbat urtetarakoak horren barnean daude, iraupena lau urtetik gorakoa ez bada, baldin eta urte-sari guztiak batuta lortzen den zenbatekoak arestian aipatutako muga gainditzen ez badu. d. Udalbatza Osoak eskumena ez duen gastu guztiak, aurreko atalean ezarritakoaren arabera, edota legeek alkateari egozten dizkiotenak. 16. OINARRIA- ZINEGOTZI DELEGATUAK GASTUA BAIMENTZEA Dagokion zinegotzi delegatuak gastuak baimenduko ditu alkateak eskumenak eskuordetzeko eman dezakeen dekretuan jasotako arloetan. 17. OINARRIA.- TOKIKO GOBERNU BATZORDEAK GASTUAK BAIMENTZEA

abstendrán de autorizar su ejecución antes de que la Intervención Municipal, rinda su información. En caso contrario, la responsabilidad que pudiera resultar, recaerá sobre los ordenadores que hubieran infringido esta base. BASE 15.- AUTORIZACIÓN DE GASTOS POR EL ALCALDE-PRESIDENTE. El Alcalde será competente para la autorización de los siguientes gastos: a. Gastos de personal: Complemento de productividad, gratificaciones e indemnizaciones por razón del servicio, con asignación global en el Presupuesto. b. Gastos de adquisición de bienes y derechos: cuando su valor no supere el 10% de los recursos ordinarios del Presupuesto. c. Gastos derivados de contratos y concesiones de toda clase cuando su importe no supere el 10% de los recursos ordinarios del Presupuesto, incluidos los de carácter plurianual cuando su duración no sea superior a cuatro años siempre que el importe acumulado de todas las anualidades no supere el límite antes señalados d. Todos aquellos gastos en los que el Pleno no tuviera competencia según lo establecido en el apartado anterior, o que estén atribuidos al Alcalde por ley. BASE 16.- AUTORIZACIÓN DE GASTOS POR CONCEJAL DELEGADO Corresponderá la autorización de gastos a cada Concejal Delegado en las materias comprendidas en áreas definidas en el decreto de delegación de competencias que pueda realizar el Alcalde. BASE 17.- AUTORIZACIÓN DE GASTOS POR LA JUNTA DE GOBIERNO LOCAL.

Alkateak, zinegotzi delegatuek edo Udalbatza Osoak eskuordetutako eskumenak gauzatuko ditu, baita legeek emandakoak ere. 18. OINARRIA.- UDALBATZA OSOAK GASTUAK BAIMENTZEA. Udalbatza Osoak izango du gastu hauek baimentzeko eskumena: a. Langileen gastuak: ordainsari osagarri finko eta aldizkakoen zenbatekoa finkatzea, eta zerbitzuagatiko produktibitate-osagarriaren haborokinen eta kalte-ordainen esleipen osoa Aurrekontuan zehaztea. b. Ondasunak eta eskubideak eskuratzeko gastuak: balioak Aurrekontuko baliabide arrunten % 10 gainditzen badu. c. Kontratu- eta emakida-mota orotatik sortutako gastuak, zenbatekoak Aurrekontuko baliabide arrunten % 10 gainditzen badu. Hainbat urtetarakoak horren barnean daude iraupena lau urtetik gorakoa bada, eta hala ez bada ere bai, baldin eta urte-sari guztiak batuta lortzen den zenbatekoak arestian aipatutako muga gainditzen ez badu. d. Obren proiektuak eta zerbitzuak: c atalarekin bat etorriz eskuduna bada horiek kontratatu edo emateko, eta Aurrekontuan oraindik aurreikusita ez daudenean ere bai. e. Legeek ezartzen dituen gainerakoak. 19. OINARRIA- GASTUAK XEDATZEA Xedatzeko egintzaren bidez, erabakitzen da aurretik baimendutako gastuak zenbateko zehatz batean gauzatzea, legez finkatutako izapideak bete ondoren. Gastua baimendu duen organo berak xedatzeko eskumena izango du.

Le corresponderá en el ejercicio de las competencias delegadas por el Alcalde, los Concejales Delegados o el Pleno de la Corporación y las atribuidas por las leyes. BASE 18. - AUTORIZACIÓN DE GASTOS POR EL AYUNTAMIENTO PLENO. Será competencia del Pleno la autorización de los siguientes gastos: a. Gastos de personal: Fijación de la cuantía de las retribuciones complementarias fijas y periódicas y asignación global en el Presupuesto del complemento de productividad, gratificaciones e indemnizaciones por razón del servicio. b. Gastos de adquisición de bienes y derechos: cuando su valor supere el 10% de los recursos ordinarios del Presupuesto. c. Gastos derivados de contratos y concesiones de toda clase cuando su importe supere el 10% de los recursos ordinarios del Presupuesto, incluidos los de carácter plurianual cuando su duración sea superior a cuatro años o no siéndolo el importe acumulado de todas las anualidades supere el límite antes señalado. d. Proyectos de obras y servicios: cuando sea competente para su contratación o concesión de acuerdo con la letra c. anterior, y cuando aún no estén previstos en los Presupuestos. e. Aquellas otras que una Ley así lo establezca. BASE 19.- DISPOSICIÓN DE GASTOS La disposición es el acto mediante el cual se acuerda tras el cumplimiento de los trámites legalmente establecidos, la realización de gastos, previamente autorizados, por un importe exacto. Será competente para realizarla el mismo órgano

20. OINARRIA- BETEBEHARRAK AITORTZEA 1. Betebeharra aitortzeko egintzaren bidez, baimendu eta konprometitutako gastu baten ondorioz erakundeari eska dakiokeen kreditua dagoela adierazten da. 2. Hori egin aurretik, organo eskudunaren aurrean agirien bidez egiaztatu beharko da hartzekodunak zerbitzua eman duela edo delako eskubidea dagokiola. Horretarako, faktura edo justifikatzeko agiria aurkeztuko da, eta betebeharra hartuko duen arloko buruak edo, hala badagokio, arloko zinegotziak behar den diligentzia egingo du. 3. Gastuaren izaerari erreparatuta, agiri hauek nahikoak dira betebeharrak aitortzeko: A) Langileen gastuetan (I. kapitulua), arau hauek hartuko dira kontuan: A.1 Langile guztien ordainsariak hileroko nominen bidez justifikatuko dira. A.2 Produktibitatea eta haborokinak kontzeptuengatik ematen diren ordainsarien kasuan, gainera, alkateak edo zinegotzi delegatuak ziurtatu beharko du delako zerbitzu bereziak eman direla, edo bidezkoa dela produktibitate-kontzeptuagatiko zenbatekoa ordaintzea, berau arautzen duen araudiarekin bat etorriz. A.3 Gizarte Segurantzako kuotak dagozkion likidazioen bitartez justifikatuko dira. A.4 Kreditua hirugarren batek emandako zerbitzuak ordaintzera bideratuta dagoen beste kontzeptu batzuen kasuan, faktura aurkeztu beharko da, indarrean dagoen araudian exijitutako eskakizunak beteta.

que autorizó el gasto. BASE 20.- RECONOCIMIENTO DE OBLIGACIONES. 1. Es el acto mediante el cual se declara la existencia de un crédito exigible contra la entidad derivada de un gasto autorizado y comprometido. 2. Previamente al mismo habrá que acreditarse documentalmente ante el órgano competente la realización de la prestación o el derecho del acreedor mediante la presentación la factura o documento justificativo que deberá ser debidamente diligenciado por el jefe del área receptora de la obligación o en su caso por el concejal del área. 3. Atendiendo a la naturaleza del gasto los documentos suficientes para el reconocimiento de obligaciones serán los siguientes: A) En los gastos de personal (capítulo I) se observarán las siguientes reglas: A.1 Las retribuciones de todo el personal se justificarán mediante las nóminas mensuales. A.2 Las remuneraciones por los conceptos de productividad y gratificaciones precisarán, además, que por parte de la Alcaldía o Concejal Delegado se certifique que han sido prestados los servicios especiales, o que procede abonar cantidad por el concepto de productividad de acuerdo con la normativa reguladora de la misma. A.3 Las cuotas a la Seguridad Social quedan justificadas mediante las liquidaciones correspondientes. A.4 En otros conceptos cuyo crédito esté destinado a satisfacer servicios prestados por un tercero será preciso la presentación de factura con los requisitos exigidos en la normativa vigente.

A.5 Langileei ordainsarien aurrerakinak ematen bazaizkie, interesdunaren eskaera eta Langileak Sailaren diligentzia erabiliko dira justifikatzeko agiri gisa, eta egiaztatuko da berau ematea araudiarekin bat datorrela. B) II. kapituluko gastuetan, ondasun arrunten eta zerbitzuen kasuan, oro har, faktura aurkeztea exijituko da, eta bete egingo ditu indarrean dagoen araudian exijitutako eskakizunak. C) Inbertsio-gastuen kasuan (VI. kapitulua), betebeharra justifikatuko da, indarrean dagoen araudian exijitutako eskakizunak betetzen dituen faktura aurkeztuz, bai eta dagozkion zerbitzu teknikoengatik ematen diren obra-ziurtagiriak aurkeztuz ere. 4. Hornitzaileen aldeko ondasunak, zerbitzuak eta inbertsio-ondasunak eskuratzetik sortzen diren kredituak laga ahal izango dira, zuzenbidearekin bat etorriz; baina, aurretik Udalari idatziz helarazi beharko dizkio lagapenaren onuradunaren izena eta lagatzailearen izena, dagokion baimena lortzeko. Baimena lortu arte, hornitzaile lagatzailearen izenean egindako ordainketa-aginduak kendu egingo dira. 5. Kasu hauetan betebeharrak aitortu ahal izango dira, hartzekodunak dagokion prestazioa aurretik eman gabe: a) Legez ezarritako direlako administrazio-prozedurek ordainketak egitea xedatzen badute, hartzekodunak prestazioa gauzatu duela edo eskubidea dagokiola justifikatzen duen dokumentazioa aurkeztu beharrik gabe betebeharra aitortu behar duen erakundeko organoaren aurrean. (Justifikatu beharreko ordainketak). b) Erakundearen eta hirugarrenaren arteko prestazioak arautzen dituen kontratuan “kontura ordaintzea” sistema jasota badago, kontratugileak eginiko prestatze-eragiketak direla eta. Kasu hori jasota dago administrazio-

A.5 La concesión de anticipos de pagas al personal se justificará con la solicitud del interesado y la diligencia del Departamento de Personal acreditando que su concesión se ajusta a la normativa. B) En los gastos de capitulo II en bienes corrientes y servicios con carácter general se exigirá la prestación de factura que contendrá los requisitos exigidos en la normativa vigente. C) En los gastos de inversión (capítulo VI) se justificará la obligación, con factura con los requisitos exigidos con la normativa vigente, y con las certificaciones de obra expedidas por los servicios técnicos correspondientes. 4. Los créditos a favor de los proveedores por la adquisición de bienes, servicios y bienes de inversión, podrán ser objeto de cesión conforme a derecho, si bien será necesario que previamente se haya comunicado al Ayuntamiento por escrito los nombres del beneficiario de la cesión y el cedente, recabando la oportuna autorización. Hasta tanto haya recaído la misma, surtirán efectos liberatorios las órdenes de pago extendidas a nombre de proveedor cedente. 5. Se podrán reconocer obligaciones, sin haber cumplido previamente el acreedor la prestación a su cargo, en los siguientes casos: a) Cuando existan procedimientos administrativos legalmente establecidos que dispongan la realización de pagos sin la previa aportación ante el órgano de la Entidad que haya de reconocer la obligación de la documentación justificativa de la realización de la prestación o del derecho del acreedor. (Pagos a justificar). b) Cuando el contrato que rija las prestaciones entre la Entidad y un tercero, se contemple el sistema de “abonos a cuenta” por operaciones preparatorias realizadas por el contratista. Tal es

kontratazioari buruzko legerian. c) Funtsean araudi pribatuak arautzen dituen kontratuetan, baldin eta hitzartutako prestazioa eman baino lehen ordaintzea dakarten klausulak jasotzen badituzte. 6. Alkate-udalburuaren eginkizuna izango da, eskumenak eskuordetu izanagatik zinegotzi delegatu batek gastua baimentzen duenean izan ezik; horrelakoetan, halaber, zinegotzia eskuduna izango da betebeharra aitortzeko. 21. OINARRIA.- FAKTURA ELEKTRONIKOA Derioko Udalari ondasunak eman edo zerbitzuak eskaini dizkioten hornitzaile guztiek horien faktura elektronikoa egin eta igorri ahal izango dute. Nolanahi ere, erakunde hauek dagokien sarrera-puntu nagusiaren bitartez aurkeztu eta erabili beharko dute faktura elektronikoa: a) Sozietate anonimoek. b) Baltzu mugatuko sozietateek. c) Espainiar nazionalitaterik ez duten nortasun juridikorik gabeko erakundeek eta pertsona juridikoek. d) Espainiako lurraldean bizi ez diren erakundeen bulegoek eta establezimendu iraunkorrek, zerga-araudiak ezarritako baldintzetan. e) Enpresen aldi baterako elkarteek. f) Ekonomia-intereseko elkarteek, Europako ekonomia-intereseko elkarteek, pentsio-funtsek, arrisku-kapitaleko funtsek, inbertsio-funtsek, aktiboak erabiltzeko funtsek, hipoteken merkatua erregularizatzeko funtsek, hipoteken titulatze-funtsek edo inbertsio-bermeen funtsek. Dena den, faktura elektronikoa aurkeztu behar horretatik salbuetsita daude 2.500 eurora bitarteko fakturak. Hori guztia Faktura elektronikoa bultzatzeko eta sektore publikoan

el caso contemplado en la legislación sobre contratación administrativa. c) En todos aquellos contratos que, regidos fundamentalmente por la normativa privada, incorporen cláusulas que impliquen la realización de pagos antes de la prestación convenida. 6. Corresponde al Alcalde-Presidente, salvo en aquéllos casos en que por el ejercicio de la delegación de competencias haya autorizado el gasto un Concejal Delegado, en que será también competente para el reconocimiento de la obligación. BASE 21.- FACTURA ELECTRÓNICA. Todos los proveedores que hayan entregado bienes o prestado servicios al Ayuntamiento de Derio podrán expedir y remitir factura electrónica al mismo. En todo caso, estarán obligadas al uso de la factura electrónica y a su presentación a través del punto general de entrada que corresponda las siguientes entidades: a) Sociedades anónimas; b) Sociedades de responsabilidad limitada; c) Personas jurídicas y entidades sin personalidad jurídica que carezcan de nacionalidad española; d) Establecimientos permanentes y sucursales de entidades no residentes en territorio español en los términos que establece la normativa tributaria; e) Uniones temporales de empresas; f) Agrupación de interés económico, Agrupación de interés económico europea, Fondo de Pensiones, Fondo de capital riesgo, Fondo de inversiones, Fondo de utilización de activos, Fondo de regularización del mercado hipotecario, Fondo de titulización hipotecaria o Fondo de garantía de inversiones. No obstante, se excluyen de esta obligación de presentación de factura electrónica, aquellas facturas cuyo importe sea de hasta 2.500 euros, todo ello en aplicación del Art. 4 de la Ley

fakturen kontabilitate-erregistroa sortzeari buruzko abenduaren 27ko 25/2013 Legearen 4. artikuluarekin bat etorriz. 22. OINARRIA.- ORDAINKETAK AGINTZEA Beti izango da alkate-udalburuaren eginkizuna hartutako gastuei dagozkien ordainketak agintzea. Ordainketa agintzea udal-organo eskudunak hartutako gastu-erabakien ondorio logikoa da; hortaz, alkate-udalburuak edozein zenbateko ordaintzea agindu ahal izango du, legez eta arauz exijitutako eskakizunak bete badira. Legez ezarritako lehentasunei jarraituko zaie ordainketak agintzeko. 23. OINARRIA.- ORDAINKETAK EGITEA. Ordainketak egitean zorrotz jarraituko zaie indarrean diren xedapenei. Agindu-emaileak eman eta kontu-hartzaileak fiskalizatutako agindurik gabe ezingo da ordainketarik egin, ez eta udal-funtsik atera ere. Baimenduta dago, premiazkotasuna dela eta, ohiko izapideari jarraitu ezin dioten erosketa txikien ordainketak egitea, eta kontu-hartzaileak oniritzia eman beharko die aurkeztutako fakturei. 24. OINARRIA.- JUSTIFIKATU BEHARREKO ORDAINKETA Zerbitzuak exekutatze aldera, zenbatekoak askatu ahal izango dira, “justifikatu beharreko ordainketak” kontzeptuaren pean, baldin eta egiaztagiriak ezin badira eskuratu ordainketak egingo direnean. Kasuan kasu, agindu-emaileak eta kontu-hartzaileak hartuko dute kontuan egoera hori.

25/2013, de 27 de diciembre, de impulso de la factura electrónica y creación del registro contable de facturas en el Sector Público. BASE 22.- ORDENACIÓN DE PAGOS. La ordenación de los pagos, corresponde siempre a la Alcaldía-Presidencia, respecto a los gastos contraídos. Siendo la ordenación del pago consecuencia lógica del acuerdo de gastos adoptado por el órgano municipal competente, la Alcaldía-Presidencia podrá ordenar pagos de cualquier cantidad una vez cumplidos los requisitos legales y reglamentarios exigidos. La ordenación de pagos, se sujetará a las prioridades y preferencias legalmente establecidas. BASE 23.- REALIZACIÓN DE PAGOS. La realización de pagos se ajustará estrictamente a las disposiciones en vigor. No se podrá efectuar pago alguno, ni salida de fondos municipales, sino por el oportuno Mandamiento expedido por el Ordenador y fiscalizado por el Interventor. Queda autorizado efectuar el pago de cantidades para satisfacer pequeñas compras que por su urgencia no pueden seguir trámite ordinario, dando el V.B. a las facturas presentadas el Interventor. BASE 24.- PAGO A JUSTIFICAR. Podrán librarse cantidades en concepto de "pagos a justificar" para la ejecución de servicios, cuyos comprobantes no se puedan obtener al tiempo de hacer los pagos, circunstancia que apreciarán en cada caso el ordenador y el Interventor.

Justifikatu beharreko funtsak jasotzen dituztenek inbertsioa justifikatu beharko dute adierazten zaien epean; gehienez, hiru hilabete izango dira, eta edonola ere, ekitaldia amaitu aurretik egingo dute. Inbertsioa egiten dutenek Kontu-hartzailetzaren aurrean justifikatuko dute; horretarako, hornitzaileek edo zerbitzuak exekutatu dituztenek “hartze-agiria” erabiliko dute, baita ordainketak egiaztatzen dituzten agiriak ere, eta horrekin batera ordainketen zerrenda xehatua eta azken likidazioa aurkeztuko dira. Ordainketen agindu-emailearen eta kontu-hartzailearen ardura izango da behin betiko justifikazioa dagokion epean egitea, eta itzultzeko espedientea sustatuko dute epea igarotakoan justifikazioa aurkeztu ez bada. Justifikatu beharreko funtsak jasotzen dituena hartzen dituen zorren erantzule izango da, zerbitzuei askatutako funtsek ahalbidetzen dutena baino hedadura handiagoa emateagatik. Justifikatu beharreko funtsak jasotzen dituztenek egokitzat jotzen badute, kontu korrontea ireki dezakete banku-erakunde edo aurrezki-kutxa batean, Udalbatzaren edo organismo autonomoaren izenean. Bertan sartuko dira funtsak, eta izenpetu egin beharko dute, baimendutako xedeetarako erabili ahal izateko. 25. OINARRIA.- KUTXA FINKOKO AURRERAKINAK Alkate-udalburuak “kutxa finkoko aurrerakinak” eman ahal izango ditu: 300 euro, asko jota. Hala, ordainketa Aurrekontuan ez dagoen kontzeptu bati aplikatuko zaio hasiera batean. Salbuespen gisa, eta egoerak hala eskatzen duenean, ordainketak agintzen dituenak zenbateko horren gehienezkoa agindu ahal izango du.

Los perceptores de los fondos a justificar, quedarán obligados a justificar su inversión en el plazo que se hubiese señalado, sin que pueda exceder de tres meses, y en todo caso, antes del cierre del ejercicio. La justificación de la inversión, se rendirá por los perceptores ante la Intervención, con las formalidades del "Recibí" de los proveedores o ejecutantes de los servicios, y documentos acreditativos de los pagos, acompañando relación detallada de éstos, y la liquidación final. El Ordenador de pagos y el Interventor cuidarán, bajo su responsabilidad de que la justificación definitiva se realice dentro del plazo correspondiente, y de promover el oportuno expediente de reintegro si, una vez transcurrido no se obtuviese aquella justificación. El perceptor de fondos a justificar será responsable de las deudas que contraiga, por dar a los servicios mayor extensión que la que permitan los fondos librados. Cuando así lo estimen procedente los perceptores de fondos a justificar, podrán abrir una cuenta corriente en entidad bancaria o Caja de Ahorros a nombre de la Corporación u Organismo Autónomo en donde ingresarlos y de la que podrán disponer con su sola firma para las finalidades autorizadas. BASE 25.- ANTICIPOS DE CAJA FIJA. El Alcalde- Presidente podrá conceder "anticipos de caja fija" por importe de hasta 300 euros aplicándose el pago inicialmente a un concepto no presupuestario. Excepcionalmente, y cuando las circunstancias lo exijan, el Ordenador de Pagos podrá elevar dicho importe máximo.

