Año 4 - Número 19 - Febrero 2004Año 4 - Número 19 - Febrero 2004

CuentasClar sa CuentasClar saRevista editada por EnCambioRevista editada por EnCambio

Ley USA Patriot:Las apuestas en la miraServicio de aduanas de EUAClonan tarjetas para legitimar4ta.Conferencia sobre lavado de dineroAvance legislativo

Ley USA Patriot:Las apuestas en la miraServicio de aduanas de EUAClonan tarjetas para legitimar4ta.Conferencia sobre lavado de dineroAvance legislativo

aSumario

EditorialAAppoossttaarr aa lloo lleeggaall Pag. 1

Pag. 2

4ta. Conferencia Anual sobre lavado de dinero

Arístides Jiménez López:

AvanceLegislativo

La extraterritorialidad de la Ley USA

Las apuestas en la miraPag.

Providencia Nº 5 del Ministerio deMejor Diligencia Debida para los casinos

Clonan tarjetas para legitimar

Pag. 4

ABC Preventivo

Métodos usados en los casinos Pag. 8

Arístides Maza Tirado:La banca cumple...pero hay debilidades

Pag. 9

La moraleja de la operación

Sistemas de Control EfectivoPag. 10

Condenado expresidente Arnoldo Alemán

Pag. 12

Nicaragua

Editora

Margarita Woyciechowsky de TablanteDirector

Bayardo Ramírez MonagasRedacción

Pilar Suárez SassoConcepto Gráfico y Diagramación

Raúl Azuaje

CuentasClar sa

•Prevención de la legitimación de capitales

•Prevención social Integral del tráfico y consumo de drogas

•Servicios informáticos

•Publicaciones

•Programa dirigido a la capacitación integralpara la prevención, fiscalización y control del grave delito de la legitimación de capitales.

•Programa dirigido al desarrollo de iniciativasen el campo laboral para la prevención socialintegral del tráfico y consumo de drogas.

Página web: www.epreven.netCorreo electrónico: encambio@telcel.net.veDirección: Avenida Las Delicias. Torre FinancieraBanvenez, piso 5, oficina 56. Maracay. EstadoAragua. Venezuela.Teléfono (58) (243) 2321223

CuentasClar sCuentasClar sa a

Buena LaborBuena Labor

EDITORIAL/CUENTAS CLARAS 1

EDITORIAL

Apostar a lo legal

A unque las actualizaciones legales con relación a la fiscalización, control y prevención del grave delito de le-gitimación de capitales no van al ritmo de las innovaciones no deseadas de la delincuencia organizada, el año pa-

sado se produjeron algunos avances legislativos en países de Latinoamérica. Incluso, el Grupo de Ac-ción Financiera Internacional contra el Blanqueo de Capitales (GAFI) revisó sus 40 recomendaciones yamplió los controles, reservados antes sólo a las instituciones bancarias, a los bufetes de abogados,compañías inmobiliarias, aseguradoras y los casinos, entre otros.

Los casinos, bingos y juegos de envite y azar han sido objeto de una notoria preocupación, dada su vul-nerabilidad para la penetración de organizaciones delictivas, cuyo propósito es utilizarlos de puente le-gitimador para introducir el dinero mal habido en las instituciones financieras. Por ello, no es extraño queen las nuevas leyes de Brasil, Honduras, Perú, Colombia, Panamá, los casinos estén en la lista de lossujetos obligados a cumplir un sistema integral de prevención y control de la legitimación de capitales.

En Venezuela, y seguramente en otros países de la región, también existen muchas loterías ilegales quecontrolan un 85 por ciento de las apuestas. Esta situación, unida a la proliferación de casinos y salas de

bingo ilícitos, nos impone una honda reflexión sobre la necesidad de contar con instrumentos legales capaces decrear un clima de confianza en nuestro país y en la comunidad internacional. Asimismo, apostar a lo legal nospuede permitir la generación de nuevos ingresos al fisco, los cuales deben ser destinados a programas educati-vos y sociales. Necesitamos construir un muro de contención para frenar a la delincuencia organizada.

Aún requerimos que la Asamblea Nacional de Venezuela sancione leyes tan fundamentales como la Ley Orgáni-ca contra la Delincuencia Organizada (LOCDO) y la reforma a la Ley de Casinos. Aunque en febrero de 2003, elMinisterio de Finanzas, por la vía de la Comisión Nacional de Casinos, publicó en Gaceta Oficial la ProvidenciaNº 5, dirigida a establecer mecanismos y procesos para una mejor diligencia debida en el control de la legitima-ción de capitales, es preciso dar el paso de la aprobación definitiva de la LOCDO.

Pero el gran compromiso es la aplicación de una Ley que provea las medidas necesarias para prevenir y evitarla legitimación de capitales en casas de juego, salas de bingo y casinos legalmente establecidos, tal como lo es-tablece el proyecto de la LOCDO, aprobado en primera discusión por los diputados venezolanos.

La figura del Oficial de Cumplimiento y de instancias fundamentales como las unidades de prevención y controlde legitimación de capitales, junto a las obligaciones de desarrollar mecanismos de control interno, conocimientode los clientes, empleados, marco legal, conservación de registros, conocimiento y control (origen y destino) detransacciones, reporte de actividades sospechosas, en el caso de los casinos y salas de juegos, deben escalarde la Providencia a la Ley

Margarita Woyciechowsky de TablanteEditora

Al día

2 CUENTAS CLARAS/FEBRERO 2004

Clonan tarjetas para legitimar

La delincuencia organizada no utiliza los métodos de los años 80, cuando se llevaba medio millón o un millón de dólaresen una maleta y se ocultabapara no ser descubierta,ahora recurre al llamado “dinero plástico”.

Arístides Jiménez LópezAgente del Servicio de Aduanas de EUA

Arístides Jiménez En un casino no sólo se reciben tar-

jetas de crédito, incluso se hacen transfe-rencias electrónicas entre la banca y losgrandes centros de juego, cuando existenjugadores que apuestan enormes volú-menes de dinero, el llamado “dinero plás-tico” aparece asociado a muchas activida-des ilícitas.

