4ta Semana Cuestionarios de Control Interno

8/18/2019 4ta Semana Cuestionarios de Control Interno

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ORGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

CUESTIONARIO DE CONTROL

SISTEMA DE ABASTECIMIENTO

ENTIDAD:

PERIODO: Del 01 de Enero del 2010 al 31 de Diciembre del 2010

NOMBRE: ……………………………………………………………………………………………………………

CARGO: ……………………………………………………………………………………………………………..

TIEMPO DE SERVICIO EN EL CARGO: ………………………………………………………………………..

PREGUNTAS RESPUESTA REF.

SI NO N/A P.T

1. Cuenta la Oficina de Abastecimiento con:a) Organigrama Funcionalb) anual de Organi!aci"n # Funciones

c) $lan O%erati&o.

2. 'a %rogramaci"n de abastecimiento cuenta con :a) $lan Anual de Ad(uisiciones # si es %ositi&o con (ue documento fue

a%robado # (ue feca*.......................................................................b) $resu%uesto &alorado de bienes # ser&iciosc) $lan de obtenci"n de bienes # ser&iciosd) Cuadros de Ad(uisici"ne) Cuadros +uministros

3. 'a ad(uisici"n cuenta con:a) ,eglamento de Ad(uisici"nb) ,egistro de %ro&eedoresc) +olicitud de coti!aci"nd) Cuadros com%arati&ose) Orden de Com%ra o de +er&icio

-. +e inclu#e en las ordenes de com%ra los detalles siguientes:a) $reciob) Cantidadc) Calidadd) Condiciones de com%ra Feca de entrega/ Forma de %ago/ etc.).

. +on %re numerados los documentos fuentes de Abastecimiento*$ECO+A+/ Ordenes de Com%ra/ ota de entrada/ etc.).

. +e arci&an num4ricamente las ordenes de com%ra en:a) Direcci"n de Contabilidad*b) Direcci"n de Abastecimientos*

1. +e mantiene en el almac4n un stoc5 m6nimo de e7istencias.1. E7iste un comit4 de ad(uisiciones o de Com%ras %ara las ad(uisiciones %or

las diferentes modalidades* 89iene libro de Actas*

1. 'as autoridades o funcionarios de la entidad (ue no integran el comit4 de Ad(uisiciones/ tiene alguna ingerencia en las decisiones/ del mismo.

1;. 'as ordenes de com%ra son autori!adas %or los funcionarios com%etentes*1<. +on firmadas las re(uisiciones $ECO+A+) atendidas %or el (ue recibe la

mercader6as o materiales*

20. =ngresan al almac4n todas las ad(uisiciones efectuadas %or el comit4 de Ad(uisiciones*1. =ngresan # se registran en el almac4n todas las ad(uisiciones efectuadas

mediante ad>udicaci"n directa*2. =ngresan # se registran en el almac4n todos los bienes (ue llegan a la

entidad ba>o las condiciones dea) 9ransferenciasb) Donacionesc) Consignaciones

d) Otras modalidades*

21. 'os bienes e7istentes en el almac4n: a) Est?n %rotegidos adecuadamente* b) +u ubicaci"n es r?%ida*

1




c) Est?n clasificados adecuadamente* d) 9ienen un control &isible* e) El acceso a ellos es f?cil*

22. +on adecuadas las instalaciones %ara la conser&aci"n # mantenimiento de los

bienes muebles*

23. 'a salida de bienes del almac4n se ace mediante: a) $edido de Entrega Com%robante de +alida $ECO+A) b) otas de salidas c) Otros Documentos d) ,e@ne los re(uisitos establecidos*

2-. +on controladas las e7istencias mediante in&entarios f6sicos/ %or lo menosuna &e! al ao*

a) 'as e7istencias del almac4n* b) 'os bienes (ue conforman el Acti&o Fi>o

2. E7isten se%araci"n de funciones entre las %ersonas encargadas de larece%ci"n/ custodia # registro de los bienes en almac4n*

2. +e lle&a un control &isible Bing Card) %or art6culo en el almac4n*2. Est?n codificados los bienes almacenados*