Hilabeteko epean, kutxa finkoko aurrerakinak jasotzen dituzten kutxazainek, ordaintzaileek eta gaituek kontu eman beharko dute aurrerakinekin estalitako gastuen inguruan. Funtsak birjartzeko ordaintzeko aginduak ematean, behar bezala justifikatutako zenbatekoak dagozkion aurrekontu-kontzeptuei aplikatuko zaizkie zenbateko horietan; dena den, alkate-udalburuak edo zinegotzi delegatu eskudunak dagozkion kontuan aurkeztu eta onetsiko ditu aldez aurretik. Kutxazainek dituzten eta inbertitu ez diren funtsak epe berrian erabiliko dituzte, aurrerakina eman zitzaien xedeetarako. 26. OINARRIA- INBERTSIOAK EGITEKO KREDITUAK Lehenbizikoz egiten diren edo kapital-mailako obra edo zerbitzuetarako gastuen agindua emateko, Udalbatzak dagokion proiektu teknikoa onetsi beharko du aurretik. 27. OINARRIA.- ZERBITZUAGATIKO KALTE ORDAINAK Estatuak edo autonomia-erkidegoak alor horretan ezarri duen eta indarrean den legeriak arautuko ditu Udalbatzako langileei esleitutako dietak eta bidaia-gastuak. 28. OINARRIA.- UDALBATZAKO KIDEEN DIETAK ETA BIDAIA GASTUAK Udalbatzako kideei kalte-ordaina emango zaie, udalerriari zerbitzua ematearren sortzen diren dieta-gastuengatik eta lekualdatzeengatik. Kalte-ordainak jasotzeko eskubidea izateko, alkateak berariaz baimendu beharko du dagokion zerbitzua ematea. Dieta eta bidaia-gastu horiei aurreko oinarrian ezarritako arau berberak aplikatuko zaizkie.

En el plazo de un mes los cajeros, pagadores y habilitados que reciban anticipos de caja fija rendirán cuentas por los gastos atendidos por los mismos. Las órdenes de pago de reposición de fondos se expedirán con aplicación a los conceptos presupuestarios a que correspondan las cantidades debidamente justificadas y por el importe de las mismas, previa presentación y aprobación por el Alcalde-Presidente o concejal Delegado competente de las correspondientes cuentas. Los fondos no invertidos en poder de los respectivos cajeros se utilizarán por éstos en el nuevo período para las atenciones para las que el anticipo se concedió. BASE 26.- CRÉDITOS PARA INVERSIONES. La ordenación de gastos para obras o servicios de primer establecimiento o de capital, requerirá que previamente esté aprobado por la Corporación el correspondiente proyecto técnico. BASE 27.- INDEMNIZACIONES POR RAZÓN DEL SERVICIO. Las dietas y gastos de viaje asignados al personal de la Corporación se regirán por la legislación vigente que en esta materia establezca el Estado o la Comunidad autónoma. BASE 28.- DIETAS Y GASTOS DE VIAJE A MIEMBROS DE LA CORPORACIÓN. Los miembros de la Corporación serán indemnizados por los gastos de dietas y traslados que lleven a cabo en servicio del Municipio. Para tener derecho a percibir indemnizaciones será necesaria la autorización expresa del Alcalde para la realización del servicio correspondiente. A estas dietas y gastos de viaje se les aplicará las mismas reglas establecidas en la base anterior.

29. OINARRIA.- UDALBATZAKO KIDEEN ESLEIPENAK Udalbatzako kideek eskubidea izango dute Toki Araubidearen Oinarriak arautzen dituen apirilaren 2ko 7/85 Legearen 75. artikuluan ezarritako ordainsariak eta kalte-ordainak jasotzeko. 30. OINARRIA.- GASTUEN AURREKONTUA LIKIDATZEA Ekitaldia amaitutakoan, egiaztatuko da betebeharra aitortzea dakarten udal-erabaki guztiak kontabilitatean jaso direla, “O” fasean. Oro har, 2019 ekitaldiko urtarrilaren 31 izango da muga Kontu-hartzailetza Sailak dokumentazioa jasotzeko, 2019 ekitaldiko Udal Aurrekontuaren kargura eginiko betebeharrak aitortzeko eragiketak kontabilitatean erregistratzeko helburuz. Kudeaketa-zerbitzuek urtarrilaren 31ra arte eskatuko dizkiete kontratugileei fakturak aurkez ditzatela. Horri eragin gabe, egiaztatu egingo da ekitaldiari egotz dakizkiokeen kontsumo edo zerbitzuen zenbait gasturen egoera, baldin eta betebeharren aitortza formalizatu ez bada, fakturak ez daudelako. Gastu arruntak badira eta kudeaketa-zerbitzuaren txostenak adierazten badu erosketa edo zerbitzua gauzatu dela, fakturak edo hartze-agiriak “O” agiritzat hartuko dira. Ezeztatu egingo dira ekitaldiko azken egunean aitortutako betebeharrekin lotura ez duten gastuetarako kredituak, eta salbuespen bakarrak aurreko puntuetatik sortutakoak izango dira, bai eta gerakinak gehitzea ere.

BASE 29.- ASIGNACIONES A LOS MIEMBROS DE LA CORPORACIÓN. Los miembros de la Corporación tendrán derecho a percibir las retribuciones e indemnizaciones establecidas en el artículo 75 de la Ley 7/85, de 3 de abril, Reguladora de las Bases del Régimen Local. BASE 30- LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE GASTOS Al terminar el ejercicio se verificará que todos los acuerdos municipales que implican reconocimiento de la obligación han tenido su reflejo contable en fase “O”. Con carácter general se establece un límite temporal hasta el 31 de enero del ejercicio 2019 para la recepción en el Departamento de Intervención de los documentos para el registro contable de las operaciones de reconocimiento de obligaciones con cargo al Presupuesto Municipal del ejercicio 2019. Los servicios gestores recabarán de los contratistas la presentación de facturas hasta el 31 de enero. Sin perjuicio de ello se verificará el estado de determinados gastos por consumos o servicios imputables al ejercicio y cuyo reconocimiento de obligaciones no ha llegado a formalizarse por no disponer a dicha fecha de facturas. Cuando sean gastos corrientes y obre informe del servicio gestor justificando que ha tenido lugar la adquisición o servicio, las facturas o recibís tendrán la consideración de documento “O”. Los créditos para gastos que el último día del ejercicio no están afectados al cumplimiento de obligaciones reconocidas quedarán anulados sin más excepciones que las derivadas de los puntos anteriores y de la incorporación de remanentes.

31. OINARRIA.- KONTURAKO KARGUAK 1. Kreditu-erakundeetan irekitako udal-kontuetan honako gastu hauek egitea baimentzen da: - Maileguen amortizazioa - Maileguen interesak - EUDELen kuotak - Datafonoaren gastuak - Bankuko komisioak - Foru-zergak (BEZa, PFEZ…). - Gizarte-aseguruen likidazioak - Gas-hornidura - Elkarkidetzako kuotak - Alkateak VISA txartelarekin eginiko gastuak 2. Diruzaintzak kontuan kargatutako zenbatekoei buruzko informazioa igorriko die gastuok inskribatzen diren arloetako arduradunei, ordainketa-agindura arte egiteke dauden faseak izapidetzeko. 32. OINARRIA.- KREDITUAK JUDIZIOZ KANPO AITORTZEA ETA GASTUAK BALIOZKOTZEA 1. Kredituak judizioz kanpo aitortzea: Kredituak judizioz kanpo aitortzeko espedientea izapidetuko da aurreko ekitaldietan eginiko gastuen ondoriozko obligazioen aurrekontu arruntari egozteko. Nolanahi ere, indarreko aurrekontuari kredituak judizioz kanpo aitortzeko espedientea izapidetu behar izan gabe egotzi ahal izango zaizkio aurreko ekitaldietako obligazio hauek: a) Erakundearen langileen aldeko atzerapenak. b) Aurreko ekitaldietan behar bezala konprometitutako gastuak. c) Baliozkotasunez eginiko, segidako traktuzko eta aldizkako kontratuen ondoriozko gastuak. d) Erakunde judizialen, zigorren edo zergen

BASE 31.-CARGOS EN CUENTA 1. Se autoriza el cargo en cuentas municipales abiertas en Entidades de Crédito, de los siguientes gastos: - Amortización de préstamos - Intereses de préstamos - Cuotas Eudel - Gastos de datáfono - Comisiones bancarias - Tributos forales (IVA, IRPF, ...) - Liquidaciones de Seguros Sociales - Suministros de gas - Cuotas Elkarkidetza - Gastos efectuados por el Alcalde con la tarjeta VISA 2. La Tesorería remitirá a los Responsables de las Áreas en las que se inscriban estos gastos la información relativa a los importes cargados en cuenta a fin de que se tramiten las fases pendientes hasta la ordenación del pago. BASE 32. RECONOCIMIENTO EXTRAJUDICIAL DE CRÉDITOS Y CONVALIDACIÓN DE GASTOS 1. Reconocimiento extrajudicial de créditos: Se tramitará expediente de reconocimiento extrajudicial de crédito para la imputación al presupuesto corriente de obligaciones derivadas de gastos efectuados en ejercicios anteriores. No obstante, podrán imputarse al presupuesto corriente sin necesidad de tramitar expediente de reconocimiento extrajudicial de crédito, las siguientes obligaciones procedentes de ejercicios anteriores: a) Atrasos a favor del personal de la Entidad. b) Gastos debidamente comprometidos en ejercicios anteriores. c) Gastos derivados de contratos válidamente celebrados, de tracto sucesivo y periódicos.

ebazpenen ondoriozko gastuak. 1.2. Kredituak judizioz kanpo aitortzeak zera eskatzen du: a) Obligazioa aitortzea, jarduera sortu duten baldintza guztiak xehetasunez azalduz. b) Gastua egozteko aurrekontu-zuzkidura espezifikoa, egokia eta nahikoa egotea. Aurrekontu-zuzkidura hasierako aurrekontuan egonez gero, kudeaketa-organo eskudunak txostena egin beharko du, gastuaren balizko egozpena ziurtatuz, dagokion aurrekontu-aplikazioan egungo ekitaldiko gastu guztiak egiteko kalterik edo mugarik eragin gabe. Hasierako aurrekontuan aurrekontu-zuzkidurarik izan ezean, kredituak aldatzeko dagokion espedientearen bidez gaitu beharko da. Hori obligazioa aitortzeari buruzko erabakia baino lehen egin beharko da. Gastuaren egozpenerako aplikazio egokia eta nahikoa gaitzeko aurrekontu-kredituen aldaketek bereziki, espezifikoki eta xehetasun handiz zehaztu beharko dute gastu horren arrazoia, izaera eta zenbatekoa. 1.3. Kredituen judizioz kanpoko aitorpena egiteko eskumena Udalbatza Osoak du. 1.4. Obligazioa aitortzeko espedienteak honako agiri hauek izango ditu gutxienez: a) Zerbitzuko teknikari arduradunak izenpetutako eta dagokion aurrekontu-programaren arduradunak adostasuna adierazitako justifikatzeko memoria, honako alderdi hauei

d) Gastos derivados de resoluciones de órganos judiciales, sanciones o tributos. 1.2. El reconocimiento extrajudicial de créditos exige: a) Reconocimiento de la obligación, mediante la explicación circunstanciada de todos los condicionamientos que han originado la actuación. b) Existencia de dotación presupuestaria específica, adecuada y suficiente para la imputación del respectivo gasto. La dotación presupuestaria, de existir en el Presupuesto inicial, requerirá informe del órgano de gestión competente acreditando la posible imputación del gasto sin que se produzca perjuicio ni limitación alguna para la realización de todas las atenciones del ejercicio corriente en la consiguiente aplicación presupuestaria. De no existir dotación presupuestaria en el Presupuesto inicial se requerirá su habilitación mediante el oportuno expediente de modificación de créditos, que será previo al acuerdo sobre reconocimiento de la obligación. Las modificaciones de créditos presupuestarios para habilitar la aplicación adecuada y suficiente para la imputación del gasto deberán concretar de modo singular, específico y con todo detalle, el motivo, la naturaleza y el montante del referido gasto. 1.3. La competencia para el reconocimiento extrajudicial de créditos corresponde al Pleno de la Corporación. 1.4. El expediente para el reconocimiento de la obligación deberá contener, como mínimo, los siguientes documentos: a) Memoria justificativa suscrita por el Técnico responsable del Servicio y conformada por el responsable del programa presupuestario

buruzkoa: - Egindako gastuaren beharrizanaren eta dagozkion prozedura juridiko-administratiboa bete ez izanaren justifikazioa. Adierazi egin behar dira kreditua judizioz kanpo aitortzeko izapidea bidezko egiten duten funts juridikoak. - Egite-data- edo -aldia. - Eginiko prestazioaren zenbatekoa. b) Gastua egungo ekitaldiko aurrekontuari egozteko eragozpenik edo mugarik ez egotearen justifikazioa, gainerako premiekin eta urte oso horretan aplikatzeko gastuekin lotuta. Aurrekontu horretan kreditu egokirik eta nahikorik ez badago, beharrezko kreditu-aldaketa izapidetu beharko da. c) Faktura xehatua edo hartzekodunaren eskubidea ziurtatzen duen agiria edo prestazioa egin izanaren frogagiria, zerbitzuko arduradunek egina, eta, hala badagokio, obra-ziurtagiria. d) Obligazioaren Baimen-Xedapen-Aitorpeneko kontabilitate-agiria (ADO). e) Kontu-hartzailetzaren txostena. f) Gastua hobeto justifikatzeko beharrezkotzat jotako beste zeinahi dokumentu. 2.- Gastuak baliozkotzea. Aplika daitezkeen xedapenetan ezarritakoaren arabera Kontu-hartzailetzaren egitekoa beharrezkoa izango balitz eta egin ez balitz, Kontu-hartzailetzak, aurreko ataleko moduan, txosten bat egingo du, fiskalizazio-izaerarik gabea. Txosten horretan, ez-egite hori aipatuko du batetik, eta proposamenari buruz duen iritzia emango du bestetik.

correspondiente, sobre los siguientes extremos: - Justificación de la necesidad del gasto efectuado y causas por las que se ha incumplido el procedimiento jurídico administrativo correspondiente, indicando los fundamentos jurídicos por los cuales procede la tramitación del reconocimiento extrajudicial de crédito. - Fecha o período de realización. - Importe de la prestación realizada. b) Justificación de que no existe impedimento o limitación alguna a la imputación del gasto al Presupuesto del ejercicio corriente, en relación con las restantes necesidades y atenciones de la aplicación durante todo el año en curso. En el caso de que no exista crédito adecuado y suficiente en dicho Presupuesto, deberá tramitarse la modificación de crédito necesaria. c) Factura detallada o documento acreditativo del derecho del acreedor o de la realización de la prestación debidamente conformados por los responsables del Servicio y, en su caso, certificación de obra. d) Documento contable de Autorización-Disposición-Reconocimiento de la Obligación (ADO). e) Informe de la Intervención. f) Cualquier otro documento que se estime necesario para una mejor justificación del gasto. 2.- Convalidación de gastos. En los supuestos en los que, con arreglo a lo establecido en las disposiciones aplicables, la función interventora fuera preceptiva y se hubiera omitido, la Intervención, al igual que en el apartado anterior, emitirá un informe, que no tendrá la naturaleza de fiscalización, en el que, por una parte, pondrá de manifiesto la citada

Baliozkotu egin ahal izango dira, aurreko atalean adierazitako betebehar berberekin eta espedientea eginez, egungo ekitaldian eginiko gastuak, ezarritako prozedurari jarraitu behar izan gabe, bai administrazio-izapidetzeari dagokionez bai gastua exekutatzeko aurrekontu-alderdiei dagokienez. Gastuak baliozkotzeko eskumena alkateak du. Kontu-hartzailetzak txostena igorri ondoren, organo kudeatzaileak igorri beharko dio baliozkotze-txostena Alkatetzari. Baliozkotze-erabakirik hartu ezean, ezingo dira egin dagozkien kontabilitate-oharrak. DIRU-SARRERAK 33. OINARRIA.- DIRU-SARRERAK LIKIDATZEA Errenta- eta ordainarazpen-administrazioa udal-baliabideak likidatu eta kudeatzen dituen administrazio-atala da. Errenta- eta ordainarazpen-administrazioak, bereziki, eginkizun hauek ditu: a) Udal-ordainarazpenak likidatzea b) Hauek eratzea: erroldak, kobratzeko zerrendak, eskubideak eta aldian behin iraungitzen diren tasak Kobratzeko agiriak onetsitakoan, errenta-administrazioak dagokion zordunketa egingo du, arauz aurreikusita dagoen moduan kobratze aldera. Aurretik, dena den, Udaleko Kontu-hartzailetzak eragiketa fiskalizatuko du.

omisión y, por otra, formulará su opinión respecto de la propuesta. Podrán ser objeto de convalidación, con los mismos requisitos y formación del expediente indicados en el apartado anterior, los gastos realizados en el ejercicio corriente prescindiendo del procedimiento establecido, tanto en relación con su tramitación administrativa como con los aspectos presupuestarios de la ejecución del gasto. La competencia para la convalidación de gastos corresponde al Alcalde. Una vez emitido el informe de Intervención, corresponderá al órgano gestor, en su caso, la elevación del expediente de convalidación a la Alcaldía. En tanto no se adopte el acuerdo de convalidación no se realizarán las correspondientes anotaciones contables. DE LOS INGRESOS BASE 33.- LIQUIDACIÓN DE INGRESOS. La administración de Rentas y Exacciones, es la unidad administrativa para la liquidación y gestión de los recursos municipales. De un modo particular, corresponde a la Administración de rentas y exacciones, las siguientes funciones: a) Liquidación de exacciones municipales b) Formación de padrones, listas cobratorias, derechos y tasas con vencimiento periódico. La Administración de rentas, una vez aprobados los documentos cobratorios, extenderá, previa fiscalización de la Intervención Municipal, el cargo correspondiente para su cobro en la forma

34. OINARRIA.- DIRU-SARREREN PROZESUA Diru-sarreren prozesuaren ondoreetarako, hiru aldaera hauek erabil daitezke aldi berean: a) Ordainagiriei dagozkien diru-sarrerak.- Errolden edo aldian behin egiten diren diru-bilketako zerrenden bitartez kobratzen dira, eta aurretik onetsi egiten dira eta jendaurrean ikusgai jarri, arauz ezarrita dagoen eran. Diru-sarrera zuzen gisa izapidetuko dira erroldetan edo zerga-zerrendetan eginiko altak edo gehitzeak. Diru-sarrera zuzen gisa izapidetuko dira erroldetan edo zerga-zerrendetan eginiko altak edo gehitzeak. b) Diru-sarrera zuzenak.- Aldian behingoak ez direnetatik sortzen dira, eta arrazoia zergapekoak eginiko adierazpen edo eskaera izan ohi da, zerga-likidazioarekin lotuta dagoen administrazio-egintza bat eragin duena. Likidazioaren zerga-jakinarazpenean jaso egin beharko dira berau zehazteko behar diren elementuak; besteak beste, zergapeko egitatea, aplikatutako tarifak, ateratzen den kuota, borondatez ordaintzeko epea, bidezkoak diren errekurtsoak, etab. Diru-sarrera zuzenen modalitate horren bitartez egiten diren likidazioak Udaleko Diru-bilketari helarazi ahal izango zaizkio, ezartzen den prozedurari jarraikiz kobra ditzaten. Nolanahi ere, kudeaketan eta izapidetzean adierazitako eskakizunak bete behar dira lehenbizi. c) Estatutik, Foru Aldunditik, Eusko Jaurlaritzatik eta lurraldeko beste erakunde batzuetatik datozen diru-sarrerak. -Kontu-

prevista reglamentariamente. BASE 34.- PROCESO DE INGRESOS. A efecto del proceso de ingresos, podrán coexistir las tres variantes que a continuación se señalan: a) Ingresos por recibo.- Son los que se cobran mediante padrones o listas recaudatorias periódicas después de aprobadas y expuestas al público en la forma reglamentaria establecida. Las altas o inclusiones en los padrones o relaciones fiscales se tramitarán como ingresos directos. Las bajas se tramitarán a petición del interesado, o de oficio a la vista de la documentación pertinente en su caso, previa comprobación e informe favorable de la Intervención. b) Ingresos directos.- Los constituyen todos aquellos que se derivan de liquidaciones tributarias no periódicas, motivadas como consecuencia de una declaración o solicitud del contribuyente que origina un acto administrativo sujeto a liquidación tributaria. La notificación fiscal de la liquidación, deberá contener los elementos necesarios para su determinación, tales como hecho imponible, tarifas aplicadas, cuota resultante, plazo e ingreso en período voluntario, recursos que procedan, etc. Las liquidaciones que se practiquen mediante esta modalidad de ingreso directo, una vez cumplidos los requisitos señalados en su gestión y tramitación, podrán cargarse a la Recaudación Municipal para la realización de su cobro, conforme al procedimiento que se establezca. c) Ingresos provenientes del Estado, Diputación Foral, Gobierno Vasco y otros Entes Territoriales. -La Intervención, expedirá los

hartzailetzak diru-sarrerak egiteko aginduak egingo ditu Estatuak eta aipatutako gainerako erakundeek emandako zenbateko gordinen gainean, kontzeptua, esaterako, itundutako eta itundu gabeko zergetan duen partaidetza izanik. Orobat, hala badagokio, aipatu diru-sarrerekin zerikusia duten atxikipenak ordaintzeko aginduak emango dira. 35. OINARRIA.- ZORDUNKETAK GERORATU ETA ZATIKATZEA Ordainketa geroratu edo zatikatzeko aukera ematen bada, honako hauetan aurreikusitako baldintzei jarraituko zaie: Zergei buruzko Lege Orokorra, Bizkaiko Lurralde Historikoko Diru-bilketari buruzko Erregelamendu Orokorra, Udalaren diru-bilketa kudeatzeko Ordenantza Fiskal Orokorra eta aplikagarri diren gainerako araudiak. 36. OINARRIA.- DIRUA BILTZEKO EGUTEGIA Dirua biltzeko egutegia Alkatetza Dekretu bidez onetsiko da; egutegi horretan zehaztuko dira kobrantza-epeak. 37. OINARRIA.- DIRUZAINTZA-PLANA Ondasunak edo hornidurak erostetik eratorritako betebeharrak, eta inbertsio-obrak, oro har, araudi araupetzaileak ezarritako epeetan ordainduko dira. Edonola ere, ordainsarien kontzeptuengatiko ordainketak izango dira lehentasuna, eta horiei heldu ondoren, emandako zerbitzuen baldintza bereziak direla-eta berehala ekin behar zaienek izango dute lehentasuna; adibidez, kultura-jarduerekin lotuta daudenek.