La conclusión de desprende de las de-claraciones de Arístides Jiménez, agenteespecial del Servicio de Aduana de los Es-tados Unidos, con una amplia experienciaen investigaciones sobre casos de lavadode dinero (sic), quien intervino como expo-sitor en la 4ta. Conferencia Anual Latinoa-mericana sobre Lavado de Dinero, reali-zada en la ciudad de Panamá.

Periodista (P): - Uno de los problemasen Venezuela es el de la clonación de tar-jetas ¿Existe alguna vinculación entre clo-nación de tarjetas y legitimación de capita-les?

Arístides Jiménez López (AJL): - Loque hemos visto hasta ahora es la prolife-ración del uso de tarjetas de crédito y dedébito para mover dinero sucio provenien-te del cualquier delito, como tráfico de dro-gas, venta de armas, corrupción, entremuchos otros. A través de estos instru-mentos monetarios de plástico se puedencruzar fronteras y no hay ningún tipo dereporte. Puede haber una detección porparte de funcionarios de aduanas, poli-cías, de cualquier nación, y simplementelo que se detecta es una tarjeta, la cual fa-cilita el traslado del dinero sucio.

P: - Usted se refiere a tarjetas legalmen-te emitidas, aunque se estén utilizandopara legitimar capitales, pero ¿qué ocurrecuando se clonan?

AJL: - Eso se utiliza para cometerfraudes, hay un robo de identidad y de to-da la información financiera de un clien-te, lo que permite al clonador un gran nú-mero de transacciones financieras y

otros negocios. Claro que se puede lavardinero mediante la clonación de tarjetas.Nosotros hemos visto casos de clona-ción de tarjetas de crédito, en los cuales,aún con la falsificación, siguen pidiendoaumento del límite crediticio y lo llevanhasta el máximo. Luego retiran todo el di-nero, dejando a la persona titular de latarjeta con la deuda, mientras lavan el di-nero obtenido a través del fraude.

Asevera el experto policial que el Go-bierno de EUA veía el fraude con tarjetasbancarias como el problema de un banco,“sin embargo, ahora existe un programallamado “La Piedra Angular”, que buscaun acercamiento con la banca para unaayuda mutua. “Con una tarjeta de crédito

finanzas

CLONAN TARJETAS PARA LEGITIMAR / CUENTAS CLARAS 3

se evita transportar grandes cantidades dedinero a través de las fronteras. En un pe-queño pedazo de plástico se pueden tener50 mil, 100 mil, 200 mil dólares en línea decrédito y no se tiene que reportar nada. Ladelincuencia organizada no está utilizando

los métodos de los años 80, cuando se lle-vaba medio millón o un millón de dólaresen una maleta y se ocultaba para no serdescubierta. Ahora, basta con abrir 28cuentas de ahorros en EUA y conseguir 50personas que hagan depósitos diarios deaproximadamente 1.500 dólares. Ningúnbanco tiene un sistema para identificar oreportar depósitos de 1.500 dólares dia-rios, porque esa cantidad está por deba-jo de los límites. En esas 28 cuentas ban-carias se pueden totalizar 540 millones dedólares al año y sólo se necesita tener 28tarjetas de debito y retirar el dinero diaria-mente en cualquier parte del mundo”.

P: - ¿Cuál sería la recomendación paralas instituciones financieras?

AJL: - Si un cliente continuamente pideaumento del límite de crédito, esto debellamar la atención. Muchas veces los clien-tes empiezan a pedir aumentos de los lími-tes de crédito, llegan a su tope, 50 mil, 100mil dólares, y luego desaparecen. Este di-nero, de acuerdo a nuestras investigacio-nes, se utiliza para la compra de bienes através del mercado negro del peso, o sim-plemente para financiar terrorismo u otro ti-po de actividad ilegal.

Destaca además la metodología con tar-jetas inteligentes, las cuales pueden ser re-cargadas con dinero, “lo que hace suma-mente difícil identificar quien está colocan-do el dinero que puede ser retirado encualquier parte”.

Igualmente se expande el lavado de di-nero a través de pólizas de seguro, cuyaanualidad se puede prestar, invertir o reti-rar. Según la Ley USA Patriot, las asegu-radoras son instituciones financieras. “Al-gunas de estas instituciones reciben dine-ro sucio proveniente de los delitos por dro-gas, corrupción, compra de armas... El mé-todo es comprar pólizas de seguro con es-tructuración de depósitos o cheques deviajeros y cuando se consulta el origenresponden que por venta de bienes raí-ces. El dinero se lava mediante la comprade póliza. Esto tiene un periodo de madu-rez, pero al lavador no le importa pagar unrecargo para retirar los 600 mil o el millónde dólares de la póliza. Se recibe el che-que de una institución financiera seria y yaestá lavado el dinero”.

Recomienda a las instituciones financie-ras estar pendientes de los pagos por pó-lizas de seguro con transferencias electró-nicas, pues algunas se dividen de 3 a 4transferencias distintas, lo cual no es lanorma. También pagos con múltiples girosy cheques de viajeros consecutivos

aB CPreventivo

OperacionesInusuablesInversiones• Compras de títulos en grannúmero o de elevados montos,sin que su nivel económico se lopermita. • Compra y venta de títuloscon más frecuencia de lo habi-tual, aún con resultados de pér-dida económica en numerosasocasiones.

Operaciones de activos• Solicitudes de préstamos ga-rantizado mediante un aval emi-tido por una entidad financieraextranjera o de un paraíso fis-cal. • Solicitudes de un aval para laobtención de un préstamo queles será otorgado por una enti-dad financiera extranjera. • Clientes que procedan a can-celar sus préstamos (créditos),especialmente los que han re-gistrado incidencias, de formaimprevista y sin razones conoci-das.

Servicios bancarios• Alquiler de cajas de seguri-dad con uso frecuente. • Personas que autorizan eluso de una caja de seguridad apersonas con quienes no man-tienen relación conocida.

Situaciones Diversas• Clientes que evitan todo con-tacto con el personal o funciona-rio responsable del Sujeto

Al día

4 CUENTAS CLARAS / FEBRERO 2004

aB CPreventivo

De acuerdo a lo expuesto porRicardo Alba, en el 2002 Brasil aprobó laley 10.467, donde agrega la corrupciónpública y nuevas penas por el delito de la-vado de dinero. Honduras promulgó el de-creto 45, mediante el cual los delitos detráfico de drogas, tráfico de armas, tráficode personas, contrabando de vehículos,secuestro, fraude y terrorismo fueron cali-ficados como delitos subyacentes del la-vado de dinero.