2;. 9iene fian!a actuali!ada el >efe de almac4n* Cu?l es la naturale!a # el montode la misma* 2<. +on adecuadas las instalaciones %ara la conser&aci"n de los bienes #

materiales almacenados*

30. E7isten medidas %re&enti&as se seguridad del local/ contra incendio # robo*0. +on lle&ados los registros de =n&entarios $ermanentes &alori!ados %or

em%leados inde%endientes de los encargados de los almacenes*

3. +e toman %eri"dicamente con %artici%aci"n del rgano de Control =nterno/in&entarios f6sicos del Acti&o Fi>o/ com%arando el mismo con la relaci"ndetallada*

-. +e indica en la relaci"n detallada de in&entarios la ubicaci"n f6sica %or oficinaso de%artamentos de los muebles/ enseres # e(ui%os*

. El ?rea %atrimonial es el encargado de la &erificaci"n de la custodia de todo elacti&o de la entidad*

;. 9odos los bienes inmuebles: terrenos/ edificios/ est?n registrados en el libro de=n&entarios # Balance*

<. +e registran dentro de los 30 d6as siguientes a su ad(uisici"n o ba>a en laDirecci"n eneral de Bienes acionales/ todos los bienes de ca%ital #oconsumo duradero*

0. 9odos los bienes =nmuebles/ est?n a nombre de la entidad*1. Est?n inscritos en el ,egistro de $ro%iedad =nmuebles todos los bienes

inmuebles de la entidad*

2. 'a entidad dis%one de un marges6 de bienes*a) Est? actuali!ada*b) A (u4 feca*

. E7iste un control de los bienes entregados al %ersonal %ara su uso/ con cargo ade&oluci"n*

. Cada bien del Acti&o Fi>o cuenta con su res%ecti&a tar>eta de registro # controlde incidencias/ tales como cambios con su &alor/ ubicaci"n # otras.

. +e acen constataciones %eri"dicamente de la e7istencia de los bienes en usode la entidad*

;. +e re&al@an los acti&os fi>os/ (ue se encuentran totalmente de%reciados # (ueaun tengan %eriodo de &ida*

<. +e de%recian los bienes de Acti&o Fi>o de conformidad con la directi&a*0. E7iste una %"li!a de seguros &igentes/ contra todo riesgo/ a fa&or de la entidad/

(ue cubra los bienes # e7istencias del almac4n*

3. +e usa el sistema de ordenes de ser&icio %ara las %rinci%ales re%araciones delos bienes mensuales*

-. E7iste alg@n medio de informaci"n de los bienes sin uso/ %or &erificacionesreali!adas/ con la finalidad de recu%erarlos*

. E7iste en la entidad una %ol6tica %or escrito referente a las altas # ba>as delacti&o fi>o*

. E7iste un comit4 de ba>as/ %ara los bienes de la entidad*. En caso contrario/ (ui4n a%rueba las ba>as:

a) El Director eneral de Administraci"nb) El Contador eneral

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c) El Director de Abastecimientosd) El 9esorero

;. 'os acti&os fi>os dados de ba>a en desuso son entregados al almac4n %ara sucustodia asta su remate/ destrucci"n/ incineraci"n/ etc.

;1. 9odos los &e6culos de la Entidad tienen distinti&o oficialG*;2. 9odos los &e6culos/ E(ui%os # a(uinas/ etc./ tiene su tar>eta o registro decontrol de mantenimiento/ consumo # ser&icio*

;. El ser&icio de mantenimiento o re%araci"n de &e6culo se efect@an en lostalleres de la entidad*

;. El control de consumo de combustible de los &e6culos de la entidad seefect@an con &ales autori!ados %or autoridad com%etente*

;. +e efect@a la contrataci"n ba>o la modalidad de Contrataci"n de Administraci"nde +er&icios CA+ &6a concurso %ara:1. Cum%limiento de funciones de car?cter tem%oral.

2. ,eem%la!o tem%oral de %ersonal estable.

OBSERVACIONES:

$re%arado %or: FECHA

,e&isado %or: FECHA C4dula Nº

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