Mandamientos de Ingreso por las cantidades brutas que se reciban del estado y demás Entes citados, en concepto de participación de impuestos concertados y no concertados, etc. Igualmente, en su caso, se expedirán los Mandamientos de Pago, de las retenciones que procedan en relación con los ingresos señalados BASE 35.- APLAZAMIENTO Y FRACCIONAMIENTO DE DÉBITOS. La concesión de aplazamiento o fraccionamiento de pago, se realizará en los términos y condiciones previstos en la Ley General Tributaria, Reglamento General de Recaudación del Territorio Histórico de Bizkaia, Ordenanza Fiscal General de Gestión, recaudación municipal y demás normativa de aplicación. BASE 36.- CALENDARIO DE RECAUDACIÓN Mediante Decreto de Alcaldía se aprobará el correspondiente calendario de recaudación, en el que se fijarán los periodos de cobranza. BASE 37.- PLAN DE TESORERÍA. Las obligaciones derivadas de compra de bienes o suministros, así como las obras de inversión, se pagarán como regla general en los plazos que establezca la normativa reguladora. En cualquier caso, tras la elemental prioridad de los pagos por conceptos salariales, podrán atenderse prioritariamente aquellos otros, como los relacionados con actividades de tipo cultural, que por, las peculiares condiciones de los servicios prestados, reclaman una atención inmediata.

38. OINARRIA.- DIRUZAINTZAKO ERAGIKETAK Onetsitako gastuekin alderatuta diru-sarrerak beste uneren batean sortzen direnez, baimendu egingo da Diruzaintzako eragiketak kontratatzea, kutxaren unean uneko defizitak kitatzeko. Arlo horretan indarrean den araudiak arautuko ditu eragiketa horiek. 39. OINARRIA.- DIRU-SARREREN AURREKONTUA LIKIDATZEA 1. Abenduaren 31ra arte kobratutako guztia ixtear den Aurrekontuan aplikatu behar da; horretarako, argibideak emango zaizkio diru-biltzaileari, kontuan dagokion unean aurkez ditzan. 2. Diru-sarreren kontzeptu guztietan egiaztatuko da eskubidea aitortzearen kontabilitatea. DIRU-LAGUNTZAK 40. OINARRIA.- IRIZPIDE OROKORRAK 1.- Diru-laguntzak emateko eskumena izango du bere eskuduntzen mugen barruan gastuak ezartzeko ahalmena duenak, toki-araubideko legeriaren arabera. Dena den, transferentzien eranskinean jasotako diru-laguntza nominatiboen zenbatekoa handitzen bada edo zuzeneko diru-laguntza ez nominatiboa ematen bada, interes publikoa, soziala, ekonomikoa edo humanitarioa dela eta, eskumena Udalbatza Osoak izango du beti, eskumena alkatearena izatea justifikatzen duten premiazko arrazoiak daudenean izan ezik. Kasu horretan, Udalbatza Osoari azalduko zaio, egiten den lehenengo bilkuran. Dena den, Alkatetzak, arlo kudeatzaileko

BASE 38.- OPERACIONES DE TESORERÍA. Se autoriza la contratación de operaciones de tesorería, para saldar los déficits momentáneos de caja, como consecuencia de la diferente periodicidad del devengo de los ingresos, con respecto a los gastos aprobados. Tales operaciones se regirán por la normativa vigente al respecto. BASE 39.- LIQUIDACIÓN DEL PRESUPUESTO DE INGRESOS. 1. Todos los cobros habidos hasta 31 de diciembre deben ser aplicados en el presupuesto que se cierra a cuyo fin se darán las instrucciones pertinentes al recaudador para la puntual presentación de las cuentas. 2. Se verificará la contabilidad del reconocimiento de derecho en todos los conceptos de ingreso. DE LAS SUBVENCIONES BASE 40.- CRITERIOS GENERALES 1.- Es órgano competente para el otorgamiento de subvenciones el que tenga atribuida la capacidad de disposición de gastos dentro de los límites de sus atribuciones, de conformidad con la legislación de régimen local. No obstante, en caso de incrementarse el importe de las subvenciones nominativas recogidas en el anexo de transferencias o de otorgarse una subvención no nominativa de carácter directo por razón de interés público, social, económico o humanitario la competencia será del Pleno en todo caso, salvo que existan razones de urgencia que justifiquen la competencia del Alcalde. En este caso se dará cuenta al Pleno en la primera sesión que se celebre. En cualquier caso por Alcaldía y a propuesta del

zinegotziak proposatuta eta arlo horretako teknikariaren oniritziarekin, diru-laguntzaren aurrerapen bat egin dezake; gehienez ere, zenbateko osoaren % 70 aurrera daiteke, eta onuradunak Udalari itzuli beharko dio, Udalbatza Osoak gerora diru-laguntza ez ematea erabakitzen badu. Diru-laguntzen publizitatea Udalaren iragarki-tauletan eta webgunean argitaratzeaz gain, transferentzien eranskina aldatzea badakar, aldaketa hori BAOn argitaratu beharko da. 2.- Diru-laguntzak eman aurretik, kredituak egokia eta nahikoa izan beharko du, diru-laguntzak ematetik sortutako betebehar ekonomikoei erantzute aldera. 3.- Diru-laguntzak izapidetzean jarraitu egingo zaio diru-laguntzei buruzko azaroaren 17ko 38/2003 Lege Orokorrean ezarritakoari eta aplikatu beharreko indarreko gainerako araudiari, bai eta diru-laguntzak arautzen dituzten udal-ordenantzetan ezarritakoari ere. 4.- Diru-laguntza kudeatzen duen organoak ofizioz abiaraziko du diru-laguntzak emateko prozedura (organoa diru-laguntzaren helburuaren arabera zehaztuko da), edo interesdunak eskatuta ere abiaraz daiteke. Bestalde, prozedura amaitu egingo da emateko ebazpena edo hitzarmena egiten denean. Nolanahi ere, emateko egintzak edo hitzarmenak emakida arautuko du, diru-laguntzei buruzko Lege Orokorrean xedatutakoaren ondoreetarako, eta alderdi hauek jaso beharko dira bertan: 1. Diru-laguntzaren xedea eta onuradunak zehaztea. 2. Gastua egotziko zaion aurrekontu-kreditua eta diru-laguntzaren zenbatekoa. 3. Diru-laguntza ordaintzeko epea eta modua,

concejal del área gestora y con el visto bueno del técnico de dicha área, podrá otorgarse un anticipo de la subvención con un máximo del 70% de su importe, anticipo que deberá ser restituido al Ayuntamiento por el beneficiario en caso de que el Pleno posteriormente no apruebe la concesión de la subvención. Además de la publicidad de las subvenciones en los tablones de anuncios y en la página web del Ayuntamiento, en el caso de que suponga una modificación del anexo de transferencias, esta modificación será publicada en el BOB. 2.- Será requisito previo al otorgamiento de subvenciones la existencia de crédito adecuado y suficiente para atender las obligaciones de contenido económico que se deriva de la concesión de subvenciones. 3.- La tramitación de subvenciones se ajustará a lo establecido en la Ley 38/2003, de 17 de noviembre, General de Subvenciones, y al resto de la normativa vigente de aplicación pertinente, así como a lo establecido en las respectivas ordenanzas municipales reguladoras de subvenciones. 4.- El procedimiento para la concesión de subvenciones se iniciará de oficio por el órgano gestor de la subvención (que dependerá de la finalidad de la misma) o a instancia del interesado, y terminará con la resolución de la concesión o convenio. En cualquier caso el acto de concesión o el convenio tendrán el carácter de bases reguladoras de la concesión a efectos de lo dispuesto en la Ley General de Subvenciones y deberán incluir los siguientes extremos: 1. Determinación del objeto de la subvención y de sus beneficiarios. 2. Crédito presupuestario al que se imputa el gasto y cuantía de la subvención. 3. Plazo y modos de pago de la subvención,

aurrerakinak eta konturako ordainketak emateko aukera. 4. Oro harreko zenbatekoa edo diru-laguntzaren zenbatekoaren ehunekoa jardueraren kopuru osoaren gainean. 5. Onuradunak diru-laguntzaren xedea bete dela eta jasotako funtsak aplikatu direla justifikatzeko epea eta modua. Era berean, 60.000 eurotik beherako diru-laguntzen kasuan, adierazi beharko da justifikazio-kontu erraztuaren bidez justifikatuko ote den, eta hala bada, zein laginketa-teknika erabiliko diren. 5.- Diru-laguntzak ematetik sortzen diren betebehar ekonomikoei erantzutearen ondorioz aurrekontua aldatu behar bada, espedientea izapidetuko da, aurrekontu-araudian eta Exekutatzeko Arau honetan ezarritakoarekin bat etorriz. Diru-laguntza onesteko eskumenaren harira, oinarri honetako 1. atalean xedatutakoari jarraituko zaio. 6.- Emandako diru-laguntzen erakunde onuradunek bete egin beharko dituzte emakidak funtsatzen dituzten xedeak, proiektuak eta jarduerak, eta horiek beti etorriko dira bat indarrean den antolamendu juridikoarekin. 7.- Erakunde onuradunek jarduera gauzatu dela eta diru-laguntza emateko edo erabiltzeko xedea bete dela justifikatu beharko dute. 8.-Diru-laguntzei buruzko Erregelamenduaren 75. artikuluan ezarritakoaren arabera (887/2006 ED), 60.000 eurotik beherako zenbatekoko diru-laguntzen kasuan, berariaz erabakitzen bada, onuradunak aipatu artikuluan araututako justifikazio-kontu erraztua aurkeztu ahal izango du, diru-laguntza justifikatzeko. Hartara, diru-laguntza eman duen organoak hitzarmenean edo erabakian zehazten diren laginketa-tekniken

posibilidad de efectuar pagos anticipados y abonos a cuenta. 4. Carácter de tanto alzado o porcentaje del importe de la subvención sobre el total de actividad. 5. Plazo y forma de justificación por parte del beneficiario del cumplimiento de la finalidad para la que se concedió la subvención y la aplicación de los fondos percibidos. Así mismo deberá recogerse para aquéllas subvenciones inferiores a 60.000 euros si la justificación se realizará por medio de la cuenta justificativa simplificada y en tal caso las técnicas de muestro a emplear. 5.- Si para atender las obligaciones de contenido económico que se deriven de la concesión de las subvenciones fuere preciso una previa modificación presupuestaria, el correspondiente expediente se tramitará de acuerdo a lo establecido en la normativa presupuestaria así como en la presente norma de ejecución. En cuanto a la competencia para aprobar dicha subvención se estará a lo dispuesto en el apartado 1 de la presente base. 6.- Las entidades beneficiarias de las subvenciones otorgadas vendrán obligadas a cumplir los objetivos, proyectos y actividades que fundamentan la concesión de subvenciones, que en todo caso serán acordes con el ordenamiento jurídico vigente. 7.- Las entidades beneficiarias justificarán la realización de la actividad y el cumplimiento de la finalidad que determine la concesión o disfrute de la subvención. 8.- En virtud de lo establecido en el art. 75 del Reglamento de Subvenciones (RD 887/2006) en las subvenciones concedidas por importe inferior a 60.000 euros y siempre que así se acuerde expresamente, el beneficiario, en orden a justificar la subvención podrá presentar la cuenta justificativa simplificada regulada en dicho artículo. Así el órgano concedente de la subvención comprobará a través de las técnicas de muestreo que se determinen en el convenio o

bidez egiaztatu egingo ditu diruz lagundutako jardueraren aurrekontuaren ehuneko zehatz bat dakarten jatorrizko fakturak justifikatzeko agiriak, baldin eta diruz lagundutako kopuruaren % 100 justifikatzen badute. Beste erakunde publiko edo pribatu batzuek jarduera berari laguntzak eman badizkiote, justifikazioan adieraziko da jarduera gainfinantzatu ez dela frogatzeko zenbatekoa. 9.- Onuradunak bide emango du organo emaileak egiaztatzeko egin beharreko jarduketak gauza ditzan, eta eskatzen zaion behar beste informazio emango du. 10.- Organo emaileak egokitzat jotzen badu eta diru-laguntzaren xedeari erreparatuta, ordaintzeko betebeharra aitortu ahal izango da funtsen xedea justifikatu aurretik (aurrez ordain daitekeen diru-laguntza), gerora justifikatzeko betebeharrean eragin gabe. 41. OINARRIA.- DIRU-LAGUNTZETATIK DATOZEN DIRU-SARRERAK Kapital-eragiketak finantzatzera bideratuko diren diru-laguntzen eta kreditu-eragiketen diru-sarrerak justifikatzeko, Udalbatzak horiek erabiltzeko eskubidea duela egiaztatzen duen agiriaren kopia ziurtatua erabiliko da. Agiri horiek eskura izan arte, dagozkion obrak edo zerbitzuak kontratatu, gauzatu eta ordaintzeko baldintza izango da horiek espedientean jasota egotea. KONTU-HARTZAILEAREN KONTROLA 42. OINARRIA.- KONTU-HARTZAILEAREN ZEREGINAREN KONTZEPTUA 1.- Kontu-hartzailearen zereginaren helburua da

en el acuerdo de concesión los justificantes originales de las facturas que supongan un determinado porcentaje del presupuesto de la actividad subvencionada y siempre que justifiquen el 100% de la cantidad subvencionada. En caso de que existan otras ayudas de entidades públicas o privadas para la misma actividad dicha justificación deberá cubrir el importe necesario para que se pruebe la no sobrefinanciación de la actividad. 9.- El beneficiario se someterá a las actuaciones de comprobación a efectuar por el órgano concedente, aportando cuanta información le sea requerida. 10.- Si el órgano concedente lo cree oportuno y atendiendo a la finalidad de la subvención se podrá reconocer la obligación de pago previamente a la justificación del destino dado a los fondos (subvención prepagable), sin perjuicio de la justificación posterior. BASE 41.- INGRESOS PROCEDENTES DE SUBVENCIONES Los ingresos relativos a subvenciones y operaciones de crédito destinados a financiar operaciones de capital deberán justificarse con la copia certificada del documento acreditativo del derecho de la Corporación a su utilización. Hasta que no se disponga de tales documentos, la contratación, realización y pago de las correspondientes obras o servicios quedará condicionada a la existencia de incorporación al expediente de los mismos. DEL CONTROL INTERVENTOR BASE 42.- CONCEPTO DE LA FUNCION INTERVENTORA 1.- La función interventora, sin perjuicio de su

Udalaren egintza guztiak kontrolatzea, hurrengo artikuluetan araututako fiskalizazio mugatuaren bidez jarduteko ahalmenean eragin gabe. Zehazki, eduki ekonomikoko eskubide eta betebeharrak aitortzea dakarten egintzak kontrolatzen dira, baita horietatik eratorritako diru-sarrerak eta ordainketak ere, eta kutxa publikoetan biltzen, inbertitzen edo, oro har, aplikatzen direnak. Xedea da bermatzea Ogasun Publikoaren administrazioak bat egiten duela kasu bakoitzean ezarritako xedapenekin. 2.-Kontu-hartzailetzaz arduratzen diren funtzionarioek independentzia osoz jardungo dute, eta beharrezkotzat jotzen dituzten aurrekari guztiak bildu ahal izango dituzte; beharrezkotzat jotzen dituzten liburu, kontu eta dokumentuak aztertuko eta egiaztatuko dituzte; kontaketak eta birkontatzeak egiaztatuko dituzte, eta dagokionari eskatuko dizkiote, kontu hartu behar den egintzak, dokumentuak edo espedienteak hala eskatzen duenean, beharrezkotzat jotzen dituzten txosten teknikoak eta aholkuak. 3.- Kontu-hartzailetzaren barneko kontrola honako hauei buruzko arauetara egokituko da: kontrol-prozedura, aplikazio-metodologia, jarduera-irizpideak, kontrolatzaileen eskubideak eta betebeharrak eta kontrolari buruzko txostenen hartzaileak, foru-araudiak eta ezar daitekeen gainerako legeriak ezarritakoak. 43. OINARRIA.- KONTU-HARTZAILETZAREN ZEREGINA GAUZATZEA, GASTUEI DAGOKIENEZ, FISKALIZAZIO MUGATUAREN BIDEZ 1.- Derioko Udaleko Udalbatza osoak, aurrekontu-exekuzioari buruzko arau honen bidez, aurrekontuei buruzko araudian aurreikusitakoarekin bat etorriz, aldez aurreko fiskalizazio mugatua onesten eta ezartzen du, artikulu honetan jasotako alderdietarako, eta horietarako besterik ez. Horrek ez du ekarriko a posteriori fiskalizazio osoaren bidez beharrezko

ejercicio a través de la fiscalización limitada regulada en los artículos siguientes, tiene por objeto controlar todos los actos del Ayuntamiento, que den lugar al reconocimiento de derechos y obligaciones de contenido económico, así como los ingresos y pagos que de ellos se deriven y la recaudación, inversión o aplicación en general de los caudales públicos, con el fin de asegurar que la administración de la Hacienda Pública se ajuste a las disposiciones establecidas en cada caso. 2.- Los funcionarios que tengan a su cargo la función interventora ejercerán su función con plena independencia y podrán recabar cuantos antecedentes consideren necesarios, efectuar el examen y comprobación de los libros, cuentas y documentos que consideren precisos, verificar arqueos y recuentos y solicitar de quien corresponda, cuando la naturaleza del acto, documento o expediente que deba ser intervenido lo requiera, los informes técnicos y asesoramientos que estimen necesarios. 3.- El ejercicio del control interno por la Intervención municipal, se adecuará a las normas sobre los procedimientos de control, metodología de aplicación, criterios de actuación, derechos y deberes del personal controlador y destinatarios de los informes de control, establecidos por la normativa foral y demás legislación aplicable. BASE 43.- EL EJERCICIO DE LA FUNCIÓN FISCALIZADORA EN LA VERTIENTE DE GASTOS, A TRAVÉS DE LA FISCALIZACIÓN LIMITADA 1.- El Pleno del Ayuntamiento de Derio, a través de la presente norma de ejecución presupuestaria, al amparo de lo previsto en la normativa presupuestaria, aprueba y establece la fiscalización previa limitada sólo a aquellos aspectos contemplados en este artículo, sin perjuicio de la necesaria comprobación a través de una Fiscalización plena a posteriori sobre una

egiaztatze-lana egin behar ez izatea, horretarako aipatutako fiskalizazio mugatua, betebeharrei eta gastuei dagokienez, eragin zuten egintza, dokumentu edo espedienteak ordezkatzen dituen lagin bat erabilita. 2.- Oro har, gastuak eragiten dituzten eduki ekonomikoko egintza guztiak aldez aurretik fiskalizatzean eta kontu-hartzean, oinarrizko alderdi hauek egiaztatzera mugatuko da: a) Aurrekontu-kreditua badagoela eta proposatutako kreditua egokia dela. Horren karietara, kreditua egokia izango da, hartu beharreko betebeharrak edo Udaleko Diruzaintzaren kargura sortutako edo iraungi gabeko betebeharrak finantzatzen dituenean, legeak horretarako ezarritako betekizunak betez. b) Obligazioak edo gastuak organo eskudunak sortzen dituela. c) Gastua finantzatzeko baliabideak erabilgarri daudela. d) Betebeharrari edo gastuari egokitzen zaion aurrekontu-partidak denborazkotasun-arauak beteko dituela, baita espezialitatea eta espezifikazioa ere, gastuaren izaera funtzionalaren eta ekonomikoaren arabera, eta organikoaren arabera, hala badagokio. 3.- Aurreko atalean aurreikusitako alderdiez gain, betebeharrak edo gastuak (kontratu, hitzarmen eta diru-laguntzetatik, eta langileen gastuetatik zein bestelakoetatik eratorritakoak) eragiten dituzten egintzen fiskalizazio mugatuak honako alderdi hauek ere egiaztatuko ditu: a) Kontratuetatik eratorritako betebeharrak edo gastuak eragiten dituzten egintzetan, hauek egiaztatuko dira:

muestra representativa de los actos, documentos o expedientes que dieron origen a la referida fiscalización limitada en obligaciones o gastos. 2.- Con carácter general, la fiscalización e intervención previa de todos los actos de contenido económico generadores de gastos, se limitará a comprobar y verificar los siguientes requisitos básicos: a) La existencia de crédito presupuestario a nivel de vinculación, y que el propuesto es el adecuado. A este respecto, se entenderá que el crédito es adecuado cuando financie obligaciones a contraer o nacidas y no prescritas a cargo de la Tesorería municipal, cumpliéndose los requisitos legalmente establecidos para ello. b) Que las obligaciones o gastos se generan por órgano competente. c) La efectiva disponibilidad de recursos para la financiación del gasto. d) Que la aplicación presupuestaria a la que se imputa la obligación o gasto, cumple las reglas de temporalidad, así como de especialidad y especificación acorde a la naturaleza funcional y económica del gasto, y orgánica en su caso. 3.- Además de los aspectos contemplados en el apartado anterior, la fiscalización limitada de actos generadores de obligaciones o gastos, provenientes de contratos, convenios y subvenciones, así como de gastos de personal u otros, verificará adicionalmente los siguientes aspectos: a) En actos generadores de obligaciones o gastos derivados de contratos, se verificará los extremos conforme al siguiente modelo:

ADECUACIÓN PLIEGOS, PROCEDIMIENTO Y CRITERIOS A LA LEGISLACIÓN

El expediente incluye informe razonado del servicio que promueva la contratación, justificando los aspectos previstos en el art. 28 LCSP

Se determina con precisión las necesidades que se pretenden cubrir y existe adecuación de las mismas con los fines institucionales del ente (art. 28 LCSP)

El expediente se refiere a la totalidad del objeto del contrato. El objeto es determinado (art. 99) Se determina con precisión su idoneidad para satisfacer las necesidades (art. 28 LCSP)

Se justifica la elección del procedimiento, clasificación, los criterios de solvencia, el valor estimado, el informe de insuficiencia si es de servicios. (art. 116 LCSP)

En el caso de que no se haya dividido en lotes, se justifica la NO división conforme a la Ley (art. 99 LCSP)

El presupuesto base de licitación se encuentra, para cada lote, desglosado indicando sus costes directos e indirectos y otros eventuales gastos Si resulta relevante la mano de obra se desglosa por género y categoría profesional (art. 100 LCSP)

Se determina el valor del contrato sin IVA, tomando en cuenta cualquier eventual prórroga o modificación Se justifica su cálculo. Si resulta relevante la mano de obra (servicios) se tiene en cuenta el Convenio de aplicación (ART. 101 LCSP)

El expediente contiene Pliegos de Cláusulas Administrativas Particulares (PCAP) y estos están informados por el Secretario (D.A. tercera 8 TRLCSP) El expediente contiene Pliegos de Prescripciones Técnicas Particulares (PPTP)

Los PCAP Indican la aplicación presupuestaria con cargo al que se abonará el precio del contrato, en su caso.