En Perú, la ley 271693 creó la Unidadde Información Financiera como organis-mo autónomo y se instituyó la diligenciadebida en casas de cambio, casinos, ven-tas de automóviles, firmas de construc-

ción y de bienes raíces. La República Do-minicana, en la ley 72, incluyó los delitosde terrorismo, tráfico de seres humanos,tráfico de armas, secuestros, fraudes pú-blicos, extorsión y soborno. Amplió la listade “personas obligadas” a los deberes dedebida diligencia, incluyendo casinos, ne-gocios de bienes raíces, venta de automó-viles, y los servicios off shore.

Colombia, aumentó la pena de 2 a 5años de prisión a las autoridades o direc-tivos obligados que no reporten delitos delavado de dinero. Panamá estableció pro-cesos de debida diligencia para los ban-cos, casas de cambio, remesadoras de di-nero, casinos y fiduciarias.

4ta. Conferencia Anual sobre lavado de dinero

Avance LegislativoLa delegación venezolana fue la más numerosa en el evento de AlertGlobal Media, realizado en la ciudad de Panamá

CONOZCA A SU EMPLEADOEn esta conferencia se revelaron casos de legitimación de capitales facilitados por empleados: American Express Bank Intl (1994): Dos oficiales de la Banca privada convictos de lavado de dinero.Casablanca. (1998): Treinta y tres empleados se vieron involucrados. Bancomer, Los Ángeles (1999):Tres gerentes de sucursal se declararon culpables del delito de lavado de dinero. Bank of New York. (2002):Un vicepresidente senior se declaró culpable de conspiración en caso de lavado de dinero. Lehman Brothers (2002):Oficial senior de la banca privada convicto por lavado de dinero.

Finalmente, nuestro agradecimiento al periodista Gonzalo Vila por toda la colaboración presta-da en la cobertura del evento efectuado en la ciudad de Panamá.

Obligado.

Operaciones ...Situaciones...• Personas que se muestranrenuentes a facilitar su identifi-cación, aportan para ello documentosque no son verificables de inme-diato o se resisten a aportar otradocumentación solicitada por elSujeto Obligado (para la apertu-ra de una cuenta, para solicitudde un préstamo, etc.). • Clientes que no actúan en supropio nombre y que se resistena revelar la verdadera identidaddel mandante. • Clientes que realizan inver-siones importantes en obras dearte, filatelia, numismática, etc. • Clientes con negocios quemueven grandes cantidades deefectivo pero que el nivel de co-nocimiento de los mismos por elSujeto Obligado no es suficientecomo para descartar que pudie-ra tratarse de negocios con apa-riencia de “sociedades pantalla”. • Clientes que proceden de pa-íses especialmente relacionadoscon la producción y venta dedrogas o con una elevada inci-dencia de actividades de legiti-mación de ganancias ilícitas. • Clientes sobre los que elSujeto Obligado tiene conoci-miento que siguen sobre ellosinvestigaciones o están implica-dos en procesos judiciales encurso relacionados con la legiti-mación de ganancias ilícitas.

Operaciones con

LAS APUESTAS EN LA MIRA/ CUENTAS CLARAS 5

L a ley USA Patriot, promulgada luego de los ataques terroristas del 11 de sep-tiembre de 2001, no sólo ha afianzado los controles contra el grave delito de legitima-ción de capitales (lavado de dinero), también su alcance extraterritorial, además decolocar la lupa sobre la banca corresponsal y variadas actividades financieras, inclu-ye el juego de apuestas, dado que muchos casinos mantienen cuentas para jugado-res, dispersas en varios países.

La extraterritorialidad de esta nueva legislación, como dijera un banquero estadou-nidense, “llega a la luna”. Establece la jurisdicción de Estados Unidos no sólo sobresus ciudadanos o residentes en su territorio, sino también sobre personas no estadou-nidenses que cometan delitos financieros, aún si la transacción ocurre fuera de EUA,pero una parte de ésta se ejecuta a través de los bancos de este país.

El sector turístico, y dentro de éste los casinos y salas de bingo, es sensible a la co-misión del delito de legitimación de capitales, pues posee medios que facilitan el disi-mulo de fondos de procedencia ilícita, para posteriormente legitimarlos. Las zonasturísticas facilitan, principalmente, la etapa de la legitimación de capitales conocida co-mo “colocación”.

CasinosLos casinos, salas de bingos y locales

con máquinas traganíqueles, entre otrosnegocios relacionados con las apues-tas, tienen una vinculación con la legiti-mación de capitales, porque los juegosse transforman en la justificación de ori-gen del dinero. La razón por la cual en lalegislación de los Estados Unidos, loscasinos son considerados institucionesfinancieras bajo la Ley del Secreto Ban-cario (Bank Secrecy Act) y la USA Pa-triot Act., es porque en estos lugares serealizan transferencias electrónicas defondos, compra y venta de cheques yademás mantienen cuentas en diferen-tes países, especialmente para jugado-res.

El Grupo de Acción Financiera (GA-FI), ha alertado sobre el uso de casinospara legitimar capitales, como en el ca-

so de la compra de fichas en efectivo, apuestas mínimas y dispersas entre varios ju-gadores, con el fin de ocultar el origen de los fondos y después legitimarlo como ga-nancias en las apuestas.

En este rubro, se encuentran expuestos los casinos y centros de juego, las empre-sas que realizan comercio internacional, así como negocios legítimos que manejangrandes cantidades de dinero en efectivo (restaurantes, bares, hoteles, tiendas, esta-ciones de servicio, entre otros).

