a. Execució pressupost d’ingressos b. Execució...

Generalitat de Catalunya Departament d’Economia i Coneixement Intervenció General

ÍNDEX I. Introducció

II. Organització i activitat

III. Memòria sobre la liquidació del pressupost

a. Execució pressupost d’ingressos

b. Execució pressupost de despeses

c. Evolució de la despesa desplaçada

d. Resultat de l’exercici segons normes SEC-95

e. Comptes dels centres amb autonomia de gestió econòmica

f. Inversions territorialitzades d’empreses públiques inversions realitzades sense

repercussió directa en el pressupost de l’exercici

IV. Memòria dels estats financers

V. Memòria sobre l’endeutament

1


Rambla de Catalunya, 19-21 08007 Barcelona Telèfon 93 316 20 00 Telefax 93 316 21 80

MEMÒRIA

De conformitat amb el que disposa l’ordre del conseller d’Economia i Finances, de 28 d’agost de 1996, que aprova el

pla general de comptabilitat pública de la Generalitat de Catalunya es formula la memòria sobre el Compte General de

l’exercici 2012, que consta dels següents capítols:

III. Memòria sobre la liquidació del pressupost

a. Execució pressupost d’ingressos


c. Evolució de la despesa desplaçada

d. Resultat de l’exercici segons normes SEC-95


i. Inversions territorialitzades d’empreses públiques i inversions realitzades sense repercussió directa en el

pressupost de l’exercici

IV. Memòria dels estats financers

V. Memòria sobre l’endeutament

2



I. INTRODUCCIÓ La memòria completa, amplia i comenta la informació inclosa al balanç, al compte del resultat econòmic patrimonial i a l'estat de

liquidació del pressupost. Es formula tenint en compte que:

a) S'elabora la memòria perquè les informacions que s'hi amplien tenen una importància significativa en relació amb les dades

dels tres documents indicats abans.

b) En els casos en què la informació mínima a completar que es requereix de manera genèrica no sigui significativa en

particular, no se n'omplen els apartats corresponents.

c) No obstant això, s’ha inclòs tot tipus d'informació, que no consta com a mínima al model de la memòria, que sigui

necessària per facilitar la comprensió dels comptes anuals que són objecte de presentació.

La memòria té el mateix abast subjectiu que el compte de l’administració general de la Generalitat i compren els punts 1 a 9 de

l’article 81 de la Llei de finances publiques de Catalunya . D’acord amb l’article 80.3 de l’esmentada llei els restants comptes de les

entitats i organismes públics de la Generalitat amb pressupost aprovat pel Parlament s’uneixen al compte general de la Generalitat

de Catalunya per la Sindicatura de Comptes, sent responsabilitat dels seus comptedonants respectius enviar els comptes a la

Sindicatura.

3



II. ORGANITZACIÓ I ACTIVITAT

En l'actualitat, segons l'Estatut de Catalunya, la Generalitat de Catalunya és el sistema institucional en què s'organitza

políticament l'autogovern de Catalunya. Està formada pel Parlament de Catalunya, pel Consell Executiu o Govern, per la

Presidència de la Generalitat i per les altres institucions que l'Estatut i les lleis estableixen.

El Parlament de Catalunya representa el poble de Catalunya. Exerceix la potestat legislativa, aprova els pressupostos de la

Generalitat i controla i impulsa l'acció política i de Govern. Exerceix, així mateix, les altres competències que li són atribuïdes per

l’ordenament jurídic i per l’Estatut d’Autonomia de Catalunya (EAC).

El President de la Generalitat de Catalunya té la més alta representació de la Generalitat i dirigeix l'acció del Govern. També té la

representació ordinària de l'Estat a Catalunya.

El Consell Executiu de Catalunya o Govern és l'òrgan superior col·legiat que dirigeix la política i l'Administració de la Generalitat de

Catalunya. És així mateix titular de la funció executiva i de la potestat reglamentària.

Les competències de la Generalitat venen establertes als articles 110 a 115 de l’EAC (Llei orgànica 6/2006, de 19 de juliol), que

configura la seva tipologia en: competències exclusives, compartides, d’execució, i activitat de foment, estableix el seu abast

territorial i efectes, i la seva relació amb les de la Unió Europea; i als articles 116 a 173 s’enumeren les matèries sobre les que es

tenen competències.

4



La normativa vigent que regeix l’organització de la Administració de la Generalitat ve constituïda principalment per:

- L’Estatut d’Autonomia,aprovat per la Llei orgànica 6/2006, de 19 de juliol.

- Llei 3/1982 de 23 de març del Parlament, del President i del Consell Executiu de la Generalitat: els articles 65 a 95 regulen la

composició i funcions del Govern.

- Els decrets que aproven l’estructura orgànica i funcions dels departaments.

L’Administració de la Generalitat actua i esta regulada en el seus principis a l’article 71 EAC, que disposa: “L'Administració de la

Generalitat és l'organització que exerceix les funcions executives atribuïdes per aquest Estatut a la Generalitat. Té la condició

d'administració ordinària d'acord amb el que estableixen aquest Estatut i les lleis, sens perjudici de les competències que

corresponen a l'Administració local”.

El Govern s'organitza en departaments, que integren l'Administració de la Generalitat. El president o presidenta de la Generalitat

determina per decret el nombre, la denominació i l'àmbit de competències dels departaments en què s'organitza el Govern.

El Decret 200/2010, de 27 de desembre, de creació, denominació i determinació de l'àmbit de competència dels departaments de

l'Administració de la Generalitat de Catalunya, va aprovar que l'Administració de la Generalitat quedés organitzada en els

departaments següents:

Departament de la Presidència.

Departament de Governació i Relacions Institucionals.

5



Departament d'Economia i Coneixement.

Departament d'Ensenyament.

Departament de Salut.

Departament d'Interior.

Departament de Territori i Sostenibilitat.

Departament de Cultura.

Departament d'Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural.

Departament de Benestar Social i Família.

Departament d'Empresa i Ocupació.

Departament de Justícia.

L'estructura orgànica de cada departament s'estableix per decret del Govern, amb subjecció al que determina la normativa

reguladora de l'organització de l'Administració de la Generalitat. L’organigrama de les conselleries es pot consultar a l’adreça web

de cada departament.

A més dels departaments hi ha un seguit d’òrgans territorials, organismes autònoms, entitats publiques i entitats independents

que donen suport a la gestió de les seves competències amb la següent classificació:

- Els òrgans territorials

- Les entitats i organismes del sector públic

o Els organismes autònoms administratius

o Els organismes autònoms de caràcter comercial, industrial o financer

o Les entitats de dret públic sotmeses al dret privat

6



o Altres ens públics

o Els consorcis

o Les societats mercantils

o Les fundacions

- Els organismes independents i/o estatutaris

L’activitat de la Generalitat, i de les entitats i organismes que en depenen, executa les competències transferides per l’Estat de les

matèries previstes als articles 116 a 173 de l’EAC, i es concreta en plans de govern i plans econòmics, i d’acord amb els mateixos,

per a cada exercici es proposen i presenten al Parlament els pressupostos de la Generalitat.

Les activitats i politiques amb major impacte pressupostari son les relatives a: salut (24% del pressupost total consolidat),

educació (14’7%), deute públic (10%), suport financer als ens locals (7’8%), i crèdit oficial (7%), que sumen en conjunt el 63’5%

del total consolidat. Els subsectors o capítols econòmics mes importants son: remuneracions, transferències corrents, i despeses

en bens i serveis, que abasten el 70% del total consolidat (el seu detall es pot consultar a:

http://www15.gencat.cat/ecofin_wpres12/pdf/VOL_L_RES.pdf)

El pressupost pel 2012 es va aprovar mitjançant la Llei 1/2012, del 22 de febrer, de pressupostos de la Generalitat de Catalunya

per al 2012 que s’han elaborat en un marc de gran incertesa, ja que al problema de pressupostar en el context econòmic i financer

actual força inestable s’hi afegeix la inseguretat que afecta als ingressos.

7



Els grans principis orientadors, que inspiren els pressupostos de la Generalitat i marquen l’escenari fiscal de referència, es

complementen i completen amb una sèrie de prioritats i objectius de legislatura que es concreten en el Pla de Govern aprovat per

al període 2011-2014. Aquesta eina de govern constitueix la carta de navegació que ha d’orientar l’acció pública en els propers

anys, la qual s’estructura en vuit eixos: economia i sectors productius; ensenyament; salut; polítiques socials i família; seguretat;

política territorial i sostenibilitat ambiental; administració; i nació, llengua i cultura.

Organització Comptable

D’acord amb els articles 72 i 73 de la Llei de finances publiques de Catalunya la Generalitat i les entitats autònomes i

administratives queden sotmeses al règim de comptabilitat pública en els termes previstos en aquesta Llei i dita subjecció al règim

de comptabilitat pública comporta l'obligació de retre comptes de les operacions respectives, qualsevol que sigui la seva

naturalesa, a la Sindicatura de Comptes mitjançant la Intervenció General, o directament, quan s'escaigui, a la Sindicatura de

Comptes que ho requereixi.

D’acord amb l’article 76 de la citada llei, com a centre gestor de la comptabilitat pública, correspon a la Intervenció General de la

Generalitat:

a) Formar el compte general de la Generalitat.

b) Preparar i examinar, formulant-hi les observacions que s’escaiguin, els comptes que s'hagin de retre a la Sindicatura de

Comptes i al Tribunal de Comptes.

c) Recaptar la presentació dels comptes, estats i altres documents subjectes a un examen crític.

8



d) Centralitzar la informació deduïda de la comptabilitat de les corporacions, organismes i entitats que integrin el sector públic de

Catalunya.

e) Elaborar els comptes econòmics del sector públic de Catalunya d'acord amb el sistema de comptes nacionals seguit per

l'Estat, amb distinció dels mateixos subsectors que aquell.

f) Vigilar i impulsar l'activitat de les oficines de comptabilitat existents en tots els departaments, entitats autònomes i empreses

públiques de la Generalitat.

g) Coordinar la planificació comptable de les empreses vinculades a la Generalitat.

Atès el que disposa l’article 82 de la Llei de finances publiques: “El compte general de la Generalitat es forma per la Intervenció

General de la Generalitat amb els comptes que els diferents comptedonants hagin de retre a la Sindicatura i al Tribunal de

Comptes”, fet que abasta els comptes lliurats pels organismes autònoms administratius del present compte general, sent la resta

de comptes formats per la Intervenció General.

La comptabilitat pública de l’administració general de la Generalitat, dels organismes autònoms administratius i de les entitats

gestores de la Seguretat Social és duta a terme amb el suport del programa GECAT que disposa d’un mòdul específic pels

OOAA i d’un mòdul de compres i logística específic per l’ICS i que bolquen la informació pressupostària i financera al programa

corporatiu esmentat. El programa GECAT rep també informació agregada de programes sectorials diversos els més importants

dels quals són: a) el GIP SIP, programa de confecció i càlcul de les nòmines que fa el resum comptable de les mateixes previ a la

confecció dels documents comptables de reconeixement d’obligació i pagament, i, b) els programes G@udi,TSI i TSKF, de suport

a la gestió tributaria de l’Agència Tributària de Catalunya, i que du la comptabilitat auxiliar individualitzada dels drets contrets i els

ingressos recaptats per la Generalitat tant en via voluntària com l’executiva, i que també bolca la seva informació agregadament al

programa comptable GECAT.

9



Tant la comptabilitat centralitzada com la descentralitzada és duta a terme en el mateix aplicatiu de comptabilitat, GECAT, que

resideix en un entorn SAP l’actualització i manteniment del qual és duta a terme sota la direcció i supervisió la Intervenció

General.

La comptabilitat centralitzada del sistema és porta a terme per la Subdirecció General de Comptabilitat de la Intervenció General i

amb seu al Departament d’Economia i Coneixement, i la descentralitzada és duta a terme per les oficines comptables dels

departaments, dels organismes autònoms administratius i entitats gestores, sota la supervisió de les intervencions delegades

respectives i de la intervenció adjunta de la Seguretat Social; i també pels serveis de gestió econòmica i comptabilitat de l’Agencia

Tributaria.

La comptabilitat dels restants organismes i entitats que no formen part del compte general, i abans detallats en el primer apartat

de la memòria, és duta a terme sota la seva pròpia direcció, sotmesa a control financer dins els plans de control. S’envia dita

informació mensualment al punt central d’informació (PCI) de la Intervenció General, i els seus comptes anuals enviats també a la

Intervenció General abans del 30 d’abril, per tal de donar compliment als requeriments d’informació que estableixen l’Ordre

HAP/2105/2012 del Ministeri d’Hisenda i Administracions Públiques, per les quals es desenvolupen les obligacions de subministra

d’informació previstes en la Llei Orgànica 2/2012, de 27 de abril, d’Estabilitat Pressupostaria i Sostenibilitat Financera, i l’article

71.5 de la Llei de Finances Publiques de Catalunya.

10



Les funcions comptables venen definides a les següents normes:

- Decret Legislatiu 3/2002, de 24 de desembre, pel qual s'aprova el Text refós de la Llei de finances publiques, articles 72 a

82.

- Llei 16/1984 de 20 de març, de l'Estatut de la funció interventora.

- Decret 133/1985, de 25 d'abril, de reglament de la funció interventora.

L’Administració de la Generalitat presenta, doncs, una organització contable central i també descentralitzada en la confecció,

supervisió i control de la comptabilitat de departaments, organismes autònoms i entitats gestores:

- La Intervenció General, a través de la Subdirecció General de Comptabilitat.

- Pública du a terme la direcció del sistema i de l’aplicatiu GECAT i realitza operacions de la comptabilitat centralitzada.

- Les Intervencions Delegades en departaments i en el Tresor de la Generalitat fiscalitzen i supervisen la comptabilitat

d’aquelles entitats.

- Les Intervencions Territorials en los Serveis Territorials de Economia i de l’Agencia Tributaria de Catalunya (ATC),

supervisen i fan control financer de la comptabilitat gestionada per dita Agència.

- Les Intervencions Delegades en: els hospitals i gerències territorials de l’ ICS, Catsalut i ICASS, supervisen, fiscalitzen o fan

control financer, de la comptabilitat d’aquells ens.

11



III. MEMÒRIA SOBRE LA LIQUIDACIÓ DEL PRESSUPOST

a. Execució pressupost d’ingressos En les pàgines següents s’adjunten dos quadres sobre l’execució del pressupost d’ingressos de la Generalitat de

Catalunya que tot seguit es comenten. El primer compara per capítols els drets liquidats amb el pressupost inicial. El

segon indica l’evolució dels ingressos derivats del model de finançament des de l’any 2004. L’evolució dels ingressos

per capítols des de l’any 2004 figura en un quadre juntament amb l’evolució de les despeses en l’apartat b).

12

Execució del pressupost d'ingressos 2012 de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

Pressupost Drets % Totalinicial liquidats Variació cobrat cobrament

Cap. I Impostos directes 8.116 10.156 25,14% 10.062 94

Cap. II Impostos indirectes 9.307 10.557 13,43% 10.461 96

Cap. III Taxes i altres ingressos 519 451 -13,10% 363 88

Cap. IV Transferències corrents 5.204 656 -87,39% 536 120

Cap. V Ingressos patrimonials 9 642 7033,33% 634 8

Ingressos corrents 23.155 22.462 -2,99% 22.056 406

Cap. VI Alienació d'inversions reals 888 20 -97,75% 20 -

Cap. VII Transferències de capital 290 549 89,31% 534 15

Ingressos de capital 1.178 569 -51,70% 554 15

Ingressos no financers 24.333 23.031 -5,35% 22.610 421

Cap. VIII Actius financers 421 71 -83,14% 69 -

Cap. IX Passius financers 4.973 12.274 146,81% 12.224 -

Ingressos per operacions financeres 5.394 12.345 128,87% 12.293 -

Ingressos Totals 29.727 35.376 19,00% 34.903 421

INGRESSOS Pendent

13

Evolució dels ingressos derivats del model de finançament

CONCEPTES(Milions d'Euros) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012ITP-AJD 3.247 3.865 3.199 1.743 1.429 1.398 1.232 1.091Impost de Successions i Donacions 577 710 844 1.004 920 659 398 395Resta de Tributs cedits 306 302 311 303 279 273 265 309Tributs participats (98% + liquidació) 9.033 9.920 10.812 11.978 12.287 9.793 13.586 17.067Tributs participats: bestreta addicional (4%) 214 465 506 0 0 0 0 0Fons de suficiència 2.307 2.537 2.819 3.024 2.944 2.496 1.782 -1.537Resta de conceptes 55 233 177 160 215 186 76 93Total ingressos (sense efectes nou model) 15.739 18.031 18.669 18.213 18.074 14.805 17.339 17.418Impost Patrimoni 307 363 454 537 539 13 13 305Conveni Mossos d'Esquadra 388 451 524 517 654 1.084 0 0Ingrés a compte nou model finançament - - - - 1.990 2.432 0 0Efecte nou model de finançament 695 813 978 1.054 3.183 3.529 13 305Total ingressos 16.434 18.844 19.647 19.267 21.257 18.334 17.352 17.723

CONCEPTES(Increment sobre l'any anterior) 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012ITP-AJD 20,0% 19,0% -17,2% -45,5% -18,0% -2,1% -11,9% -11,4%Impost de Successions i Donacions 14,5% 23,0% 19,0% 18,9% -8,4% -28,4% -39,6% -0,7%Resta de Tributs cedits 81,1% -1,5% 3,1% -2,4% -8,1% -2,1% -3,1% 16,6%Tributs participats (98% + liquidació) 9,0% 9,8% 9,0% 10,8% 2,6% -20,3% 38,7% 25,6%Tributs participats: bestreta addicional (4%) - 117,1% 8,8% -100,0% - - - -

Fons de suficiència 10,9% 10,0% 11,1% 7,3% -2,6% -15,2% -28,6% -186,2%Resta de conceptes -40,6% 324,1% -24,0% -9,4% 34,2% -13,8% -58,9% 22,2%Total ingressos (sense efectes nou model) 13,7% 14,6% 3,5% -2,4% -0,8% -18,1% 17,1% 0,5%Impost Patrimoni 11,3% 18,4% 25,1% 18,2% 0,4% -97,6% -1,2% 2249,8%Conveni Mossos d'Esquadra 15,1% 16,1% 16,3% -1,3% 26,5% 65,7% -100,0% -Ingrés a compte nou model finançament - - - - - 22,2% -100,0% -Efecte nou model de finançament 13,5% 17,1% 20,2% 7,8% 202,1% 10,9% -99,6% 2249,8%Total ingressos 13,7% 14,7% 4,3% -1,9% 10,3% -13,8% -5,4% 2,1%

14

Pressupostos liquidats de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Cap. I Impostos directes 4.528,59 5.000,34 5.812,02 6.500,66 7.494,62 8.128,87 6.158,46 8.482,12 10.156,01

Cap. II Impostos indirectes 7.425,17 8.697,49 9.825,40 9.639,47 8.084,33 6.800,43 5.991,68 8.486,26 10.556,52

Cap. III Taxes i altres ingressos 495,60 544,34 505,62 524,80 491,82 459,84 482,13 459,82 451,39

Cap. IV Transferències corrents 5.173,59 5.634,60 6.770,18 7.406,48 7.916,00 10.713,39 10.029,04 4.202,14 656,18

Cap. V Ingressos patrimonials 7,53 7,95 25,20 28,32 14,69 27,45 13,90 8,46 641,66

Ingressos corrents 17.630,48 19.884,72 22.938,42 24.099,73 24.001,46 26.129,98 22.675,21 21.638,80 22.461,76

Cap. VI Alienació d'inversions reals 0,40 2,73 1,96 4,39 2,45 0,13 0,25 0,42 20,26

Cap. VII Transferències de capital 658,20 615,86 615,05 828,02 894,17 1.192,12 1.241,50 770,92 548,83

Ingressos de capital 658,60 618,59 617,01 832,41 896,62 1.192,25 1.241,75 771,34 569,09

Cap. VIII Actius financers 0,89 2,29 0,89 0,83 0,70 28,08 4,57 23,96 71,09

Cap. IX Passius financers 2.425,56 2.830,92 759,72 2.560,07 4.288,84 5.428,11 9.735,04 12.266,01 12.274,12

Ingressos financers 2.426,45 2.833,21 760,61 2.560,90 4.289,54 5.456,19 9.739,61 12.289,97 12.345,21

Ingressos Totals 20.715,53 23.336,52 24.316,04 27.493,04 29.187,62 32.778,42 33.656,57 34.700,11 35.376,06

Cap. I Remuneracions del personal 3.179,29 3.522,22 3.896,45 4.494,10 4.976,78 5.354,46 5.255,29 5.076,35 4.648,15

Cap. II Despeses de béns corrents i serveis 862,30 1.002,98 1.153,96 1.244,03 1.375,16 1.430,56 1.557,55 1.360,31 1.363,50

Cap. III Despeses financeres 402,71 480,37 504,67 570,25 696,91 796,60 919,18 1.479,20 1.743,15

Cap. IV Transferències corrents 12.245,54 13.577,64 15.426,17 16.443,02 17.843,19 21.886,14 18.722,72 18.950,91 16.941,89

Despeses corrents 16.689,84 18.583,21 20.981,25 22.751,40 24.892,04 29.467,76 26.454,74 26.866,77 24.696,69

Cap. VI Inversions reals 1.058,25 1.259,23 1.332,13 1.274,90 1.284,34 1.152,13 951,42 735,93 584,76

Cap. VII Transferències de capital 1.208,46 1.249,83 1.386,24 1.459,28 1.847,19 1.958,28 1.808,95 1.714,32 1.182,78

Despeses de capital 2.266,71 2.509,06 2.718,37 2.734,18 3.131,53 3.110,41 2.760,37 2.450,25 1.767,54

Cap. VIII Actius financers 960,50 783,81 734,53 1.587,99 1.822,40 1.255,32 1.405,08 990,68 1.335,67

Cap. IX Passius financers 686,76 1.796,56 705,61 1.065,23 586,98 1.361,67 1.794,85 4.825,11 6.123,08

Despeses financeres 1.647,26 2.580,37 1.440,14 2.653,22 2.409,38 2.616,99 3.199,93 5.815,79 7.458,75

Despeses Totals 20.603,81 23.672,64 25.139,76 28.138,80 30.432,95 35.195,16 32.415,04 35.132,81 33.922,9815



En relació amb els quadres precedents es poden fer els següents comentaris.