Si el expediente fuese de tramitación anticipada se trata de alguno de los supuestos de la DA tercera.2

Los PCAP Indican cuál es el órgano de contratación y qué persona actuará como responsable del órgano de contratación.

El procedimiento de adjudicación del contrato es el correcto conforme al valor estimado y características del mismo.

El plazo de duración ha tenido en cuenta la naturaleza de las prestaciones, las características de su financiación y la necesidad de someter periódicamente la realización de las mismas a concurrencia pública (art. 29 LCSP)

El plazo es inferior a 5 años (art. 29.4 LCSP)

Cuando se utilice el procedimiento de urgencia: el expediente contiene una declaración de urgencia debidamente motivada hecha por el órgano de contratación (art. 119 LCSP).

Los PPTP describen las calidades y condiciones sociales y ambientales de la prestación y se definen de modo que no supongan la creación de obstáculos NO justificados a la competencia siguiendo los criterios recogidos en el art. 126 LCSP

La adjudicación se prevé en base a una pluralidad de criterios en base a la mejor calidad precio de criterios económicos y cualitativos. (art. 145.1 LCSP)

Los criterios están vinculados al objeto del contrato, están formulados de manera objetiva y posibilitan que las ofertas de evalúen en condiciones de competencia efectiva.

Se da preponderancia a criterios aplicables mediantes fórmulas establecidas en los pliegos y justificadas en el expediente. (art. 146 LCSP)

Los PLIEGOS indican los criterios objetivos, en virtud de los cuales se apreciará que una proposición no puede ser cumplida por incluir valores anormales. (art. 149 LCSP).

Los PCAP establecen alguna de las condiciones especiales de ejecución previstas en el artículo 202 LCSP.

En caso de que se limite la SUBCONTRATACIÓN esta limitación se ajusta a lo previsto art. 215 LCSP

En caso de que exista la obligación de subrogación de trabajadores, el pliego incluye la información sobre las condiciones de los contratos de los trabajadores a los que afecte dicha subrogación. (art. 130)

PLEGUAK, PROZEDURAK ETA IRIZPIDEAK LEGERIARI EGOKITZEA

Espedienteak kontratazioa eragiten duen zerbitzuari buruzko txosten arrazoitua du; bertan, SPKLren 28. artikuluan aurreikusitako alderdiak justifikatzen dira.

Zehaztasunez adierazten dira estali nahi diren beharrizanak, eta horiek bat datoz erakundearen xede instituzionalekin, (SPKLren 28. art.).

Espedienteak erreferentzia egiten dio kontratuaren xede osoari. Xedea zehaztua da (99. art.). Zehaztasunez deskribatzen da beharrizanak estaltzeko egokitasuna (SPKLren 28. art.).

Justifikatu egiten da prozeduraren hautaketa, sailkapena, kaudimen-irizpideak, zenbatetsitako balioa eta gutxiegitasun txostena, zerbitzuena izatekotan. (SPKL 116. art.)

Lotetan banatu ez bada, banatu EZ izana justifikatuko da, Legeari jarraikiz (SPKL 99. art.).

Lizitazioaren oinarri-aurrekontua xehatuta dago lote bakoitzerako, eta kostu zuzenak nahiz zeharkakoak ageri dira, baita izan litezkeen gainerako gastuak ere. Eskulana esanguratsua bada, generoaren eta kategoria profesionalaren arabera xehatuko da (SPKL 100. art.).

Kontratuaren balioa zehazten da, BEZik gabe, kontuan hartuta izan litezkeen luzatze eta aldaketak. Kalkulua justifikatzen da. Eskulana esanguratsua bada (zerbitzuak) aplikatu beharreko hitzarmena kontuan hartu da (SPKL 100. art.).

Espedientean Administrazio Klausula Partikularren Pleguak ageri dira, eta horiek idazkariak informatu ditu (SPKLTB hirugarren xedapen gehigarria 8). Espedienteak Preskripzio Tekniko Partikularren Pleguak ditu.

Administrazio Klausula Partikularren Pleguetan zehazten da kontratuaren prezioa zein aurrekontu-aplikazioren kargura egingo den, hala dagokionean.

Espedienteak aurretiazko izapidetzea badu, hirugarren xedapen gehigarriko 2. artikuluan ageri den egoeretakoren bat gertatzen da.

Administrazio Baldintza Partikularren Pleguek zehazten dute zein den kontratazio-organoa eta nor izango den kontratazio-organoko arduraduna.

Kontratua esleitzeko prozedura egokia da balio zenbatetsia eta haren ezaugarriak kontuan hartuta.

Iraunaldiak kontuan hartu ditu prestazioaren izaera, finantzaketaren ezaugarriak eta horiek gauzatzea aldian-aldian konkurrentzia publikoaren mende jartzeko beharra (SPKL 29. art.)

Epea 5 urtetik beherakoa da (SPKL 29.4 art.)

Premiazko prozedura erabiltzen denean: espedienteak behar bezala arrazoitutako premiamendu-adierazpena dauka, kontratazio-organoak egina (SPKL 119. art.)

Preskripzio Tekniko Partikularren Pleguek prestazioaren kalitateak eta gizarte- nahiz ingurumen-baldintzak deskribatzen dituzte, eta lehia justifikatu gabeko eran EZ oztopatzeko moduan idatzita daude, SPKLren 126. artikuluan jasotako irizpideei jarraikiz.

Esleipena egiteko irizpide ugari hartzen dira kontuan, irizpide ekonomiko eta kualitatiboak aintzat hartzen dituen kalitate-prezio harremanik onena duena aukeratzeko. (SPKL 145.1 art.)

Irizpideek lotura dute kontratuaren xedearekin, modu objektiboan formulatuta daude eta eskaintzak bidezko lehia-baldintzetan ebaluatzea ahalbidetzen dute.

Lehentasuna ematen zaie pleguetan ezarritako formulen bidez aplika daitezkeen eta espedientean justifikatu diren irizpideei. (SPKL 146. art.)

PLEGUEK irizpide objektiboak adierazten dituzte; horiek kontuan hartuta, ebatzi ahalko da proposamen bat ezin dela aintzat hartu ezohiko balioak dituelako. (SPKL 149. art.)

Administrazio Baldintza Partikularren Pleguek SPKLren 202. artikuluan aurreikusitako exekuzio baldintza bereziren bat ezartzen dute.

AZPIKONTRATAZIOA mugatzen bada, muga horiek bat datoz SPKLren 215. artikuluan zehaztutakoarekin.

Langileak subrogatzeko betebeharra egonez gero, subrogazioaren eragina jasango duten langileen kontratuen baldintzei buruzko informazioa du pleguak. (130. art.)

b) Diru-laguntzetatik eratorritako betebeharrak edo gastuak eragiten dituzten egintzetan, hauek egiaztatuko dira:

b) En actos generadores de obligaciones o gastos derivados de subvenciones, se verificará:

ASPECTOS RELATIVOS A LA CONCESIÓN DE LA SUBVENCIÓN

1. Las Bases, la Convocatoria o el Convenio se ajustan a la LGS y a su Reglamento y contienen lo establecido en el art. 65.3 RGS

OBJETO Y BENEFICIARIO

CRÉDITO PRESUPUESTARIO

COMPATIBILIDAD CON OTRAS AYUDAS

PLAZOS Y MODOS DE PAGO Y GARANTÍAS EN SU CASO

PLAZO Y MODO DE JUSTIFICACIÓN

2. Si se trata de una subvención nominativa: cuenta con partida y consta en el anexo de transferencias del Presupuesto Municipal indicando su objeto y beneficiario.

3. Se ha acreditado que el beneficiario está al corriente de sus obligaciones tributarias y con la Seguridad Social. (si <3.000 € declaración respons.)

4. Existe declaración expresa de no estar incurso en prohibición legal para ser beneficiario de subvenciones.

5. Existe un informe técnico que acredita:

LA DOCUMENTACIÓN PRESENTADA

JUSTIFICA EL DESTINO DE LOS FONDOS CONFORME A CONVOCATORIA Y LEY

6. Se ajusta al Plan Estratégico de Subvenciones

7. Se justifica en el expediente que la actividad a financiar resulta de utilidad pública o interés social.

8. La actividad a desarrollar NO se encuentra en el ámbito de la legislación de contratos.

DIRU-LAGUNTZA EMATEARI LOTURIKO ALDERDIAK

1. Oinarriak, deialdia edo hitzarmena bat datoz DLOrekin eta haren araudiarekin, eta DAOren 65.3 artikuluan zehaztutako edukiak dituzte.

XEDEA ETA ONURADUNA

AURREKONTU-KREDITUA

BATERAGARRITASUNA BESTE LAGUNTZA BATZUEKIN

ORDAINKETA-EPEAK ETA –MODUAK, BAITA BERMEAK ERE, HALA DAGOKIONEAN

JUSTIFIKATZEKO EPEA ETA MODUA

2. Diru-laguntza izenduna izanez gero: partida bat du eta udal-aurrekontuen transferentzien eranskinean ageri da, xedea eta onuraduna adierazita.

3. Egiaztatu da onuradunak egunean dituela zerga-betebeharrak eta Gizarte Segurantzarekikoak. (diru-laguntza <3.000 € bada, erantzukizun-adierazpena)

4. Diru-laguntzak jasotzeko legezko debekurik ez duela egiaztatzen duen berariazko adierazpen bat dago.

5. Txosten teknikoa dago eta, bertan, hau egiaztatzen da:

AURKEZTUTAKO DOKUMENTAZIOA

FUNTSEN XEDEAREN JUSTIFIKAZIOA, DEIALDIA ETA LEGEA BETEZ

6. Bat dator Diru Laguntzen Plan Estrategikoarekin

7. Espedientean justifikatuta dago finantzatu beharreko jarduerak erabilera publikoa edo gizarte-interesa duela.

8. Egingo den jarduera EZ dago kontratuen legeriaren esparruan.

ASPECTOS RELATIVOS A LA JUSTIFICACIÓN DE LA SUBVENCIÓN

1. La concesión fue objeto de fiscalización.

2. Se ha formalizado el Convenio (nominativas)

3. Existe en el expediente una relación debidamente clasificada de los gastos.

4. Existe informe que acredita que se ha desarrollado la actividad y el cumplimiento de la finalidad.

5. Los gastos a financiar:

SON NECESARIOS PARA EL FIN QUE SE FOMENTA

ESTÁN DIRECTAMENTE RELACIONADOS CON LA ACTIVIDAD

SE ENCUENTRAN EN EL ÁMBITO TEMPORAL DE LA ACTIVIDAD

6. Se ha acreditado la adopción de medidas de difusión de la financiación de la actividad.

7. El importe de la subvención en concurrencia con otros ingresos NO supera el coste de la actividad subvencionada

8. En el caso de facturas, cumplen con los requisitos DF 57/2004

9. En el caso de gastos de personal se aporta nómina, modelos 190 y TC1 o TC2 (incluye el concepto dietas)

10. No corresponden a gastos de intereses, comisiones bancarias, recargos o sanciones ni gastos judiciales.

DIRU-LAGUNTZA JUSTIFIKATZEARI LOTURIKO ALDERDIAK

1. Emakida fiskalizatu zen.

2. Hitzarmena formalizatu da (izendunak)

3. Espedientean behar bezala justifikatutako gastuen zerrenda bat dago.

4. Jarduera gauzatu dela eta xedea bete dela egiaztatzen duen txosten bat dago.

5. Finantzatuko diren gastuak:

BEHARREZKOAK DIRA BILATZEN DEN XEDERAKO

LOTURA ZUZENA DUTE JARDUERAREKIN

JARDUERAREN DENBORA-ESPARRUAN DAUDE

6. Jardueraren finantzaketa ezagutarazteko neurriak hartu direla egiaztatu da.

7. Diru-laguntzaren zenbatekoak eta beste diru-sarrera batzuek EZ dute gainditzen diruz lagundu den jardueraren

kostua.

8. Fakturen kasuan, bete egiten dira 57/2004 ZDko baldintzak

9. Langileen gastuen kasuan, nomina eta 190 eta TC1 edo TC2 agiriak aurkeztuko dira (dieten kontzeptua barne).

10. Ez dagozkie interes-gastuei, bankuko komisioei, errekarguei, zehapenei edo gastu judizialei.

c) Langileen gastuetatik eratorritako betebeharrak edo gastuak eragiten dituzten egintzetan, hauek egiaztatuko dira: - Izaera finkorik edo maiztasun jakin gabeko iraungitzerik gabeko ordainsariak (haborokina, ordu estrak, kalte-ordainak…) aitortzen badira, organo eskudunak emandako ebazpen edo akordiora erantsi dela ordainsari hori jasotzeko eskubidea. - Ogasun Sailaren egiaztatze aritmetikoaren ziurtagiria. Egiteko, nominaren zenbateko osoa eta aurreko hiletik eratorritakoa koadratuko dira, hil horretako nominan jasotako bariazioen batuketa aljebraikoa gehituta. 4.- Honako hauek ez dira aldez aurreko fiskalizazioaren mende egongo: inbentarioan jaso ezin diren material-gastuak, kontratu txikiak, maiztasun jakin batekin edo behin eta berriz egiten direnak, eta ondoz ondoko traktuko gainerakoak, kontratazioaren kontu hartu ondoren, artikulu honetan xedatutakoarekin bat etorriz. Hori guztia gastua kudeatzen duen sailaren erantzukizunean eragin gabe: egiaztatu egin behar du kreditu egokia eta nahikoa dagoela, eta zerbitzua, hornidura, inbertsioa edo gastua egoki egiten dela. Hori ziurtatzeko, oniritzia emango dio ordaindu beharreko fakturari (sinatuta eta arduraduna identifikatuta). 5.- Organo kontu-hartzaileak egokitzat jotzen dituen ohar osagarriak egin ditzake, eta horiek ezingo dute inola ere ekarri

c) En actos generadores de obligaciones o gastos derivados de gastos de personal, se verificará: - En caso de incidencias, por las que se reconozcan retribuciones çque no tengan carácter fijo ó vencimiento periódico (gratificaciones, horas extras, indemnizaciones,…), que se adjunta al expediente la resolución ó acuerdo emitido por el órgano competente reconociendo el derecho a la percepción de dicha retribución. - Acreditación de la comprobación aritmética por parte del departamento de Hacienda, que se realizará efectuando el cuadre del total de la nómina con el que resulte del mes anterior, más la suma algebraica de las variaciones incluidas en la nómina del mes de que se trate. 4.- No estarán sometidos a fiscalización previa, los gastos de material no inventariable, contratos menores, así como los de carácter periódico o repetitivo y demás de tracto sucesivo, una vez intervenida su contratación conforme a lo determinado en el presente artículo. Todo ello, sin perjuicio de la responsabilidad del departamento desde el que se gestione el gasto, de la comprobación de la existencia de crédito adecuado y suficiente, y de la adecuada prestación del servicio, suministro, inversión o gasto, mediante la emisión del correspondiente visto bueno a la factura a abonar (mediante firma e identificación del responsable). 5.- El órgano interventor podrá formular las observaciones complementarias que considere conveniente, sin que las mismas tengan en ningún caso, efectos suspensivos

espedienteen izapidea bertan behera geratzea. Gainera, ohar osagarri horiei dagokienez, ezin izango da desadostasunik agertu. 44. OINARRIA.- KONTU HARTZAILETZAREN ZEREGINA GAUZATZEA, DIRU SARREREI DAGOKIENEZ, FISKALIZAZIO MUGATUAREN BIDEZ 1.- Derioko Udalaren eskubideen aldez aurreko fiskalizazioaren ordez, kontabilitatean kontu hartzeari dagokiona eta ondorengo egiaztatze-lanak ezartzen dira. Horretarako, Kontu-hartzailetza Orokorrak laginketa-teknikak edo ikuskaritzak erabiliko ditu. 2.- Kontu hartzen duen organoak egokitzat jotzen dituen ohar osagarriak egin ditzake, eta horiek ezingo dute inola ere ekarri espedienteen izapidea bertan behera geratzea. Gainera, ohar osagarri horiei dagokienez, ezin izango da desadostasunik agertu. 45. OINARRIA.- ERAGOZPENAK ETA ERAGOZPENAK IZAPIDETZEA 1. Kontu-hartzeko zereginean kontu hartzen duen organoa ez bada ados agertzen egintzen funtsarekin edo formarekin, edo aztertutako dokumentu edo espedienteekin, bere eragozpenak idatziz jarri beharko ditu, akordioa edo ebazpena eman baino lehen. 2. Desadostasuna Derioko Udalaren aldeko aitorpenei edo eskubideen likidazioari dagokienean, desadostasun hori formalizatzeko, eragozpen-oharrak egingo ditu, baina horiek ez dute inola ere etengo espedientearen izapidetzea. 3. Desadostasunak gastuen xedapenari,

en la tramitación de los expedientes correspondientes. Además, respecto a estas observaciones complementarias, no procederá el planteamiento de discrepancia. BASE 44.- El ejercicio de la Función Interventora en la vertiente de Ingresos a través de la Fiscalización Limitada 1.- La fiscalización previa de los derechos del Ayuntamiento de Derio se sustituye por la inherente a la toma de razón en contabilidad y por actuaciones comprobatorias posteriores mediante la utilización de técnicas de muestreo o auditoría por la Intervención General. 2.- El órgano interventor podrá formular las observaciones complementarias que considere conveniente, sin que las mismas tengan en ningún caso, efectos suspensivos en la tramitación de los expedientes correspondientes. Además, respecto a estas observaciones complementarias, no procederá el planteamiento de discrepancia. BASE 45.- REPAROS Y SU TRAMITACIÓN 1. Si en el ejercicio de la función interventora el órgano interventor se manifestara en desacuerdo con el fondo o con la forma de los actos, documentos o expedientes examinados, deberá formular sus reparos por escrito antes de la adopción del acuerdo o resolución. 2. Cuando la disconformidad se refiera al reconocimiento o liquidación de derechos a favor del Ayuntamiento de Derio la oposición se formalizará en notas de reparos que en ningún caso suspenderá la tramitación del expediente. 3. Si el reparo afecta a la disposición de gastos, reconocimiento de obligaciones u

betebeharren aitorpenari edo ordainketen antolamenduari eragiten badie, espedientearen izapidetzea eten egingo da, harik eta honako kasu hauetan zuzentzen den arte: a) Kreditu-nahikotasunean oinarritzen denean edo proposatutakoa egokia ez denean. b) Ordainketa-aginduak eragin zituzten egintzak fiskalizatu ez direnean. c) Espedientean betekizunak edo funtsezko izapideak jaso ez direnean. d) Desadostasuna obrako materialak, hornidurak, erosketak eta zerbitzuak egiaztatzetik eratortzen denean. 4. Eragozpenak eragindako organoa ez dagoenean ados eragozpen horrekin, udalburuak ebatziko du auzia, eta bere ebazpena exekutiboa izango da. Alkate-udalburuaren eskumena da aurreko ataleko b), c) eta d) letretako eragozpenei buruzko ebazpena ematea, hurrengo bi ataletan xedatutakoa izan ezik. 5. Aurreko atalean ezarritakoa ezarrita, Udalbatza Osoak ebatzi behar du desadostasun-egoera, eragozpenak honako hauei dagozkienean: Kreditu nahikorik edo egokirik ez egotea. Betebeharrak edo gastuak onesteko eskumena Udalbatza Osoarenak izatea. Altxamendua kreditu nahikorik edo egokirik ez egoteari badagokio, altxamendu hori nahitaez aurkeztuko da gastua estaltzen duen aurrekontu-aldaketa egokiarekin batera. 6.- Izapidetu beharreko eragozpenen altxamendua alkate-udalburuari

ordenación de pagos se suspenderá la tramitación del expediente hasta que aquél sea solventado en los siguientes casos: a)·Cuando se base en la insuficiencia del crédito o el propuesto no sea el adecuado. b)·Cuando no hubieren sido fiscalizados los actos que dieron origen a las órdenes de pago. c)·En los casos de omisión en el expediente de requisitos o trámites esenciales. d)·Cuando el reparo derive de comprobaciones materiales de obras, suministros, adquisiciones y servicios. 4. Cuando el órgano al que afecte el reparo no esté de acuerdo con el mismo corresponderá al Presidente de la Corporación resolver la discrepancia siendo su resolución ejecutiva. Será de competencia del Alcalde - Presidente la resolución de los reparos de las letras b), c) y d) del apartado anterior, salvo lo dispuesto en los dos apartados siguientes. 5. No obstante lo dispuesto en el apartado anterior, corresponderá al Pleno Municipal la resolución de la discrepancia cuando los reparos afecten a: · La insuficiencia o inadecuación del crédito. · Cuando se refieren a obligaciones o gastos cuya aprobación sea de su competencia En el caso de que el levantamiento se refiera a la inexistencia o insuficiencia de crédito, éste levantamiento deberá forzosamente plantearse conjuntamente con la oportuna modificación presupuestaria que dé cobertura al gasto. 6.- Con respecto a la tramitación de los reparos cuyo levantamiento corresponde al

dagokionean: alkate-udalburuak egokitzat jotzen dituen txostenak bildu ahal izango ditu, bere irizpide nagusiaren arabera ebazteko. Ildo horretatik, Kontu-hartzailetzak txostenean jasotako arauak betetzeari buruz emandako iritziak, bertan behera uzteko ahalmenik ez dutenean, ez dira kudeaketa-organoen iritzien aurrean gailenduko, ezta alkate-udalburuak, finantza-zaintza esleituta duen administrazioaren materia dela eta, kontrol-organo eskudunari eska diezazkiokeen iritzien aurrean ere. 6.2. Kontu hartzen duen organoaren irizpideari jarraitzen ez zaionean, alkatea edo organo eskuduna arduratuko da ebazpena hartzeko erabakian berariaz adierazteaz ebazpena eman dela, kontu hartzen duen organoaren ohartarazpena ikusi eta aztertu ondoren. 6.3. Urtero, ekitaldiko azken ohiko bilkuran, kontu hartzen duen organoak txostena igorriko dio Udalbatza Osoari. Bertan, tokiko erakundearen buruak azaldutako eragozpenei buruz hartutako ebazpen guztiak jasoko dira, bai eta gastu eta diru-sarreren inguruan atzemandako bitxikeria nagusien laburpen bat ere. 6.4. Halaber, txosten hori igorriko da Kontuen Euskal Epaitegira. 46. OINARRIA.- A POSTERIORI KONTU HARTZEKO KONTROL OSOARI BURUZKO TXOSTENA 1.- Fiskalizazio mugatua onartu eta ezartzearen ondorioz, organo kontu-hartzaileak a posteriori kontu hartzeko kontrol osoko jarduketen emaitza bidaliko du urteko finantza-kontrolaren txostenarekin batera. Kontrol hori egiteko, gastu-espedienteen lagin adierazgarri bat erabiliko