La recomendación para evitar problemas es establecer un sistema integral de pre-vención y control, que incluya procesos de mejor diligencia debida e incluso reportartransacciones sospechosas a los ente reguladores. En Venezuela, sólo falta que lasleyes lo provean

La extraterritorialidadde la Ley USA

Las apuestas en la miraEl Grupo de AcciónFinanciera (GAFI), haalertado sobre el uso decasinos para legitimar

capitales, mediante lacompra de fichas enefectivo, apuestasmínimas y dispersas entre variosjugadores, con el fin deocultar el origen de losfondos y despuéslegitimarlo comoganancias en las

plan operativo

plan operativo

6 CUENTAS CLARAS / FEBRERO 2004

Cuando se sanciona la Ley de Control de Casinos, Salas de Bingo y MáquinasTraganíqueles, en 1997, el propósito fundamental era controlar el indiscriminado e ile-gal crecimiento de las salas de juego en Venezuela. Pero este objetivo no se logró. Deacuerdo a la Comisión Nacional de Casinos, en el país existen tan sólo 35 estableci-mientos de esta naturaleza, registrados legalmente, en los estados Nueva Esparta, Bo-lívar, Miranda, Anzoátegui y Sucre (*). Sin embargo, en la mayoría de las regiones ope-ran ilegalmente numerosos e incontrolados locales de apuestas y máquinas traganí-queles, muchos con “permisos” de Alcaldías, aunque la materia nos es de su compe-tencia.

Prácticamente, todo el territorio venezolano se ha convertido en gran sala de juego,donde diariamente, ante los ojos de todos, se apuestan ingentes sumas de dinero. Ade-más de los casinos y salas de juegos, en este ámbito entran triples y terminales (lote-rías ilegales), remates de caba-llos, apuestas de peleas de ga-llos, entre otros.

De la misma forma, existe unapropagación de loterías oficialesy privadas de dudosa legalidad,autorizadas en el ámbito regio-nal, que han sido objeto de es-cándalos y acusaciones.

BAJO LA LUPA LEGALLos 29 bingos y 6 casinos con

licencias para funcionar, deacuerdo a la Comisión Nacionalde Casinos, están sometidos le-galmente a las normas estableci-das en la Ley Orgánica sobreSustancias Estupefacientes yPsicotrópicas (LOSEP), concre-tamente el artículo 214, el cualobliga a las empresas dedicadasa la explotación de juegos de azar “a colaborar con el Ejecutivo Nacional para el con-trol y fiscalización de sumas de dinero u otros bienes presuntamente provenientes, di-recta o indirectamente de los delitos establecidos en esta ley”.

En el ámbito internacional, el Grupo de Acción Financiera (GAFI) instituyó, en la másreciente revisión de las 40 normas, que para el control y fiscalización del grave delitode legitimación de capitales debe abarcarse, además de las instituciones financieras,a los casinos.

En la Gaceta Oficial Nº 37.630 del 12 de febrero de 2003, fue publicada la Providen-cia Nº 5 del Ministerio de Finanzas y de la Comisión Nacional de Casinos, mediante lacual se exige a los accionistas de las empresas solicitantes de licencias para la insta-lación de Casinos y Salas de Bingos:

Providencia Nº 5 del Ministerio de Finanzas

MejorDiligenciaDebida paralos casinos

Como las instituciones financieras, las salas dejuego deben desarrollarun Sistema Integral dePrevención y Control del grave delito

plan operativo

MEJOR DILIGENCIA DEBIDA PARA CASINOS / CUENTAS CLARAS 7

1. Declaración Jurada del origen de losrecursos para la adquisición de las ac-ciones emitidas por la sociedad mercan-til. El documento en cuestión debe sernotariado.

2. Declaración del Impuesto sobre la Ren-ta de los últimos tres períodos fiscales.

Las exigencias antes descritas se entien-den en los casos de traspaso de accionesy cuando se aumente el capital social.Una vez otorgada la licencia, las socieda-des mercantiles licenciatarias y las perso-nas naturales o jurídicas que fabriquen,importen, vendan, presten servicios demantenimiento de artículos o enseres,máquinas o aparatos de juego, están obli-gados a establecer un sistema integral deprevención y control del grave delito de le-gitimación de capitales, que comprende:

1. Políticas, procedimientos y mecanis-mos internos de prevención, control y de-tección de legitimación de capitales, en elmarco de una mejor diligencia debida.

2. Designar un Oficial de Cumplimiento,que deberá reportar directamente al máxi-mo directivo del sujeto obligado (casino osala de bingo).

3. Adoptar un Código de Ética.

4. Compromiso Institucional.

5. Manual de Políticas, Normas y Proce-dimientos de prevención y control de la le-gitimación de capitales.

6. Establecer las políticas: Conozca sucliente, conozca su empleado, conozca sumarzo legal, y conozca su operación otransacción.

7. Capacitación del personal.

8. Realizar dos auditorias internas anual-mente.

Asimismo, se deben reportar operacio-nes sospechosas, inusuales o no conven-cionales ante la Comisión Nacional de Ca-sinos, el cual a su vez informará a la Co-misión Nacional contra el Uso Ilícito de lasDrogas.

REFORMA DE LA LEY DE CASINOSLa Comisión Nacional contra el Uso Ilí-

cito de las Drogas (Conacuid) recomendóa la Asamblea Nacional, incluir en la refor-ma parcial de la Ley para el Control de losCasinos, Salas de Bingo y Máquinas Tra-ganíqueles, normas del mismo alcance alas establecidas en el Título VIII, Capítulo1, artículos 213 al 220, de Ley Orgánicasobre Sustancias Estupefacientes y Psi-cotrópicas (Losep), referidas a la Preven-ción, Control y Fiscalización contra la Le-gitimación de Capitales.

Asimismo planteó que se considerensujetos obligados a las empresas presta-tarias de servicios y suministros de bienesal sector de casinos, salas de juego y má-quinas traganíqueles.

¿Podrá la nueva legislación, aún pen-diente en la Asamblea Nacional, frenar elcrecimiento ilegal de casinos, salas de bin-go y las apuestas ilícitas, con el fin de de-bilitar medios utilizados por la delincuen-cia organizada para legitimar capitales?.

Sólo con el imperio de la ley estaremosen capacidad de actuar contra un enemi-go que cada día crea nuevas metodologíapara legitimar el dinero y los bienes queobtiene ilícitamente

El GAFI incluye a Casinos

La revisión de las 40Recomendaciones del Grupode Acción FinancieraInternacional (GAFI) contra elblanqueo de capitales,realizada en junio de 2003,básicamente, impone a loscasinos, agentesinmobiliarios, compañíasaseguradoras y bufetes deabogados, los controles quehasta ahora se reservabansólo a las transacciones delos bancos.