Capítol I. S’han liquidat drets per sobre del pressupost inicial. L’execució és del 125% sobre el pressupost inicial.

L’impost sobre el patrimoni es suprimeix en la llei 4/2008 de 23 de desembre. En el Real Decreto 13/2011 de 16 de

setembre es restableix amb caràcter temporal per als exercicis 2011-2012. A l’exercici 2012 s’ha liquidat un 26,9%

més de l’import pressupostat.

Pel que fa a l’impost sobre successions i donacions l’import liquidat és el doble del pressupost inicial. Si observem la

seva execució en el quadre d’evolució dels ingressos derivats del model de finançament veiem una forta caiguda a

partir de la modificació normativa de la llei 19/2010 de 7 de juny que comporta una sèrie de modificacions que

suposen reduccions de la base imposable. L’import liquidat al 2012 és de 3M€ inferior al liquidat al 2011.

Capítol II. L’execució és un 13% superior al pressupost inicial. En el quadre d’evolució dels ingressos derivats del

model de finançament, es pot observar la caiguda de l’Impost sobre Transmissions Patrimonials (ITP) i Actes

Jurídics Documentats (AJD) que ha passat de 3.865M€ l’exercici 2006 a 1.091M€ a l’’exercici 2012. Encara que la

previsió pressupostària s’havia fet a la baixa, els drets liquidats han estat només del 81,5% de la previsió inicial.

16



Capítol III. Els drets liquidats han suposat el 87% de la previsió inicial.

Capítol IV. És de destacar l’impacte de les liquidacions negatives dels exercicis 2008 i 2009. Això suposa uns import

negatius en quant al Fons de Suficiència i Garantia i en quant al retorn de la bestreta acordada pel Consejo de

Política Fiscal y Financiera 6/2009. Això ha suposat que en el conjunt del capítol la previsió inicial únicament s’ha

complert en un 12,6%.

El Capítol V . Recull els ingressos per la venda d’ATLL i la concessió de TABASA. Un total de 608M€ ingressats al

mes de desembre.

Capítol VI. Estaven pressupostats 888M€ per venda d’immobles. Només es van vendre edificis per import de 20M€

degut a la crisi actual i al mal moment del mercat immobiliari..

El Capítol VII. S’ha liquidat un 189,6% de la previsió inicial. Com succeeix cada any, molts ingressos provinents de

Fons Europeus, en el moment de fer el pressupost no es consignen els seus imports i després, quan s’ingressen

generen crèdit en el pressupost de despeses. També és important destacar l’ incompliment per part de

l’Administració de l’Estat de la Disposició Addicional tercera de l’Estatut, que era de 219M€.

17



Per al total d’ingressos no financers els drets liquidats han estat un 5% inferiors al pressupost. Si observem el quadre

d’evolució d’ingressos derivats del model de finançament, veiem com ITP-AJD que havia tingut increments del 20%

en l’any 2005 i 19% el 2006 ha experimentat una forta caiguda del 45% en el 2008. En el 2011 o 2012 ha continuat

la tendència a la baixa amb un 11,4% en el 2012. Successions i donacions que també havia tingut increments en

alguns anys al voltant del 20% ha tingut una baixada del 28,4% el 2010 i del 39,6% en el 2011. El 2012 ha baixat

només un 0,8% respecte l’exercici anterior.

18




En les pàgines següents s’adjunten dos quadres, un sobre l’execució del pressupost de despeses comparat amb

pressupost inicial i un altre com s’ha dit abans dels pressupostos liquidats d’ingressos i despeses des de l’any 2004.

19

Execució del pressupost de despeses 2012 de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

Pressupost Obligacions % Pagamentsinicial reconegudes Variació efectius pendent

Cap. I Remuneracions del personal 5.161 4.648 -9,94% 4.635 13

Cap. II Despeses de béns corrents i serveis 1.219 1.363 11,81% 865 498

Cap. III Despeses financeres 1.994 1.743 -12,59% 1.738 5

Cap. IV Transferències corrents 16.993 16.942 -0,30% 14.555 2.387

Cap. V Fons contingència execució pressupostària 250 0 -100,00% 0 0

Despeses corrents 25.617 24.696 -3,60% 21.793 2.903

Cap. VI Inversions reals 792 585 -26,14% 452 133

Cap. VII Transferències de capital 811 1.183 45,87% 849 334

Despeses de capital 1.603 1.768 10,29% 1.301 467

Despeses no financers 27.220 26.464 -2,78% 23.094 3.370

Cap. VIII Actius financers 833 1.336 60,38% 1.135 201

Cap. IX Passius financers 1.674 6.123 265,77% 6.117 6

Despeses per operacions financeres 2.507 7.459 197,53% 7.252 207

Despeses Totals 29.727 33.923 14,12% 30.346 3.577

DESPESES Total

20

Pressupostos liquidats de la Generalitat de Catalunya (Administració General)

(milions €)

2.004 2.005 2.006 2.007 2.008 2.009 2.010 2.011 2.012

Cap. I Impostos directes 4.528,59 5.000,34 5.812,02 6.500,66 7.494,62 8.128,87 6.158,46 8.482,12 10.156,01

Cap. II Impostos indirectes 7.425,17 8.697,49 9.825,40 9.639,47 8.084,33 6.800,43 5.991,68 8.486,26 10.556,52

Cap. III Taxes i altres ingressos 495,60 544,34 505,62 524,80 491,82 459,84 482,13 459,82 451,39

Cap. IV Transferències corrents 5.173,59 5.634,60 6.770,18 7.406,48 7.916,00 10.713,39 10.029,04 4.202,14 656,18

Cap. V Ingressos patrimonials 7,53 7,95 25,20 28,32 14,69 27,45 13,90 8,46 641,66

Ingressos corrents 17.630,48 19.884,72 22.938,42 24.099,73 24.001,46 26.129,98 22.675,21 21.638,80 22.461,76

Cap. VI Alienació d'inversions reals 0,40 2,73 1,96 4,39 2,45 0,13 0,25 0,42 20,26

Cap. VII Transferències de capital 658,20 615,86 615,05 828,02 894,17 1.192,12 1.241,50 770,92 548,83

Ingressos de capital 658,60 618,59 617,01 832,41 896,62 1.192,25 1.241,75 771,34 569,09

Cap. VIII Actius financers 0,89 2,29 0,89 0,83 0,70 28,08 4,57 23,96 71,09

Cap. IX Passius financers 2.425,56 2.830,92 759,72 2.560,07 4.288,84 5.428,11 9.735,04 12.266,01 12.274,12

Ingressos financers 2.426,45 2.833,21 760,61 2.560,90 4.289,54 5.456,19 9.739,61 12.289,97 12.345,21

Ingressos Totals 20.715,53 23.336,52 24.316,04 27.493,04 29.187,62 32.778,42 33.656,57 34.700,11 35.376,06

Cap. I Remuneracions del personal 3.179,29 3.522,22 3.896,45 4.494,10 4.976,78 5.354,46 5.255,29 5.076,35 4.648,15

Cap. II Despeses de béns corrents i serveis 862,30 1.002,98 1.153,96 1.244,03 1.375,16 1.430,56 1.557,55 1.360,31 1.363,50

Cap. III Despeses financeres 402,71 480,37 504,67 570,25 696,91 796,60 919,18 1.479,20 1.743,15

Cap. IV Transferències corrents 12.245,54 13.577,64 15.426,17 16.443,02 17.843,19 21.886,14 18.722,72 18.950,91 16.941,89

Despeses corrents 16.689,84 18.583,21 20.981,25 22.751,40 24.892,04 29.467,76 26.454,74 26.866,77 24.696,69

Cap. VI Inversions reals 1.058,25 1.259,23 1.332,13 1.274,90 1.284,34 1.152,13 951,42 735,93 584,76

Cap. VII Transferències de capital 1.208,46 1.249,83 1.386,24 1.459,28 1.847,19 1.958,28 1.808,95 1.714,32 1.182,78

Despeses de capital 2.266,71 2.509,06 2.718,37 2.734,18 3.131,53 3.110,41 2.760,37 2.450,25 1.767,54

Cap. VIII Actius financers 960,50 783,81 734,53 1.587,99 1.822,40 1.255,32 1.405,08 990,68 1.335,67

Cap. IX Passius financers 686,76 1.796,56 705,61 1.065,23 586,98 1.361,67 1.794,85 4.825,11 6.123,08

Despeses financeres 1.647,26 2.580,37 1.440,14 2.653,22 2.409,38 2.616,99 3.199,93 5.815,79 7.458,75

Despeses Totals 20.603,81 23.672,64 25.139,76 28.138,80 30.432,95 35.195,16 32.415,04 35.132,81 33.922,9821



En relació amb els quadres es poden fer els següents comentaris:

Capítol I. Continua decreixent des de 2010. En concret, al 2012 el decrement ha estat del 8,4%. S’ha reconegut un

90% de les obligacions respecte al pressupost inicial.

Capítol II. La liquidació ha estat superior al pressupost inicial. S’ha obligat un 112% sobre el pressupost. Pel que fa

la xifra total, és únicament 3M.€ superior a la de 2011.

Capítol III. S’ha complert la previsió inicial malgrat el fort increment de l’endeutament que comporta un augment de

les despeses financeres, la qual cosa s’ha previst en el pressupost. No obstant això, l’increment respecte l’exercici

anterior ha estat del 17,8%.

Capítol IV. Continua la tendència decreixent dels darrers anys. Respecte l’exercici anterior ha disminuït en un

10,6%. S’ha complert el pressupost en un 99,7%.

Capítol V. No s’ha reconegut cap obligació. El fons de contingència és únicament per a necessitats no previstes. No

hi ha despesa en aquest capítol sinó que el crèdit es transfereix a altres capítols quan ha sorgit la necessitat.

Capítol VI. La seva execució és només del 73,9% del pressupost inicial. Han continuat les tendències a la baixa

com a conseqüència de les fortes restriccions del pressupost de la Generalitat. Malgrat això, cal tenir en compte que

les principals inversions s’efectuen a través d’empreses públiques com a INFRAESTRUCTURES, IFERCAT o l’ACA.

22



Capítol VII. Les transferències de capital pugen un 146,4% per sobre del pressupost inicial. Tal com s’ha explicat al

parlar dels ingressos, els majors ingressos rebuts de Fons Comunitaris generen crèdits en l’estat de despeses. La

quantitat obligada és un 31% inferior respecte la de l’any anterior.

En el seu conjunt, les despeses no financeres han complert en un 97% el pressupost inicial i han estat un 9,7%

inferiors a les de l’any anterior.

La despesa financera ha tingut un increment important especialment pel que fa al capítol de passius financers.

23



Fets a comentar de l’exercici 2012 Pròrroga L’exercici 2012 es va començar amb el pressupost prorrogat de 2011. El Decret 419/2011, de 20 de desembre, estableix els

criteris d’aplicació de la pròrroga dels pressupostos de la Generalitat de Catalunya per al 2011, mentre no siguin vigents els de

2012. Els criteris van ser molt restrictius per tal d’assegurar que durant el període de la pròrroga no es vulneressin els objectius

d’estabilitat pressupostària.

El pressupost de 2012 es va aprovar amb la Llei 1/2012, de 22 de febrer. Va ser tan sols un període de dos mesos de pròrroga. La

comptabilitat d’aquests dos mesos es va traspassar al pressupost 2012, aprovat pel Parlament de Catalunya. Degut al fet que el

període de la pròrroga va ser curt, no es van produir incidències remarcables.

24



Principals Acords de Govern de contenció de la despesa amb l’objectiu de la consolidació fiscal − Acord del Govern, de 13 març de 2012, pel qual es donen criteris en relació amb els compromisos pluriennals. S’autoritza la

realització de retencions cautelars per fer front a compromisos plurianuals, de forma que si no hi ha crèdit en la partida

corresponent es pot fer en qualsevol altra partida segons un ordre de prioritats. Aquest Acord acompanyat d’unes instruccions

sobre retencions en les previsions de despeses recurrents pretenia que no es fessin despeses noves sense assegurar els

compromisos existents.

− Acord del Govern, de 3 abril de 2012, pel qual es donen criteris pel que fa al tractament pressupostari de determinades

partides de capítol 8 de despeses “Variació d’actius financers”, de forma que es produeix una retenció de saldos

pressupostaris d’aquest capítol 8 per un canvi en la política de préstecs i bestretes reintegrables.

− Acord de Govern, 5 de juny de 2012, sobre el tercer ajust per a la solvència de les finances de la Generalitat de Catalunya.

S’estableixen un conjunt de mesures addicionals d’estalvi acordades amb els diferents àmbits d’actuació i s’estableix la no

disponibilitat del crèdit de les partides pressupostàries associades a aquestes mesures.

− Acord de Govern, de 17 de juliol 2012, pel qual s’estableix la retenció dels saldos pressupostaris necessaris per poder donar

compliment a l’objectiu d’estabilitat pressupostària. Es va establir un procediment nou consistent en la retenció de saldos

pressupostaris i no realització de documents continuadors de reserva de capítol 4, 6 , 7 i 8, i un procediment de tramitació

d’excepció de despeses una per una pel Departament d’Economia i Coneixement.

25



− Acord del Govern, de 24 de juliol de 2012, d’adequació de les mesures de reducció retributives dels Acords del Govern de 28

de febrer de 2012 i de 29 de maig de 2012. Consisteix en adequar les mesures aprovades prèviament a la mesura aprovada

per l’Estat en l’article del 2 del Reial decret llei 20/2012, de 13 de juliol, consistent en la reducció de las retribucions del

personal funcionari i laboral de tot el sector públic en les quanties que correspongui percebre en el mes de desembre com a

conseqüència de la supressió tant de la paga extraordinària com de la paga addicional del complement específic o equivalents

del mencionat mes.

− Acord del Govern, del 27 novembre de 2012, pel qual es determina la reducció a les aportacions al sector al sector públic en

import equivalent a les mesures de contenció de la despesa de personal a la Generalitat de Catalunya.

26



“Fons de pagament a proveïdors”

Un fet a destacar de l’exercici 2012 va ser la creació del “Fons de pagament a proveïdors” mitjançant el Reial Decret 7/2012 de 10

de març. El 6 de març es va adoptar l’Acord 6/2012 del Consejo de Política Fiscal y Financiera pel que es fixaven les línies

generals d’un mecanisme extraordinari de finançament per al pagament a proveïdors de factures pendents a 31 de desembre de

2011 de les Comunitats Autònomes.

En l’Acord del Govern de 3 d’abril de 2012 es va realitzar la inclusió e la Generalitat de Catalunya en aquest mecanisme conegut

com a “línea ICO-Proveedores”. Això va permetre a la Generalitat signar en el mes de juny un crèdit amb onze entitats financeres

per pagar les factures pendents. S’adjunta quadre de les entitats financeres i els imports signats amb cadascuna d’elles.

Entitat Import

Banco Popular Español 209.154.023,82Banesto 116.203.413,99

Catalunya Banc, SA 231.699.748,78Banco CAM, SAU 89.395.011,62

Banco Bilbao Vizcaya Argentaria 274.164.904,59CAIXABANK, SA 274.164.904,59

BANKINTER, SA 89.395.011,63Cajamar 89.395.011,64

Banco Santander Central Hispano 274.164.904,59Banco Sabadell Atlántico 98.324.411,66

BANKIA 274.164.904,59TOTAL 2.020.226.251,50

27



Les factures es van abonar als proveïdors els dies 28 i 29 de juny. El total de factures enviades per la Comunitat va ser de 271.953

per un import de 2.020 M€.

S’adjunten quadres resum per entitats, número de factura i imports.

28

RESUM

Àmbit Import Adherit Nombre de registres

1. Generalitat de Catalunya 263.389.870,86 34.288

2. CatSalut 640.996.669,93 2.278

3. ICS 290.892.768,83 130.744

4. ICASS 16.004.234,84 2.270

5. EAA 7.015.933,03 425

6. EEPP 801.926.774,01 101.948

Total 2.020.226.251,50 271.953

29

RESUM OOAA

Nom Entitat Import Adherit Nombre de registres

6000 ‐ Patronat de la Muntanya de Montserrat 99.997,74 38

6010 ‐ Institut Català de les Dones 7.170,61 9

6040 ‐ Institut d'Estadística de Catalunya 149.543,70 3

6060 ‐ Museu de la Ciència i de la Tècnica de Catalunya 81.055,07 26

6070 ‐ Museu d'Arqueologia de Catalunya 233.854,14 124

6080 ‐ Biblioteca de Catalunya 4.605,08 10

6090 ‐ Institut Nacional d'Educació Física de Catalunya 56.756,95 33

6100 ‐ Consell Català de l'Esport 0,00 3

6130 ‐ Institut Català de la Vinya i el Vi 20.735,90 2

6150 ‐ Centre d'Estudis Jurídics i Formació Especialitzada 23.670,52 3

6160 ‐ Institut Català de l'Acolliment i de l'Adopció 2.877,18 4

6204 ‐ Servei d'Ocupació de Catalunya 6.318.772,64 169

6207 ‐ Centre d'estudis d'Opinió 16.893,50 1

Total EAA 7.015.933,03 425

30

RESUM EEPP

Nom Entitat Import Adherit Nombre de registres

6290 ‐ Centre de Telecomunicacions i Tecnologies de la Informació 87.214.993,42 496

6390 ‐ Gestió d'Infraestructures, SAU (GISA) 186.680.147,61 127

6450 ‐ Regs de Catalunya, SAU (REGSA) 66.167.747,64 43

6540 ‐ Agència Catalana de l'Aigua (ACA) 25.603.607,39 1.460

6570 ‐ Centre de la Propietat Forestal (CPF) 17.252,00 2

6600 ‐ Institut de Diagnòstic per la Imatge 393.668,45 147

6620 ‐ Gestió de Serveis Sanitaris 2.440.729,89 2.589

6630 ‐ Institut d'Assistència Sanitària 1.040.866,82 952

6650 ‐ Sistema d'Emergències Mèdiques, S.A. (SEMSA) 199.434,20 24

6670 ‐ Institut Català d'Oncologia 17.092.622,86 3.859

6680 ‐ Banc de Sang i de Teixits 9.616.092,54 2.807

6760 ‐ Institut Català de les Empreses Culturals (ICEC) 112.268,13 69

6830 ‐ Infraestructures Ferroviàries de Catalunya (IFERCAT) 194.262.727,22 174

6890 ‐ Agència Qualitat del Sistema Universitari de Catalunya (AQU) 35.877,94 6

6900 ‐ Intracatalònia, S.A. 312.209,36 102

6910 ‐ Equipaments i Edificis de Catalunya, S.A. 12.850.563,34 884

6920 ‐ C. Circuit de Catalunya 6.774.747,00 8

6950 ‐ Corporació Sanitària Parc Taulí de Sabadell 11.443.734,09 4.289

6960 ‐ Consorci Sanitari de Terrassa 4.343.049,75 2.712

31

6980 ‐ C. Hospitalari de Vic 6.716.063,72 7.047

6988 ‐ Agència Catalana de Certificació 0,00 1

6990 ‐ C. Sanitari Integral 3.378.799,23 4.642

7000 ‐ C. Sanitari de l'Alt Penedès 1.573.307,45 788

7010 ‐ C. Sanitari de L'Anoia 11.515.700,53 4.287

7030 ‐ C. Laboratori Intercomarcal de l'Alt Penedès, l'Anoia i el Garraf 685.664,13 566

7040 ‐ C. Sanitari del Maresme 3.736.680,51 2.284

7090 ‐ Consorci Institut Europeu de la Mediterrània 156.961,10 50

7110 ‐ Udiat Centre Diagnòstic, S.A. 1.177.324,98 798

7150 ‐ C. Sant Gregori 928,00 10

7160 ‐ C. del Teatre Fortuny de Reus 57.829,12 11

7215 ‐ Agència de l'Habitatge de Catalunya 1.137,98 3

7240 ‐ C. Corporació de Salut del Maresme i la Selva 6.063.791,12 3.386

7410 ‐ C. Estany d'Ivars‐Vila‐sana 19.558,80 31

7425 ‐ C. Institut d'Estudis Regionals i Metropolitans de Barcelona 249.826,60 14

7460 ‐ Consorci Institut Català de Ciències Cardiovasculars 20.293,00 22

7500 ‐ C. Museu d'Art Contemporani de Barcelona 204.467,93 16

7705 ‐ Consell de l'Audiovisual de Catalunya 93.969,92 24

7785 ‐ C. Mar Parc de Salut de Barcelona 26.454.432,95 13.574

7910 ‐ Agència Tributària de Catalunya 1.671.645,28 13

7960 ‐ C. del Parc de l'Espai d'Interès Natural de Gallecs 82.183,80 28

8060 ‐ Memorial Democràtic 205.895,96 113

32

8140 ‐ Institut Català Internacional per la Pau 175.910,78 111

8150 ‐ C. Observatori del Paisatge 39.505,90 12

8220 ‐ Fundació Privada per a l'Escola Superior de Música de Catalunya 99.970,34 6

8250 ‐ Hospital Clinic i Provincial de Barcelona 81.934.880,90 32.167

8300 ‐ Fundació Privada Institut d'Investigació Biomèdica de Bellvitge 323.600,90 804

8380 ‐ Fundació Privada del Món Rural 0,00 6

8500 ‐ C. de Serveis Socials de Barcelona 13.373,64 4

8540 ‐ C. Institut Universitari d'Estudis Europeus 0,00 17

8550 ‐ Consorci Institut d'Estudis Territorrials 69.785,41 55

8810 ‐ Consorci Biopol de l'Hospitalet de Llobregat 26.435,52 16

8920 ‐ F. Privada Institut Català de Ciències del Clima IC3 17.802,67 8

8930 ‐ C. Museu Memorial de l'Exili 12

8950 ‐ C. Patrimoni Mundial de la Vall de Boí 24.338,65 22

8980 ‐ Consorci Protecció i Gestió Espais Naturals del Delta del Llobregat 116.743,33 34

8990 ‐ F. Privada de Gestió Sanitària Hospital de la Sta. Creu i Sant Pau 28.415.624,21 10.216

Total EEPP 801.926.774,01 101.948

33



Fons de Liquiditat Autonòmica (FLA) Un altre mecanisme important de finançament per a l’Administració de la Generalitat de Catalunya va ser el Fons de Liquiditat

Autonòmic (FLA), regulat pel Reial Decret-llei 21/2012, de 13 de juliol. Ha estat creat com un mecanisme de suport a la liquiditat

de les Comunitats Autònomes que permeti atendre les necessitats financeres mentre persisteixin les dificultats d’accés als

mercats financers.