Alcalde-Presidente: El Alcalde-Presidente podrá recabar los informes que considere oportunos para resolver conforme a su mayor criterio. En este sentido, las opiniones de la Intervención respecto al cumplimiento de las normas recogidas en la informe que no tengan efectos suspensivos, no prevalecerán sobre las de los órganos de gestión, ni sobre los informes que el Alcalde-Presidente pueda solicitar al órgano de control competente por razón de la materia de la Administración que tenga atribuida la tutela financiera. 6.2. En los supuestos de no seguirse el criterio mantenido por el órgano interventor, el Alcalde u órgano competente, será responsable de que se haga constar expresamente en la resolución de la adopción del acuerdo, que la misma ha sido adoptada, una vez vista y analizada la advertencia del órgano interventor. 6.3. Anualmente, en el último Pleno ordinario del ejercicio, el órgano interventor elevará informe al Pleno de todas las resoluciones adoptadas por el Presidente de la Entidad Local contrarias a los reparos efectuados, así como un resumen de las principales anomalías detectadas en materia de gastos e ingresos. 6.4. Asimismo se remitirá este informe al Tribunal Vasco de Cuentas. BASE 46.- INFORME SOBRE EL CONTROL INTERVENTOR PLENO A POSTERIORI. 1.- Debido a la aprobación y establecimiento de la fiscalización limitada, el órgano interventor, emitirá un informe anual relativo el resultado de las actuaciones de control interventor pleno a posteriori, sobre una muestra representativa de expedientes de gastos. En este informe se podrá hacer igualmente referencia a cualquier otra observación no suspensiva que se haya

da. Txosten horretan, halaber, erreferentzia egin ahalko zaio ekitaldian zehar hauteman den baina kontratua eteten ez duen beste edozerri. 2.- Gerora egiten den fiskalizazio osoa gauzatzeko, ikuskaritza- eta laginketa-teknikak erabiliko dira. Horien emaitza barneko kontrolaren urteko txostenean jasoko da, aparteko atal batean, “a posteriori kontu hartzeko kontrol osoari buruzko txostena” izenburupean. Organo kontu-hartzaileak zehaztuko ditu lagina aukeratzeko aplikatu behar diren prozedurak, eta lehentasuna emango zaie eragiketa multzo jakin batzuetan urritasunei buruzko aldez aurreko informazioa duten kasuei, baita urritasunen bat antzeman zaien prozedurei ere. Erabilitako lagina hasiera bateko aurrekontuaren % 1ekoa izango da gutxienez. 3.- Txostena ekitaldiko azken Osoko Bilkurara bidali aurretik, eragina jasan duten udal-arloetako arduradunei emango zaie horren berri, alegazioak aurkez ditzaten. Horretarako 10 eguneko epea izango dute gehienez, eta, alegazioak ikusi ostean, organo kontu-hartzaileak behin betiko txostena emango du. 47. OINARRIA KONTRATU TXIKIAK 1. Kontratu txikietan, espedientea izapidetzeko beharrezkoa izango da kontratazio-organoaren txostena, non kontratua egitearen beharra azaltzen den. Halaber, gastua onetsi beharko da, eta dagokion faktura erantsi; fakturak Lege hau garatzen duten arauetan ezartzen diren baldintzak bete beharko ditu. 2. Obra-kontratu txikietan, obren aurrekontua ere gehitu beharko da, eta dagokion proiektua ere izan beharko da, arau

podido realizar durante el ejercicio. 2.- La fiscalización plena a posteriori se realizará empleando técnicas de auditoría y muestreo, cuyo resultado se plasmará, dentro del informe anual de control interno como un apartado independiente bajo el título de informe sobre control interventor pleno a posteriori. El órgano interventor, determinará los procedimientos a aplicar para la selección de la muestra, primando los supuestos de los que disponga de información previa sobre deficiencias en determinados grupos de operaciones, así como los procedimientos que haya detectado alguna deficiencia. Además, la muestra supondrá como mínimo un 1% sobre el Presupuesto inicial. 3.- Antes de la remisión de este informe al último Pleno ordinario del ejercicio se dará traslado a los departamentos municipales afectados para que puedan presentar alegaciones en un plazo máximo de 10 días, al objeto de que a la vista de las mismas el órgano interventor emita el informe definitivo. BASE 47 DE LOS CONTRATOS MENORES. 1. En los contratos menores la tramitación del expediente exigirá el informe del órgano de contratación motivando la necesidad del contrato. Asimismo se requerirá la aprobación del gasto y la incorporación al mismo de la factura correspondiente, que deberá reunir los requisitos que las normas de desarrollo de esta Ley establezcan. 2. En el contrato menor de obras, deberá añadirse, además, el presupuesto de las obras, sin perjuicio de que deba existir el correspondiente proyecto cuando normas específicas así lo requieran.

espezifikoek horrela eskatzen dutenean. 3. Espedientean justifikatu beharko da ez dela kontratuaren xedea aldatu kontratazio-arau orokorrak aplika daitezela saihesteko. Gainera, ziurtatu beharko da dagokion aurrekontu-ekitaldian kontratistak ez duela bestelako kontratu txikirik sinatu, horiek banaka nahiz elkarrekin gainditu egiten badute artikulu honetako lehen atalean aipatzen den zenbatekoa. Arau hori kontratu mota bakoitzari aplikatuko zaio: obra, zerbitzu edo hornidura. 4. 1. atalean aipatzen den txostena kontu-hartzaileari igorriko zaio, kontabilitateak horren berri izan dezan, AD kontabilitate-eragiketa bidez, gastuak egin AURRETIK, 2.500 € baino gehiagoko kontratu guztietan. 48. OINARRIA PROZEDURA NEGOZIATUA 1. Kontratuak esleitzeko prozedura ohikoa prozedura irekia izango da. 2. Prozedura negoziatura joz gero, negoziazio-prozesu hori prozeduraren fase bereizi gisa artikulatuko da, eta behar bezala dokumentatuko. Negoziatu daitezkeen alderdiak pleguan zehaztuko dira, modu argian, eta horien ponderazioa adieraziko da. 3. Gutxienez 3 enpresa iritsi beharko dira negoziazio-fasera. 49. OINARRIA ALDIAN BEHIN INFORMAZIOA EMATEA UDALBATZA OSOARI Derioko Udaleko alkate-udalburuak finantza- eta aurrekontu-informazioa igorriko dio Udalbatza Osoari hiru hilean behin, igaro den ekitaldiko tartekoa. Ahal dela, hurrengo hiruhilekoan egingo du, eta hauxe izango da edukia:

3. En el expediente se justificará que no se está alterando el objeto del contrato para evitar la aplicación de las reglas generales de contratación, y que en el ejercicio presupuestario correspondiente el contratista no ha suscrito más contratos menores que individual o conjuntamente superen la cifra que consta en el apartado primero de este artículo. Esta norma se aplicará por cada tipo de contrato: obra, servicio o suministro. 4. El informe al que se refiere el apartado 1 será remitido a la Intervención para su debida toma de razón en contabilidad mediante operación contable AD de manera PREVIA a la realización del gasto en todos aquellos contratos de más de 2.500 €. BASE 48 DEL PROCEDIMIENTO NEGOCIADO 1. El procedimiento habitual de adjudicación de los contratos será el procedimiento abierto. 2. En caso de acudir al procedimiento negociado, este proceso de negociación se articulará como una fase diferenciada del procedimiento que será debidamente documentada. Los aspectos susceptibles de negociación se definirán claramente en el pliego indicándose, en su caso, su ponderación. 3. Será necesario que al menos tres empresas lleguen a dicha fase de negociación BASE 49 INFORMACIÓN PERIÓDICA PARA EL PLENO DE LA CORPORACIÓN. El Alcalde-Presidente del Ayuntamiento de Derio remitirá trimestralmente al Pleno de la Corporación información financiera y

A) Gastu arrunten Aurrekontuaren exekuzioa. B) Diru-sarrera arrunten Aurrekontuaren exekuzioa. C) Diruzaintzaren mugimenduak eta egoera. A). Gastu arrunten aurrekontuaren exekuzioari buruzko informazioak hauei dagokien zenbatekoa adieraziko du, aurrekontu-partida bakoitzeko: a) Hasierako kredituak, gertatu diren aldaketak eta amaierako kredituak. b) Gastu konprometituak. c) Aitortutako obligazio garbiak. d) Egindako ordainketak. Halaber, hauen ehunekoak ere jasoko dira: konprometitutako gastuak amaierako kredituei dagokienez, aitortutako betebehar garbiak amaierako kredituei dagokienez eta eginiko ordainketak aitortutako betebehar garbiei dagokienez. B. Diru-sarrera arrunten aurrekontuaren exekuzioari buruzko informazioak hauei dagokien zenbatekoa adieraziko du, aurrekontu-partida bakoitzeko: a) Hasierako aurreikuspenak, gertatu diren aldaketak eta amaierako aurreikuspenak. b) Aitortutako eskubide garbiak. c) Diru-bilketa garbia. Halaber, hauen ehunekoak ere jasoko dira: aitortutako eskubide garbiak amaierako aurreikuspenei dagokienez, eta diru-bilketa garbia aitortutako eskubide garbiei dagokienez. C. Diruzaintzaren mugimenduei eta egoerari buruzko informazioak agerian utziko ditu garaian garaiko kobratzeak eta ordainketak, bai eta denbora-tarte horren hasieran eta amaieran Diruzaintzak dituen izakinak ere. AZKEN XEDAPENA

presupuestaria por el período transcurrido del ejercicio, y siempre que sea posible dentro del siguiente trimestre con el siguiente contenido: A) La ejecución del presupuesto de gastos corriente. B) La ejecución del presupuesto de ingresos corriente. C) Los movimientos y la situación de la tesorería. A). La información sobre la ejecución del presupuesto de gastos corriente pondrá de manifiesto para cada aplicación presupuestaria, el importe correspondiente a: a) Los créditos iniciales, sus modificaciones y los créditos definitivos. b) Los gastos comprometidos. c) Las obligaciones reconocidas netas. d) Los pagos realizados. Asimismo, se hará constar el porcentaje que representan: los gastos comprometidos respecto a los créditos definitivos, las obligaciones reconocidas netas respecto a los créditos definitivos y los pagos realizados respecto a las obligaciones reconocidas netas. B. La información sobre la ejecución del presupuesto de ingresos corriente pondrá de manifiesto para cada aplicación presupuestaria el importe correspondiente a: a) Las previsiones iniciales, sus modificaciones y las previsiones definitivas. b) Los derechos reconocidos netos. c) La recaudación neta. Asimismo, se hará constar el porcentaje que representan: los derechos reconocidos netos respecto a las previsiones definitivas y la recaudación neta respecto a los derechos reconocidos netos.

Oinarri hauek 2019 ekitaldi ekonomikoan baino ez dira indarrean egongo, eta hala badagokio, Aurrekontua luzatzen den bitartean ere bai. Oinarri hauetan aurreikusita ez dagoenaren kasuan, eta aplikatzean sor daitezkeen zalantzak ebazteko, Udalbatzak ebatzitakoari jarraituko zaio, kontu-hartzaileak aurretik txostena emanda.

C. La información sobre los movimientos y la situación de la tesorería pondrá de manifiesto los cobros y pagos realizados durante el periodo a que se refiera la información, así como las existencias en la tesorería al principio y al final de dicho periodo. DISPOSICIÓN FINAL Las presentes Bases únicamente estarán en vigor durante el ejercicio económico de 2019 y durante la prórroga de su presupuesto, en su caso. Para lo no previsto en estas Bases, así como la resolución de las dudas que puedan surgir en su aplicación se estará a lo que resuelva la Corporación, previo informe del Interventor.

FICHAS

ÍNDICE

130.- SEGURIDAD CIUDADANA Y PROTECCIÓN CIVIL

133.- ORDENACIÓN DEL TRÁFICO

150.- ADMINISTRACIÓN GENERAL, VIVIENDA Y URBANISMO

151.- URBANISMO, GESTIÓN EJECUCIÓN Y DISCIPLINA

152.- VIVIENDA

153.- VÍAS PÚBLICAS

160.- ALCANTARILLADO

162.- RECOGIDA, GESTIÓN Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS

163.- LIMPIEZA VIARIA

164.- CEMENTERIO

165.- ALUMBRADO

171.- PARQUES Y JARDINES

172.- MEDIO AMBIENTE

221.-OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE EMPLEADOS/AS

230.- IGUALDAD GENERAL E IGUALDAD DE GÉNERO

231.-ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA

241.- PLAN DE EMPLEO

311.- PROTECCIÓN DE LA SALUBRIDAD PÚBLICA

323.-HAUR ESKOLA Y ESCUELA

326.- SERVICIOS COMPLEMENTARIOS EDUCACIÓN

330.-ADMINISTRACIÓN GENERAL DE CULTURA

332.- BIBLIOTECA

333.- KULTUR BIRIKA Y GUREA ARETOA

334.- PROMOCIÓN CULTURAL

335.- EUSKERA

336.- PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO

337.- INSTALACIONES DE OCUPACIÓN DEL TIEMPO LIBRE

338.-FIESTAS

341.-PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE

342.- INSTALACIONES DEPORTIVAS: POLIDEPORTIVO, CAMPO DE FÚTBOL Y PISCINA DESCUBIERTA

414.- DESARROLLO RURAL

431.-COMERCIO

432.- INFORMACIÓN Y PROMOCIÓN TURÍSTICA

450.- ADMINISTRACIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURAS

912.- ÓRGANOS DE GOBIERNO

920.-ADMINISTRACIÓN GENERAL

924.- PARTICIPACIÓN CIUDADANA

931.-POLÍTICA FISCAL Y ECONÓMICA

932.- GESTIÓN DEL SISTEMA TRIBUTARIO

934.-GESTIÓN DE LA DEUDA Y DE LA TESORERÍA

942.- TRANSFERENCIA A ENTIDADES LOCALES TERRITORIALES

130 - SEGURIDAD CIUDADANA y PROTECCIÓN CIVIL

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Jefe policía municipal

Memoria

Objetivo: Garantizar la adecuada gestión del tráfico y la vigilancia del cumplimiento de la normativa. Colaborar con otras entidades en el mantenimiento de la seguridad ciudadana y la protección civil.

Acciones: La actividad se lleva a cabo en horario diurno de lunes a viernes de las 7:00-21:00, para lo cual se cuenta con 6 efectivos que actúan por zona de barrios y zona centro.

Con la consignación presupuestaria asignada a esta área se acometen principalmente las siguientes tareas.

1. Atender y ordenar el tráfico en el término municipal, tratando de preservar por un lado la seguridad en zonas escolareas (escuela/instituto), industriales, etc.... Asimismo esta tarea incluye la vigilancia del cumplimiento de las normas existentes en materia de estacionamiento u otras.

2. Vigilancia policial en materias como licencias de obras, ocupación de vía pública, mobiliario urbano, deficiencias de alumbrado público, etc...

3. Control de tenencia de perros en la vía pública, gestión de los perros y animales abandonados 4. Colaborar con el resto de áreas (urbanismo, cultura, fiestas, servicios sociales) 5. Atender quejas de los ciudadanos/as y tramitar las denuncias cuando así proceda. 6. Realizar tareas de apoyo a equipos de protección civil, ertzantza, bomberos, etc... cuando así lo

requiera la situación. 7. Prestar servicio de violencia de género (VDG) 8. Ocuparse de preservar y mantener los medios y equipos de dotación propios así como los comunes

de la policía local en buen estado.

De cara al año que viene, se establecen asimismo las siguientes tareas como objetivos a conseguir: 1.- Continuar con la vigilancia en los edificios públicos (escuelas/Larrabarri/ instituto) para evitar actos vandálicos. 2.- Intensificar el control de tenencia de perros en la vía pública, y en especial en las zonas de ocio infantil. 3.- Intensificar el control en las zonas peatonales del municipio. Para poder acometer estas tareas se fomentará la patrulla a pie, realizando unos controles mínimos todos los días. Mecanismos de participación: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana.

130 - SEGURIDAD CIUDADANA y PROTECCIÓN CIVIL

Indicadores Datos 2017

Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas adscritas al Área. 6 6 6

Número incidencias atendidas 250 250 310

Número de actos vandálicos - 10 5

Número de multas tramitadas relacionadas con la tenencia de perros en vía pública

- 5 5

Número de multas de tráfico impuestas 270 260 310

CAPÍTULO OBLIGACIONES

RECONOCIDAS 2017 CRÉDITOS TOTALES

2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) 384.774,34 427.437,98

GASTO CORRIENTE (2) 11.826,19 11.500,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4)

INVERSIONES (6) 809,49

TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

133- ORDENACIÓN DEL TRÁFICO

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Jefe policía municipal Aparejador municipal

Memoria

Objetivo: Garantizar una adecuada ordenación del tráfico.

Acciones:

El Ayuntamiento, para garantizar el cumplimiento a la tarea de ordenación del tráfico y cumplimiento de las normas de estacionamiento, debe contar con un servicio de grúa. Asimismo, dada la prohibición existente de aparcamiento de vehículos pesados dentro del centro urbano se habilitó un parking para camiones y autobuses, con preferencia para los empadronados/as y empresas del municipio, que debe ser mantenido en condiciones adecuadas. Para ello prevé las siguientes acciones: 1.- Mantener el parking de camiones y autobuses en condiciones adecuadas realizando las inversiones que resulten necesarias 2.- Retirada de todos aquellos vehículos que no permitan una adecuada ordenación del tráfico y de estacionamiento. Mecanismo de participación: Reuniones con los usuarios y usuarias del parking de camiones


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número de camiones y autobuses que aparcan en el parking 28 30 31

Número de actuaciones de la grúa 5 7 10

Número de actuaciones con vehículos abandonados - 25

CAPÍTULO OBLIGACIONES RECONOCIDAS

2017

CRÉDITOS TOTALES 2018

PREVISIONES 2019

GASTOS PERSONAL (1) 0,00

GASTO CORRIENTE (2) 476,72 1.000,00


INVERSIONES (6) 577,45 56.000,00


150 – ADMINISTRACIÓN GENERAL VIVIENDA Y URBANISMO

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Técnico Administración General/ Arquitecto/Aparejador/Ingeniero Técnico /Jefe

brigada Memoria

Objetivos: Dotar al Ayuntamiento de los medios materiales y personales precisos para el desarrollo de sus competencias en materia de urbanismo y obras y servicios.

Acciones

1. Labores de ejercicio de la disciplina urbanística mediante el otorgamiento de licencias, control de obras y actividades o emisión de órdenes de ejecución.

2. Atención a la ciudadanía y tramitación de expedientes en temas relacionados con el área (licencias de obra mayor, informes urbanísticos, actividades clasificadas, aprobación de proyectos de urbanización...)

3. Asegurar la buena conservación y mantenimiento de inmuebles públicos (lonjas y viviendas municipales): cuota de comunidad y derramas y suministros (luz, gas, agua....)

4. Tramitación de todo tipo de consultas sobre la realización de obras, situación de diferentes zonas del municipio y otros servicios.

5. Mantenimiento de las infraestructuras, los edificios, las vías y zonas ( todas ellas de titularidad pública) y del mobiliario urbano en condiciones adecuadas de funcionamiento

6. Ocuparse de preservar y mantener los medios y equipos de dotación propios así como los comunes de la brigada en buen estado.

Mecanismos de participación ciudadana: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas adscritas al Área. 8 8 9

Número de licencias de obra tramitadas 179 180 190

Número de expedientes de actividad - 60

Número de actuaciones de la Brigada de Obras 200 200 200


2017


PREVISIONES 2019

GASTOS PERSONAL (1) 425.430,97 406.603,17

GASTO CORRIENTE (2) 62.036,44 74.500,00


INVERSIONES (6) 425.430,97 1.002,00


151.- URBANISMO, GESTIÓN, EJECUCIÓN Y DISCIPLINA

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Técnico Administración General

Memoria

Objetivos: Garantizar un adecuado desarrollo urbanístico mediante distintas figuras del planeamiento y el ejercicio de la disciplina urbanística (licencias y órdenes de ejecución).