En su conferencia anualrealizada en Berlín, el GAFIaprobó una nueva lista derecomendaciones para lalucha contra el lavado dedinero. Con las nuevasdisposiciones, se intentaráresponder a la evolución delos métodos de legitimaciónde capitales en todo elmundo. “Los grupos que sededican al lavado de dineroactúan con mucha flexibilidady en cuanto se les cierra unaposibilidad encuentran otra”,advirtió el presidente delGAFI, el alemán JochenSanio.

• B R E V E S • B R E V E S • B R E V E S •

plan operativo

8 CUENTAS CLARAS / FEBRERO 2004

Yacuza en Las Vegas

La oficina federal deinvestigaciones de EstadosUnidos está investigando todaslas transacciones del ciudadanojaponés, Susumu Kajiyama, alparecer vinculado a un grupode Yacuza (delincuenciaorganizada), quien fuedetenido en su país, acusadode legitimación de capitales,utilizando cuentas de casinosde Las Vegas, fuera de EUA,donde habría depositado 216millones de yenes (unos dosmillones de dólares).

Las cuentas empleadas porKajiyama son abiertasespecialmente para jugadores yse encuentran en muchospaíses. Los apostadoresrealizan los depósitos en susrespectivos países yposteriormente utilizan losfondos cuando asisten acasinos de Las Vegas.

Sin embargo, el japonés notuvo la intención de utilizar susdepósitos en el juego. Retiró eldinero en dólaresestadounidense y lo ocultó enuna caja fuerte prestada poruna empresa afiliada a uncasino.

De acuerdo a los investigadores

• B R E V E S • B R E V E S • B R E V E S •

Las categorías son las siguientes:

I.- Estructuración de transaccionesmonetarias realizadas por el cliente Ej. Un cliente (que no es un operadorconocido por el casino o relacionadocon el negocio de la organización detours para jugadores) abre varias cuen-tas de casino bajo uno o más nombresy subsecuentemente realiza múltiplesdepósitos, menores a 10 mil dólaresdiarios en cada cuenta.

II.- Utilización de terceras personaspor parte del cliente para estructurartransacciones monetarias.Ej. Un cliente, que es un gran ganador,utiliza a otro cliente para cambiar las fi-chas por efectivo y evitar ser reportado.

III.- Uso del casino para facilitar es-tructuraciones que ocurrieron enotras instituciones financieras.Ej. Un cliente hace grandes depósitos opaga grandes apuestas, mayores a10.000 dólares, con múltiples chequesde gerencia, giros postales, cheques deviajeros u otros instrumentos monetariosemitidos por diferentes instituciones fi-nancieras, y ninguno de dichos instru-mentos financieros excede de US$10.000.

VI.- Clientes que realizan actividadesmínimas de juego, sin explicación ra-zonable.Ej. Un cliente compra una gran cantidadde fichas con efectivo en una mesa, rea-liza una actividad mínima de juego y lue-go va a la caja y cambia las fichas res-tantes por un cheque del casino.

V.- Proveer identificación o informa-ción falsa.Ej. Un cliente presenta un documento deidentificación que el casino detecta co-mo falso o alterado al momento de reali-zar un reporte o al establecer un depo-sito, crédito o al cobrar un cheque encualquier transacción mayor a los 10 mildólares.

VI.- Presionar indebidamente al per-sonal del casino para que no realicelos reportes obligatorios o falsifiquelos mismos.Ej. Presiones para que altere los repor-tes de operaciones sospechosas.

VII.- Estructurar las transaccionespara esconder el origenEj. Un cliente cambia en la caja grandescantidades de efectivo en billetes de pe-queña denominación a billetes de grandenominación, los cuales son más fáci-les de transportar o esconder.

VIII.- Uso del casino solo por susservicios financieros.Ej. Un cliente transfiere con frecuenciafondos en cantidades mayores a los1.500 dólares, no provenientes de acti-vidades relacionadas con el juego, a ins-tituciones financieras localizadas en paí-ses donde no reside.

IX.- Actividad inusual para el ambien-te del casino Ej. Un cliente solicita la emisión de che-ques del casino, por un total mayor a los10 mil dólares que son hechos a nombrede terceras personas o sin especificar unbeneficiario.

X.- Actividades delictivas. Ej. Un cliente o grupo de individuos fal-sifica firmas o usa tarjetas de créditofalsas para obtener avances de dineroen efectivo

aB CPreventivo

Métodos usados en los casinosLa presente lista no es exhaustiva sino ilustrativa. Existen 10 cate-gorías de actividades inusuales las salas de juegos.

LA BANCA CUMPLE ...PERO HAY DEBILIDADES / CUENTAS CLARAS 9

finanzas

Arístides Maza Tirado, presidente delBanco Caroní y de la Asociación Bancaria deVenezuela, resalta como muyimportante el gran nivel de co-laboración entre las autorida-des nacionales y las institucio-nes financieras del país, en elcontrol, fiscalización y preven-ción de los delitos graves de le-gitimación de capitales y finan-ciamiento del terrorismo, me-diante el apoyo a las iniciativasde carácter legal. Pero advierte que en elámbito internacional la legislación venezola-na sobre la materia es percibida como débil,dado que hacen falta las Leyes contra la De-lincuencia Organizada y sobre el Financia-miento del Terrorismo.

No podía faltar en la conversación su res-ponsabilidad como Presidente de la Asocia-ción Bancaria, cuya directiva define comomuy plural, por cuanto representa casi la to-talidad del Sistema Financiero Venezolano,bancos grandes, pequeños y medianos, re-gionales, nacionales y extranjeros. Procuraque las políticas del sector representen losplanteamientos de todas las instituciones,con el fin de “construir un sistema financierofuerte y sólido”.

Destaca la buena comunicación con la Su-perintendencia de Bancos, el Ministerio deFinanzas, el Banco Central de Venezuela, laConacuid (Comisión Nacional contra el UsoIlícito de las Drogas) , Fogade (Fondo de Ga-rantía de Depósitos y Protección Bancaria), yotros organismos del ejecutivo nacional.“Una interacción responsable, con todas es-tas instituciones y organismos nos ofreceuna mejor visión del país en el cual nuestrosistema financiero debe desempeñar un im-portante rol”.