En sengles Acords del Govern de dates 25 de setembre i 2 d’octubre de 2012, es va manifestar a voluntat de la Generalitat

d’adherir-se al Fons de liquiditat Autonòmic per l’exercici 2012.

La liquiditat atorgada pel mecanisme ha de ser utilitzada per atendre:

a) Els venciments corresponents als valors emesos

b) Els venciments de préstecs concedits per institucions europees de les quals Espanya sigui membre.

c) Aquelles operacions que no puguin, en el seu cas, ésser refinançades o renovades per les pròpies Comunitats Autònomes.

d) Les necessitats addicionals de finançament del dèficit públic. Aquests imports tan sols es podran destinar al pagament

d’interessos del deute, deutes i sancions tributàries, proveïdors i subvencions.

34



Les obligacions han de ser vençudes, líquides i exigibles i meritades el 2012 o en anys anteriors.

La Comissió Delegada del Govern per a Assumptes Econòmic autoritza la subscripció d’un préstec entre l’Administració General

de l’Estat i la Comunitat de Catalunya pels següents imports:

• 3.365,7M€ per al finançament dels venciments pendents en 2012 des de la data de signatura del contracte de préstec.

• 2.068,2M€ per atendre la resta de necessitats de finançament, incloent-hi els interessos del deute.

Els imports corresponents a Catalunya per cada tram van ser:

• Primer tram, corresponent al mes de setembre de 2012: 568,22M€

• Segon tram, corresponent al mes d’octubre de 2012: 500M€

• Tercer tram, corresponent al mes de novembre de 2012: 500M€

• Quart tram, corresponent al mes de desembre de 2012: 500M€

Les condicions financeres estableixen un període de carència de 2 anys i l’amortització serà lineal començant el 2015 fins a 2022

ambdós inclusivament.

L’adhesió al mecanisme de liquidés comporta, entre d’altres, el compliment de les condicions fiscals i financeres aprovades, es

limita els instruments financers que poden utilitzar per al seu finançament al marge del mecanisme, i s’exigeix la remissió d’un pla

d’ajust quin grau d’execució haurà de reportar-se de manera periòdica.

35



ATLL La Llei 10/2011 del Parlament de Catalunya preveu a les seves disposicions addicionals 1a i 2a que la prestació del servei que

actualment presta l’ATLL s’ha de realitzar mitjançant gestió indirecta, i que aquest Ens Públic s’ha de dissoldre una vegada que

s’hagi realitzat la concessió del servei.

Per Acord de Govern de 14 de febrer de 2012, es va autoritzar al Departament de Territori i Sostenibilitat a licitar el contracte de

gestió indirecta del servei d’abastament d’aigua en alta Ter - Llobregat.

En data 27 de desembre de 2012 es va signar el contracte per l’entitat adjudicatària Acciona Aigua, SA. Aquesta signatura

comporta la cessió de l’ús dels actius d’ATLL a la futura concessionària i per tant, amb caràcter previ o simultani, la Generalitat ha

de ser titular dels referits actius i dels passius vinculats i comptabilitzar-los al seu balanç. Posteriorment s’ha de procedir a la

dissolució de l’ATLL.

L’article 1 del Decret Llei 1/2012, de 26 de juny, autoritza al Govern a incrementar l’endeutament de la Generalitat en els imports

que es derivin de les assumpcions dels passius financers mitjançant la subrogació de deute a llarg termini com a conseqüència

dels processos de licitació de diverses operacions de gestió de serveis públics i la posterior dissolució de les entitats que

actualment gestionen aquests serveis.

En data 11 de juliol de 2012, a petició de la Intervenció General de la Generalitat de Catalunya, el Grup de Treball de Comptabilitat

Nacional va emetre informe vinculant, tot i que supeditat a una possible anàlisi del mateix per part de l’Eurostat.

36



Entre les conclusions més rellevants d’aquest informe destaquem les següents:

o Els actius i els passius s’incorporen al balanç de la Generalitat i es procedeix a la liquidació de l’Ens Públic. En comptabilitat

nacional aquesta incorporació s’efectua mitjançant el compte “Variacions de Volum“, que no afecta a la capacitat/necessitat de

finançament de la Generalitat en no obeir a cap operació econòmica sinó a un canvi en la titularitat formal dels actius i passiu

transferits des de l’Ens Públic extingit a la Generalitat.

o La major part dels riscos i beneficis associats a la tinença i explotació dels actius de la concessió es transfereixen al

concessionari, per la qual cosa l’operació rebrà en els comptes econòmics el tractament d’una venda d’actius amb pagament

parcialment ajornat, que dona lloc a una desinversió de la Generalitat quantificada en el moment de la firma del contracte per

l’import actualitzat del cànon anual (995.506.100 euros).

o La part ajornada de cànon genera un actiu financer en el comptes de la Generalitat donat que s’aplica sobre la mateixa una

taxa de descompte del 4,95%. Aquest actiu financer s’haurà d’amortitzar a partir del moment en que la quota anual del cànon

superi l’import dels interessos.

En relació a la situació jurídica d’aquesta operació, cal tenir en compte que en data 2 de gener de 2013, l’Òrgan Administratiu de

Recursos Contractuals de Catalunya va dictar resolució parcialment estimatòria del recurs presentat per l’altra empresa que havia

concorregut a la licitació, tot determinant que Acciona Aigua havia de ser exclosa de la licitació i establint, de conformitat amb la

Llei de contractes, el caràcter executiu de la resolució. La Generalitat de Catalunya va interposar recurs contenciós administratiu

davant el Tribunal Superior de Justícia de Catalunya contra l’esmentada Resolució de l’OARCC i va sol·licitar l'adopció de la

mesura cautelar de suspensió de l'execució immediata. En el moment d’emetre’s la present nota es té constància que el Tribunal

37



Superior de Justícia de Catalunya ha desestimat el recurs contra la desestimació de les sol·licituds de mesures cautelars

presentades i s’espera es presentin recursos de reposició. Aquesta resolució judicial encara no prejutja el fons de l’assumpte, ni

revesteix caràcter ferm.

TABASA

En el marc de reestructuració del sector públic i atesa la situació financera de la Generalitat, mitjançant l’Acord del Govern de 8 de

maig de 2012, modificat per l’Acord del Govern de 29 de maig de 2012, es va autoritzar l’inici de les actuacions destinades a la

licitació en lliure concurrència del contracte de gestió de servei públic en règim de concessió per a la conservació i explotació dels

túnels de Vallvidrera i els seus accessos, i el túnel del Cadí i els seus accessos.

Així mateix, pel Decret 65/2012, de 12 de juny, es va deixar sense efecte l’encàrrec de gestió de l’Administració de la Generalitat

de Catalunya a l’empresa pública Tabasa Infraestructures i Serveis de Mobilitat, SA, i es va determinar la destinació de la resta de

béns no afectés al contracte licitat dels quals és titular i gestiona l’entitat Tabasa Infraestructures i Serveis de Mobilitat, SA. Procés

aquest que, una vegada efectuada la formalització del contracte esmentat, el pagament del cànon, en la forma establerta, i en

conseqüència, la seva producció d’efectes, s’haurà de portar a terme.

D’altra banda, per l’Acord del Govern de 29 de maig de 2012, es va determinar l’inici de l’expedient de resolució del contracte de

concessió del túnel del Cadí i els seus accessos, necessari per formalitzar el contracte licitat.

El procediment va ser declarat desert, la qual cosa va donar lloc a l’inici per la Resolució de l’òrgan de contractació de data 18

d’octubre de 2012, d’un procediment negociat amb el mateix objecte, procediment en el qual s’ha assolit un acord entre l’únic

38



licitador que s’ha presentat i l’Administració de la Generalitat de Catalunya. El contracte es va signar el 19 de desembre de 2012 i

es va produir el pagament del cànon previst per 309.600.000 euros, i al venciment del termini de vint-i-cinc anys de la concessió

es farà efectiu 120.400.000 euros.

En l’Acord del Govern, de 18 de desembre de 2012, es va acordar l'inici de les actuacions per a la dissolució i posterior liquidació

de les societats Tabasa Infraestructures i Serveis de Mobilitat, SA, i Túnels del Cadí, SAC.

39



Eurostat

Un altre fet a comentar és que durant el mes de juny de 2012 Eurostat va realitzar una visita de diàleg a Espanya d’acord amb

l’article 11 a) del “reglamento 479/2009 relativo a la aplicación del Protocolo sobre el procedimiento aplicable en caso de déficit

excesivo, anejo al Tratado constitutivo de la Comunidad Europea”. En aquesta visita Eurostat pretenia recollir informació sobre els

ajustos realitzats recentment al dèficit públic, tant en les comunitats autònomes com en les corporacions locals, com a

conseqüència del mecanisme establert per al pagament a proveïdors, i també comprovar els sistemes interns i externs de control

de la informació, sobre ingressos i despeses públiques, que tenen interposats les administracions públiques en els diferents nivells

de govern, tant central com autonòmic i local.

Van incloure en la seva agenda diverses Comunitats i algun Ajuntament. Concretament, la reunió amb la Generalitat de Catalunya

es va produir el 22 de juny. La visita de control va posar especial èmfasi en els processos de gestió i control de la despesa fins

que es produeix la seva imputació a pressupost o, segons el cas, el seu registre al compte 409/413 “Acreedores por operaciones

pendientes de aplicar a presupuesto”. També es va posar especial rellevància en el procés de tramesa i quantificació de les

factures que s’havien enviat per la Generalitat per al pagament pel mecanisme del “Fondo de pago a proveedores”

40



Compte agregat de liquidació dels organismes autònoms

Referent al compte agregat de liquidació dels organismes autònoms administratius de l’exercici 2012, hi ha diferències entre

els saldos finals 2011 i els inicials 2012. Aquestes diferències son degudes al canvi de forma jurídica dels organismes

autònoms administratius Agència Catalana de Seguretat Alimentària (Societat 6202) i Agència de Protecció de la Salut

(Societat 6206) al d’empresa pública, Agència de Salut Pública (Societat 7455). Les diferències estan recollides en el quadre

adjunt.

41

6202 6206

Saldo fi 2011 Inici 2012 Diferència Saldo fi 2011 Saldo fi 2011 Suma

Obligacions pendents de pagament pressupost corrent 176.853.831,73 294.702,07 5.180.073,93 5.474.776,00

Obligacions pendents de pagament pressupostos tancats 2.729.412,42 174.108.468,15 ‐5.474.776,00

Drets pendents de cobrament pressupost corrent 646.959.998,56 222.375,00 222.375,00

Drets pendents de cobrament pressupostos tancats 79.987.448,26 726.725.071,82 ‐222.375,00

Romanent de Tresoreria 654.136.166,55 645.981.902,93 ‐8.154.263,62 1.715.859,35 6.438.404,27 8.154.263,62

Creditors compte operacions Tresoreria 30.472.341,43 29.514.999,54 ‐957.341,89 3.630,57 953.711,32 957.341,89

Deutors compte operacions Tresoreria 131.104.146,84 116.739.969,33 ‐14.364.177,51 2.014.191,99 12.349.985,52 14.364.177,51

Compte de Tresoreria 6.140.158,47 6.140.329,47 171,00 171,00 171,00

Balanç. Suma actiu i passiu 1.025.765.509,71 1.010.642.798,98 ‐15.122.710,73 2.017.964,02 13.104.746,71 15.122.710,73

Compte resultats economico‐patrimonial 886.288.930,58 833.761.940,53 ‐52.526.990,05 837.853,78 51.689.136,27 52.526.990,05

(suma deure i haver)

Agregat

CONCILIACIÓ COMPTE AGREGAT. LIQUIDACIÓ PRESSUPOST D'ORGANISMES AUTÒNOMS. COMPARACIÓ SALDOS A LA FI 2011 AMB INICI 2012

42



c. Evolució de la despesa desplaçada En l’any 2009 es va comptabilitzar al desembre tota la despesa desplaçada del Servei Català de la Salut i de l’Institut

Català de la Salut perquè es va destinar l’import del suplement de crèdit concedit per la Llei 21/2009 de 18 de

desembre (DOGC 5531 de 22 de desembre) a regularitzar aquesta despesa.

No obstant això, en el 2010 no es manté aquesta tendència i apareix despesa sense consignació pressupostària a

Sanitat de 853M€ i per primer cop apareix despesa sense consignació pressupostària a la Generalitat i als OOAA de

355M€.

En el 2011 es torna a fer un esforç per contenir la despesa fora de pressupost i s’aconsegueix una reducció de

126M€ en Sanitat i 344M€ en Departaments de la Generalitat i OOAA, és a dir, una disminució de 470M€.

En el 2012 es torna a trencar la tendència i tenim increments importants tant en la despesa de Sanitat (+415) com en

la de l’Administració General i OOAA (+165). En conjunt un increment del 70% respecte el 2011.

S’adjunta un quadre i gràfic amb l’evolució d’aquesta despesa els darrers exercicis.

43

Evolució de la despesa desplaçada (dades en milions)

1.904

1.509 1.4601.180

1.850

0

1.208

738

1.318

‐282 ‐395

‐49‐280

670

‐1.850

1.208

‐470

580

‐2.500

‐2.000

‐1.500

‐1.000

‐500

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Milion

s d'eu

ros

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Sanitat (creditors pendents) 1.904 1.509 1.460 1.180 1.850 - 853 727 1.142

Generalitat i OOAA (creditors pendents) - - - - - - 355 11 176

Total 1.904 1.509 1.460 1.180 1.850 0 1.208 738 1.318

Variació anual -282 -395 -49 -280 670 -1.850 1.208 -470 580

1.904

1.509 1.4601.180

1.850

0

1.208

738

1.318

‐282 ‐395

‐49‐280

670

‐1.850

1.208

‐470

580

‐2.500

‐2.000

‐1.500

‐1.000

‐500

0

500

1.000

1.500

2.000

2.500

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012

Milion

s d'eu

ros

44



d. Resultat de l’exercici segons normes SEC-95 A la data de tancament de la present Memòria, la IGAE ha comunicat els ajustos per obtenir el dèficit en termes de

comptabilitat nacional segons normes SEC95.

El resultat comptable és el següent:

Generalitat de Catalunya -3.433

ICS-SCS 13

ICASS 6

OOAA -182

Total (a) -3.596

Els càlculs efectuats per la IGAE segons normes SEC95, són els que s’indiquen en el quadre següent:

45

Ajustos SEC95

Universitats -63

Liquidacions 2008-2009 303

Transf. De l'Administració Central 18

Transferències internes -2

Fons Europeus -58

Recaptació incerta -225

Aportacions de capital -1.140

Resultat empreses 354

Variació despesa desplaçada -584

Venda a terminis (ATLL i TABASA) 732

Altres ajustos -34

TOTAL Ajustos (b) -699

Necessitat de finançament en termes SEC 95 (a+b) -4.295

En percentatge PIB regional (2,17%)

46



Els ajustos més rellevants són els següents:

Aportacions de capital del Capítol VIII de la Generalitat a entitats del sector públic: -1.140M€. Aquestes aportacions

en algun cas, generen superàvit en l’entitat.

Aplicació del criteri de caixa en ingressos tributaris: -225M€.

Variació de la despesa desplaçada de Salut (+416M€) i de la despesa desplaçada de la Generalitat (+157M€) i

OOAA i ICASS (+8M€) . Un increment de 584M€ que ha estat un ajust negatiu.

Pel que fa als Fons rebuts de la Unió Europea l’ajust ha estat negatiu (-58M€) ja que els imports liquidats en el

pressupost de la Generalitat són superiors als imports certificats..

Aquest exercici el resultat de les empreses públiques ha estat positiu (293M€), les empreses de l’Administració

General i (61M€) les empreses sanitàries i de serveis socials. Destaquen els resultats positius de l’Agència Catalana

de l’Aigua per 293M€ i d’Infraestructures de la Generalitat de Catalunya per 185M€ com a resultat de la subrogació

de la Generalitat en la posició deutora d’un préstec concedit en anys anteriors per l’ICF a ICF Equipaments, SAU

(actualment gestionada per absorció en Infraestructures de la Generalitat de Catalunya).

47



Cal destacar l’ajust positiu que s’ha produït per les operacions de venda classificades com a venda ajornada dels

actius procedents d’ATLL i TABASA. Hi figura explicació més detallada en els apartats de fets a comentar de

l’exercici.

48




Els centres amb règim d’autonomia econòmica són òrgans que depenen de varis Departaments de la Generalitat de

Catalunya i sense tenir personalitat jurídica pròpia, estan habilitats legalment per gestionar directament, amb unes

certes limitacions, part del pressupost d’aquests i els ingressos obtinguts en la seva gestió.

Segons l’ordre ECO/385/2012, de 23 de novembre, sobre operacions comptables de tancament de l’exercici

pressupostari, les entitats autònomes administratives i els centres amb autonomia de gestió econòmica dependents

de diferents departaments de l’Administració de la Generalitat han de presentar a la Intervenció General els estats

comptables de la liquidació.

A l’exercici 2012 la Intervenció General presenta els estats comptables de liquidació dels 36 centres amb règim

d’autonomia econòmica que pertanyen al Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural,

al Departament de Cultura, al Departament de Territori i Sostenibilitat i al Departament de la Presidència.

Les limitacions pròpies dels centres fan que les activitats econòmiques d’aquests no siguin molt diverses ni els

volums pressupostaris molt elevats. Així mateix, en aquests centres, i segons allò disposat en les seves normes de

creació, en cap cas no es poden comprometre despeses superiors al pressupost vigent, adquirir compromisos de

despesa sense la confirmació prèvia de l’ingrés ni comprometre despesa en exercicis futurs.

49



Tenint en compte que el romanent de tresoreria existent a la fi de l’exercici econòmic no és objecte de reintegrament

i queda en poder del centre. Aquest romanent ha de figurar com a ingrés en la dotació de recursos de l’any següent

Es presenten els estats comptables de liquidació de l’exercici 2012 dels centres següents:

Del Departament d’Agricultura, Ramaderia, Pesca, Alimentació i Medi Natural (regulats pel Decret 255/1997, de 30

de setembre, pel qual es regula el règim d’autonomia econòmica de les escoles i centres de capacitació agrària i

nauticopesquera i dels espais naturals de protecció especial gestionats pel Departament d’Agricultura, Ramaderia i

Pesca i pel Decret 84/1997, d’1 d’abril, sobre la gestió del règim d’autonomia econòmica dels espais naturals de

protecció especial adscrits al Departament de Medi Ambient. I també per l’Ordre, de 17 de juny de 1997, de

desenvolupament de les normes sobre gestió en règim d’autonomia econòmica dels espais naturals de protecció

especial .)