Acciones

1. Disponer de un servicio de consultoría en materia urbanística tanto para la ciudadanía como para el Ayuntamiento

2. Elaboración y desarrollo de instrumentos de planeamiento y gestión urbanística con el objetivo de programar, gestionar e instituir cómo será el desarrollo urbanístico de Derio, garantizando aspectos como la movilidad sostenible, el género y el urbanismo inclusivo. Redacción PGOU.

3. Adjudicación de la redacción del PGOU.

Mecanismos de participación ciudadana: Dentro del desarrollo del planeamiento se realizarán las oportunas actuaciones tales como celebración foros, consultas a la ciudadanía etc…


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nivel de desarrollo PGOU - 20% 20%


2017


PREVISIONES 2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 27.866,26 27.563,76


INVERSIONES (6) 0,00 72.000,00


152 - VIVIENDA

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Aparejador Memoria

Objetivo: Contribuir al acceso a la vivienda por parte de la población más desfavorecida mediante el mantenimiento de las viviendas cedidas a Eguzkilore en adecuadas condiciones para su utilización

Esta partida se consigna presupuestariamente al objeto de atender a las futuras necesidades de inversión que durante el año puedan surgir en las viviendas que actualmente se encuentran sometidas al acuerdo de colaboración entre el Ayuntamiento y la Fundación Eguzkilore para la ejecución del proyecto de gestión de viviendas con acompañamiento social firmado en junio de 2014. con una duración de 5 años.

Hablamos de 6 viviendas propiedad del Ayuntamiento cuya gestión se cede a la Fundación quien trabaja conjuntamente con la trabajadora social de la Mancomunidad del Txorierri a la hora de ocupar las viviendas con personas/ familias que cumplan determinados requisitos y con la base de un "Plan de Acompañamiento" .

A través de este plan de acompañamiento se pretende:

1.- Ayudar a las personas y/o familias a identificar los derechos y deberes que les competen en su condición de inquilinas de cara a una autonomía futura 2.- Reforzar las capacidades de las personas y/o familias en materia de vivienda 3.- Prevenir la acumulación de impagos ayudando en la planificación de los gastos o trabajando en solventar las deudas anteriores. 4.- Gestionar el mantenimiento de las viviendas 5.- Ayudar a prolongar la vida útil de la casa 6.- Concretar las recomendaciones de uso y mantenimiento. Acciones: Realización de las labores de mantenimiento e inversiones que resulten necesarias en las viviendas para su adecuado uso.

Mecanismos de participación ciudadana: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de viviendas 6 6 6

Número de familias 5 6 6



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2)


INVERSIONES (6) 174,20 2.000,00


153 - VIAS PÚBLICAS


Objetivos: Garantizar el buen estado y conservación, así como mejorar las vías públicas del municipio.

Acciones:

Para el ejercicio 2019 se prevén las siguientes actuaciones:

- Pavimentación de las vías públicas que lo necesiten, tales como:, Gernikako Arbola desde casitas bajas a rotonda eskola, Parking Txosna, Ugaldeguren (baches), casitas bajas, …

- Realizar las diferentes actuaciones de urbanización, reurbanización etc…. que resulten necesarias para la mejora de las vías públicas y que surjan durante el año. Está previsto acometer la renovación de la acera de la trasera de la C/ Euskal Herria 4, 6; asimismo, atendiendo a la propuesta de los y las vecinas se va a acondicionar el tramo de la calle Landa a través del cual se accede al campo de fútbol como parking.

Mecanismos de participación ciudadana: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana. No obstante, durante el año se valoran las diferentes sugerencias y quejas que en este sentido puedan llegar al Ayuntamiento por los distintos canales de comunicación: registro, kalezaindu, etc….


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número metros cuadrados sobre los que se actúa 2.000

2000

Número de actuaciones 3 4



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 32.800,37 61.094,13 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) 43.687,62 396.857,02 TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

160 - ALCANTARILLADO


Objetivo: Mantenimiento de la red de saneamiento existente en adecuadas condiciones.

Acciones:

Este servicio se presta a través de una empresa contratada y se realizan las siguientes acciones:

1. Realización periódica de un mantenimiento preventivo de la red de alcantarillado. 2. Realización de actuaciones puntuales en puntos de la red que generen problemas

Mecanismos de participación ciudadana: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana. No obstante, la detección de los puntos problemáticos se realiza gracias a las aportaciones de los vecinos/as.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número de actuaciones puntuales realizadas 3 3 3

Número de abonados/as 2.315 2330 2400



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 29.782,68 30.000,00


INVERSIONES (6) 0,00 37.198,59


162 – RECOGIDA, GESTIÓN Y TRATAMIENTO DE RESIDUOS


Objetivo: Realizar una adecuada recogida y tratamiento de residuos, con el objetivo de RESIDUOS 0 Acciones: Ayuntamiento de Derio es uno de los 6 municipios que conforma la Mancomunidad del Txorierri, entidad pública encargada de gestionar la recogida de residuos y el tratamiento de los residuos. Por lo tanto, para hacer frente a los costes que la prestación de dichos servicios genera, cada Ayuntamiento realizada una aportación en base a los criterios previamente estipulados. Así, la recogida de residuos y tratamiento de los residuos del municipio se realiza por medio de las empresas contratadas a través de la Mancomunidad del Txorierri. Para la consecución de dicho objetivo se realizan las siguientes tareas: 1. La recogida y el transporte del residuo: papel - cartón, muebles y enseres domésticos y RSU 2. El tratamiento de los residuos una vez recogidos y transportados 3. Concienciación de los vecinos/as de la importancia del reciclado, del adecuado depósito de los residuos en los contenedores correspondientes, etc…. todo ello con el objetivo de RESIDUOS O y apuesta por la reducción, reutilización, reutilización y reciclaje de residuos, así como por el autocompostaje: para ello, entre otras, el Ayuntamiento utilizará la revista municipal como medio para concienciar a los vecinos/as de la importancia del reciclado, del adecuado depósito de los residuos en los contenedores que corresponda, etc…. y colaborará con la Mancomunidad del Txorierri en todas las campañas que se realicen de concienciación. Mecanismos de participación ciudadana: Encuesta a la ciudadanía sobre la prestación del servicio y app Kalezaindu


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número de artículos de concienciación redactados en la revista municipal

4 4 4

Número de contenedores (recogida en masa, papel y cartón, vidrio, envases, pilas, aceite, materia orgánica)

302 310 310

Cantidad de residuos tratados 3.150.000 3.200.000 3.305.667,95

Cantidad de residuos recogidos 3.150.000 3.200.000 3.305.667,95



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2)

TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) 423.047,97

422.212,74

INVERSIONES (6)


163 - LIMPIEZA VIARIA

Responsable técnico: Oficina Técnica Responsable político: Alcaldesa

Memoria

Objetivos: Mantener una limpieza adecuada de los espacios públicos del municipio.

Acciones: Ayuntamiento de Derio es uno de los 6 municipios que conforma la Mancomunidad del Txorierri, entidad pública encargada de gestionar la limpieza viaria. Por lo tanto, para hacer frente a los costes que la prestación de dicho servicio genera, cada Ayuntamiento realiza una aportación en base a los criterios previamente estipulados. Así, la limpieza viaria del municipio se realiza por medio de la empresa contratada a través de la Mankomunidad del Txorierri. Actualmente, la empresa pone a disposición del municipio 4 personas, que trabajan 6 días a la semana y una barredora. A estos efectos el municipio se divide en 4 zonas. Además la empresa dispone de una persona que se dedica a limpiar los polígonos. Finalmente, de manera compartida con el resto de municipios de la mancomunidad, se pone a disposición del municipio: el baldeador y la barredora de alto rendimiento para caminos, polígonos, fiestas y caída de las hojas. Se desarrollan las siguientes acciones:

1. Labores de limpieza de los espacios públicos 2. Realizar campañas para mejorar la convivencia entre los vecinos/as con los perros, en la cual se haga

especial hincapié en la recogida de excrementos por parte de los propietarios/as de los animales.

Mecanismos de participación ciudadana: Encuesta a la ciudadanía sobre la prestación del servicio, app Kalezaindu.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Km lineales de vías públicas con servicio de limpieza 52 55 55

Número de campañas realizadas 1 1 1



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2)


451.953,48

INVERSIONES (6)


164 - CEMENTERIO

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Secretaria Memoria

Objetivo: Garantizar el funcionamiento del servicio de cementerio en el municipio.

Acciones:

El servicio que se cubre a través de esta partida es el de enterramientos y exhumaciones en el cementerio del municipio, que se gestiona a través de un contrato.

1. Realización de las inhumaciones y exhumaciones. 2. Mantenimiento de las instalaciones del cementerio en condiciones adecuadas. 3. Realización de las inversiones que resulten necesarias.



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de servicios inhumaciones realizadas 15 15 17

Nº de servicios exhumaciones realizadas 10 10 10



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 3.646,72 3.500,00


INVERSIONES (6) 0,00 15.165,77


165 – ALUMBRADO PÚBLICO

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Aparejador / Mancomunidad del Txorierri

Memoria

Objetivo: Mantenimiento de la red de alumbrado público del municipio en buen estado. Acciones: Ayuntamiento de Derio es uno de los 6 municipios que conforma la Mancomunidad del Txorierri, entidad pública encargada de gestionar el alumbrado público. Por lo tanto, para hacer frente a los costes que la prestación de dicho servicio genera, cada Ayuntamiento realiza una aportación en base a los criterios previamente estipulados. Así, el servicio de gestión integral del alumbrado público del municipio se realiza mediante la contratación por parte de la Mancomunidad de una empresa de servicios energéticos. Para la consecución del objetivo se realizan las siguientes tareas:

1. Gestión del alumbrado público 2. Realizar trabajos calificados en el pliego para la contratación como trabajos P3 y P6 y otros

(subsanaciones obligatorias derivadas de inspección- OCAS, etc…..). 3. Realización de inversiones en las distintas zonas en las que se considere necesaria la mejora del

alumbrado: nuevos puntos de luz, cambio de tipo de bombilla en zonas tales como, Zonas de juego infantiles (Barco Pirata, Eleizalde, Trasera de Uribe), Caminos vecinas de los Baserriak, Robledal, acceso al campo de fútbol, Maurikobaso, Parada Bizkaibus instituto……..

4. Continuar con la realización de inversiones para la mejora del alumbrado de los pasos de cebra, en las calles Mungialde Etorbidea, Errementariñe- Errekatxueta y Uribe kalea.

5. Abono del suministro eléctrico. 6. Colocación del alumbrado navideño. Para el año 2019 se ha presupuestado una cantidad al objeto de

contratar el alquiler de la totalidad del alumbrado navideño, con iluminación LED.

Mecanismos de participación ciudadana: Encuesta a la ciudadanía sobre la prestación del servicio y aportaciones y sugerencias que los vecinos y vecinas realicen a través de los distintos canales de comunicación con el Ayuntamiento.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número de puntos de luz 2310 2310 2325

Nº de puntos o zonas a mejorar 5 9

Nº de pasos de cebra a mejorar 10 20


2017


PREVISIONES 2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 14.342,94 39.062,20

TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) 285.344,14 276.615,38

INVERSIONES (6) 35.733,71 92.387,35

TRANSFERENCIAS CAPITAL (7) 25.770,04

171 – PARQUES Y JARDINES


Objetivo: Conservar y mantener los parques y jardines de titularidad municipal en condiciones adecuadas.

Acciones: Desde el servicio de parques se realizan las siguientes tareas a través de empresas contratadas:

1. Mantenimiento de los parques y jardines municipales, 2. Mantenimiento del aseo público en condiciones adecuadas. 3. Realizar acciones de reforestación en las zonas verdes del municipio mediante la plantación de

árboles y flores.

Mecanismos de participación ciudadana: Encuesta a la ciudadanía sobre la prestación del servicio


Objetivo 2018

Objetivo 2019

Nº de árboles plantados 12 13 13

Superficie en metros cuadrados de parques y jardines 237.000 237.000 237.000

Nº de aseos públicos mantenido 1 1 1



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 324.176,90 301.000,00


INVERSIONES (6) 2.920,50 3.000,00


172 – MEDIO AMBIENTE


Objetivo: Fomentar pautas de actuación orientadas al desarrollo sostenible, basadas en el respeto al medio ambiente y el uso racional de los recursos.

Acciones:

1. Organización de excursiones para la población en general al Aula de Educación Ambiental sobre los residuos. En ella se ofrecen distintas actividades en una visita guiada para descubrir la gestión integral de residuos en Bizkaia. Los programas didácticos se adaptan a las características específicas a cada grupo modelo lingüístico, nivel educativo, objetivos particulares.

2. Se desarrollarán, en colaboración con la escuela pública, actuaciones para fomentar el uso racional

de los recursos, como el reparto de bolsas para hamaiketako.

Mecanismos de participación ciudadana: Valoración de las asociaciones, escuela…


Objetivo 2018

Objetivo 2019

Nº de excusiones organizadas - 2 2

Nº de campañas realizadas en fomento del cuidado del medio ambiente

- 2



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) GASTO CORRIENTE (2) 796,12

1.000,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

221 – OTRAS PRESTACIONES ECONÓMICAS A FAVOR DE EMPLEADOS/AS

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Secretaría Memoria

Objetivo: Cumplir con el acuerdo regulador de las condiciones de trabajo de los empleados públicos en cuanto al otorgamiento de presentaciones sociales se refiere

Acciones:

Otorgar a los y las empleadas del Ayuntamiento las ayudas previstas en los acuerdos reguladores de las condiciones de trabajo.



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de ayudas otorgadas 25 26 26



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) 4.776,90

10.000,00 GASTO CORRIENTE (2) TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

230- IGUALDAD DE GÉNERO

Responsable político: Concejal de Servicios Sociales e Igualdad Responsable técnico: Técnico de Cultura

Memoria Objetivo: Promover y fomentar la igualdad de género en el municipio Acciones: El Ayuntamiento de Derio es uno de los 6 municipios que conforma la Mancomunidad del Txorierri, entidad pública encargada de gestionar la igualdad. Por lo tanto, para hacer frente a los costes que la prestación de dicho servicio genera, cada Ayuntamiento realiza una aportación en base a los criterios previamente estipulados. No obstante, el Ayuntamiento también realiza acciones de fomento y promoción de la igualdad por sí misma. Acciones a desarrollar:

1. Realización de campañas de sensibilización, tales como Campaña " Beldur Barik" dirigido a los y las jóvenes.

2. Organización de actividades y programación de cara a la Campaña del 25 de noviembre, Día de la Mujer Baserritarra y del 8 de Marzo, dirigidos a la ciudadanía en general.

3. Educación- Coeducación: 4. Organización de charlas y cursos dirigidos a distintos colectivos. Se ha previsto realizar un curso

consistente en diferentes talleres que acabará con el pintado de un mural. 5. Puesta en marcha de las acciones previstas para el año 2019 recogidas en el III PLAN DE IGUALDAD

MUNICIPAL (2018-2020) 6. Colocación de paneles de bienvenida al municipio, tipo Derio contra la violencia de género. 7. Realización de campañas en colaboración con las distintas Comisiones de fiestas.

Mecanismos de participación ciudadana: Actualización del documento de Diagnóstico Urbano de la Perspectiva de Género con la colaboración del colectivo de mujeres del municipio. Organización de focus groups para la recogida de sugerencias.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de actividades organizadas 6 8 8

Nº de campañas organizadas 3 3 4

Porcentaje de cumplimiento de acciones previstas en el III Plan de Igualdad

100% 100%

230- IGUALDAD DE GÉNERO



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) GASTO CORRIENTE (2) 7.297,93 15.000,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) 4.444,50 4.597,50 INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

231 - ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA

Responsable político: Concejal de Servicios Sociales e Igualdad Responsable técnico: Secretaria/ Trabajadoras sociales

Memoria

Objetivo:

1. Garantizar la asistencia social primaria en el municipio 2. Protección a los más desfavorecidos: personas mayores que viven solas, menores. 3. Apoyo a las organizaciones con fines sociales y sin ánimo de lucro.

Acciones:

La asistencia social primaria del municipio se garantiza bien a través de la Mancomunidad del Txorierri bien directamente por el Ayuntamiento a través de las siguientes acciones:

1. Gestión de los servicios sociales 2. Informar, asesorar y orientar; y, en su caso, tramitar las diversas Prestaciones y Servicios. 3. Destinar una cantidad para hacer frente a la pobreza energética o, en su caso, complementar las

AES. 4. Colocación y mantenimiento de detectores de humo en las viviendas de personas mayores de 75

años que vivan solos. 5. Desarrollo del proyecto del “Tapper solidario” con Aunar Elkartea. 6. Apoyo a organizaciones con fines sociales y sin ánimo de lucro (Ver anexo de Transferencias). 7. Otorgamiento de ayudas por acogimiento de niños/as del extranjero. Se ha incrementado la cantidad

destinada a estas ayudas.

Mecanismos de participación ciudadana: Encuesta a la ciudadanía sobre la prestación del servicio


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de organizaciones a subvencionar 6 7 5

Nº de ayudas otorgadas por acogimiento de niños/as del extranjero

3 3 4

Nº de personas usuarias del proyecto “Tapper Solidario” 18 24

Nº de raciones repartidas dentro del proyecto “Tapper Solidario”

5496 8400

Nº de detectores nuevos 23 27 21

Nº de detectores en mantenimiento 225 248 271

Nº de citas concertadas en el servicio social de Base municipal

575 585

Personas que han recibido el Servicio de Ayuda a Domicilio 48

Casos atendidos a través de los Equipos de Intervención Socio Educativa (EISE)

12 8

Nº de personas adjudicatarias de las AES financiadas por el Ayuntamiento

13 11

231 - ASISTENCIA SOCIAL PRIMARIA



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) GASTO CORRIENTE (2) 35.133,44 29.100,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) 263.077,08 331.502,30 INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

241 – PLAN DE EMPLEO

Responsable político: Concejal de Empleo y Promoción Económica Responsable técnico: Secretaría

Memoria Objetivo: Promover la inserción en el mercado laboral de personas en situación de desempleo, con especial hincapié en los colectivos con mayores dificultades. Acciones: Elaboración y puesta en marcha de un Plan de Empleo municipal que contenga:

1. Contratación de personal directamente por el Ayuntamiento; se contratará personal municipal para desempeñar diversas tareas: un peón y un auxiliar administrativo durante 6 meses al 100% (35.000€)

2. Realización de actuaciones de formación a personas en situación de desempleo.(15.000€) 3. Subvenciones y ayudas a empresas por la contratación de personas empadronadas en Derio.(16.000€.

8 subv. de 2000€ cada uno) 4. Colaborar y coordinar diferentes acciones para el fomento del empleo con Egaz-Txorierri

Mecanismos de participación ciudadana: Reuniones con Egaz y concejales.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas contratadas 5 3 2

Nº de acciones formativas 2 2 2

Nº de ayudas concedidas 5 5 8



2018 PREVISIONES

2019


GASTO CORRIENTE (2) 25.400,00


INVERSIONES (6)


311 – PROTECCIÓN DE LA SALUBRIDAD PÚBLICA

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Aparejador / Mancomunidad

Memoria Objetivo: Garantizar la salubridad en el municipio. Acciones:

1.- Realización de acciones de desratización mensuales por zonas,

2.- Realización de acciones puntuales en aquellas zonas en las que se detectara existencia masiva de roedores.

3.- Gestión, a través de la Mancomunidad del Txorierri, del servicio de recogida de animales abandonados.

4.- Desde la Mancomunidad del Txorierri se trabajará en la puesta en marcha del servicio método CES (captura, esterilización y suelta de gatos callejeros) a la vista de la proliferación de gatos abandonados.

Mecanismos de participación ciudadana: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana, no obstante, se actúa de acuerdo a los avisos que los vecinos y vecinas realizan.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de accesiones puntuales de desratización 2 3 3

Nº de animales abandonados recogidos - 25



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 5.832,15 6.000,00


INVERSIONES (6)


323 - HAUR ESKOLA Y ESCUELA

Responsable político: Concejal de Educación Responsable técnico: Aparejador

Memoria

Objetivo: Mantenimiento de los edificios de Haurreskola y Escuela en las condiciones adecuadas para su uso y disfrute, garantizando su conservación y correcto funcionamiento y mejora.

Acciones: 1.- Realización de labores de mantenimiento y reparaciones generales de los edificios, para lo cual se realizará un plan de prioridades entre las inversiones que pudieran surgir durante el año. 2.- Abono de los diferentes suministros (gas, agua, luz, etc....) 3.- Limpieza de los inmuebles, a través de una empresa contratada. 4.- Dotación de recursos humanos para el control y mantenimiento de la Escuela Pública (conserjería) 5.- Realización de las inversiones que resulten necesarias en los edificios. Para el año 2018 los edificios no requieren de inversión prevista alguna, por lo que se consigna una cantidad mínima para los imprevistos que pudieran surgir. En el caso de resultar varias las inversiones en los inmuebles, se realizará un plan de prioridades y se procederá a su ejecución de acuerdo al plan. 6.- Obra remodelación patio haurreskola. 7.- Realización de las actuaciones que sean necesarias para solucionar el problema de calor existente en una de las aulas del edificio que se comparte con la ESO.



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas adscritas 1 1 1

Nº de inversiones realizadas en Haurreskola 1 2

Nº de inversiones realizadas en la Eskola 2 2



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) 45.529,61 48.588,40 GASTO CORRIENTE (2) 213.544,70 219.700,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) 66.799,78 38.206,04 TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

326 - SERVICIOS COMPLEMENTARIOS EDUCACIÓN

Responsable político: Concejal de Educación Responsable técnico: Secretaria Memoria

Objetivo: Colaborar con la comunidad escolar en el desarrollo de sus funciones y con el mantenimiento de la Escuela Permanente de Adultos.