Por otra parte existe un permanente víncu-lo con el Consejo Bancario Nacional y la Fe-deración Latinoamericana de Bancos, yotros órganos del Ejecutivo Nacional: “Cadi-vi (Comisión de Administración de Divisas),la Cartera Agrícola y otros temas, son mate-rias en las cuales hemos estado actuando enconjunto”.

Entrado al tema de la prevención de legiti-mación de capitales y del financiamiento delterrorismo, Arístides Maza Tirado aseguraque en todas las normas contempladas en laLey Orgánica sobre Sustancias Estupefa-cientes y Psicotrópicas (LOSEP) y en la Re-

Arístides

La banca cumple...pero hay debilidades

En el ámbito internacional se percibe como una debilidad, el hecho de que en Venezuela no se haya sancionado la Ley contra la DelincuenciaOrganizada, asimismo unaley que sancione el financiamientodel terrorismo. Las institu-ciones financieras han am-pliado y mejorados las normas y procedimientos de seguridad, pero no pueden garantizar la erradicación total de prácticas dolosas.

Aristides Maza TiradoPresidente del Banco Caroní

y de la Asociación Bancaria de Venezuela

solución N° 185.01 de la Superintendecia deBancos, “la banca tiene asignado un impor-

tante papel”.- El sistema bancario nacio-

nal desde el surgimiento delos temas de prevención de le-gitimación de capitales y deprevención de financiamientodel terrorismo, ha reconocidosu importancia y, oportuna-mente, ha creado las estructu-ras organizacionales y de con-

trol interno. Considera relevante que entreseptiembre de 1997 y diciembre de 2002 lasinstituciones del sector financiero remitierona la SUDEBAN unos 8.000 Reportes de Ac-tividades Sospechosas.

Periodista (P): - ¿Cuál es la percepciónque se tiene en la banca internacional acer-ca de la forma como los bancos venezola-nos han enfrentado la prevención y controlde la legitimación de capitales y del financia-miento del terrorismo?

Arístides Maza Tirado (AMT): - Luegode la promulgación de la USA Patriot Act, labanca de EEUU está obligada a la imple-mentación de diversas medidas, entre ellaslas relativas a la solicitud de información alos bancos corresponsales en el resto delmundo. Al respecto, el marco legal vigenteque rige al sistema bancario venezolano hasido establecido y actualizado por las autori-dades, en función de las recomendacionesy/o exigencias de las autoridades y organis-mos internacionales. En el ámbito regional,el Presidente de Felaban, Ignacio Salvatie-rra, ha manifestado que temas como la Le-gitimación de Capitales y el Financiamientoal Terrorismo son materia de atención espe-cial, lo que apoyamos en la Asociación Ban-caria de Venezuela.

P: ¿Cuál es la estrategia de la Banca Ve-nezolana para equilibrar las negociacionesfinancieras con Estados Unidos, donde laLey USA Patriot sanciona severamente es-tos delitos?

AMT: Es importante resaltar el gran el ni-vel de colaboración existente entre las auto-ridades nacionales y la banca para la aten-ción del tema y el apoyo a las iniciativas decarácter legal. Se han establecido mecanis-mos y controles, muchos de ellos aplicadosde manera voluntaria por las instituciones

finanzas

10 CUENTAS CLARAS / FEBRERO 2004

del sector bancario, los cuales no estánopuestos y guardan concordancia con losproyectos legislativos presentados.

P:- ¿Cuál ha sido la influencia de la Re-solución 185-01 de la Superintendencia deBancos y las normativas internacionales enmateria de control, fiscalización y preven-ción de la legitimación de capitales en elnegocio bancario?

AMT:- Tratándose de una materia relati-vamente reciente y de mucha actualidad,en la cual ocupa un papel de primer ordenel diseño y aplicación de la política “Conoz-ca su Cliente”, las normativas legales haninfluenciado de manera directa en el nego-cio bancario, pues el establecimiento decontroles y el surgimiento de limitacioneshan obligado a la adopción inmediata demecanismos que minimicen el impacto ne-gativo que pudiese producir en la relacióncon los clientes y en la revi-sión de estrategias de ventao diseño de nuevos produc-tos para incorporar las medi-das preventivas correspon-dientes.

P: - Una de las situacionesque más preocupa al sistemabancario del país es la clona-ción de tarjetas de crédito yde débito, pero también se ha asociado es-ta metodología delictiva a la legitimación decapitales ¿Qué medidas está asumiendo elSistema Financiero Nacional?

AMT:- Las instituciones bancarias hanaplicado medidas de seguridad y controlesinternos, especialmente diseñadas paraestos medios de pago, con excelentes re-sultados en lo referente a la reducción sig-nificativa de estos delitos. Por otra parte,los planes de adiestramiento desarrolladospor nuestros bancos incorporan en su con-tenido programático, la revisión de casosalusivos al uso de estos medios de pago.Además, la Asociación Bancaria, conscien-te de su rol en el apoyo al adiestramientodel personal de los bancos nacionales, haproducido dos videos didácticos, los cua-les, dan a conocer diferentes modalidadesde fraude y cómo se pueden prevenir y mi-nimizar la actividad delictiva en contra denuestras instituciones.

P:- Además del conocimiento del cliente,la Resolución 185-01, contempla conocer alos empleados. ¿Se están aplicando en laBanca Nacional mecanismos estrictos parala captación del personal?

AMT:- La captación de personal y el co-nocimiento de los empleados han sido, his-tóricamente, elementos de particular consi-deración para el diseño y aplicación de nor-mas y procedimientos de seguridad interna.Con la aparición de los temas de legitima-ción de capitales y financiamiento al terro-rismo, las instituciones financieras han am-pliado y ajustado las normas y procedi-mientos de seguridad interna para la capta-ción y el conocimiento del personal, no obs-tante lo cual no puede garantizarse razona-blemente la erradicación total de prácticasdolosas dentro de las instituciones.

P:- En Paraguay, el ex Presidente de laRepública, Luis González Macchi y su es-posa Susana Galli, fueron acusados porenriquecimiento ilícito y legitimación de ca-pitales. Al parecer, eran clientes de la ban-ca privada de un conocido banco estadou-

nidense. ¿Qué medida de pre-vención se han tomado en Ve-nezuela con respecto a losclientes de la banca privada?