-Centre de Mecanització Agrària

-Escola de Capacitació Agrària d’Alfarràs

-Escola de Capacitació Agrària d’Amposta

-Escola de Capacitació Agrària de les Borges Blanques

-Escola de Capacitació Agrària de l’Empordà

-Escola de Capacitació Agrària de Gandesa

-Escola de Capacitació Agrària de Manresa

-Escola de Capacitació Agrària de Mas Bové

-Escola de Capacitació Agrària del Pallars

50



-Escola de Capacitació Agrària del Pirineu

-Escola de Capacitació Agrària de Santa Coloma de Farners

-Escola de Capacitació Agrària del Solsonès

-Escola de Capacitació Agrària de Tàrrega

-Escola de Capacitació Agrària de Vallfogona de Balaguer

-Escola de Capacitació Nauticopesquera de Catalunya

-Parc Natural dels Aiguamolls de l’Empordà

-Parc Nacional d’Aigüestortes i Estany de Sant Maurici

-Paratge Natural d’interès nacional de l’Albera

-Parc Natural de l’Alt Pirineu

-Parc Natural Cadí-Moixeró

-Parc Natural Cap de Creus

-Parc Natural de la Zona Volcànica de la Garrotxa

-Parc Natural dels Ports

-Parc Natural del Delta de l’Ebre

-L’Àrea Protegida de les Medes

-Paratge Natural d’Interès Nacional de Poblet

-Parc Natural de la Serra del Montsant

Del Departament de Cultura (regulats pel Decret 239/1992, de 13 d’octubre, de gestió desconcentrada de museus).

-Museu d’Història de Catalunya

51



-Museu d’Art de Girona

-Museu d’Arqueologia de Tarragona

Del Departament de Territori i Sostenibilitat (regulat Decret 164/2000, de 2 de maig, pel qual es regula el règim

d’autonomia econòmica de l’Escola de Sobrestants d’Obres Públiques).

-Escola de Sobrestants de Tàrrega

Del Departament de la Presidència (regulat pel Decret 461/2004, de 28 de desembre, del règim de gestió econòmica

desconcentrada de la Delegació del Govern de la Generalitat a Madrid, pel Decret 49/2008, d’11 de març, de creació

de la Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França, pel Decret 50/2008, d’11 de març, de creació de

la Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit, pel Decret 51/2008, d’11 de març, de creació

de la Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya, pel Decret 179/2008, de 9 de setembre, de

creació de la Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya als Estats Units d’Amèrica).

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Madrid.

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França.

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit.

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya.

-Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a EEUU

52

DESEMBRE 2012

CAPÍTOLS IMPORT1. Remuneracions del personal 276.515,822. Despeses de béns corrents i de serveis 7.707.318,393. Despeses financeres 38.530,514. Transferències corrents 70.750,005. Amortitzacions 0,006. Inversions reals 269.415,047. Transferències de capital 250.000,00TOTAL GENERAL 8.612.529,76

CAPÍTOLS IMPORT1. Impostos directes - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 3.848.994,524. Transferències corrents 6.342.607,575. Ingressos patrimonials 109.200,586. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital 77.264,62TOTAL GENERAL 10.378.067,29

Obligacions reconegudes no financeres 8.612.529,76Drets liquidats no financers 10.378.067,29

NECESSITAT DE FINANÇAMENT 1.765.537,53

OBLIGACIONS RECONEGUDES

DRETS LIQUIDATS

RESULTAT PRESSUPOSTARI AGREGAT DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA

53

RESULTAT PRESSUPOSTARI DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2012

DEPARTAMENT D'AGRICULTURA, RAMADERIA, PESCA, ALIMENTACIÓ I MEDI NATURAL

CAPÍTOLS IMPORT1. Remuneracions del personal - 2. Despeses de béns corrents i de serveis 4.728.889,833. Despeses financeres 36.433,174. Transferències corrents 70.750,005. Amortitzacions - 6. Inversions reals 57.978,617. Transferències de capital 250.000,00TOTAL GENERAL 5.144.051,61

CAPÍTOLS IMPORT1. Impostos directes - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 2.893.678,074. Transferències corrents 3.217.953,075. Ingressos patrimonials 9.552,316. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital 47.264,62TOTAL GENERAL 6.168.448,07


NECESSITAT DE FINANÇAMENT 1.024.396,46


DRETS LIQUIDATS

54


DEPARTAMENT DE TERRITORI I SOSTENIBILITAT

CAPÍTOLS IMPORT1. Remuneracions del personal - 2. Despeses de béns corrents i de serveis 157.304,213. Despeses financeres - 4. Transferències corrents - 5. Amortitzacions - 6. Inversions reals - 7. Transferències de capital - TOTAL GENERAL 157.304,21

CAPÍTOLS IMPORT1. Impostos directes - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 5.350,004. Transferències corrents 124.860,745. Ingressos patrimonials - 6. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital -

TOTAL GENERAL 130.210,74

Obligacions reconegudes no financeres 157.304,21Drets liquidats no financers 130.210,74

NECESSITAT DE FINANÇAMENT -27.093,47


DRETS LIQUIDATS

55


DEPARTAMENT DE CULTURA

CAPÍTOLS IMPORT1. Remuneracions del personal - 2. Despeses de béns corrents i de serveis 2.149.689,773. Despeses financeres 1.482,224. Transferències corrents - 5. Amortitzacions - 6. Inversions reals 211.436,437. Transferències de capital -

TOTAL GENERAL 2.362.608,42

CAPÍTOLS IMPORT1. Impostos directes - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 716.596,754. Transferències corrents 1.747.658,005. Ingressos patrimonials 99.565,086. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital 30.000,00



NECESSITAT DE FINANÇAMENT 231.211,41


DRETS LIQUIDATS

56


DEPARTAMENT DE PRESIDÈNCIA

CAPÍTOLS IMPORT1. Remuneracions del personal 276.515,822. Despeses de béns corrents i de serveis 671.434,583. Despeses financeres 615,124. Transferències corrents - 5. Amortitzacions - 6. Inversions reals - 7. Transferències de capital -

TOTAL GENERAL 948.565,52

CAPÍTOLS IMPORT1. Impostos directes - 2. Impostos indirectes - 3. Taxes i altres ingressos 233.369,704. Transferències corrents 1.252.135,765. Ingressos patrimonials 83,196. Alienació d'inversions reals - 7. Transferències de capital -


Obligacions reconegudes no financeres 948.565,52Drets liquidats no financers 1.485.588,65

NECESSITAT DE FINANÇAMENT 537.023,13


DRETS LIQUIDATS

57

RESULTAT PRESSUPOSTARI DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2012DESGLOSSAT PER CENTRE

DPT. NOM DEL CENTRE DRETS LIQUIDATS OBLIG. RECONEGUDES NEC. FINANÇAMENTAG Centre de Mecanització Agrària 167.134,70 321.940,61 -154.805,91AG Escola de Capacitació Agrària d'Alfarràs 303.033,21 243.661,35 59.371,86AG Escola de Capacitació Agrària d'Amposta 296.110,55 246.992,25 49.118,30AG Escola de Capacitació Agrària de les Borges Blanques 192.797,80 178.227,66 14.570,14AG Escola de Capacitació Agrària de l'Empordà 154.815,80 124.807,48 30.008,32AG Escola de Capacitació Agrària de Gandesa 117.677,03 119.809,15 -2.132,12AG Escola de Capacitació Agrària de Manresa 160.293,88 127.109,17 33.184,71AG Escola de Capacitació Agrària de Mas Bové 180.745,87 177.565,62 3.180,25AG Escola de Capacitació Agrària del Pallars 142.513,49 133.731,63 8.781,86AG Escola de Capacitació Agrària del Pirineu 348.187,17 286.178,59 62.008,58AG Escola de Capacitació Agrària de Santa Coloma de Farners 284.210,59 356.902,97 -72.692,38AG Escola de Capacitació Agrària del Solsonès 108.375,58 141.964,48 -33.588,90AG Escola de Capacitació Agrària de Tàrrega 213.202,92 190.568,02 22.634,90AG Escola de Capacitació Agrària de Vallfogona de Balaguer 159.858,37 152.325,32 7.533,05PO Escola de Sobrestants de Tàrrega 130.210,74 157.304,21 -27.093,47AG Escola de Capacitació Nauticopesquera de Catalunya 1.125.953,62 955.464,22 170.489,40P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Madrid 865.790,94 456.409,70 409.381,24CU Museu d'Arqueologia de Tarragona 355.418,83 381.416,46 -25.997,63CU Museu d'Art de Girona 525.583,75 386.636,34 138.947,41CU Museu d'Història de Catalunya 1.712.817,25 1.594.555,62 118.261,63AG Parc Natural dels Aiguamolls de l'Empordà 133.691,04 55.458,54 78.232,50AG Parc Nacional d'Aigüestortes i Estany de Sant Maurici 320.555,28 172.925,37 147.629,91AG Paratge Natural d'Interès Nacional de l'Albera 54.000,00 14.631,18 39.368,82AG Parc Natural de l'Alt Pirineu 176.301,65 78.357,02 97.944,63AG Parc Natural Cadí-Moixeró 153.965,73 95.985,40 57.980,33AG Parc Natural Cap de Creus 138.577,01 80.381,61 58.195,40AG Parc Natural de la Zona Volcànica de la Garrotxa 215.247,00 185.164,14 30.082,86AG Parc Natural dels Ports 236.910,35 110.682,62 126.227,73AG Parc Natural del Delta de l'Ebre 262.174,77 244.621,76 17.553,01AG Àrea Protegida de les Medes 262.826,82 241.882,98 20.943,84AG Paratge Natural d'Interès Nacional de Poblet 68.028,34 38.238,91 29.789,43AG Parc Natural de la Serra del Montsant 191.259,50 68.473,56 122.785,94P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França 291.530,75 224.828,95 66.701,80P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit 105.484,86 86.203,35 19.281,51P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya 87.071,07 65.939,68 21.131,39P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a EEUU 135.711,03 115.183,84 20.527,19TOTAL 10.378.067,29 8.612.529,76 1.765.537,53

58

ROMANENT DE TRESORERIA CRAE AGREGAT 2012

ACTIU PASSIU

Tresoreria 2.938.765,74 Obligacions pendents de pag. 2.248.183,19Pressupost corrent 1.715.442,23

Drets pendents de cobrament 4.760.757,93 Exercicis tancats 66.779,80Pressupost corrent 4.080.930,35 Operacions extrapressupostaries 465.961,16Exercicis tancats 633.635,86Operacions extrapressupostaries 46.191,72

TOTAL ACTIU 7.699.523,67 TOTAL PASSIU 2.248.183,19

DETERMINACIÓ DEL ROMANENT DE TRESORERIA CONSOLIDAT

Part Activa 7.699.523,67Part Passiva 2.248.183,19

Romanent Tresoreria Total 5.451.340,48

59

ROMANENT DE TRESORERIA DELS CENTRES AMB RÈGIM D'AUTONOMIA ECONÒMICA - DESEMBRE 2012DESGLOSSAT PER CENTRE

ORG. DPT. NOM DEL CENTRE ROMANENT1 AG Centre de Mecanització Agrària 141.217,382 AG Escola de Capacitació Agrària d'Alfarràs 75.024,243 AG Escola de Capacitació Agrària d'Amposta 67.515,704 AG Escola de Capacitació Agrària de les Borges Blanques 35.632,295 AG Escola de Capacitació Agrària de l'Empordà 135.013,287 AG Escola de Capacitació Agrària de Gandesa 25.893,628 AG Escola de Capacitació Agrària de Manresa 76.691,109 AG Escola de Capacitació Agrària de Mas Bové 46.497,9910 AG Escola de Capacitació Agrària del Pallars 20.015,7411 AG Escola de Capacitació Agrària del Pirineu 91.884,8812 AG Escola de Capacitació Agrària de Santa Coloma de Farners 10.803,1613 AG Escola de Capacitació Agrària del Solsonès 14.188,5414 AG Escola de Capacitació Agrària de Tàrrega 73.283,4115 AG Escola de Capacitació Agrària de Vallfogona de Balaguer 47.056,0216 PO Escola de Sobrestants de Tàrrega 30.648,7017 AG Escola de Capacitació Nauticopesquera de Catalunya 338.464,8918 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Madrid 682.390,1519 CU Museu d'Arqueologia de Tarragona 258.851,7320 CU Museu d'Art de Girona 325.553,8521 CU Museu d'Història de Catalunya 1.209.704,8422 AG Parc Natural dels Aiguamolls de l'Empordà 106.916,5723 AG Parc Nacional d'Aigüestortes i Estany de Sant Maurici 219.020,9124 AG Paratge Natural d'Interès Nacional de l'Albera 55.568,1825 AG Parc Natural de l'Alt Pirineu 248.630,8526 AG Parc Natural Cadí-Moixeró 84.977,3727 AG Parc Natural Cap de Creus 125.535,4328 AG Parc Natural de la Zona Volcànica de la Garrotxa 241.574,5429 AG Parc Natural dels Ports 155.445,8730 AG Parc Natural del Delta de l'Ebre 35.688,0532 AG Àrea Protegida de les Medes 155.013,0633 AG Paratge Natural d'Interès Nacional de Poblet 51.563,4234 AG Parc Natural de la Serra del Montsant 137.432,6335 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a França 66.702,0036 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya al Regne Unit 19.281,5137 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a Alemanya 21.131,3938 P Delegació del Govern de la Generalitat de Catalunya a EEUU 20.527,19

TOTAL 5.451.340,48

60

COMPTE GENERAL DE TRESORERIA 2012CRAE AGREGAT

INGRESSOS PAGAMENTS

Pressupost corrent 6.394.648,99 6.906.869,58

Pressupostos tancats 3.849.875,72 2.392.382,94

Operacions de tresoreria 903.169,40 743.288,32

TOTAL 11.147.694,11 10.042.540,84

Existències a fi de l'any anterior 1.981.684,81

- Total ingressos 11.147.694,11

-Total pagaments 10.042.540,84

Existències a final del present exercici 3.086.838,08

61



f. Inversions territorialitzades d’empreses públiques i inversions realitzades sense repercussió directa en el pressupost de l’exercici Algunes inversions importants s’efectuen a través d’empreses públiques i encara que l’aportació a l’empresa pública

surt del pressupost de la Generalitat de Catalunya, el ritme d’inversió pot no coincidir amb el ritme de transferència,

atès que l’empresa pública s’endeuta i financia part de l’execució amb endeutament que amortitza amb les

transferències de la Generalitat d’acord amb el Pla Econòmic Financer corresponent.

S’adjunta un quadre amb la previsió de pagaments per infraestructures i equipaments finançats amb sistemes

específics i un altre amb les inversions executades l’any 2012 sense repercussió directa sobre el pressupost de

l’exercici, indicant la comarca i el mètode de finançament utilitzat.

Així mateix respecte a INFRAESTRUCTURES de la Generalitat de Catalunya (INFRACAT) i ACA, s’inclou la

distribució comarcal de les seves inversions.

62

COMPROMISOS CONCESSIONS I DRETS DE SUPERFÍCIE D'INFRAESTRUCTURES I EQUIPAMENTS LICITATS PELS DEPARTAMENTS DE LA GENERALITAT A DATA 31/12/2012

Departament Actuacions Tipus de finançament 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019

Justícia Ciutat de la Justícia Concessió 0 0 5.310.415 32.489.517 40.904.202 42.082.084 43.294.188 44.908.434 45.804.091 46.719.224 47.654.188 48.609.485 49.585.538 50.582.795Territori i Sostenibilitat Eix viari del Llobregat: Sant Fruitós de Bages - Berga (C-16) Concessió 2.083.200 2.229.922 51.699.764 21.242.026 16.071.183 27.103.988 21.224.976 29.740.139 30.539.148 31.360.659 32.175.012 33.010.793 33.868.575 34.748.948Territori i Sostenibilitat Eix viari Reus - Alcover (C-14) Concessió 0 0 17.348.113 4.336.220 4.183.041 6.129.409 4.800.205 6.971.606 6.527.623 6.626.236 6.743.388 6.827.828 6.358.469 6.474.432Territori i Sostenibilitat Eix viari Maçanet de la Selva - Platja d'Aro (C-35, C-65, C-31) Concessió 0 0 26.186.095 5.939.756 4.116.442 7.147.612 5.701.858 8.141.188 8.344.718 8.553.336 8.767.169 8.986.349 9.142.951 9.302.339Territori i Sostenibilitat Eix viari Centelles - Vic - Ripoll (C-17) Concessió 0 0 0 6.273.527 13.341.773 20.843.178 21.403.811 26.999.216 27.828.558 28.664.623 29.284.521 29.909.110 30.538.598 31.173.202Territori i Sostenibilitat Eix Transversal: Cervera - Caldes de Malavella (C-25) Concessió 0 0 12.000.000 24.400.000 21.803.000 52.183.065 47.200.000 70.480.521 105.236.163 108.565.688 63.769.953 65.531.203 67.139.466 68.677.376Territori i Sostenibilitat Eix Diagonal: Vilanova i la Geltrú - Vilafranca del Penedès - Igualada - Manresa Concessió 0 0 0 0 0 0 24.293.873 39.558.926 41.049.529 42.596.348 43.839.519 45.118.989 46.435.818 47.791.098

Total concessions (a) 2.083.200 2.229.922 112.544.386 94.681.045 100.419.640 155.489.336 167.918.912 226.800.029 265.329.830 273.086.114 232.233.750 237.993.755 243.069.414 248.750.190

Justícia Centre penitenciari Can Brians II Dret de superfície 0 6.993.697 9.662.684 9.862.858 10.140.557 10.471.980 10.745.201 11.162.137 11.654.936 11.903.132 12.157.533 12.418.294 12.685.574 12.959.537Justícia Mòdul joves centre penitenciari Quatre Camins Dret de superfície 0 0 809.252 4.561.237 4.715.572 5.110.538 7.300.328 7.557.265 7.694.909 7.835.995 7.980.607 8.128.835 8.280.768 8.436.500Justícia Centre penitenciari els Lledoners Dret de superfície 0 0 2.670.663 6.012.750 15.996.676 7.876.160 8.121.836 8.408.475 8.592.604 8.781.336 8.974.787 9.173.073 9.376.317 9.584.642Justícia Centre penitenciari Puig de les Basses Figueres Dret de superfície 0 0 0 0 0 8.751.530 9.487.310 13.146.689 17.306.124 17.565.488 17.831.335 15.078.828 15.358.134 15.644.422Justícia Centre penitenciari Mas d'Enric del Catllar Dret de superfície 0 0 0 0 0 0 6.798.450 12.747.482 14.053.544 15.049.791 15.380.784 15.720.051 16.067.799 16.424.242Justícia Centre penitenciari de preventius de Barcelona (terreny) Dret de superfície 0 0 0 100.000 1.657.156 2.266.301 2.241.971 2.274.877 2.235.507 1.097.227 1.119.171 1.141.555 1.164.386 1.187.674Justícia Jutjat Cornellà de Llobregat Dret de superfície 0 286.856 627.708 643.401 891.126 864.296 893.411 931.137 954.416 978.276 1.002.733 1.027.801 1.053.496 1.079.834Justícia Jutjat Prat de Llobregat Dret de superfície 0 300.866 722.079 740.131 935.502 967.085 999.663 1.041.875 1.067.922 1.094.620 1.121.986 1.150.036 1.178.786 1.208.256Justícia Jutjat Sant Boi de Llobregat Dret de superfície 0 278.121 694.370 711.729 863.510 892.663 922.734 961.698 985.741 1.010.384 1.035.644 1.061.535 1.088.073 1.115.275Justícia Jutjat Igualada Dret de superfície 0 227.235 2.087.280 695.894 719.441 743.730 768.783 801.246 821.278 841.810 862.855 884.426 906.537 929.200Justícia Jutjat Vilafranca del Penedès Dret de superfície 0 317.079 2.101.110 644.025 665.816 688.295 711.481 741.524 760.063 779.064 798.541 818.504 838.967 859.941Justícia Jutjat Vilanova i la Geltrú Dret de superfície 0 214.081 3.094.085 1.112.305 1.149.941 1.188.764 1.228.809 1.280.698 1.312.716 1.345.534 1.379.172 1.413.651 1.448.992 1.485.217Justícia Jutjat Cerdanyola del Vallès Dret de superfície 0 0 955.171 1.153.648 1.192.683 1.347.741 1.662.768 1.725.226 1.761.525 1.798.732 1.836.869 1.875.959 1.916.027 1.957.096Justícia Jutjat d'Olot Dret de superfície 0 221.741 471.359 483.143 499.491 546.491 708.268 734.891 749.610 764.697 780.161 796.011 812.258 828.911Justícia Jutjat Santa Coloma de Gramenet Dret de superfície 0 0 401.666 1.052.252 1.087.856 1.176.493 1.452.316 1.506.264 1.537.951 1.570.430 1.603.721 1.637.844 1.672.821 1.708.672Justícia Jutjat Granollers Dret de superfície 0 0 0 894.785 1.886.121 1.949.797 2.015.479 3.525.072 3.019.963 3.077.936 3.137.359 3.198.267 3.260.698 3.324.690Justícia Jutjat Manresa Dret de superfície 0 0 0 1.711.467 1.728.194 1.887.595 2.399.034 2.490.132 2.540.972 2.593.082 2.646.495 2.701.243 2.757.360 2.814.880Justícia Jutjat del Vendrell Dret de superfície 0 0 46.674 1.216.856 1.258.030 1.359.848 1.687.259 1.751.300 1.787.925 1.825.466 1.863.946 1.903.387 1.943.814 1.985.253Justícia Jutjat de Terrassa Dret de superfície 0 0 807.083 1.937.000 4.595.013 2.133.141 2.204.999 2.298.109 2.355.562 2.414.451 2.474.812 2.536.683 2.600.100 2.665.102Justícia Jutjat Bisbal del Penedès Dret de superfície 0 0 387.833 930.800 2.445.206 1.037.872 1.072.834 1.118.137 1.146.090 1.174.742 1.204.111 1.234.214 1.265.069 1.296.696Justícia Audiència de Girona Dret de superfície 0 0 0 0 0 0 1.258.187 2.584.652 2.734.134 2.704.379 2.766.596 2.834.628 2.895.430 2.962.325Interior Seu seguretat ciutadana a Barcelona Dret de superfície 1.907.632 1.955.322 2.004.206 2.054.311 2.123.821 2.195.522 2.269.482 2.365.315 2.424.448 2.485.059 2.547.185 2.610.865 2.676.137 2.743.040Interior Comissaria Sant Andreu Dret de superfície 823.275 1.137.017 1.165.442 1.194.578 1.545.368 1.289.526 1.332.966 1.389.253 1.423.984 1.459.584 1.496.073 1.533.475 1.571.812 1.611.107Interior Comissaria Horta Dret de superfície 823.275 963.535 987.624 1.012.314 1.379.096 1.095.734 1.132.646 1.180.474 1.209.986 1.240.235 1.271.241 1.303.022 1.335.598 1.368.988Interior Comissaria Seu Central a Sabadell Dret de superfície 24.385 195.077 2.182.868 8.600.840 8.854.612 9.116.049 9.374.740 11.293.704 11.507.266 11.726.167 11.950.541 12.180.525 11.133.661 11.375.287Interior Comissaria de Montcada i Reixac Dret de superfície 381.304 222.242 227.798 233.493 241.394 249.544 257.950 268.842 275.563 282.452 289.514 296.752 304.170 311.775Interior Comissaria Ripollet Dret de superfície 456.599 258.328 264.787 271.406 280.590 290.063 299.834 312.495 320.307 328.315 336.523 344.936 353.559 362.398Interior Comissaria Terrassa Dret de superfície 698.312 481.037 493.063 505.390 522.490 540.130 558.325 581.901 596.449 611.360 626.644 642.310 658.368 674.827Interior Comissaria Cerdanyola del Vallès Dret de superfície 456.856 314.444 322.305 330.363 341.541 353.072 364.966 380.377 389.887 399.634 409.625 419.865 430.362 441.121Interior Comissaria Santa Perpètua de la Mogoda Dret de superfície 576.149 233.189 239.019 244.995 253.284 261.835 270.656 282.085 289.137 296.365 303.774 311.369 319.153 327.132