Acciones:

En cuanto a la escuela se refiere, además de hacerse cargo de los gastos derivados del mantenimiento de la escuela pública (gastos conserje, inversiones en el inmueble, gastos suministros, etc…..), desde el Ayuntamiento se quiere continuar ayudando en los proyectos de actividades que se desarrollan desde la propia escuela así como desde la Asociación de Padres y Madres (AMPA) de la Escuela Pública a través de la concesión de subvenciones.

El Ayuntamiento ha puesto asimismo a disposición de los vecinos y vecinas un aula de estudio para su utilización los días en que el aula de estudio de Kultur Birika esté cerrado. Principalmente, los fines de semana durante todo el año y agosto.

Asimismo, el Ayuntamiento de Derio es uno de los 6 municipios que conforma la Mancomunidad del Txorierri, entidad pública encargada de gestionar el servicio de Educación Permanente de Adultos (EPA)

Por lo tanto, para hacer frente a los costes que la prestación de dicho servicio genera, cada Ayuntamiento realizada una aportación en base a los criterios previamente estipulados.

1. Concesión de subvención a la escuela. Concretamente, se apoya el programa de excursiones diseñado por la escuela a través del pago de los autobuses que se requieren para llevar a cabo las mismas.

2. Concesión de subvención a la AMPA. Concretamente, se viene apoyando el programa de contratación de las auxiliares de apoyo para las aulas de 2 años y las actividades extraescolares. Este año como novedad se apoyará asimismo, económicamente, el programa de Udalekuak que organizan para los y las niñas de 2 y 3 años.

3. Apoyo, a través de la Mancomunidad, al servicio de Educación Permanente de Adultos (EPA) mediante la colaboración en la asunción de los gastos.

4. Concesión, por concurrencia competitiva, de subvenciones por la realización de estudios de música y de danza y de estudios de idiomas en el extranjero.

5. Realizar la limpieza y mantenimiento del aula de estudio alternativo al de Kultur Birika.



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número de autobuses subvencionados 23 23 23

Nº de alumnos en el aula de 2 años 59 65 65

Nº de alumnos en la EPA 57 65 65

nº de personas adjudicatarias de la subvención de estudio de idiomas en el extranjero

10 17 12

nº de personas adjudicatarias de la subvención de estudios de danza y música

18 25 26

326 - SERVICIOS COMPLEMENTARIOS EDUCACIÓN


2017


PREVISIONES 2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2)


36.325,41



330 – ADMINISTRACIÓN GENERAL DE CULTURA

Responsable político: Concejala de Cultura y Euskera

Responsable técnico: Técnico de Animación Socio Cultural Memoria

Objetivo: Gestión del área de cultura y euskera

Acciones:

El Área de Cultura cuenta con dos personas adscritas al mismo, la Técnico de Animación Socio Cultural y una administrativo que realizan las siguientes tareas: Planificación, coordinación, control, organización de actividades culturales, colaboración con las asociaciones del municipio, gestión de los servicios de ludoteca, gazteleku y colonias urbanas. etc…



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas adscritas 2 2 2



2018 PREVISIONES

2019


114.026,81

GASTO CORRIENTE (2) TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

332.- BIBLIOTECAS Y ARCHIVOS

Responsable político: Concejala de Cultura y Euskera

Responsable técnico: Bibliotecario Memoria Objetivo: Ofrecer a la ciudadanía un servicio de biblioteca municipal con fondos actualizados y con actividades orientadas al fomento de la lectura. Fomentar la lectura especialmente en el colectivo infantil. Acciones: El Ayuntamiento cuenta con un servicio de Biblioteca ubicado en Kultur Birika, que es gestionado por personal municipal a través de tareas tales como:

1. Gestión del servicio de consulta y préstamo de fondos. 2. Mantenimiento actualizado de las suscripciones a periódicos y revistas 3. Compra/adquisición de fondos bibliográficos. 4. Programación de talleres relacionados con el concepto de libro y actividades dirigidas al fomento de

la lectura.

Mecanismos de participación ciudadana: Encuesta


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas adscritas al servicio 1 1 1

Nº actividades dirigidas al fomento de la lectura 7 7 7

Nº de personas asistentes a las actividades dirigidas al fomento de la lectura

560 570 570

Número de niños participantes actividades de fomento de la lectura

30 30

Nº de fondos bibliográficos adquiridos 310 315 315

Nº de socios/as del servicio de biblioteca (con tarjeta de biblioteca o similar)

2.030 2.040 2050

Nº de préstamos bibliotecarios 3.301 3.350 3380



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) 42.538,06 43.088,01 GASTO CORRIENTE (2) 6.824,00 15.700,00 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) 4.919,58 5.000,00 TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

333 - KULTUR BIRIKA Y GUREA ARETOA Responsable político: Concejal de Fiestas y Juventud

Responsable técnico: Aparejador y Tec. animadora socio cultural Memoria Objetivo: Mantener el inmueble en condiciones adecuadas para su uso y disfrute como equipamientos culturales para fomento de la actividad cultural municipal Acción: Kultur Birika y Gurea Aretoa son dos de los inmuebles con los que actualmente cuenta el Ayuntamiento de Derio y se utilizan principalmente como equipamiento cultura. Los mismos albergan la biblioteca, talleres municipales, salas para uso de las asociaciones municipales, charlas, cursos, cine, teatro, etc... Kultur Birika cuenta con un servicio de conserjería se presta por una empresa especializada. Y la gestión de Gurea Areatoa se realiza por concesión. Se realiza sesión de cine prácticamente todos los fines de semana del año. Además, las distintas salas de Kultur Birika pueden ser objeto de reserva, previo pago de la tasa establecida por la Ordenanza correspondiente.

En relación a estos inmuebles se realizan las siguientes tareas:

1. Realización del mantenimiento y reparaciones generales de los edificios. 2. Realización de labores de vigilancia y custodia de Kultur Birika 3. Abono de los diferentes suministros (gas, agua, luz, etc....) 4. Limpieza de los inmuebles, a través de una empresa contratada. 5. Realización de las inversiones que resulten necesarias en los edificios. Para este año los edificios no

requieren de inversión prevista alguna, por lo que se consigna una cantidad mínima para los imprevistos que pudieran surgir. En el caso de resultar varias las inversiones en los inmuebles, se realizará un plan de prioridades y se procederá a su ejecución de acuerdo al plan.

6. Proyección de películas semanales. Asimismo, se quiere promover la emisión de películas en versión original, a través del pliego de adjudicación del contrato de gestión del cine Gurea Aretoa, que se adjudicará durante el año 2019.

7. Organización de actividades complementarias a las sesiones de cine que se irán determinando durante el año, tales como Bizkaiako Bertsolaritza Txapelketako Udaberriko fasea, cine al aire libre, proyección de películas en su versión original

8. Organización de exposiciones en Kultur Birika

Mecanismos de participación ciudadana: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana. No obstante, se reciben sugerencias a lo largo del año sobre actividades a proyectar que son valoradas por el área.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de sesiones de cine proyectadas en Gurea Aretoa 87 87

Nº de exposiciones y proyectos realizadas en Kultur Birika (Euskadi Aretoa)

10 10 10

Nº de actividades complementarias al cine proyectadas en Gurea Aretoa

6 6 6

Nº de entradas vendidas en Gurea Aretoa 9.100 9.200

333 - KULTUR BIRIKA Y GUREA ARETOA



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) GASTO CORRIENTE (2) 280.878,32 288.209,34 TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) 5.613,60 35.601,59 TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

334- PROMOCIÓN CULTURAL

Responsable político: Concejal de Cultura Responsable técnico: Técnico Animación Socio Cultural Memoria

Objetivo:

1. Promoción y fomento de la vida cultural del municipio a través de la organización de actividades para todas las edades y apoyando las actividades organizadas por asociaciones culturales del municipio. Se busca mantener una relación directa y cercana con ellas., como agentes activos fundamentales para el mantenimiento y desarrollo de nuestra cultura y como elemento de cohesión social y valor fundamental de la esencia de nuestra identidad como pueblo.

2. Ofertar un servicio de ocio infantil y de acompañamiento para familias con hijos e hijas entre 0 y 14 años.

3. Ofertar un servicio de tiempo libre municipal para jóvenes mayores de 14 años. 4. Ofertar recursos para el disfrute del tiempo libre de las personas mayores.

Acciones:

1. Organizar directamente y en colaboración con las asociaciones actividades tales como: carnavales, Sanjuanada, Feria de la Magia, la campaña navideña, campaña primavera, etc..

2. Realizar talleres municipales subvencionados tanto anuales (manualidades, cerámica, cocina, pintura, etc…..). A la vista del éxito de los monográficos de corta duración, para el año 2019 se prevé organizar más cursos de corta duración en materia de cocina, bailes y costura.)

3. Fomentar mediante subvención a las asociaciones del municipio tanto nominativas como por concurrencia competitiva.

4. Organizar programación dirigida a la población entre 0 y 4 años. 5. Impartir talleres dirigidos a las familias. 6. Gestionar los servicios de ludoteka y gazteleku. 7. Ofrecer un servicio de udalekuak y programas especiales de navidad, Semana Santa, Carnavales… A la

vistas de las propuestas recibidas por algunas vecinas y vecinos, se ha iniciado gestiones con el Ayutantamiento de Zamudio, de cara a llegar a un acuerdo en el sentido de que los y las empadronadas en el municipio de Derio puedan acudir a los udalekuak organizados en Zamudio para el mes durante el agosto.

8. Apoyo al cumplimiento de la normativa de lonjas juveniles, a través del programa dirigido a las lonjas de jóvenes (LOKALEAN). Desde el Ayuntamiento se les subvencionará los gastos de seguro, extintor y botiquín.

9. Organizar directamente y en colaboración con la Mancomunidad proyectos y actividades dirigidas a los jóvenes, para lo cual se realizará, en su caso, a la Mancomunidad la aportación que corresponda, de acuerdo a los criterios previamente estipulados. En este contexto la Mancomunidad y el Ayuntamiento de Derio han firmado un Convenio de Colaboración con la Diputación Foral de Bizkaia para la implantación, impulso y desarrollo de la política integral de la juventud. Las acciones que se van a realizar en el marco de ese Convenio se centran principalmente en el empleo. Durante el año 2019 se continuará organizando la Feria de Empleo del Txorierri, tercera edición.

10. Organización de actividades dirigidas a los más jóvenes, a partir de 14 años: Fiesta tropical, gala de navidad, charlas. Para el año 2019 está prevista la organización del DerioDantz (Fase previa al Break on Stage). Como novedad para los jóvenes ofreceremos cursos sobre temas que a ellos les puedan interesar como drogas, empoderamiento de la mujer o acoso en RRSS entre otros.

11. Organización de actividades dirigidas a la tercera edad en colaboración con la Asociación de Jubilados/as del municipio. Entre otros, está previsto realizar un curso de siete sesiones de duración dirigido a aquellas personas quieran afrontar la etapa de madurez de forma positiva y saber sacarle el máximo provecho: ENVEJECER BONITO. Se continuará con los cursos de baile, Tai-chi, etc……..

12. Dotar de recursos económicos a la asociación de jubilados/as para el desarrollo de sus actividades.

Mecanismos de participación: En relación a la gestión del servicio de Ludoteka y Gazteleku encuestas a sus usuarios/as; se va a instalar un buzón de sugerencias en el Gazteleku; organización de focus-groups con jubilados/s, jóvenes…….



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de actividades organizadas directamente por el Ayuntamiento

8 9 10

Nº de personas asistentes a los talleres anuales 235 240 276

Nº de talleres monográficos organizados 2 3 6

Nº de asociaciones subvencionadas en las programaciones especiales (primer y segundo semestre del año)

5 7 7

Nº de asociaciones subvencionadas 10 10 10

Nº de actividades organizadas para las personas mayores

4 4 7

Nº de actividades organizadas para los más jóvenes 2 5

Nº de usuarias/os entre 4-7 años Ludoteka 1.720 (M) 1.217(H)

Nº de usuarias/os entre8-14 años Ludogazte 2.154(M) 2.134(H)

180

Nº de participantes en programas especiales 650 (M) y

550(H) 1.200 1.200

Nº de personas participantes gestión de colonias urbanas

450 (M) y 450(H)

Nº de subvenciones otorgadas en relación al proyecto LOKALEAN

7 5

Nº de personas jóvenes que acuden a los programas especiales

135 60(M) 75 (H)

135 60(M) 75(H)

140 65(M) 75(H)



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas jóvenes que acuden a diario al servicio de Gazteleku

40 17(M) 23(H)

45 20 (M) 25 (H)

50 25(M) 25(H)

Nº de usuarios/usuarias entre 8-14 años del Gazteleku

155 80 (H) 75 (M)

155 75(M) 80(H)



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 411.807,43 489.456,50


INVERSIONES (6)


335 - EUSKERA

Responsable político: Concejal de Euskera Responsable técnico: Técnico Animación Socio Cultural

Memoria Objetivo: .- Promocionar, divulgar y normalizar el uso del euskera en el municipio

Acciones:

El Ayuntamiento de Derio es uno de los 6 municipios que conforma la Mancomunidad del Txorierri, entidad pública encargada de gestionar EUSKERA. Por lo tanto, para hacer frente a los costes que la prestación que dicho servicio genera, cada Ayuntamiento realiza una aportación en base a los criterios previamente estipulados.

En cuanto a la Mancomunidad se refiere, se señalan algunas de las materias que se van a trabajar: transmisión a través de las familias, educación, euskaldunización y alfabetización, deporte y ocio, kultura.

Además, el Ayuntamiento organizará actividades con el mismo objetivo que los señalados en el programa diseñado por la Mancomunidad, que complementen las actividades de éste último.

Mecanismo de Participación: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana. No obstante se reciben sugerencias y quejas de los distintos usuarios/as de los inmuebles que son valoradas y, en su caso, atendidas.



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 22.197,93 17.000,00


INVERSIONES (6)



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de actividades organizadas 3 4

Número de asociaciones apoyadas 2 2

336 – PROTECCIÓN DEL PATRIMONIO

Responsable político: Concejal de Cultura y Euskera Responsable técnico: Técnico Animación Socio Cultural

Memoria Objetivo: Conservación, protección y puesta en valor del patrimonio material e inmaterial histórico y cultural del municipio.

Acciones: Principalmente se desarrollan acciones a través de las Jornadas de Protección del Patrimonio organizadas por la Diputación Foral de Bizkaia.




2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) GASTO CORRIENTE (2) 1.851,51

3.000,00

TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de actividades organizadas 1 1 1

337– INSTALACIONES DE OCUPACIÓN DEL TIEMPO LIBRE

Responsable político: Concejal de Cultura Responsable técnico: Aparejador

Memoria

Objetivo: Mantener el Casería Larrabarri, el Gazteleku, Nagusien Etxea, Donestebe Ingurumen Aretoa y los Huertos lúdicos en Rekalde en condiciones adecuadas para su uso y disfrute

Acciones:

El Caserío Larrabarri es uno de los inmuebles con los que actualmente cuenta el Ayuntamiento de Derio y que se utiliza principalmente como equipamiento que alberga diversas actividades o servicios: 1. - Ludoteka infantil de lunes a jueves; 2.-Ludogazte los viernes y sábados por la tarde 3.- Las lonjas del sótano se utilizan como almacén de determinadas asociaciones. 4.-Celebración de bodas. 5.- Lonja de ensayo de músicos del Txorierri 6.- Cursos de cocina en el txoko existente en la planta sótano.

El Gazteleku es uno de los inmuebles con los que actualmente cuenta el Ayuntamiento de Derio y que se utiliza como local de reunión de los jóvenes a partir de 14 años.

Nagusien Etxea es el inmueble de reunión de las personas mayores del municipio. Actualmente el mismo cuenta con un bar que está gestionado por una persona en virtud de un contrato de concesión del servicio. Parte del inmueble es propiedad de una tercera persona a la cual el Ayuntamiento le paga un alquiler mensual. El Ayuntamiento cuenta con un txoko municipal en el inmueble conocido como Donestebe Ingurumen Aretoa, para su uso por las personas empadronadas en el municipio y por las empresas ubicadas en Derio.

El Ayuntamiento de Derio ha puesto a disposición de sus vecinos y vecinas la explotación de parcelas municipales para la plantación de huertos ecológicos. En enero se realizará nuevo sorteo para su adjudicación.

Se prevén las siguientes tareas en relación a estos inmuebles:

1. Realización del mantenimiento y reparaciones generales de los edificios. 2. Abono de los diferentes suministros (gas, agua, luz, etc....) 3. Limpieza de los inmuebles, a través de una empresa contratada. 4. Realización de las inversiones que resulten necesarias en los edificios. Para este año los edificios

no requieren de inversión prevista alguna, por lo que se consigna una cantidad mínima para los imprevistos que pudieran surgir. En el caso de resultar varias las inversiones en los inmuebles, se realizará un plan de prioridades y se procederá a su ejecución de acuerdo al plan.

5. Pintar la fachada del Larrabarri baserria. 6. Para el caso del Nagusien Etxea, están en fase de redacción de alternativas para la construcción de

un nuevo edificio que albergue el Nagusien Etxea. . 7. Alquilar la parte del inmueble del Nagusien Etxea que es propiedad de una tercera persona. 8. En relación a los Huertos Lúdicos, contratación del asesoramiento a los usuarios/as.


337– INSTALACIONES DE OCUPACIÓN DEL TIEMPO LIBRE



2018 PREVISIONES

2019



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de parcelas de los huertos lúdicos explotadas 44 44 30

Nº de reservas del Txoko de Donestebe Ingurumen Aretoa 71 70

338 - FIESTAS

Responsable político: Concejal de Fiestas y Juventud Responsable técnico: Técnico de Animación Socio Cultural

Memoria

Objetivo: Organización de fiestas para la población, ofreciendo cultura y ocio.

Acciones:

Se consigna esta partida con el fin de asumir los costes originados por la organización de las distintas fiestas que se organizan en el municipio: San Isidro (Patronales), Santiago, San Ignacio, San Esteban, Santi Mami y San Miguel. Además se colabora con las distintas Comisiones de Fiestas existentes: Comisión Arretxiko, Comisión de fiestas de Santi Mami y Comisión de fiestas de San Miguel.

Acciones que se gestionan:

1. Apoyo mediante subvenciones a las distintas comisiones de fiestas. (Ver Anexo de transferencias) 2. Organización, en coordinación con las comisiones de fiestas, en su caso, de un programa de fiestas

para el disfrute de los vecinos y vecinas. 3. Contratación de las infraestructuras necesarias para el desarrollo de las fiestas (alquiler txosnas,

quiscos, tomas de luz, baños, módulos……) 4. Compra de pañuelos para las fiestas patronales para su distribución entre los y las vecinas.

Mecanismo de Participación: Reuniones de valoración que se realizan de las fiestas con las asociaciones municipales; reuniones con las diferentes Comisiones de fiestas .



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 139.218,33 114.800,00


INVERSIONES (6)



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de fiestas que se organizan 6 6 6

Nº Comisiones de fiestas subvencionadas 3 3 3

3410 – PROMOCIÓN Y FOMENTO DEL DEPORTE

Responsable político: Concejala de deportes Responsable técnico: Técnico de Deportes Memoria

Los objetivos fundamentales del área de Deporte son los siguientes:

1. Fomentar la práctica deportiva entre los/as ciudadanos/as como medio de desarrollo personal e integración social

2. diseñar e implementar programas dirigidos a la práctica de la actividad física para la mejora de la salud de todos/as ellos/as,

3. fomentar e incentivar la adherencia a la práctica de actividad física buscando como objetivo la mejora de la salud;

4. promocionar la práctica del "Deporte para Todos" ofertando un amplio abanico de actividades y cursos de calidad;

5. impulsar el deporte de competición y escolar entre los habitantes de Derio. 6. participar en la organización del deporte federado dotando de infraestructuras y servicios para su

práctica deportiva. 7. Contribuir, desde nuestra humilde posición, al desarrollo y consolidación de la investigación en el

ámbito de la actividad física y del deporte. 8. Concienciar a la población sobre la importancia de llevar a cabo unas rutinas alimenticias, sanitarias y

deportivas saludables.

Acciones a desarrollar:

1. Programa de Multikirola la primera semana de Septiembre. Se valorará la posibilidad de ampliarlo a más semanas.

2. Realizar jornadas y actividades de dinamización de las piscinas de verano (apertura, cierre y durante temporada).

3. Continuar con la realización de salidas trimestrales de carácter familiar. 4. Diseñar una red de circuitos saludables (kilometro Osasungarria). La consignación económica está

prevista en los presupuestos del 2018 ya que la labor de construcción del circuito está adjudicada a la empresa TALAIA, si bien la obra finalizará en 2019. Por lo tanto, una vez se liquiden las cuentas del 2018 se incorporarán al presupuesto del 2019.

5. Fomentaremos la práctica del deporte federado mediante el apoyo a dichos deportistas. Programa de subvenciones para asistencia a campeonatos o torneos federados fuera de la provincia.

6. Programa Master Class” en las instalaciones del polideportivo de Derio. Fomento de la actividad deportiva.

7. Programa “Mugibili”. Orientación a la actividad física en el municipio de Derio y resto de municipios de la Mancomunidad en personas con factor de riesgo.

8. Fomentar la participación en las actividades organizadas por el O. A. Cursos. 9. Promover la realización de cursos de dietética, primeros auxilios y hábitos de vida saludables.