AMT: - El término ‘BancaPrivada’ tiene una acepción in-ternacional, referida a un tipode institución bancaria o deservicio prestado por una insti-tución bancaria, para la aten-

ción de clientes con grandes fortunas per-sonales, mediante gestión de patrimonios,estructuración de planes de retiro, inversiónen mercados de valores, etc. En Venezue-la este tipo de servicio ha sido atendido fun-damentalmente por instituciones extranje-ras con representación en el país, no exis-tiendo un desarrollo que pueda considerar-se relevante en los bancos nacionales.

La Resolución N° 185.01 establecedisposiciones referidas a ‘Segmentos deClientes Especiales o Diferenciados’, lascuales incluyen aspectos tales como lasupervisión de dichas actividades porparte de la Junta Directiva del SujetoObligado, inspecciones de auditoría ycumplimiento, aplicación de la política‘Conozca su Cliente’, adiestramiento delpersonal que labora en esas áreas y au-ditorias internas y externas. No obstante,en nuestro país hemos avanzado signifi-cativamente en esta materia, y en tal sen-tido, se han diseñado campañas informa-tivas orientadas a que el personal que la-bora en la banca, tenga un mayor conoci-miento de quién es el cliente en las insti-tuciones

La banca cumple... La moraleja de la

Sistemas deControl Efectivo

El Banco Industrial deVenezuela ganó el juiciorealizado en Los Ángeles,aunque para IldefonsoFerrer, General Manager deesta institución financieraen Miami, los procesos porlavado de dinero (sic) sonmuy costosos e intensos,por ello recomienda noescatimar esfuerzos paramantener sistemasadecuados de controlesefectivos, políticasactualizadas y un personalcapacitado.

Ildefonso FerrerGeneral Manager del Banco Industrial

de Venezuela en Miami

SISTEMA DE CONTROL EFECTIVO / CUENTAS CLARAS 11

finanzas

Liberada de cargosEn el año 2001, un arreglo amistosopuso fin al enjuiciamiento contra la exgerente general del Banco Industrialde Venezuela en Miami, EsperanzaMatos de Saad, acusada por el delitode legitimación de capitales, despuésde la operación Casablanca. La Fiscalía de EEUU acordó retirar lademanda en contra del veredictoabsolutorio a favor de la ex funcionariadel BIV, decidido por el juez federalde Los Ángeles, Bernard Friedman. Almismo tiempo, desechó los cargospor lavado de dinero (sic) yconspiración para lavar dineroproveniente del tráfico de drogas, acambio, Esperanza Matos de Saadadmitió que cometió una violaciónmenor de procedimiento bancario. La ex gerente del Banco quedótotalmente liberada de los cargos quetodavía pesaban en su contra. En julio de 2001, la Corte Federal delDistrito de California, dió la libertaddefinitiva a Esperanza Matos de Saad,quien había sido acusada delegitimación de 9 millones de dólaresprovenientes del tráfico de drogas,durante la polémica operaciónCasablanca, que desarrolló el Serviciode Aduanas de Estados Unidos. En su escrito de 25 páginas, el juezBernard A. Friedman desestimó lasacusaciones presentadas por elGobierno estadounidense. El fallo delmagistrado hizo un minucioso análisisdel caso y determinó que la fiscalíano solo fue incapaz de presentarpruebas contra Esperanza Matos deSaab, sino que además fue víctimade una trampa por parte de losagentes encubiertos y susinformantes.Posteriormente, la Fiscalía de EUAapeló a la decisión del juez Friedmany finalmente se llegó al acuerdo, en elcual la ex funcionaria admitió erroresmenores en los procedimientos de la

Liberada de cargos

Contrario a otros bancos mexicanosque se declararon culpables, luego de serdenunciados ante la Corte de Distrito de LosÁngeles, por el delito de lavado de dinero(sic), a consecuencia de la Operación Casa-blanca, el Banco Industrial de Venezuela(BIV) ganó el juicio que libró contra el Go-bierno de Estados Unidos, aunque debiótransitar un camino engorroso y costoso.

Después de cinco años, el tema reapare-ció en la 4ta Conferencia Anual Latinoameri-cana sobre Lavado de Dinero, realizada enPanamá, pero esta vez como un caso quegeneró enseñanza. Ildefonso Ferrer, Gene-ral Manager del BIV en Miami, relata la his-toria de esta institución bancaria en el marcode la Operación Casablanca.

La Operación Casablanca iniciada en1995 por el Departamento de Justicia de losEstados Unidos y ejecutada por agentes en-cubiertos del Servicio de Aduanas de esepaís, tuvo el propósito primario de investigaroperaciones de legitimación de capitales enla costa oeste de los Estados Unidos. El re-sultado generó acusaciones contra variasinstituciones financieras y algunos de susfuncionarios.

Los agentes encubiertos contrataron a“expertos lavadores de dinero”, gente querealmente trabajaba con traficantes de dro-gas. Por el éxito obtenido, en 1997 trasla-dan la operación hacia la costa sureste deEE UU, concretamente a Miami y de allí aLatinoamérica, a Venezuela y México, entreotros países.

- En Venezuela, los agentes encubiertoshacen contacto con tres bancos, una vez in-volucrados, regresan a los EE UU y visitansucursales de estas instituciones financierasubicadas en Miami, donde proceden a laapertura de cuentas a nombre de empresasque previamente habían constituidos a tra-vés de firmas de abogados ubicada en estepaís- revela el alto funcionario del BIV.

Ante los bancos venezolanos, los agen-tes no sólo aparentan ser empresarios, ade-más presentan cartas de recomendaciónde otros bancos, cuyos directivos estabanconscientes de la operación, dado que de-cidieron colaborar con el gobierno de EEUU,en la Operación Casablanca. Las recomen-daciones sirvieron de referencia para abrirlas cuentas.

En julio de 1997 se abren las primerascuentas en el BIV. A partir de esta fecha y

hasta noviembre de ese año, unos 4 millo-nes de dólares, provenientes de negocios ilí-citos, confiscados por el gobierno estadouni-dense, pasan a través de estas cuentas.