InteriorComissaries de Montcada i Reixac, Ripollet,Terrassa, Cerdanyola del Vallès i SanPerpètua de la Mogoda (no desglossable) Dret de superfície 0 0 393.968 393.968 400.761 400.761 0 0 0 0 0 0 0 0

Interior Comissaria Barberà del Vallès Dret de superfície 467.286 202.241 207.297 212.480 219.669 227.085 234.735 244.647 250.763 257.033 263.458 270.045 276.796 283.715Interior Comissaria Sant Cugat Dret de superfície 399.401 232.522 238.335 244.293 252.559 261.086 269.881 281.277 288.309 295.516 302.904 310.477 318.239 326.195Interior Comissaria Rubí Dret de superfície 494.013 0 0 370.580 383.119 396.053 409.395 426.682 437.349 448.283 459.490 470.978 482.752 494.821Interior Comissaria Esplugues de Llobregat Dret de superfície 585.575 403.512 413.600 423.940 438.284 453.081 468.344 488.120 500.323 512.831 525.652 538.794 552.263 566.070Interior Comissaria Cornellà de Llobregat Dret de superfície 574.332 365.360 374.494 383.856 396.845 410.242 424.062 441.969 453.018 464.343 475.952 487.851 500.047 512.548

InteriorComissaries de Barberà del Vallès, Sant Cugat del Vallès, Rubí, Esplugues de Llobregat i Cornellà de Llobregat (no desglossable) Dret de superfície 0 0 227.641 227.641 231.566 231.566 0 0 0 0 0 0 0 0

Interior Comissaria Sant Feliu de Llobregat Dret de superfície 0 0 620.990 850.024 922.076 1.315.035 1.350.994 1.392.584 1.418.247 1.444.551 1.105.443 1.133.079 1.161.406 1.190.441Interior Comissaria de Sabadell Dret de superfície 0 0 863.916 885.513 920.090 1.022.298 1.055.067 1.096.582 1.122.199 1.148.456 1.103.455 1.131.042 1.159.318 1.188.301Interior Comissaria Prat de Llobregat Dret de superfície 0 146.098 407.716 417.909 443.356 543.191 559.990 579.991 592.332 604.982 531.620 544.910 558.533 572.496Interior Comissaria Eixample Dret de superfície 0 0 0 347.540 1.402.145 1.449.483 1.498.311 1.600.619 2.507.541 2.548.556 2.590.598 2.633.690 2.677.860 2.723.133Interior Comissaria Reus Dret de superfície 0 101.540 455.093 466.471 762.067 498.535 515.329 550.745 564.513 578.626 593.092 607.919 623.117 638.695

Total drets de superfície (b) 8.668.393 16.051.144 37.629.180 54.136.187 74.742.624 73.860.210 87.328.791 103.946.551 111.645.114 113.338.924 115.142.002 114.506.728 115.664.560 118.170.454

Total concessions i drets de superfície (a+b) 10.751.593 18.281.066 150.173.566 148.817.232 175.162.264 229.349.546 255.247.702 330.746.580 376.974.943 386.425.038 347.375.752 352.500.483 358.733.974 366.920.644

63

2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036

51.601.721 52.642.788 53.706.478 55.035.285 55.918.813 47.444.268 48.476.658 49.482.074 50.533.569 51.607.406 52.704.063 53.824.050 54.967.786 56.135.852 57.328.738 58.571.173 59.791.09735.652.517 36.561.867 37.494.494 38.450.996 39.431.987 40.438.097 41.469.972 42.528.274 43.613.683 44.726.895 45.868.628 47.039.613 48.240.603 49.472.372 50.735.710 52.031.433 53.360.3706.610.656 6.712.997 6.835.683 6.960.696 7.107.499 7.217.879 7.350.139 7.484.904 7.636.119 7.740.578 7.860.534 7.974.791 7.974.791 7.974.791 7.974.791 7.974.791 7.974.7919.464.563 9.629.673 9.797.724 9.968.767 10.142.856 10.320.049 10.500.401 10.683.968 10.790.808 10.898.716 11.007.704 11.117.780 11.228.959 11.341.248 11.454.660 11.569.206 11.684.899

31.813.142 32.449.202 33.090.827 33.738.245 34.391.682 36.030.099 37.235.335 37.865.967 38.501.580 39.142.370 39.788.533 40.440.265 41.097.763 41.761.223 42.430.839 43.106.808 43.789.32670.190.311 74.542.678 78.895.045 83.247.413 87.599.780 91.952.148 93.538.342 95.063.371 96.523.022 97.913.201 99.229.955 100.469.489 101.628.185 102.702.625 103.689.604 104.586.148 105.389.53249.185.952 49.845.897 49.892.207 49.939.669 49.988.314 50.038.169 50.089.266 50.141.635 50.195.308 50.250.317 50.305.377 50.349.720 50.394.912 50.440.968 50.487.904 50.535.738 50.584.486

254.518.861 262.385.103 269.712.459 277.341.071 284.580.932 283.440.709 288.660.114 293.250.193 297.794.088 302.279.483 306.764.793 311.215.709 315.532.999 319.829.079 324.102.246 328.375.297 332.574.501

13.240.348 13.528.179 13.823.206 14.125.609 14.435.572 14.753.284 15.078.939 15.412.735 14.027.786 14.378.480 14.737.942 15.106.391 15.484.051 15.871.152 16.267.931 694.540 08.596.125 8.759.740 8.927.446 9.099.345 9.275.541 9.456.142 7.589.758 4.797.360 0 0 0 0 0 0 0 0 09.798.175 10.017.046 10.241.389 10.471.341 10.707.042 10.948.635 10.152.946 10.406.770 10.666.939 10.933.612 11.206.953 11.487.126 11.774.305 12.068.662 12.370.379 12.679.638 12.996.629

15.937.868 16.238.649 16.546.951 16.862.959 17.186.868 17.518.875 13.952.582 14.301.396 14.658.931 15.025.404 15.401.040 15.786.066 16.180.717 16.585.235 16.999.866 17.424.863 17.860.48416.789.596 17.164.083 17.547.933 17.941.378 18.344.660 18.758.024 19.181.723 19.616.013 18.924.389 18.707.338 19.175.022 19.654.397 20.145.757 20.649.401 21.165.636 21.694.777 22.237.1471.211.427 1.235.656 1.260.369 1.285.576 1.311.288 1.337.513 1.364.264 1.391.549 1.419.380 1.447.768 1.476.723 1.506.257 1.536.382 1.567.110 1.598.452 1.630.421 1.663.0301.106.830 1.134.500 1.162.863 1.191.934 1.221.733 1.252.276 1.283.583 1.315.673 1.348.564 1.382.278 1.416.835 822.769 0 0 0 0 01.238.463 1.269.424 1.301.160 1.333.689 1.367.031 1.401.207 1.436.237 1.472.143 1.508.946 1.546.670 1.585.337 920.655 0 0 0 0 01.143.157 1.171.736 1.201.029 1.231.055 1.261.831 1.293.377 1.325.711 1.358.854 1.392.826 1.427.646 1.463.337 849.838 0 0 0 0 0

952.430 976.241 1.000.647 1.025.663 1.051.305 1.077.587 1.104.527 1.110.837 0 0 0 0 0 0 0 0 0881.440 903.476 926.062 949.214 972.944 997.268 1.022.200 1.047.755 274.454 0 0 0 0 0 0 0 0

1.522.348 1.560.406 1.599.417 1.639.402 1.680.387 1.722.397 1.765.457 1.775.542 0 0 0 0 0 0 0 0 01.999.192 2.042.340 2.086.568 2.131.900 1.431.981 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

845.981 863.477 881.410 899.792 615.984 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01.745.419 1.783.085 1.821.692 1.861.265 1.250.279 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 03.390.281 2.756.481 2.825.393 2.896.028 2.968.429 3.042.640 3.118.706 3.196.673 3.276.590 3.358.505 3.442.467 3.528.529 3.616.742 3.707.161 837.599 0 02.873.839 2.934.271 2.996.213 3.059.705 3.124.783 3.191.489 2.803.303 2.873.386 2.945.220 3.018.851 3.094.322 3.171.680 3.250.972 3.332.247 752.891 0 02.027.727 2.071.263 2.115.887 2.161.627 2.208.511 2.256.566 2.019.536 2.070.024 2.121.775 2.174.819 2.229.190 2.284.920 2.342.043 2.400.594 542.392 0 02.731.730 2.800.023 2.870.024 2.941.774 3.015.319 3.090.702 3.167.969 3.247.168 3.328.348 3.411.556 3.496.845 3.584.266 3.673.873 3.373.672 0 0 01.329.113 1.362.341 1.396.400 1.431.310 1.467.092 1.503.770 1.541.364 1.579.898 1.619.396 1.659.880 1.701.377 1.743.912 1.787.510 1.641.448 0 0 02.839.968 2.916.574 2.981.535 3.061.685 3.131.058 3.208.634 3.304.345 3.467.544 3.453.196 3.548.385 3.637.961 3.774.342 3.808.777 3.916.666 4.000.179 4.105.043 2.271.8652.811.616 2.881.906 2.953.954 3.027.803 3.103.498 3.181.086 3.260.613 3.342.128 3.425.681 3.511.323 3.599.106 3.689.084 0 0 0 0 01.651.385 1.692.669 1.734.986 1.778.361 1.822.820 1.868.390 1.548.039 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01.403.213 1.438.293 1.474.250 1.511.107 1.548.884 1.587.606 1.315.398 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11.622.954 11.876.812 12.137.017 12.403.728 6.138.419 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0319.569 327.558 335.747 344.141 352.744 361.563 370.602 379.867 389.364 399.098 409.075 419.302 358.154 0 0 0 0371.458 380.745 390.263 400.020 410.020 420.271 430.777 441.547 452.586 463.900 475.498 487.385 416.308 0 0 0 0691.698 708.990 726.715 744.883 763.505 782.593 802.158 822.212 842.767 863.836 885.432 907.568 775.214 0 0 0 0452.149 463.453 475.039 486.915 499.088 511.565 524.354 537.463 550.899 564.672 578.789 593.258 506.742 0 0 0 0335.310 343.693 352.285 361.092 370.119 379.372 388.857 398.578 408.543 418.756 429.225 439.956 375.795 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0290.809 298.079 305.531 313.169 320.998 329.023 337.249 345.680 354.322 363.180 372.260 381.566 325.921 0 0 0 0334.350 342.708 351.276 360.058 369.060 378.286 387.743 397.437 407.373 417.557 427.996 438.696 374.719 0 0 0 0507.191 519.871 532.868 546.190 559.844 573.840 588.186 602.891 617.963 633.412 649.248 665.479 568.430 0 0 0 0580.222 594.727 609.595 624.835 640.456 656.468 672.879 689.701 706.944 724.617 742.733 761.301 650.278 0 0 0 0525.362 538.496 551.958 565.757 579.901 594.399 609.259 624.490 640.102 656.105 672.508 689.320 588.794 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01.220.202 1.250.707 1.281.976 1.314.024 1.346.876 1.380.547 1.415.061 1.450.437 1.486.698 1.523.866 1.561.962 1.601.012 934.479 0 0 0 01.218.008 1.248.458 1.279.670 1.311.662 1.344.453 1.378.064 1.412.516 1.447.829 1.484.025 1.521.125 1.559.153 1.598.132 723.217 0 0 0 0

586.809 601.479 616.516 631.929 647.727 663.920 680.518 697.531 714.970 732.844 751.165 769.944 339.791 0 0 0 02.769.539 2.817.105 2.865.860 2.915.834 2.967.057 3.019.561 3.073.377 3.128.539 2.318.174 2.376.128 2.435.531 2.496.419 1.215.444 0 0 0 0

654.662 671.029 687.805 705.000 722.625 740.691 759.208 778.188 797.643 817.584 838.023 858.974 499.394 0 0 0 0

120.547.959 122.485.772 125.176.905 127.948.758 122.537.734 115.617.632 109.789.943 106.525.837 96.564.792 98.009.198 100.453.056 101.018.545 92.253.811 85.113.348 74.535.325 58.229.282 57.029.155

375.066.819 384.870.875 394.889.364 405.289.829 407.118.666 399.058.340 398.450.056 399.776.030 394.358.880 400.288.682 407.217.849 412.234.254 407.786.810 404.942.426 398.637.571 386.604.579 389.603.656

64

2037 2038 2039 2040 2041 2042 2043 2044 2045 2046 2047 2048 2049 2050 2051 2052 2053 2054 2055 2056 2057 2058 2059

61.061.658 62.359.217 5.307.030 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 054.723.379 56.121.337 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 07.974.791 7.974.791 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

11.801.748 11.919.765 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 044.478.586 45.193.560 19.115.881 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

106.097.294 106.707.246 107.217.490 52.486.312 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 050.634.166 50.684.797 50.736.395 50.788.980 42.362.969 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

336.771.622 340.960.713 182.376.796 103.275.292 42.362.969 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

13.321.545 5.873.341 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 018.306.996 18.764.671 19.233.788 9.535.375 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 022.793.075 23.362.902 23.946.975 24.545.649 21.582.275 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 01.696.290 1.730.216 1.764.821 1.800.117 1.836.119 1.872.842 1.910.299 1.948.504 1.987.475 2.027.224 2.067.769 2.109.124 2.151.306 2.194.333 2.238.219 2.282.984 2.328.643 2.375.216 2.422.720 2.471.175 2.520.598 2.571.010 2.622.430

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

56.117.907 49.731.131 44.945.583 35.881.142 23.418.394 1.872.842 1.910.299 1.948.504 1.987.475 2.027.224 2.067.769 2.109.124 2.151.306 2.194.333 2.238.219 2.282.984 2.328.643 2.375.216 2.422.720 2.471.175 2.520.598 2.571.010 2.622.430

392.889.529 390.691.844 227.322.379 139.156.434 65.781.363 1.872.842 1.910.299 1.948.504 1.987.475 2.027.224 2.067.769 2.109.124 2.151.306 2.194.333 2.238.219 2.282.984 2.328.643 2.375.216 2.422.720 2.471.175 2.520.598 2.571.010 2.622.430

65

2060 2061 2062 2063 2064 2065 2066 2067 2068 2069 2070 2071 2072 2073 2074 2075 2076 2077 2078 2079 2080 2081 2082 2083 2084

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.674.879 2.728.377 2.782.944 2.838.603 2.895.375 2.953.283 3.012.348 3.072.595 3.134.047 3.196.728 3.260.663 3.325.876 3.392.393 3.460.241 3.529.446 3.600.035 3.672.036 3.745.476 3.820.386 3.896.794 3.974.730 4.054.224 4.135.309 4.218.015 4.302.3750 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2.674.879 2.728.377 2.782.944 2.838.603 2.895.375 2.953.283 3.012.348 3.072.595 3.134.047 3.196.728 3.260.663 3.325.876 3.392.393 3.460.241 3.529.446 3.600.035 3.672.036 3.745.476 3.820.386 3.896.794 3.974.730 4.054.224 4.135.309 4.218.015 4.302.375

2.674.879 2.728.377 2.782.944 2.838.603 2.895.375 2.953.283 3.012.348 3.072.595 3.134.047 3.196.728 3.260.663 3.325.876 3.392.393 3.460.241 3.529.446 3.600.035 3.672.036 3.745.476 3.820.386 3.896.794 3.974.730 4.054.224 4.135.309 4.218.015 4.302.375

66

2085 2086 2087 2088 2089 2090 2091 2092 2093 2094 2095 2096 2097 2098 2099 2100 2101 2102 2103 2104 2105 2106 2107 2108

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.388.423 4.476.191 4.565.715 4.657.029 4.750.170 4.845.173 4.942.077 5.040.918 5.141.737 5.244.571 5.349.463 5.456.452 5.565.581 5.676.893 5.790.431 5.906.239 6.024.364 6.144.851 6.267.748 6.393.103 6.520.965 6.651.385 6.784.412 3.460.0500 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 00 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

4.388.423 4.476.191 4.565.715 4.657.029 4.750.170 4.845.173 4.942.077 5.040.918 5.141.737 5.244.571 5.349.463 5.456.452 5.565.581 5.676.893 5.790.431 5.906.239 6.024.364 6.144.851 6.267.748 6.393.103 6.520.965 6.651.385 6.784.412 3.460.050

4.388.423 4.476.191 4.565.715 4.657.029 4.750.170 4.845.173 4.942.077 5.040.918 5.141.737 5.244.571 5.349.463 5.456.452 5.565.581 5.676.893 5.790.431 5.906.239 6.024.364 6.144.851 6.267.748 6.393.103 6.520.965 6.651.385 6.784.412 3.460.050

67

Suma de Cost TotalComarca TotalALT CAMP 444.537,14ALT EMPORDÀ 2.246.103,96ALT PENEDÈS 7.560.765,67ALT URGELL 3.562.053,03ALTA RIBAGORÇA 13.956,70ANOIA 2.523.074,36BAGES 11.041.532,89BAIX CAMP 6.631.580,80BAIX EBRE 7.641.760,03BAIX EMPORDÀ 33.604.547,81BAIX LLOBREGAT 46.054.734,04BAIX PENEDÈS 15.007.257,19BARCELONÈS 161.526.151,21BERGUEDÀ 1.102.985,89CERDANYA 4.074.522,26CONCA DE BARBERÀ 1.007.807,24DIVERSES COMARQUES 191.148,45GARRAF 2.421.652,22GARRIGUES 43.852.903,80GARROTXA 58.291.565,36GIRONÈS 5.702.403,47MARESME 5.803.405,89MONTSIÀ 6.433.129,49NOGUERA 17.205.231,92OSONA 68.739.346,17PALLARS JUSSÀ 3.459.648,32PALLARS SOBIRÀ 1.823.255,11PLA DE L'ESTANY 835.297,61PLA D'URGELL 1.637.329,50PRIORAT 140.277,23

INVERSIÓ PER COMARCA ANY 2012 - INFRAESTRUCTURES

68

RIBERA D'EBRE 404.618,48RIPOLLÈS 1.030.239,46SEGARRA 668.323,44SEGRIÀ 76.697.418,23SELVA 6.891.686,32SOLSONÈS 81.434,80TARRAGONÈS 13.230.263,94TERRA ALTA 2.992.978,22URGELL 23.560.912,59VAL D'ARAN 1.073.032,09VALLÈS OCCIDENTAL 254.051.323,88VALLÈS ORIENTAL 8.420.354,53Total general 909.682.550,74