Participación ciudadana: Encuentros monográficos en materias deportivas, encuestas a los usuarios de multikirola, en la web existe un “buzón-encuesta”.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número total de clubes y asociaciones subvencionadas 12 12 12

Número de ayudas otorgadas de los gastos derivados de viajes y alojamiento de deportistas del Municipio

5 7 10

Número participantes en salidas familiares - 250 250

Programa Master Class 200 250

Cursos deportivos 950/mes 950/mes

Programa Mugibili 30

Multikirola 45 50 50



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2)


INVERSIONES (6)


342– INSTALAC DEPORT - POLIDEPORTIVO, CAMPO DE FÚTBOL Y PISCINA DESCUBIERTA Responsable político: Concejala de deportes Responsable técnico: Técnico de Deportes

Memoria El objetivo de la existencia del programa “deporte” para el Ayuntamiento es dotar de recursos financieros suficientes al Organismo Autónomo Derioko Udal Kiroldegia para la gestión de las instalaciones adscritas al O.A.: Polideportivo, frontón cubierto, piscinas de verano, y campo de fútbol municipal. Estas instalaciones cuentan a día de hoy con los siguientes servicios,entre otros: piscina climatizada, rocódromo, gimnasio de musculación, gimnasio multiusos, sauna, baño de vapor, frontón reglamentario, pista polideportiva, squash, salas de actividades para cursillos, piscinas descubiertas, campos deportivos descubiertos, campo de fútbol. Los objetivos fundamentales de las instalaciones como infraestructura son los siguientes:

1. Garantizar la existencia de una infraestructura pública y de calidad para la práctica deportiva y de ocio de la población.

2. Adaptar la infraestructura a las necesidades y demandas cambiantes de sus usuarios. 3. Fomentar la práctica deportiva, federada y en edad escolar, como medio de desarrollo personal y

social. 4. Diseñar e implementar programas dirigidos a la práctica de la actividad física y su adherencia en las

personas para la mejora de la salud de las personas. 5. Promocionar la práctica del "Deporte para Todos" ofertando un amplio abanico de actividades y cursos

de calidad.


1.-Desarrollar labores de mantenimiento general y ejecución de inversiones en las infraestructuras. 2.-Gestionar al personal adscrito a las instalaciones. 3.-Gestionar los contratos necesarios para la explotación del servicio. 4.-Crear en la piscina de verano un espacio de esparcimiento lúdico-deportivo adecuado al uso de la misma. La consignación económica correspondiente se incorporará a los presupuestos del 2019, una vez se liquiden las cuentas del 2018. 5.- Fomentar y desarrollar el deporte en todas sus variedades, así como la promoción de su práctica mediante la oferta de unos servicios técnicos e instalaciones adecuadas a todos los sectores sociales del municipio de Derio. 6- Promover la celebración de toda clase de exhibiciones y competiciones de todos aquellos deportes, oficialmente reconocidos en sus diversas especialidades, así como campañas de difusión y divulgación deportiva, educación física y deporte para todos/as, en cuanto sean compatibles con las posibilidades del Organismo Autónomo. 7.-Gestionar y mantener de instalaciones y espacios deportivos, así como el equipamiento complementario de titularidad municipal. 8.-Realizar ante los Organismos oficiales y Entidades Privadas, cuantas gestiones sean necesarias para la consecución de los recursos económicos que posibiliten una óptima financiación de las actividades físico-deportivas del Municipio en deportes.

Participación ciudadana: Encuentros monográficos en materias deportivas, existencia en el Consejo Rector DUK de la figura “Representante de los usuarios”, en la web existe un “buzón-encuesta”

342– INSTALAC DEPORT - POLIDEPORTIVO, CAMPO DE FÚTBOL Y PISCINA DESCUBIERTA


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número de abonado/as al polideportivo (titulares) 1495 1505 1600

Número de cursillos 13 15 15

Número de cursillistas 875 925 950

Número de abonados/as a la piscina de verano 307 325 400



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1)

GASTO CORRIENTE (2) 4.844,40 5.000,00


INVERSIONES (6)

TRANSFERENCIAS CAPITAL (7) 345.000,00

414 - DESARROLLO RURAL

Responsable político: Concejal de fiestas y juventud Responsable técnico: Secretaría Memoria

Objetivo: Promover el desarrollo rural del municipio a través del fomento y de ayudas dirigidas a las actividades agrícolas y ganaderas ubicadas en Derio

Acciones:

1. .Colaborar con la Asociación Jataondo, a la cual estamos adheridos, en las actividades que ésta organice con el objetivo de promover el desarrollo rural del municipio.

Mecanismo de Participación: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana. Si bien, se valorarán todas aquellas sugerencias que puedan llegar a través de los distintos canales de comunicación sobre esta materia.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Número de actividades organizadas 1 1


2017


PREVISIONES 2019

GASTOS PERSONAL (1) GASTO CORRIENTE (2) TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) 2.217,00

1.217,00

INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

431 - COMERCIO

Responsable político: Concejal de Cultura Responsable técnico: Técnico de Cultura

Memoria Objetivo:

1. Promover el comercio relacionado con el desarrollo rural a través de Ferias y fomentar y mantener las tradiciones y nuestros orígenes vascas.

2. Promocionar el comercio de Derio y la actividad hostelera local. 3. Promoción económica empresarial

Acciones:

1. Ofertar, con ocasión de las fiestas patronales de San Isidro Labrador, a las/os productores agrícolas y artesanos un espacio en el que poder dar a conocer sus productos en un ambiente festivo (música, deporte rural, etc….)

2. Organización de actividades y cursos, bien directamente por el Ayuntamiento o en colaboración con la Asociación de Comerciantes, para promoción del comercio y actividad hostelera del municipio.

3. Elaborado el Plan Estratégico de las diferentes actividades económicas , se contratará la asistencia técnica para para constituir y dinamizar un foro de trabajo desde el que abordar el lanzamiento de las actuaciones que se orienten a la dinamización del comercio/hostelería y servicios generales ubicados en la trama urbana..

4. Programación de una actividad de animación con carácter mensual, en colaboración con la hostelería. 5. Llevar a cabo algunas de las actuaciones e inversiones propuestas en el Plan estratégico,

preferentemente las señaladas en el plan como prioritarias. Algunas de ellas se podrán llevar a cabo a través de partidas ya existentes, como infraestructuras mobiliario urbano. En cuanto a otras, una vez se identifiquen las actuaciones en esos foros de trabajo, se podrán llevar a cabo, en su caso, con cargo a remanente si lo hubiera.

6. Colaborar con Egaz-Txorierri en las actividades dirigidas a la promoción económica empresarial.

Mecanismo de Participación Encuentros con hosteleros y comerciantes; encuentros con empresas representantes de los polígonos (A TRAVÉS DE EGAZ)


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de ferias organizadas 1 1 1

Nº de actividades organizados 12 13

Nº de campañas o actividades desarrolladas en colaboración con la Asociación de Comerciantes

3 3

Nº de cursos formativos organizados para este sector 2 1

Nº de participantes en los cursos 6 6

431 - COMERCIO



2018 PREVISIONES

2019


48.331,50


432 – INFORMACIÓN Y PROMOCIÓN TURÍSTICA

Responsable político: Concejal de juventud y fiestas Responsable técnico: Secretaría

Memoria Objetivo: Promocionar e incrementar una oferta turística de calidad en el municipio

Acciones: Colaborar con la Asociación Jataondo, a la cual estamos adheridos, en las actividades que ésta organice con el objetivo de promover el turismo del municipio

Mecanismo de Participación: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana. Si bien , se valorarán todas aquellas sugerencias que puedan llegar a través de los distintos canales de comunicación sobre esta materia


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de actividades organizadas 1


2017


PREVISIONES 2019


2.400,00

INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

450 – ADMINISTRACIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURAS

Responsable político: Alcaldía Responsable técnico: Aparejador

Memoria

Objetivo: Creación, mejora y mantenimiento de infraestructuras básicas.

Acciones:

1. Mantenimiento de las infraestructuras municipales, tales como mobiliario y señalización, en condiciones adecuadas

2. Se crea una dotación para la elaboración de proyectos para la mejora de las infraestructuras: bidegorris, diagnóstico de la situación del Robledal.

3. Realización de inversiones en señalización: señales, pintado de pasos de cebra, señalización viaria……. 4. Realización de inversiones en mobiliario urbano: bancos, papeleras, barandillas, pivotes 5. Realización de inversiones en las zonas de juego infantil: El Ayuntamiento viene realizando una tarea

de renovación de las zonas de juego existentes. Asimismo durante el año 2017 se realizó un focus-group con vecinos y vecinas del cual se extrajeron algunas tareas a acometer como prioritarias. Siguiendo la prioridad marcada para el 2019 se continuará con la realización de las siguientes:

a) Renovación del parque de la araña. Se ha previsto la creación de una nueva zona de juegos en una ubicación colindante a la actual, de 300m2 e irá cubierta. La consigna económica correspondiente se incorporará a los presupuestos del 2019, cuando se liquiden las cuentas del 2018. Su ejecución se prevé para el primero semestre del 2019.

b) Arreglo de losetas en Kolitza plaza, Herriko plaza c) Continuar equipando de todas las zonas con papeleras, farolas, bancos y fuentes si fuera

necesario.

6. Estudio y construcción, en su caso, de un Skate-park: En contestación a una propuesta proveniente de jóvenes del municipio. Se prevé su construcción en la actual ubicación del parque de la Araña.

7. Se ha previsto una dotación económica para plantación de árboles en sustitución de aquéllos que por motivos varios (ejecución obras, mejora de la luminosidad de la zona, etc…..) , resulten necesario talar.

8. Financiar la redacción de estudios o proyectos relacionados con las diferentes infraestructuras que puedan surgir. En concreto, ya está previsto realizar un estudio relativo a la posibilidad de ampliar la red de bidegorri o red ciclable en coordinación con las previsiones que la Diputación Foral tiene. Esto en atención a las propuestas presentadas en el proceso de participación ciudadana abierto para la redacción de los proyectos de presupuestos de 2019.

9. Instalación de un sistema de videovigilancia en diferentes puntos del municipio: paso soterrado del cruce, parking de camiones y Kultur Birika con conexión a la Policía Municipal.

10. Realizar aquellas actuaciones que se decidan acometer y estén previstas en el Plan de movilidad que se ha redactado, para lo cual se ha previsto una cantidad inicial que podrá ser objeto de ampliación, en su caso, con el remanente existente.

Mecanismo de Participación: Kalezaindu, encuentros ciudadanos

A continuación se recoge una relación de propuestas concretas recibidas y que se ejecutarán en 2019, así como algunas de las recogidas en los presupuestos del 2018, indicando, en relación a estas últimas, el estado de su ejecución.

1. Recolocación de contenedores en calle Urkiola. (La propuesta inicialmente pensada no resulta ser la más adecuada técnicamente y se está valorando una nueva recolocación)

2. Adopción de medidas para reforzar la seguridad en el paso de cebra frente a Azpiri ante la falta de visibilidad y velocidad vehículos. Está siendo objeto de estudio en el Plan de movilidad que será entregado al Ayuntamiento en enero 2019, por lo que se analizará la solución propuesta en dicho plan y, en su caso, se ejecutará en 2019.

3. Colocación elementos físicos en los aparcamientos para motos que eviten que aparquen coches. Pendientes de que se suministren los elementos y de su posterior colocación.

4. Poner paneles informativos en las zonas nuevas que de servicio a Ganbe, Errementariñe y Errekatxueta. Se encuentra en fase de encargo.

5. Habilitación de un parking específico para motos bajo la pasarela azul. En fase de ejecución con la próxima remesa que se contrate para pintado de señalización viaria.

6. Sustitución de los bancos existentes en Txorierriko Etorbidea (del quisco a la parada del autobús).Esta propuesta está pendiente de ejecutar cuando finalice la obra de ETS de renovación de la estación del tren y sus alrededores.

7. Adopción de medidas en la calle Uribe y en la calle Ganbe para evitar el exceso de velocidad. Está siendo objeto de estudio en el Plan de movilidad que será entregado al Ayuntamiento en enero 2019, por lo que se analizará la solución propuesta en dicho plan y, en su caso, se ejecutará en 2019.

8. Realización de un proyecto para el estudio del traslado de las instalaciones del Nagusien Etxea. SE ha encargado el estudio de alternativas para la nueva ubicación del Nagusien Etxea y Estudio adjudicatario está en fase de redacción del documento.

9. Colocación de una mesa de ping-pong en la zona que resulte más adecuada, para evitar molestias con otros usos también de ocio.

10. Colocación de canastas en otras zonas equipamentales deportivas. 11. Colocación de una nueva zona de calistenia en el Parque Uribe.

450 – ADMINISTRACIÓN GENERAL DE INFRAESTRUCTURAS


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de zonas de juego renovadas 2 2

Nº señales instaladas 25 25

Nº de estudios y trabajos técnicos realizados 3 2

Nº de actuaciones de mantenimiento realizadas en zonas de juego y señalización l

5 5

Porcentaje de propuestas cumplidas 100% 100%



2018 PREVISIONES

2019


912 - ÓRGANOS DE GOBIERNO

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Secretaría

Memoria

Objetivo Garantizar el correcto funcionamiento de los órganos de gobierno de la entidad local.

Acciones:

1. Abono de la retribución a altos cargos con dedicación 2. Abono de las dietas por asistencia a sesiones de órganos colegiados 3. Concesión de subvenciones a grupos políticos 4. Atención de gastos de protocolo y transportes de cargos electos.

Mecanismo de Participación: Dada la naturaleza de las actuaciones a realizar no se prevé a la fecha ningún mecanismo específico de participación ciudadana.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de altos cargos con dedicación exclusiva 1 1

Nº de sesiones de las Comisiones informativas y juntas de portavoces (comisiones y junta portavoces)

29 28 25

Nº de sesiones de la Junta de Gobierno Local 35 35 30

Nº de sesiones de pleno 11 12 12

Nº de grupos políticos 3 3 3



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) 79.593,69 81.003,12

GASTO CORRIENTE (2) 116.560,64 118.000,00




920 - ADMINISTRACIÓN GENERAL

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Secretaría

Memoria Este grupo de programa tiene por objeto asumir los gastos de la entidad que tienen carácter de estructurales en cuanto afectan al funcionamiento de la organización en general, incluye los gastos de personal y funcionamiento del Área de Secretaría. Incluye también gastos de formación del personal, seguros de vida y accidente, material de oficina, gastos de funcionamiento de la casa consistorial (renting de impresoras, equipos para proceso de información), gastos de publicidad, propaganda, mensajería, servicio de traducción, comunicaciones postales, telefonía, etc.


Se destacan las siguientes:

1. Mantenimiento de la Casa Consistorial y viviendas y lonjas de titularidad del Ayuntamiento en condiciones adecuadas para su uso (derramas, cuotas de comunidad, suministros de agua, luz, etc.., limpieza)

2. Realización en el Ayuntamiento de las inversiones que resulten necesarias. Se prevén las siguientes inversiones: pintado de parte de la fachada, mobiliario de oficina (sillería), ampliación de una nueva ventana.

3. Ofertar a los y las trabajadoras municipales la asistencia a cursos de formación ofertados por el IVAP, EUDEL, etc…...

4. Colaborar con las entidades supramunicipales. 5. Pago de los anticipos de personal 6. Publicación de revista municipal. 7. Gestión de las redes sociales: facebook, Kalezaindu….. 8. Defensa jurídica de las resoluciones municipales.



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de cursos de formación a favor del personal 20 25 25

Nº de trabajadores que han asistido a cursos 10 15 15

Nº de anticipos concedidos 0 0 0

Nº de revistas publicadas 11 11 11

Nº de procedimientos contencioso administrativos 0 0 2



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) 418.500,49 421.562,38

GASTO CORRIENTE (2) 311.358,43 345.803,20


INVERSIONES (6) 58.831,69 28.014,19


924 - PARTICIPACIÓN CIUDADANA

Responsable político: Concejalía de Transparencia, participación y atención ciudadana.

Responsable técnico: Secretaría Memoria

Existe un consenso sobre la necesidad de impulsar una Administración más cercana a la ciudadanía, que la perciba como propia y que se opere bajo los principios de eficacia, eficiencia, transparencia y responsabilidad.

Objetivos de este programa son:

1. Impulsar una Administración más cercana a la ciudadanía, que la perciba como propia y que se opere bajo los principios de eficacia, eficiencia, transparencia y responsabilidad.

2. Llevar a cabo mecanismos para el control y análisis de las acciones llevadas a cabo desde el área de transparencia.

3. Incorporar la participación y la transparencia a las políticas municipales de una manera transversal, incorporando dichos principios a la cultura de la organización.

4. Adaptar los mecanismos de participación a las realidades de los distintos colectivos del municipio. (nagusiak, jóvenes, familias etc…)

5. Adaptar la práctica municipal a las exigencias de la Ley de Instituciones Locales de Euskadi Acciones a desarrollar son:

1. Continuar con el desarrollo de la web y de las apps municipales. 2. Mejorar los contenidos de transparencia. 3. Realizar foros de agenda local 21 escolar. 4. Continuar con Implementación y mejora del proyecto “Alineación de Presupuesto y Programa de

Gobierno” 5. Desarrollar consultas populares en relación con diversos temas municipales. Se prevé una consulta

popular entre los niños y niñas del municipio para la elección de los nuevos juegos a colocar en la nueva zona de juegos infantil del Parque Uribe.

6. Organización de focus groups para el análisis de temas concretos y encuentros (virtuales y presenciales) para la recogida de sugerencias)

7. Organizar encuentros con los responsables políticos de las distintas áreas municipales.


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de foros de participación y focus-groups a celebrar 3 3

924 - PARTICIPACIÓN CIUDADANA



2018 PREVISIONES

2019


31.000,00


Nª de participantes en los foros 45 50

Nº de consultas 1 0 5

Nº de participantes en las consultas 1.000 3.000 3000

Sugerencias recibidas a través de los diversos canales para el diseño`de los presupuestos participativos

53 70

Nº reuniones del Comité de Transparencia 3

925 – SERVICIO DE ATENCIÓN CIUDADANA

Responsable político: Alcaldía.

Responsable técnico: Secretaría Memoria

El Ayuntamiento ha puesto en el 2017 un Servicio de Atención Ciudadana. El Servicio de Atención Ciudadana es un servicio municipal con vocación específica de servicio público que incorpora técnicas modernas de atención a la ciudadanía y en el que se concentra la atención al público, estando dotado de la organización y medios necesarios para dar solución a la mayoría de las demandas que la ciudadanía dirige al Ayuntamiento.

Debe dotarse al mismo de los medios necesarios para el desarrollo de sus funciones.

Los objetivos de este programa son: 1. Mantener los gastos de personal del SAC 2. Atender otros gastos que pueda suponer su funcionamiento. Este año se prevé Mecanismos de participación Se prevé la realización de encuestas presenciales a los usuarios del Servicio


Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas adscritas al Servicio 2 2 2

Nª de entradas registradas en el Servicio 4.871 5200 5300

Nº de recibos cobrados 100 300 400

Nivel de satisfacción de participantes en las consultas 75%



2018 PREVISIONES

2019


GASTO CORRIENTE (2) 2.000,00


INVERSIONES (6)


931- POLÍTICA FISCAL Y ECONÓMICA

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Interventora

Memoria

Objetivo: Correcta administración financiera de la entidad municipal mediante el servicio de intervención. Llevanza de la contabilidad, realización de gestión tributaria, gestión de Tesorería, funciones preceptivas de fiscalización y control de legalidad.

Acciones Sólo tiene por objeto abonar los gastos de personal del Departamento



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Nº de personas adscritas al área 4 3 3,5



2018 PREVISIONES

2019


190.366,81

GASTO CORRIENTE (2) TRANSFERENCIAS CORRIENTES (4) INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7)

932 – GESTION DEL SISTEMA TRIBUTARIO


Memoria Objetivo: Garantizar la eficiente recaudación de tributos, tasas y demás ingresos municipales la administración Acciones

1. Mantenimiento de un servicio de recaudación ejecutiva. Se mantiene un doble objetivo:

a. Depurar los saldos de Derechos pendientes de cobro eliminando aquellos que hayan sido objeto de prescripción o que proceda su declaración como de imposible recaudación.

b. Aumentar la efectividad de la recaudación ejecutiva.

2. Mantenimiento de un servicio de inspección, pendiente de inicio de actuaciones.



Objetivos 2018

Objetivos 2019

Porcentaje de cantidad recaudada sobre el pendiente 12% 15% 20%

Número de actuaciones inspectoras desarrolladas 0 0 0



2018 PREVISIONES

2019


76.000,00


934 – GESTIÓN DE LA DEUDA Y DE LA TESORERÍA


Memoria

Este programa de gasto tiene como objeto únicamente el abono de las comisiones bancarias



2018 PREVISIONES

2019

GASTOS PERSONAL (1) GASTO CORRIENTE (2) 307,52

500,00


942- TRANSFERENCIAS A ENTIDADES LOCALES TERRITORIALES

Responsable político: Alcaldesa Responsable técnico: Secretaría Memoria

Objetivos: Garantizar el buen funcionamiento de la Mancomunidad del Txorierri para que ésta preste adecuadamente los servicios mancomunados.

Acciones:

El Ayuntamiento de Derio es uno de los 6 municipios que conforma la Mancomunidad del Txorierri, entidad pública encargada de gestionar los servicios que actualmente están mancomunados. Por lo tanto, para hacer frente a los costes que la prestación de dicho servicio genera, cada Ayuntamiento realiza una aportación en base a los criterios previamente estipulados. En esta partida se consigna la cantidad necesaria para cubrir gastos generales de la Mancomunidad, dado que los específicos por materias se han consignado en su programa correspondiente.

Las acciones que se desarrollan: Transferir a la Mankomunidad del Txorierri la cantidad que corresponda de acuerdo a los criterios estipulados para que ésta cubra los gastos de carácter general.



2018 PREVISIONES

2019


281.772,43 INVERSIONES (6) TRANSFERENCIAS CAPITAL (7) 919,50

2019 Behin betiko aurrekontua presupuesto definitivo 2019 · 2019-04-16 · mugatzailea ere. Ildo...

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