Por la alta actividad que generan estascuentas, la gerente del BIV en Miami, (Espe-ranza de Saad) decide visitar a los titularesde las empresas, las cuales supuestamenteestaban ubicadas en Los Ángeles, donde serealizan varias reuniones, y se identifica unlocal en funcionamiento, típicos ejecutivos yun equipo de empleados. “Sin embargo, laproveniencia de los fondos nunca estuvoclara”, explica el ejecutivo del BIV.

- Durante el juicio se dio a conocer que lasnegociaciones que hacían estas supuestasempresas no eran licitas, por ejemplo, la im-portación de cal de Colombia, para luego en-viarla a la India.

En abril de 1998 se celebra otra reuniónen Las Vegas, en la cual se discuten temascomo la apertura de una cuenta para fondosprovenientes del juego. Obviamente, con to-das estas pruebas, en mayo de 1998, la fun-cionaria del BID es acusada de operacionesde lavado de dinero.

En mayo de 1998, el Departamento deAduanas de EUA confisca al BIV la cantidadde 4 millones de dólares, por los hechos dela funcionaria, basado en una orden judicial,que da como resultado cargo del Estadocontra el BIV por lavado dinero y accionesde funcionarios. El banco al ser objeto deuna investigación judicial por lavado de dine-ro, contrata a una firma de abogados paraque actúe en defensa del BIV

- Al momento que la funcionaria es deteni-da y se le presentan cargos, el banco la sus-pende del ejercicio gerencial, pero quedapendiente de los resultados del proceso. ElBIV decide revisar sus procedimientos y supolítica interna y examinar si en alguna opor-tunidad, como institución, había quebranta-do su política y sus procedimientos. Optaporque la defensa sea únicamente para lainstitución, dado que las acciones de la fun-cionaria, hasta ese momento, no estabanclaras.

Para el autoexamen, el BIV, contrata unafirma independiente de auditores. “Despuésde realizarse la auditoria, se encuentranotras cuentas no vinculadas a la OperaciónCasablanca, pero sus operaciones eran de

finanzas

12 CUENTAS CLARAS / FEBRERO 2004

A veinte años de prisión por la comisión de seisdelitos, entre ellos legitimación de capitales, fue conde-nado el ex presidente de Nicaragua, Arnoldo Alemán, deacuerdo a la pena impuesta por la juez Primero de Dis-

trito del Crimen de Managua, Jua-na Méndez,

Los otros delitos son: Fraude,peculado, malversación de recur-sos públicos, delito electoral y aso-ciación e instigación para delinquiren perjuicio del Estado de Nicara-gua, hasta por 8.7 millones de dó-lares. La juez fundamentó su sen-tencia en el artículo 61 de la Ley deEstupefacientes, Psicotrópicos yOtras Sustancias Controladas (Ley285) para el delito de lavado de di-nero, porque éste último es el prin-cipal y absorbe a los demás.

El exmandatario deberá cancelaral Estado más de 17 millones de

dólares, dado que la ley establece una multa por el do-ble del valor de los bienes objeto del proceso judicial

Asimismo, Arnoldo Alemán perderá sus derechos po-líticos, civiles y ciudadanos, durante el tiempo de la con-dena, por lo cual queda excluido del ejercicio de Diputa-do a la Asamblea Nacional de Nicaragua.

LOS HECHOSEn la sentencia, la juez Juana Méndez establece que

quedó demostrado que el dinero que salió de la Tesore-ría General de la República fue desviado hacia diferen-tes sociedades anónimas y luego transferirlo a la Funda-ción Democrática Nicaragüense (FDN) para financiar lacampaña electoral del Partido Liberal Constitucionalista(PLC)

De los 8.7 millones de dólares, 1.8 millones fueron uti-lizados para comprar el helicóptero rojo, franjas doradas,Bell 407, utilizado por diferentes funcionarios del gobier-no de Alemán, quienes pagaban el alquiler de la aerona-ve con dinero del Estado. El dinero llegaba a la sociedadServicios Ejecutivos Nacionales (Sena), y posteriormen-te se transfería a las cuentas de la FDN en bancos pa-nameños, desde donde se dirigía a la campaña electoraldel PLC

Condenado el expresidenteArnoldo Alemán

Además delegitimación de capitales, la sentenciaestableció que ArnoldoAlemáncometió los delitos de fraude,peculado,malversaciónde fondos,delitoselectorales y asociación e instigación a delinquiren perjuicio del Estado

Arnoldo Alemán, expresidente de Nicaragua

Nicaragua

carácter sospechosas. Se decide cerrarlas yretirar a otros funcionarios, porque a sabien-das de que algo estaba ocurriendo, nunca in-formaron sus inquietudes a los directores delBanco”.

- Siendo el BIV propiedad del Estado vene-zolano ¿Hubo repercusiones entre EstadoUnidos y Venezuela por la operación Casa-blanca?

- Así es. El gobierno de Venezuela decide iral juicio y defenderse, como efectivamenteocurrió. Además protestó, porque el gobiernode Estados Unidos no informó sobre las ac-ciones encubiertas que se estaban realizan-do. Esto es penado en nuestro país. Obvia-mente, se introdujo una demanda judicial conel fin de liberar a la Institución de culpabilidad,dado que en las evaluaciones se determinóque el Banco Industrial de Venezuela nuncahabía quebrantado las normas de cumpli-miento para prevenir el lavado de dinero (sic).

La demanda entablada por el BIV fue con-tra el gobierno de EUA, concretamente contrauno de los agentes encubiertos. Además fuedirigida para liberar al Banco de toda culpabi-lidad, basado en los siguientes aspectos:

•Al banco fue objeto de una trampa ten-dida por el gobierno de EUA.•El engaño fue tendida a un funcionariodel banco y no a la institución.

El juicio se cumple en Los Ángeles y en es-ta ciudad, la Corte Federal ordena la devolu-ción de los 4 millones de dólares y declara alBanco Industrial de Venezuela inocente.

LA MORALEJALos casos de lavado de dinero son muy in-

tensos y de procesos sumamente costosos,la recomendación de Ildefonso Ferrer, Gene-ral Manager del BIV en Miami, “a raíz de laexperiencia que hemos vivido con la Opera-ción Casablanca, es no escatimar esfuerzospara mantener los sistemas adecuados decontroles efectivos, políticas actualizadas yun personal capacitado. Los costos son muyelevados, tanto para la parte acusadora comopara la parte defensora”

Sistemas de ...