69

Entitat: InfraestructuresInversions executades en l'any 2012 sense repercussió directa sobre el pressupost de l'exercici (finançaments específics)(Inversions finançades en base al mètode alemany, concessions, drets de superfície...)(IVA INCLÒS)

JNP-05537.1

Contracte de constitució d’un dret de superfície per a la construcció i conservació d’un edifici, i la seva explotació mitjançant el seu arrendament a la Generalitat de Catalunya, que el destinarà al Centre Penitenciari Mas d’Enric al municipi d’El Catlla 952.740,37 Generalitat de Catalunya Departament de Justícia Departament de Justícia Tarragonès

Drets de Superfície Relacions valorades

Total Drets de Superfície 952.740,37DB-99223.1 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 12.718,93 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Anoia Concessions Relacions valoradesDB-99223.2 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 860.491,44 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesDB-99223.3 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 867.833,31 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesDB-99223.4 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 122.611,12 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068

Contracte de concessió per a la redacció dels projectes constructius, la construcció i l'explotació de l'Eix Transversal. Tram: Cervera - Caldes de Malavella (C-25). Clau: AC- DC-05068 14.524.085,30 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.1


DC-05068.10


DC-05068.1-C0

Contracte de concessió per a la redacció dels projectes constructius, la construcció i l'explotació de l'Eix Transversal. Tram: Cervera - Caldes de Malavella (C-25). Clau: AC- DC-05068 706.571,27 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valorades

DC-05068.2


DC-05068.4


DC-05068.5


DC-05068.6


DC-05068.7


DC-05068.8


DC-05068.9


GPV-08248.A Seu de la Delegació de les Terres de l'Ebre a Tortosa 1.356.697,39 Generalitat de Catalunya Departament de Presidència Presidència Baix Ebre Concessions Relacions valoradesNB-99223.10 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 20.110,63 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.13 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 82.009,96 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.5 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 213.945,10 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.7 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 5.274.965,76 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.8 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 8.499,29 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesNB-99223.9 Obres Concessió Eix Diagonal (C15/C37) 53.474,00 Generalitat de Catalunya D. de Política Territ. i Obres Públ D.G. de Carreteres Bages Concessions Relacions valoradesTotal Concessions 350.330.406,28

E2-TM-02609.2

Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per definir peça en vora andana i verificació gaps i gàlibs amb l'efecte del vent per al tancament d'andanes a les estacions del Viaducte de la L9 de Metro de Barcelona. Clau: E2-TM-02609.2. 36.179,00 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

E33-TM-00509

Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per a la redacció de l'"Estudi del funcionament dels ascensors en les estacions de metro. Simulacions de les estacions d'Hondures, Lesseps, Campus Nord, Zona Universitària i Camp Nou de la Línia 9." Clau: E33-TM-00509 21.659,00 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

E3-TM-02609Assistència tècnica per a la redacció de l'estudi de Ventilació de Referència de la Línia 9; estudi, simulació i assistència tècnica. Clau: E3-TM-02609 73.724,84 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

E4-TM-02609.6R

Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per a la "Realització de proves de compatibilitat electromagnètica dels sistemes de comunicació de la L9". CLau: E4-TM-02609.6R 39.325,00 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

E5-TM-02609

Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per a la redacció del Manual de Funcionament, Operació i Manteniment del Sistema de Protecció Contra Incendis del tram IV Fase 1.1, de la Línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: E5-TM-02609 22.395,43 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

E10-TM-02609

Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per a l'anàlisi d'alternatives per a la interconnexió de la xarxa elèctrica de la L9 a la xarxa elèctrica convencional. Clau: E10-TM-02609 11.640,20 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

E3-TM-02609.11

Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per a la redacció del Document d'alternatives dels usos i condicions d'evacuació de la cua de maniobres de la Línia 9 sota la Terminal 1 de l'Aeroport. Clau: E3-TM-02609.11 33.033,00 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

70

TM-00509.35.1

Execució de les obres del projecte constructiu de superestructura (via i catenària) del tram Nova terminal sud (Aeroport)-Prat eixample nord, de la Línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-00509.35.1 2.754.654,13 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.35.2-M1

Execució de les obres del projecte constructiu de superestructura (via i catenària) del tram Prat Eixample Nord-Bifurcació Gornal de l’L9 del Metro de Barcelona. Clau: TM-00509.35.2 5.316.868,96 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.3-C3-M1

Execució de les obres del projecte complementàri núm. 3 de construcció de nous espais a l'estació receptora de Sagrera-Macropou de l'L9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-00509.3-C3 341.605,91 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.41.1

Execució de les obres del projecte per a la reparació a la finca del Passatge Salvatella, núm. 62 de Santa Coloma de Gramenet (Línia 9 de Metro de Barcelona). Clau: TM-00509.41.1" 119.781,33 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.41.2Execució de les obres del projecte per a la reparació de la finca del Pg. Salvatella, núm. 66 de Santa Coloma de Gramenet (Línia 9 de Metro de Barcelona). Clau: TM-00509.41.2 167.423,36 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.42Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per a la redacció del projecte constructiu "Control d'accessos tallers i catenària de les cotxeres de L9". Clau: TM-00509.42 41.987,00 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.43Contracte de serveis per a la redacció del projecte de "Mesures correctores al túnel de L10 entre les estacions de Gorg i La Salut". Clau: TM-00509.43 52.102,60 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4B

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 3r. Zona Universitària-Sagrera Meridiana. Estacions Prat de la Riba. Sarrià. Mandri i pous de ventilació. Clau: TM-00509.4B 66.550,00 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4C

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 3r. Zona Universitària-Sagrera Meridiana. Estacions Putxet. Lesseps. Muntanya i pous de ventilació. Clau: TM-00509.4C 656.973,75 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4D

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 3r. Zona Universitària-Sagrera Meridiana. Estacions Sanllehy. Guinardó. Maragall i pous de ventilació. Clau: TM-00509.4D 2.159.586,27 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4D-C2

Execució de les obres del projecte Complementari núm. 2 de la Línia 9 de Metro de Barcelona. Tram 3r. Zona Universitària - Sagrera Meridiana. Urbanització provisional de la Plaça Maragall. Clau: TM-00509.4D-C2 876.957,91 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.4F1-M1Execució de les obres de túnel del tram Zona Universitària-Sagrera Meridiana de la línia 9 de Metro de Barcelona -79.120,11 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5A-M3

Execució de les obres del projecte modificat de la L9 de Metro de Barcelona. Tram 2n: Parc Logístic-Zona Universitària. Subtram Bifurcació, tram Bifurcació-Fira. Clau: TM-00509.5A 23.697,85 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5E-C2

Execució de les obres del projecte complementari núm. 2 Línia 9 de Metro de Barcelona. Tram 2n Parc Logístic - ZonaUniversitària. Complements d'estructura interior, via i catenària del túnel 2. Tram Pou c/Motors - Zona Universitària. Trasllat d'instal·lac 11.648,68 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5E-M1

Execució de les obres del projecte constructiu de la L-9 del Metro de Barcelona. Tram 2n. Parc Logístic-Zona Universitària. Complements d'estructura interior. via i catenària del túnel 2. Tram Pou C Motors-Zona Universitària. Clau: TM-00509.5E 119,30 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5G-C2

Execució de les obres del projecte complementari núm. 2 d'execució de les obres del túnel del tram 2n. Parc Logístc-Zona Universitària de la Línia 9 de Metro de Barcelona. Pou d'explotació tuneladora Campus Sud. Clau: TM-00509.5G-C2' 11.012,74 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Baix Llobregat/Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5G-M2Execució de les obres de túnel del tram Parc logístic - Zona Universitària de la línia 9 de Metro de Barcelona. TM-00509.5G 32.958,28 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5H

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 -4.357,71 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.5J1

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 69.952,75 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.6A1AC1M

Execució de les obres del projecte modificat núm. 1 de línia 9 de Metro de Barcelona Tram: 1r Aeroport - Parc Logístic. Subtram: Terminal entre pistes - PK 4+500 estació de Mas Blau. Clau: TM-00509.6A1.A-M1 34.781,64 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.6A2-M2

Execució de les obres del projecte de modificat núm. 1 de L9 de Metro de Barcelona: Tram 1r. Aeroport - Parc Logístic. Subtram: PK 4+500 - Llobregat. Estació Sant Cosme. Clau: TM-00509.6A2-M1 2.205.139,80 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.6A2-C2

Execució de les obres del projecte complementari núm. 2. Línia 9 del metro de Barcelona. Tram 1r Aeroport-Parc Logístic. Subtram: PK 4+500-Llobregat. Condicionament pous evacuació i altres obres complementàries. Clau: TM-00509.6A2-C2 2.057.564,35 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.8-C1

Execució de les obres del projecte complementari núm. 1 de Línia 9 de Metro de Barcelona. Subtram Sagrera-Pou tuneladora (zona final Sagrera TAV-Bon Pastor). Pantalla longitudinal Sagrera TAV de la L4. Clau: TM-00509.8-C1 974.411,09 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.9Execució de les obres del projecte modificat núm. 2 de L9 de Metro de Barcelona. Accès al triangle ferroviari. Infraestructura i estacions. Clau: TM-00509.9-M2 136.201,63 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-00509.9-C2

Contracte de serveis per a l'assistència tècnica per a la redacció del projecte complementari núm. 2 "Superestructura, via i catenària Macropou-Havaneres". Clau: TM-00509.9-C2 10.357,60 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.1-C1.1

Execució de les obres del projecte de xarxa de transmissió inalàmbrica de banda ampla de l'L9 de Metro de Barcelonaper a la transmissió en temps real de vídeo embarcat. Clau: TM-02609.1-C1.1 142.383,94 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.1-M2Redacció del projecte i execució de les obres de l'ATC. senyalització i PCC de la línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.1 4.904.514,65 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

71

TM-02609.23.1

Execució de les obres del projecte d'escales mecàniques. Estacions del Prat, Ciutat Aeroportuària, Motors, Torrassa, Collblanc, Campus Sud i Gornal, corresponents als trams I i II de l'L9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.23.1 2.147.593,75 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.25.1Execució de les obres del projecte d'equipament de màquines distribuïdores automàtiques dels trams I i II de l'L9 del Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.25.1 683.151,06 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.2Redacció del projecte i execució de les obres del sistema de tancament d'andanes de la línia 9 de Metro. Clau: TM-02609.2 4.856.814,85 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.3Execució de les obres del projecte constructiu del sistema de peatge de la línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.3 1.204.185,15 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.4Execució de les obres del projecte constructiu d'instal.lació d'ascensors a la línia 9 del Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.4 442.169,02 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.5-M2Execució de les obres del projecte constructiu d'escales mecàniques de la línia 9 de Metro de Barcelona. Clau: TM-02609.5 69.819,77 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-02609.6R-M2Execució conjunta de la redacció del projecte i execució de les obres: Claus: TM-02609.6. TM-02609.7. TM-02609.8 iTM-02609.9 7.022.907,10 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

TM-04426.1Infraestructura, via i electrificació del Perllongament de la Línia 4 de l'FMB. Tram: La Pau-Sagrera Meridiana. Clau: TM-04426.1 270.362,40 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès IFERCAT Relacions Valorades

Total Infraestructues Ferroviàries de Catalunya 40.020.717,27

TM-00509.22C1CT4

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram IV de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.4 5.034.083,31 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès

Concessió Ifercat Relacions Valorades

TM-00509.23-CST2

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 24.711.004,93 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès


TM-00509.24B-CT2

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 2 de la línia 9 del metro de Barcelona ITM-08402.2 173.529,36 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès


TM-00509.24C-CT2



TM-00509.25-CST2



TM-00509.26A T1

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 1 de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.1 453.528,86 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès


TM-00509.27 T1

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 1 de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.1 1.205.472,65 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès


TM-00509.28 T1



TM-00509.29 T1



TM-00509.32-CST4



TM-00509.33-CST4



TM-00509.4AA1AT2



TM-00509.5AC1T2

Contracte de Concessió d'Obra pública per a la construcció, conservació, manteniment i explotació de determinades infraestructures del tram 1 de la línia 9 del metro de Barcelona. ITM-08402.1 868.005,01 Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Infraestructures Ferroviàries Cat. Barcelonès


TM-00509.5C-CST2



TM-00509.5D-CST2



TM-00509.5E



TM-00509.5E-C1



TM-00509.5E-C2



TM-00509.5GC1CT2



TM-00509.5GC2CT2



72

TM-00509.5G-CST2



TM-00509.5H-CST2



TM-00509.5J1ACT2



TM-02609.20CST2



Total Concessions Ifercat 127.068.033,06TOTAL MÈTODES EXTRAPRESSUPOSTARIS 518.371.896,98

73

Inversions per comarques ACA 2012

Capítol VI Import Capítol VII ImportALT CAMP, L' 1.843 ALT EMPORDÀ, L' 69.150ALT EMPORDÀ, L' 1.465.092 ALT PENEDÈS, L' 546.892ALT PENEDÈS, L' 288.578 ALT URGELL, L' 68.281ALTA RIBAGORÇA, L' 135.543 BAIX CAMP, EL 44.577ANOIA, L' 681.435 BAIX EBRE, EL 248.852BAGES, EL 849.513 BAIX EMPORDÀ, EL 72.145BAIX CAMP, EL 164.256 BAIX PENEDÈS, EL 37.272BAIX EBRE, EL 267.539 CONCA DE BARBERÀ, LA 6.428BAIX EMPORDÀ, EL 1.336.121 GARRAF, EL 392.783BAIX LLOBREGAT, EL 4.696.365 GARROTXA, LA 9.503BAIX PENEDÈS, EL 33.906 GIRONÈS, EL 19.791BERGUEDÀ, EL 226.327 MONTSIÀ, EL 8.300GARRIGUES, LES 7.303 NOGUERA, LA 461.254GARROTXA, LA 5.785 OSONA 144.113GIRONÈS, EL 98.092 PLA DE L'ESTANY, EL 266.982MARESME, EL 4.028.748 PRIORAT, EL 1.924MONTSIÀ, EL 119.971 RIBERA D'EBRE, LA 96.352NOGUERA, LA 292.051 SEGARRA, LA 109.010OSONA 1.976 SEGRIÀ, EL 1.508.794PALLARS JUSSÀ, EL 54.172 SELVA, LA 432.507PALLARS SOBIRÀ, EL 230.446 TERRA ALTA 49.245PLA D'URGELL, EL 86 VALLÈS ORIENTAL, EL 594.132PRIORAT, EL 621.911 NO ASSIGNABLE -250.111RIBERA D'EBRE, LA 446.440 TOTAL CAP. VII 4.938.178RIPOLLÈS, EL 255.042SEGRIÀ, EL 47.913SELVA, LA 194.138SOLSONÈS, EL 3.310TARRAGONÈS, EL 243.140TERRA ALTA 64.733VAL D'ARAN, LA 67.702VALLÈS OCCIDENTAL, EL 1.030.319NO ASSIGNABLE -2.092.545TOTAL CAP. VI 15.867.248

74



IV. ESTATS FINANCERS

a) Balanç. El balanç ha estat confeccionat seguint el què disposa el Pla general de Comptabilitat Pública de la Generalitat,

de 28 d’agost de 1996. Addicionalment, es poden donar les següents informacions.

ACTIU

• Inversions destinades a ús general. S’han comptabilitzat les obligacions contretes per construcció d’infraestructures

en el capítol d’inversions reals del pressupost de despeses de l’exercici.

La provisió per a obres de reparació d’infraesctructures és del 2% anual. L’import per a l’any 2012 és de

266.456.261,94 eur.

• Immobilitzat immaterial. S’han comptabilitzat les obligacions contretes per aquest tipus de despeses dins del capítol

d’inversions reals de l’exercici. • Immobilitzat material. S’han comptabilitzat les obligacions contretes en terrenys, edificis, altres construccions i

maquinària dins del capítol d’inversions reals del pressupost de l’exercici.

Les amortitzacions aplicades són les següents: Terrenys 0%

Edificis i altres construccions 1% 16.115.555,73

Immobilitzat immaterial 20% 19.027.192,19

75



Instal.lacions tècniques i maquinària 10% 9.963.471,21

Elements de transport 10% 1.639.070,56

Utillatge i mobiliari 5% 19.646.719,69

Equips procés informació 14% 22.688.641,21

Altre immobilitzat material 14% 15.285.388,07

• Inversions financeres permanents. Inclou les aportacions al capital o fons patrimonial següents:

- Empreses públiques

- Organismes autònoms Comercials i Financers

- Organismes autònoms administratius

- Altres inversions financeres permanents

Normes de valoració: Valoració d’aquisició o aportacions al capital, rectificat segons els fons propis dels ens a cada final

d’exercici segons la participació de la Generalitat.

Provisions:

- Provisió depreciació inversions financeres

- Import provisió exercici 2012 = 2.783.168.157,91

- Import provisió exercici anterior que s’anul.la al comptabilitzar el del vigent exercici 2.514.359.789,69

- Variació de la provisió per depreciació d’inversions financeres= 268.808.368,22

• Inversions financeres temporals. Són les bestretes al personal.

76



- Saldo a l’inici del període 533.138,90

- Increments 95.209,71

- Saldo al final del període 437.929,19

PASSIU

• Creditors no pressupostaris infraestructures. Comprèn l’obra certificada per les empreses públiques gestores

d’inversions (INFRAESTRUCTURES). Es dedueix com a compte l’import pagat. La diferència és la quantitat que es

deu d’acord amb el pla economicofinancer de cada obra. • Proveïdors d’immobilitzats a llarg termini. Inclou les pensions futures dels censos emfitèutics, constituïts sobre

edificis adquirits, que figuren en l’actiu.

b) Altres estats. Es presenten informacions detallades d’alguns apartats del balanç del compte de resultat

economicopatrimonial i de la liquidació del pressupost que poden ajudar a formar un judici més pròxim a la imatge fidel de

l’ens.

Es donen les informacions de l’exercici present i de l’anterior per poder efectuar comparacions entre diferents exercicis de

l’ens, i també comparacions amb altres ens del mateix sector institucional. Això ens permetrà un preanàlisi estadístic de

costos o d’anàlisi de l’aplicació d’esforços per aconseguir els objectius de les administracions públiques. També un

coneixement de l’equilibri patrimonial i financer de l’ens. Concretament, s’adjunten els següents annexos.

77



• Annex 1. Gestió d’ingressos. Continua la caiguda dels impostos tant directes com a indirectes, i especialment

successions com a conseqüència del canvi en la llei.

• Annex 2. Gestió despesa. Figura la classificació funcional de la despesa comparada amb l’any anterior amb un

major desglossament de les àrees 7 i 9.

• Annex 3. Gestió financera. Conté un desglossament dels increments i desviacions de capital circulant comparat

amb l’exercici anterior.

• Annex 4. Estat consolidat. Figura l’explicació del càlcul dels comptes consolidats, indicant els criteris emprats.

• Annex 5. Compte de capital consolidat.

• Annex 6. Quadre de finançament.

• Annex 7. Agregat balanç i compte de resultats. Es presenta una agregació dels Balanços i Comptes dels resultats

econòmico-patrimonial de l’Administració de la Generalitat, els Organismes Autònoms administratius, el Servei

Català de la Salut i les Entitats Gestores de la Seguretat Social.

78



És a dir, les entitats que contempla l’article 1 de l’Ordre ECO/385/2012 de 23 de novembre i que tanquen els seus

comptes d’acord amb les instruccions de la mateixa.

D’altra banda, totes aquestes entitats encara que tinguin plans de comptes especials, confeccionen els seus comptes

d’acord amb els criteris de valoració que estableix el Pla General de Comptabilitat Pública de la Generalitat de

Catalunya aprovat per l’Ordre de 28 d’agost de 1996.

L’estructura del Balanç i el Compte de Resultat s’ha fet d’acord amb l’Ordre EHA/553/2005 de 25 de febrer,

disposició transitòria primera, annex VII.

79

Ingressos tributaris del capítol: I, II i III Impostos directes, impostos indirectes i taxes fiscals i parafiscals

2012 2011

IRPF (Tram autonòmic) 7.430.714.980,00 8.055.919.400,00

IRPF (Liquid. Pend. Tram autonòmic) 2.009.906.997,58 -

Impost sobre grans establiments comercials 15.121.535,58 15.025.756,35

Impost general sobre successions 344.824.858,48 357.688.748,13

Impost general sobre donacions 50.474.955,01 40.507.839,16

Impost sobre el patrimoni de les persones físiques 304.968.527,81 12.978.224,54

Impost sobre transmissions patrimonials 710.864.878,69 769.139.146,82

Impost sobre actes jurídics documentats 365.181.882,68 447.941.337,40

Impost sobre operacions societàries 15.400.094,06 14.673.599,48

IVA (Participació en l'impost estatal) 4.522.667.870,00 4.618.951.480,00

IVA (Liq. Pend. Participació en l'impost estatal) 1.979.509.011,15 -80.325.221,91

Impost especial sobre labors de tabac (Part. Imp. Estatal) 783.515.840,00 953.696.070,00

Impost especial sobre alcohols (Part. Imp. Estatal) 112.822.420,00 122.259.820,00

Impost especial sobre hidrocarburs (Part. Imp. Estatal) 910.510.780,00 996.566.200,00

Impost especial sobre energia (Part. Imp. Estatal) 269.768.560,00 279.251.110,00

Impost sobre det. mitjans de transports (Part. Imp. Estatal) 72.494.176,12 99.585.404,61

Impost esp. sobre vendes minoristes det. Hidrocarburs (Part.I.Est.) 113.413.337,17 132.260.395,59

Impost esp. sobre vendes minoristes det. Hidrocarburs.Tram autonòmic 195.124.061,39 132.260.395,59

Liquidacions pendents impostos consums específics 505.250.100,47 -

Impost sobre el bingo -1.138,13 -310,13

Taxes 94.914.405,29 39.315.472,01

Tributs sobre el joc 227.715.340,11 267.671.000,08

Rec. Taxa màquines recreatives - -

Gravamen protecció civil 3.371.743,04 3.700.994,66

Contribucions servei d'incendis 22.168.495,00 22.168.495,02

Contribució. Aigua DL 3/2003 426.843,16 561.104,05

TOTAL 21.061.130.554,66 17.301.796.461,45

GESTIÓ TRIBUTÀRIA

INGRESSOS TRIBUTARIS 2012

DRETS LIQUIDATS

80

ÀREES DE DESPESA OBLIGACIONS RECONEGUDES

2012

1. Funcion. Inst. i Admció. Gral. 1.763.311.065,25

2. Serveis públics generals 1.920.965.556,60

3. Protecció i promoc. social 2.250.325.098,75

4. Prod. béns púb. caràct. soc. 14.330.199.574,91

5. Producció de béns públics de caràcter econòmic 1.969.541.700,22

6. Foment i regul. sect. produc. 614.405.561,31

8. Fons de contingència -

TOTAL PARCIAL 22.848.748.557,04

7. Suport financer ens locals 3.097.437.930,79

9. Deute públic 7.976.799.024,52

TOTAL PARCIAL 11.074.236.955,31

TOTAL GENERAL 33.922.985.512,35

GESTIÓ DESPESA PÚBLICA

EXECUCIÓ DEL PRESSUPOST DE DESPESA PER ÀREES DE DESPESA 2012

81

DETALL

Capital circulant per exercicis

CAPITAL CIRCULANT 2011

Actiu circulant 1.160.847.009,17

Creditors a curt termini 18.189.429.221,97

Capital circulant 2011 -17.028.582.212,80

CAPITAL CIRCULANT 2012

Actiu circulant 2.463.805.991,35

Creditors a curt termini 14.900.601.571,13

Capital circulant 2012 -12.436.795.579,78

Increment capital circulant 2011 -8.140.013.319,00

Decrement capital circulant 2012 4.591.786.633,02

82

COMPTE DE CAPITAL CONSOLIDAT DE LA GENERALITAT 2012

El compte de capital consolidat de la Generalitat té l’estructura del compte de capital del Sistema Europeu de Comptes (SEC).

Es presenta amb les dades dels dos últims exercicis 2011 i 2012 per obtenir comparacions entre actuacions internes en diferents exercicis.

SALDOS 2012 2011

ESTALVI BRUT -2.835.621.128,38 -5.507.880.820,77

- Necessitat de finançament -3.595.971.945,83 -6.760.546.667,66+ Capacitat de finançament

ACUMULACIÓ DE CAPITAL 2012 2011

Adquisició neta d’actius no financers 696.953.467,84 902.123.970,52

83

VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 2 0 1 2

Augments Disminucions

1 Existències - -

2 Deutors 1.285.354.076,02 - a) Pressupostaris 97.857.933,63 b) No pressupostaris 1.187.496.142,39 c) Per administració de recursos d'altres ens - -

3 Creditors 7.789.983,27 142.715.854,35 a) Pressupostaris 7.789.983,27 - b) No pressupostaris - 142.715.854,35 c) Per administració de recursos d'altres ens - -

4 Inversions financeres temporals 2.984.286,29

5 Emprèstits i altres deutes a curt termini 3.423.753.521,92 - a) Emprèstits i altres emissions - b) Préstecs rebuts i altres conceptes 3.423.753.521,92 -

6 Altres comptes no bancaris - -

7 Tresoreria 14.620.619,87

8 Ajustaments per periodificació - -

TOTAL 4.734.502.487,37 142.715.854,35

Variació del capital circulant 4.591.786.633,02 -

84

VARIACIÓ DEL CAPITAL CIRCULANT 2 0 1 2 2 0 1 1

Augments Disminucions Augments Disminucions

1 Existències - - - -

2 Deutors 1.285.354.076,02 - - 451.342.239,93 a) Pressupostaris 97.857.933,63 392.773.640,14 b) No pressupostaris 1.187.496.142,39 - 58.568.599,79 c) Per administració de recursos d'altres ens - - - -

3 Creditors 7.789.983,27 142.715.854,35 499.630.832,38 328.310.005,54 a) Pressupostaris 7.789.983,27 - - 328.310.005,54 b) No pressupostaris - 142.715.854,35 499.630.832,38 c) Per administració de recursos d'altres ens - - - -

4 Inversions financeres temporals 2.984.286,29 - 5.790,02

5 Emprèstits i altres deutes a curt termini 3.423.753.521,92 - - 7.850.635.258,32 a) Emprèstits i altres emissions - - 7.850.635.258,32 b) Préstecs rebuts i altres conceptes 3.423.753.521,92 - - -

6 Altres comptes no bancaris - - - -

7 Tresoreria 14.620.619,87 - 9.350.858,29

8 Ajustaments per periodificació - - - -

TOTAL 4.734.502.487,37 142.715.854,35 499.630.832,38 8.639.644.152,10

Variació del capital circulant 4.591.786.633,02 - 8.140.013.319,72

85

GENERALITAT 2012

1) Drets pendents de cobrament 2.162.490.837,35

Del pressupost corrent 472.862.309,75De pressupostos tancats 847.068.136,99D'operacions no pressupostàries 1.121.101.422,66De dubtós cobrament -163.256.225,21Cobraments pendents d'aplicació definitiva -115.284.806,84

2) Obligacions pendents de pagament 7.048.096.257,91

Del pressupost corrent 3.576.730.611,79De pressupostos tancats 1.489.638.906,88D'operacions no pressupostàries 1.981.726.739,24

3) Fons líquids 34.217.205,92

ROMANENT DE TRESORERIA -4.851.388.214,64

ROMANENT DE TRESORERIA AJUSTAT

86

BALANÇ AGREGAT

EXERCICI 2012

(GENERALITAT - OOAA)

ACTIU PASSIU

IMMOBILITZAT 29.056.205.251,09 FONS PROPIS -22.952.916.965,73

Inversions destinades a l'ús general 11.562.944.891,14 Immobilitzat immaterial 806.827.752,75 Patrimoni 789.487.738,44 Immobilitzat material 4.025.115.416,46 Resultats exercicis anteriors -20.110.029.392,56

Inversions financeres permanents 12.661.317.190,74 Resultats de l'exercici -3.632.375.311,61

INGRESSOS A DISTRIB. EN DIVER. EXERCICIS 15.166.013,83

DESP. DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 271.824.620,93 PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES 76.368.055,26

ACTIU CIRCULANT 3.150.248.715,95 CREDITORS A LLARG TERMINI 40.123.472.493,25 Deute Generalitat 18.624.929.589,85

Existències - Altres deutes a llarg termini 21.498.542.903,40

Deutors 3.021.362.460,09 CREDITORS A CURT TERMINI 15.216.188.991,36

Inversions financeres temporals 84.264.746,56 Tresoreria 44.621.509,30 Emissió d'obligacions i altres valors negociables 7.656.497.730,27

Creditors 7.559.691.261,09

TOTAL GENERAL 32.478.278.587,97 TOTAL GENERAL 32.478.278.587,97

87

BALANÇ AGREGAT

EXERCICI 2012

(ICS-SCS- ICASS)

ACTIU PASSIU

IMMOBILITZAT 3.302.836.897,63 FONS PROPIS 1.482.868.735,13

Immobilitzat immaterial 18.275.103,63 Patrimoni 1.872.917.935,55

Immobilitzat material 2.719.983.640,51 Resultats exercicis anteriors -33.561.975,45

Inversions financeres permanents 564.578.153,49 Resultats de l'exercici -356.487.224,97


DESP. DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 59.695.087,91

ACTIU CIRCULANT 1.184.864.328,49 CREDITORS A LLARG TERMINI 199.207.735,72

Existències 25.412.900,67 Altres deutes a llarg termini 199.207.735,72

Deutors 1.537.866.208,98

CREDITORS A CURT TERMINI 2.836.746.071,79

Inversions financeres temporals 164.266,20

Tresoreria -378.579.047,36 Deutes amb entitats de crèdit 189.746.024,00 Creditors 2.647.000.047,79


88

BALANÇ AGREGAT

EXERCICI 2012

(GENERALITAT - OOAA-ICS-SCS-ICASS)

ACTIU PASSIU

IMMOBILITZAT 32.359.042.148,72 FONS PROPIS -21.470.048.230,60

Inversions destinades a l'ús general 11.562.944.891,14 Immobilitzat immaterial 825.102.856,38 Patrimoni 2.662.405.673,99 Immobilitzat material 6.745.099.056,97 Resultats exercicis anteriors -20.143.591.368,01

Inversions financeres permanents 13.225.895.344,23 Resultats de l'exercici -3.988.862.536,58


DESP. DISTRIBUIR EN DIVERSOS EXERCICIS 331.519.708,84 PROVISIONS PER A RISCOS I DESPESES 76.368.055,26

ACTIU CIRCULANT 4.335.113.044,44 CREDITORS A LLARG TERMINI 40.322.680.228,97 Deute Generalitat 18.624.929.589,85

Existències 25.412.900,67 Altres deutes a llarg termini 21.697.750.639,12

Deutors 4.559.228.669,07CREDITORS A CURT TERMINI 18.052.935.063,15

Inversions financeres temporals 84.429.012,76 Emissió d'obligacions i altres valors negociables 7.656.497.730,27 Tresoreria -333.957.538,06 Deutes amb entitats de crèdit 189.746.024,00

Creditors 10.206.691.308,88


89

EXERCICI 2.012

DEURE HAVER

DESPESES INGRESSOS

DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA, DE FUNCIONAMENT VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS 1.348.667.329,51

DELS SERVEIS I PRESTACIONS SOCIALS 9.017.719.754,64

Despeses de personal 4.781.498.707,15 INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 21.080.517.305,03

Prestacions socials 5.720.460,81 Ingressos tributaris 21.080.517.305,03Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat i variacions de fons de provisió per a reparacions 394.254.313,09 ALTRES INGRESSOS EN GESTIÓ ORDINÀRIA 290.428.223,17

Variació de provisions de tràfic 42.148.415,13Ingressos financers,diferències positives de canvi i altres ingressos assimilables 73.219.083,92

Altres despeses de gestió 1.461.193.058,17 Altres ingressos de gestió 217.209.139,25

Despeses financeres i assimilables 1.839.436.159,08

Variació de les provisions d'inversions financeres 493.468.641,21 TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 1.420.840.018,31

Diferències negatives de canvi - Transferències i subvencions corrents 871.811.983,15

TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 18.584.879.503,99 Transferències i subvencions de capital 549.028.035,16

Transferències i subvencions corrents 17.400.740.763,10

Transferències i subvencions de capital 1.184.138.740,89 BENEFICIS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS 23.063.586,28

PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES 193.292.515,28

ESTALVI DESESTALVI 3.632.375.311,61


COMPTE DEL RESULTAT ECONOMICO PATRIMONIAL AGREGAT

(GENERALITAT-OOAA)

90

EXERCICI 2.012

DEURE HAVER

DESPESES INGRESSOS

APROVISIONAMENTS 5.828.864.095,08

DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA, DE FUNCIONAMENT VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS 67.476.873,83


Despeses de personal 1.757.426.484,87 INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 116.369.827,83

Prestacions socials 11.780.472,46 Ingressos tributaris - Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat i variacions de fons de provisió per a reparacions 73.938.034,69 Taxes i preus públics 116.369.827,83

Variació de provisions de tràfic 3.802.041,05 ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 14.755.521,58

Altres despeses de gestió 187.704.149,80Ingressos financers,diferències positives de canvi i altres ingressos assimilables 14.403.138,80

Despeses financeres i assimilables 9.580.569,26 Altres ingressos de gestió 352.382,78

Variació de les provisions d'inversions financeres -

Diferències negatives de canvi - TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 10.033.856.664,56

TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 5.297.524.605,93 Transferències i subvencions corrents 9.854.405.700,19

Transferències i subvencions corrents 2.947.697.791,03 Transferències i subvencions de capital 179.450.964,37

Transferències i subvencions de capital 858.847.564,70Prestacions socials 1.490.979.250,20 BENEFICIS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS 10.081.080,98

PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES 2.683.203,29 ALTRES TRANSFERÈNCIES 2.574.276.462,68TRANSFERÈNCIES PER RELACIÓ ENTRE CENTRES -

ESTALVI DESESTALVI 356.487.224,97



(ICS-SCS-ICASS)

91

EXERCICI 2.012

DEURE HAVER

DESPESES INGRESSOS

APROVISIONAMENTS 5.828.864.095,08

DESPESES DE GESTIÓ ORDINÀRIA, DE FUNCIONAMENT VENDES I PRESTACIONS DE SERVEIS 1.416.144.203,34


Despeses de personal 6.538.925.192,02 INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 21.196.887.132,86

Prestacions socials 17.500.933,27 Ingressos tributaris 21.080.517.305,03Dotacions per a amortitzacions d'immobilitzat i variacions de fons de provisió per a reparacions 468.192.347,78 Taxes i preus públics 116.369.827,83

Variació de provisions de tràfic 45.950.456,18 ALTRES INGRESSOS DE GESTIÓ ORDINÀRIA 305.183.744,75

Altres despeses de gestió 1.648.897.207,97Ingressos financers,diferències positives de canvi i altres ingressos assimilables 87.622.222,72

Despeses financeres i assimilables 1.849.016.728,34 Altres ingressos de gestió 217.561.522,03

Variació de les provisions d'inversions financeres 493.468.641,21

Diferències negatives de canvi - TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 11.454.696.682,87

TRANSFERÈNCIES I SUBVENCIONS 23.882.404.109,92 Transferències i subvencions corrents 10.726.217.683,34

Transferències i subvencions corrents 20.348.438.554,13 Transferències i subvencions de capital 728.478.999,53

Transferències i subvencions de capital 2.042.986.305,59Prestacions socials 1.490.979.250,20 BENEFICIS I INGRESSOS EXTRAORDINARIS 33.144.667,26

PÈRDUES I DESPESES EXTRAORDINÀRIES 195.975.718,57 ALTRES TRANSFERÈNCIES 2.574.276.462,68TRANSFERÈNCIES PER RELACIÓ ENTRE CENTRES -

ESTALVI DESESTALVI 3.988.862.536,58



(GENERALITAT-OOAA-ICS-SCS-ICASS)

92



V. MEMÒRIA SOBRE L’ ENDEUTAMENT

S’adjunta situació de l’endeutament a 31.12.2012 preparat per la Direcció General de Política Financera i

Assegurances.

93

GENERALITAT DE CATALUNYA Departament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

SITUACIÓ DE L'ENDEUTAMENT A 31 DE DESEMBRE DE 2012

GENERALITAT DE CATALUNYA

ENTITATS AUTÒNOMES, ENTITATS DE DRET PÚBLIC, ENS PÚBLICS, SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT, UNIVERSITATS PÚBLIQUES I CONSORCIS I FUNDACIONS AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITAT

94


INDEXPÀG.

- Deute viu a 31 de desembre de 2012 1- Calendari amortitzacions 2- Estructura de l'endeutament (amb instruments de cobertura) 3-4

Euro/DivisesPréstecs-Crédits/EmissionsTipus fix/tipus variable

- Estructura de l'endeutament (sense instruments de cobertura) 5Euro/DivisesTipus fix/tipus variable

- Càrrega financera de la Generalitat 6

72.1) ENTITATS AUTÒNOMES DE LA GENERALITAT- Deute viu a 31 de desembre de 2012 8- Calendari amortitzacions 9

2.2) ENTITATS DE DRET PÚBLIC DE LA GENERALITAT- Deute viu a 31 de desembre de 2012 10- Calendari amortitzacions 11

2.3) SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT - Deute viu a 31 de desembre de 2012 12

1) GENERALITAT DE CATALUNYA

2) ENTITATS AUTÒNOMES, EMPRESES DE LA GENERALITAT I UNIVERSITATS

- Deute viu a 31 de desembre de 2012 12- Calendari amortitzacions 13

2.4) UNIVERSITATS PÚBLIQUES - Deute viu a 31 de desembre de 2012 14- Calendari amortitzacions 15

2.5) CONSORCIS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ GENERALITAT- Deute viu a 31 de desembre de 2012 16- Calendari amortitzacions 17

2.6) FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ GENERALITAT- Deute viu a 31 de desembre de 2012 18- Calendari amortitzacions 19

3) QUADRE RESUM DEL DEUTE VIU (SEC) 20

4) AVALS CONCEDITS PER LA GENERALITAT 21

- El sistema de càlcul de la vida mitjana de l'endeutament és anual (amortizació a 30 de juny) i per aixòla vida mitjana té un marge d'error d'un màxim de 6 mesos.

- Les dades de les entitats autònomes i empreses corresponen a les seves declaracions trimestrals a la DGPFA.

95


1) GENERALITAT DE CATALUNYA DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012

GENERALITATDEUTE A LLARG TERMINI DE CATALUNYA

MEUROS.DIVISES .PRÉSTECS 0,00 .EMISSIONS DE DEUTE1 109,24

.EUROS .PRÉSTECS 17.170,68 .EMISSIONS DE DEUTE2 18.584,13

TOTAL LLARG 35.864,05

DEUTE CURT TERMINI

CRÈDITS 3.290,96EMISSIONS DE BONS 3.156,13,FACTURATGE INVERS 480,28

TOTAL CURT 6.927,36

TOTAL LLARG I CURT 42.791,41

-1-

1 Emissions en francs suïssos i iens. Estan cobertes mitjançant opcions de compra de divises, que limiten l'eventual apreciació d'aquestes divises respecte l'euro.

2 Inclou algunes emissions en dòlars, iens i francs suïssos per import de 827,8 milions d'euros, que han estat totalment cobertes a euros.

96

GENERALITAT DE CATALUNYADepartament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

CALENDARI AMORTITZACIONS GENERALITAT ACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

Llarg Curt Total Llarg Curt Total Llarg Curt Total2013 347,94 260,54 608,47 5.053,46 3.156,13 8.209,58 744,22 3.510,70 4.254,92 2013 6.145,61 6.927,36 13.072,972014 474,17 474,17 2.947,00 2.947,00 1.337,33 1.337,33 2014 4.758,49 4.758,492015 1.433,55 1.433,55 3.706,68 3.706,68 575,07 575,07 2015 5.715,29 5.715,292016 1.085,61 1.085,61 1.267,26 1.267,26 472,11 472,11 2016 2.824,97 2.824,972017 1.085,61 1.085,61 190,00 190,00 568,33 568,33 2017 1.843,94 1.843,942018 1.085,61 1.085,61 1.689,96 1.689,96 518,97 518,97 2018 3.294,55 3.294,552019 1.085,61 1.085,61 423,87 423,87 2019 1.509,48 1.509,482020 1.085,61 1.085,61 1.030,00 1.030,00 317,83 317,83 2020 2.433,44 2.433,442021 1.085,61 1.085,61 336,75 336,75 201,80 201,80 2021 1.624,16 1.624,162022 959,38 959,38 60,00 60,00 186,04 186,04 2022 1.205,42 1.205,422023 27,05 27,05 244,02 244,02 2023 271,07 271,072024 101,90 101,90 301,01 301,01 2024 402,91 402,912025 456,71 456,71 2025 456,71 456,712026 20,00 20,00 195,79 195,79 2026 215,79 215,792027 50,00 50,00 154,54 154,54 2027 204,54 204,542028 110,74 110,74 168,62 168,62 2028 279,36 279,362029 90,00 90,00 431,42 431,42 2029 521,42 521,422030 140,00 140,00 78,18 78,18 2030 218,18 218,182031 30,28 30,28 2031 30,28 30,282032 19,72 19,72 2032 19,72 19,722033 17,70 17,70 8,06 8,06 2033 25,76 25,762034 500,00 500,00 8,06 8,06 2034 508,06 508,062035 1.120,00 1.120,00 2035 1.120,00 1.120,002036 20362037 20372038 20382039 134,88 134,88 2039 134,88 134,882040 20402041 100,00 100,00 2041 100,00 100,00

TOTAL 9.728,70 260,54 9.989,24 18.693,37 3.156,13 21.849,50 7.441,98 3.510,70 10.952,68 TOTAL 35.864,05 6.927,36 42.791,41

TOTALPréstecs Valors Préstecs/ Línies de Crèdit/ Fact.Inv.AnyMecanismes de liquiditat Resta d'operacions

ANY LLARG TERMINI

CURT TERMINI

GENERALITAT DE CATALUNYA

N t 2 T t l òli d èdit (1 823€ d lí it i 1 218M€ d di t) i é t t t i i (2 073M€) t f lit t b tit t d èdit i lNota 1: La vida mitjana facilitada conté un decalatge mínim de dos dies respecte el saldo dels comptes de crèdit i no inclou el facturatge invers.

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

7.000

8.000

9.000

10.000

11.000

12.000

13.000

MEU

R

GENERALITAT DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS: LLARG TERMINI (LT) + CURT TERMINI (CT)

LT Valors LT Préstecs LT Mecanismes Liquiditat CT Valors CT Préstecs, Línies de Crèdit i Facturatge Invers CT Mecanismes Liquiditat

VIDA MITJANA 4,70 ANYS

0

1.000

2.000

3.000

4.000

5.000

6.000

MEU

R

GENERALITAT DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS : LLARG TERMINI (LT)

Llarg Termini (excepte Mecanismes de Liquiditat) Mecanismes de Liquiditat


Nota 2: Totes les pòlisses de crèdit (1.823€ de límit i 1.218M€ de disposat) i préstecs a curt termini (2.073M€) estan formalitzats amb entitats de crèdit nacionals.

-2-97


ESTRUCTURA DE L'ENDEUTAMENT DE LA GENERALITAT INCLOU ENDEUTAMENT A LLARG I CURT TERMINIACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2012 ( INCLOU INSTRUMENTS DE COBERTURA )

M Euros

EUROS 42.682,17 99,74%

Préstecs-crèdits 20.461,64 47,82%

Emissions 22.220,53 51,93%

DIVISES 109,24 0,26%

Préstecs-crèdits 0,00 0,00%

Emissions 109,24 0,26%

TOTAL 42.791,41 100,00%

PRÉSTECS/CRÈDITS 20.461,64 47,82%

Euros 20.461,64 47,82%

EUROS99,74%

DIVISES0,26%

GENERALITAT DE CATALUNYA ESTRUCTURA DEUTE ( EUR / DIVISES)

PRÉSTECS/CRÉDITS

GENERALITAT DE CATALUNYA ESTRUCTURA DEUTE (PRÉSTECS / EMISSIONS )

Divises 0,00 0,00%

EMISSIONS 22.329,77 52,18%

Euros 22.220,53 51,93%

Divises 109,24 0,26%

TOTAL 42.791,41 100,00%

TIPUS FIX 25.120,08 58,70%


Emissions 15.668,67 36,62%

TIPUS VARIABLE 17.671,33 41,30%


Emissions (1) 6.180,82 14,44%

TOTAL 42.791,41 100,00%

(1) S'hi inclou l'import nominal dels pagarés perquè, tot i ser a tipus fix, en tenir venciments molt curts, operen com a variable.

-3-

EUROS99,74%

DIVISES0,26%


TIPUS FIX58,70%

TIPUS VARIABLE41,30%

GENERALITAT DE CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE (TIPUS FIX / VARIABLE)

PRÉSTECS/CRÉDITS47,82%

EMISSIONS52,18%


EUROS99,74%

DIVISES0,26%


TIPUS FIX58,70%


GENERALITAT DE CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE (TIPUS FIX / VARIABLE)


EMISSIONS52,18%


98


ESTRUCTURA DE L'ENDEUTAMENT DE LA GENERALITAT INCLOU ENDEUTAMENT A LLARG TERMINI ACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2012 ( INCLOU INSTRUMENTS DE COBERTURA )

M Euros

EUROS 35.754,81 99,70%


Emissions 18.584,13 51,82%

DIVISES 109,24 0,30%



TOTAL 35.864,05 100,00%

PRÉSTECS/CRÈDITS 17.170,68 47,88%

Euros 17.170,68 47,88%

EUROS99,70%

DIVISES0,30%

GENERALITAT DE CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE (EUROS /DIVISES)

PRÉSTECS/

GENERALITAT DE CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE (PRÉSTECS / EMISSIONS )

Divises 0,00 0,00%

EMISSIONS 18.693,37 52,12%

Euros 18.584,13 51,82%

Divises 109,24 0,30%

TOTAL 35.864,05 100,00%

TIPUS FIX 25.120,08 70,04%


Emissions 15.668,67 43,69%



Emissions 3.024,70 8,43%

TOTAL 35.864,05 100,00%

-4-

EUROS99,70%

DIVISES0,30%


TIPUS FIX70,04%

TIPUS VARIABLE

29,96%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE(TIPUS FIX/VARIABLE)


EMISSIONS52,12%


EUROS99,70%

DIVISES0,30%


TIPUS FIX70,04%

TIPUS VARIABLE

29,96%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE(TIPUS FIX/VARIABLE)


EMISSIONS52,12%


99


ESTRUCTURA DE L'ENDEUTAMENT DE LA GENERALITAT INCLOU ENDEUTAMENT A LLARG TERMINI ACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (NO INCLOU ELS INSTRUMENTS DE COBERTURA )

ESTRUCTURA TIPUS CANVI SENSE DERIVATSQUE AFECTEN EL TIPUS DE CANVI

M Euros

EUROS 34.927,02 97,41%


Emissions 17.756,34 49,52%

DIVISES 930,27 2,59%



TOTAL 35.857,28 100,00%

EUROS97,41%

DIVISES2,59%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE ( EUR / DIVISES )

ESTRUCTURA TIPUS D'INTERÉS SENSE DERIVATSQUE AFECTEN EL TIPUS D'INTERÉS

TIPUS FIX 24.427,16 68,12%


Emissions 15.454,00 43,10%



Emissions 3.232,60 9,02%

TOTAL 35.857,28 100,00%

-5-

EUROS97,41%

DIVISES2,59%

GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE ( EUR / DIVISES )

TIPUS FIX68,12%


GENERALITAT CATALUNYAESTRUCTURA DEUTE ( TIPUS FIX / VARIABLE )

100


CÀRREGA FINANCERA DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA

CÀRREGA FINANCERA: Cap.III (despeses)+Cap.IX (despeses)(Dades dels Pressupostos Total Op.Corrents (Ingressos)aprovats)

ANY PRESSUPOST GENERALITAT CONSOLIDAT A CONSOLIDAT B Àmbit sector administració Àmbit sector públicpública (SEC)

1988 3,27% 3,63%1989 3,95% 4,51%1990 4,30% 4,91%1991 4,89% 5,27%1992 5,51% 5,98%1993 6,38% 6,95%1994 6,40% 7,28% 7,63%1995 7,06% 7,88% 8,30%1996 8,04% 9,42% 9,94%1997 8,36% 9,53% 9,86%1998 7,64% 8,85% 9,22%1999 7,71% 8,18% 9,26%2000 6,84% 7,06% 8,59%2001 7,38% 7,57% 8,87%2002 7,01% 7,20% 8,94%2003 6,64% 6,82% 8,61%2004 5,08% 5,72% 7,84%2005 6,81% 7,41% 8,85%2006 5,08% 6,41% 9,36%2007 6,65% 7,40% 9,60%2008 4,81% 5,33% 8,18%2009 6,35% 6,43% 10,00%2010 12,79% 12,62% 16,29%2011 13,95% 14,03% 17,34%2012 15,84% 18,31% 22,36%

Nota 2: Per l'any 2011, no s'inclou l'amortització dels bons detallistes a 1 any i 2 dies emesos el Novembre de 2010.

-6-

Nota 1: Fins el 2003, inclòs, el Consolidat A inclou les Entitats Autònomes i les Entitats Gestores S.S.i el Consolidat B, les Entitats Autònomes, les Entitats Gestores S.S. i les Entitats de Dret Públic.

0

10

20

30

40

1988

1989

1990

1991

1992

1993

1994

1995

1996

1997

1998

1999

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

2008

2009

2010

2011

2012

Càr

rega

fina

ncer

a/In

gres

sos

corre

nts

GENERALITAT DE CATALUNYA CÀRREGA FINANCERA ( MÀX. 25% INGRESSOS CORRENTS )

GENERALITAT CONSOLIDAT A CONSOLIDAT B MÀX. CÀRREGA FINANCERA

101


2) SITUACIÓ DE L'ENDEUTAMENT DE LES ENTITATS AUTÒNOMES I EMPRESES DE LA GENERALITAT

DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

ENDEUTAMENT TOTALM EUROS

ENDEUTAMENT FINANÇAT PRORRATEJAT SEGONSPER L'ICF PARTICIPACIÓ GENERALITAT

ORGANISMES ADMINISTRATIUS 0,00 0,00 0,00 0,00ORGANISMES COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS 143,88 0,00 143,88 143,88ENTITATS DE DRET PÚBLIC 9.559,68 69,53 9.629,21 9.559,68SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 1.996,55 185,58 2.182,14 1.451,89UNIVERSITATS PÚBLIQUES 0,00 0,00 0,00 0,00CONSORCIS PARTICIPATS PER LA GENERALITAT 415,78 73,43 489,22 231,31FUNDACIONS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 587,82 105,00 692,83 309,37

TOTAL LLARG TERMINI 12.703,73 433,55 13.137,28 11.696,15

M EUROSENDEUTAMENT FINANÇAT PRORRATEJAT SEGONS

PER L'ICF O PER L'ICCA PARTICIPACIÓ GENERALITAT

ORGANISMES ADMINISTRATIUS 0,00 0,00 0,00 0,00ORGANISMES COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS 2,78 0,00 2,78 1,04ENTITATS DE DRET PÚBLIC 3,63 0,00 3,63 3,63SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 10,01 377,49 387,50 7,14UNIVERSITATS PÚBLIQUES 24,07 0,00 24,07 24,07CONSORCIS PARTICIPATS PER LA GENERALITAT 71,25 0,00 71,25 42,27FUNDACIONS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT 44,25 0,00 44,25 28,50

TOTAL CURT TERMINI 155,98 377,49 533,47 106,64

TOTAL CURT I LLARG TERMINI 12.859,71 811,03 13.670,75 11.802,79

DEUTE A LLARG TERMINI ENDEUTAMENT TOTAL

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) ENDEUTAMENT TOTAL

ENTITATS AUTÒNOMES I EMPRESES DE LA GENERALITATDISTRIBUCIÓ DEL DEUTE A LLARG TERMINI

-7-

ORGANISMES COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS

1,13%

ENTITATS DE DRET PÚBLIC75,25%

SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT

15,72%

UNIVERSITATS PÚBLIQUES0,00%

CONSORCIS PARTICIPATS PER LA GENERALITAT

3,27%

FUNDACIONS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT

4,63%

ENTITATS AUTÒNOMES I EMPRESES DE LA GENERALITATDISTRIBUCIÓ DEL DEUTE A LLARG TERMINI

102


2.1) ENTITATS AUTÒNOMES DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS

- DIVISES . PRÉSTECS . EMISSIONS DE DEUTE

- EUROS . EMISSIONS DE DEUTE . PRÉSTECS

TOTAL

M EUROS

PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,000,00

PARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,00143,88

143,88

PRORRATEIG SEGONS

DEUTE A LLARG TERMINI

143,88

143,88

0,000,00

0,00

OOAAADMINISTRATIUS

OOAA COMERCIALS,

OOAA

INDUST. I FINANCERS

0,000,00

0,00

0,00

0,00

OOAA COMERCIALS

- CRÈDITS

PERCENTATGE OOAA COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS

LLARG TERMINI TOTAL PARTICIPACIÓ GENERALITAT

LLARG TERMINI CURT TERMINI

MEUROS MEUROS MEUROS- INSTITUT CATALÀ DE CRÈDIT AGRARI 143,88 0,00 143,88 100,00% 143,88 0,00- INSTITUT DE PRESTACIONS D'ASSISTÈNCIA MÈDICA AL PERSONAL 0,00 2,78 2,78 37,50% 0,00 1,04

TOTAL 143,88 2,78 146,66 143,88 1,04

-8-

TOTAL IMPUTABLE GENERALITAT


1,04

Segons participació

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) OOAAADMINISTRATIUS

OOAA COMERCIALS,INDUST. I FINANCERS

CURT TERMINI

0,00 2,78

103


OOAA COMERCIALS, INDUSTRIALS I FINANCERS

CALENDARI AMORTITZACIONS ENDEUTAMENT A LLARG TERMINIACTUALITZAT A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

MEUROS

2013 29,292014 47,792015 14,222016 16,272017 18,312018 14,672019 1,672020 1,67

TOTAL 143,88

45

50

OOAA CIALS., IND. I FIN.CALENDARI D'AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


-9-

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

50

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020

MEU

RO

S

OOAA CIALS., IND. I FIN.CALENDARI D'AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


104


2.2) ENTITATS DE DRET PÚBLIC DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS ENTITATS

DRET PÚBLIC - DIVISES . PRÉSTECS . EMISSIONS DE DEUTE


TOTAL

M EUROS ENTITATS

DRET PÚBLIC

- CRÈDITS

ENTITATS DRET PÚBLICMEUROS MEUROS MEUROS


DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI)

8.538,18

9.559,68

3,63

0,000,00

1.021,50

TOTALCURT TERMINILLARG TERMINIMEUROS MEUROS MEUROS

- AGÈNCIA CATALANA DE L'AIGUA 1.088,33 0,00 1.088,330,12 0,07 0,19

3,75 0,00 3,75

- FERROCARRILS DE LA GENERALITAT 470,06 0,00 470,06- GESTIÓ I PRESTACIÓ DE SERVEIS DE SALUT 6,32 0,00 6,32

1.780,95 3,56 1.784,51

2.246,23 0,00 2.246,23

- INSTITUT CARTOGRÀFIC DE CATALUNYA 0,96 0,00 0,96- INSTITUT CATALÀ DE FINANCES 3.117,52 0,00 3.117,52- INSTITUT CATALÀ DEL SÒL 815,04 0,00 815,04- INSTITUT D'ASSISTÈNCIA SANITÀRIA 24,40 0,00 24,40

0,24 0,00 0,24- PORTS DE LA GENERALITAT 5,75 0,00 5,75

TOTAL 9.559,68 3,626 9.563,31

ENDEUTAMENT FINANÇAT PER L'ICFMEUROS MEUROS MEUROS

- AGÈNCIA CATALANA DE L'AIGUA 1,06 0,00 1,06- CONSELL NACIONAL DE LA JOVENTUT DE CATALUNYA 0,00 0,00 0,00- FERROCARRILS DE LA GENERALITAT 1,90 0,00 1,90- INSTITUT CATALÀ DEL SÒL 66,56 0,00 66,56

TOTAL 69,53 0,00 69,53

-10-

- CENTRE D'INICIATIVES PER A LA REINSERCIÓ

- INFRAESTRUCTURES FERROVIÀRIES DE CATALUNYA

LLARG TERMINI CURT TERMINI TOTAL

- INSTITUT DE RECERCA I TECNOLOGIA AGROALIMENTÀRIA

- CENTRE DE TELECOMUNICACIONS I TECNOLOGIES DE LA INFORMACIÓ

- INFRAESTRUCTURES FERROVIÀRIES DE CATALUNYA (ASSOCIACIONS PÚBLICO-PRIVADES)*

* Nota: En el segon trimestre de 2011, el Banc d'Espanya va incloure un nou deute d'IFERCAT com a deute d'associacions público privades que es classifiquen com a Admistracions Públiques.

105


ENTITATS DE DRET PÚBLIC


MEUROS

2013 869,572014 614,912015 724,422016 707,542017 772,082018 313,292019 398,842020 228,402021 214,592022 469,922023 134,012024 170,012025 437,152026 89,752027 85,942028 85,942029 102,602030 82,602031 80,032032 76,692033 76,692034 120,592035 135,792036 57,212037 84,472038 116,302039 20,062040 19,232041 19,232042 3,852043 0,002044 1,72

TOTAL 7.313,45

NOTA 1: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquesta entitat.NOTA 2

NOTA 3: No s'inclou l'endeutament d'IFERCAT classificat pel Banc d'Espanya com a deute d'associacions público privades.

-11-

L'import d'amortitzacions de l'any 2044 inclou 122.347,35 euros de la pòlissa de crèdit per la cobertura de riscs comercials del Centre d'Iniciatives per a la Reinserció (CIRE), concertada per termini indefinit.

0

100

200

300

400

500

600

700

800

900

2013 2015 2017 2019 2021 2023 2025 2027 2029 2031 2033 2035 2037 2039 2041 2043

MEU

RO

S

ENTITATS DRET PÚBLIC CALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


106


2.4) SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT DE CATALUNYADEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS



TOTAL

M EUROS

- CRÈDITS

SOCIETATS PARTICIPACIÓ 100% GENERALITAT

CURT TERMINI TOTAL

MEUROS MEUROS MEUROS

0,00 0,04 0,04

93,57 3,75 97,32

56,00 0,00 56,00

324,38 0,00 324,38

324,66 0,00 324,66

155,00 0,00 155,000,00 0,20 0,20


7,14

LLARG TERMINI

PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,000,00

0,001.451,89

1.451,89

PRORRATEIG SEGONS

1.996,55

- CENTRALS I INFRAESTRUCTURES PER A LA MOBILITAT I LES ACTIVITATS LOGÍSTIQUES, SA

- CATALUNYA RÀDIO, SRG, SA

- TELEVISIÓ DE CATALUNYA, SA

10,01

- EMPRESA DE PROMOCIÓ I LOCALITZACIÓ INDUSTRIAL DE CATALUNYA, SA

- INFRAESTRUCTURES DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA, SAU- REG SISTEMA SEGARRA-GARRIGUES, SA*

- EQUIPAMENTS I EDIFICIS DE CATALUNYA SA*

TOTALS DEUTE A LLARG TERMINI

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) TOTALS

0,000,00

0,001.996,55

SUBTOTAL 953,60 3,98 957,59

*Nota 1: Actualment, formen part d'Infraestructures de la Generalitat de Catalunya, SAU.

PERCENTATGE LLARG CURT PARTICIPACIÓ

TERMINI TERMINI GENERALITATLLARG TERMINI CURT TERMINI

MEUROS MEUROS MEUROS MEUROS

- BARNACLÍNIC, SA 0,73 0,00 63,64% 0,46 0,00- COMERCIAL DE LA FORJA, SA 2,22 0,00 97,89% 2,17 0,00- ECOPARC DE RESIDUS INDUSTRIALS, SA 19,07 0,00 70,83% 13,50 0,00- FIRA 2000 SA 429,20 0,00 51,90% 222,75 0,00- TÚNEL DEL CADÍ, SAC 14,71 6,03 52,38% 7,71 3,16

77,44 0,00 96,62% 74,82 0,00

SUBTOTAL 543,36 6,03 321,42 3,16

LLARG CURT LLARG CURTTERMINI TERMINI TERMINI TERMINIMEUROS MEUROS MEUROS MEUROS

- ARRENDADORA FERROVIÀRIA, SA** 327,68 0,00 40,86% 133,89 0,00- BARCELONA SAGRERA ALTA VELOCITAT, SA 171,91 0,00 25,00% 42,98 0,00

SUBTOTAL 499,59 0,00 176,87 0,00

TOTAL 1.996,55 10,01 1.451,89 7,14

** Nota 2: La xifra de deute a llarg termini d'Arrendadora Ferroviària inclou 26,99M € que l'empresa té amb ICF Holding, SA.

ENDEUTAMENT FINANÇAT PER L'ICF CURT TERMINIMEUROS MEUROS

- ARRENDADORA FERROVIÀRIA, SA 37,84 0,00- ADMINISTRACIÓ, PROMOCIÓ I GESTIÓ, S.A.*** 8,73 0,00- AGÈNCIA DE PATROCINI I MECENATGE, S.A. 0,02 0,00

15,45 0,00

11,21 0,00- ECOPARC DE RESIDUS INDUSTRIALS, SA 6,93 0,00- FIRA 2000 SA 84,53 0,00- FORUM UNIVERSAL DE LES CULTURES BCN2004, S.A 13,48 0,00- GRUP UOC SL 1,00 0,00

0,00 377,49

6,38 0,00

- TABASA, INFRAESTRUCTURES I SERVEIS DE MOBILITAT, SA



LLARG TERMINI

- LOGARITME I SERVEIS LOGÍSTICS, IAE

SOCIETATS PARTICIPACIÓ MINORITÀRIA GENERALITAT

SOCIETATS PARTICIPACIÓ MAJORITÀRIA MENOR AL 100% GENERALITAT

- COMERCIAL DE LA FORJA, SA

- INFRAESTRUCTURES DE LA GENERALITAT DE CATALUNYA, SAU

- CENTRALS I INFRAESTRUCTURES PER A LA MOBILITAT I LES ACTIVITATS LOGÍSTIQUES, SA

TOTAL 185,58 377,49

***Nota 3: Actualment, s'ha transformat en l'Agència de l'Habitatge de Catalunya (EDP).

-12- 107


SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITAT


MEUROS2013 145,362014 373,082015 150,932016 176,582017 130,632018 91,872019 92,012020 89,762021 88,762022 85,112023 84,202024 132,612025 60,472026 45,082027 45,082028 45,082029 45,082030 36,792031 31,582032 26,402033 11,422034 3,212035 2,482036 2,122037 0,88

TOTAL 1.996,55

N t N 'i l l' tit ió d l' d t t fi t l'ICF è j tà i lò di l' d t t d' t tit tNota: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquestes entitats.Nota: En el cas de les societats amb participació menor al 100%, s'ha inclòs el calendari d'amortització total, amb independència

de la participació de la Generalitat en la societat.

-13-

0

50

100

150

200

250

300

350

400

2013 2015 2017 2019 2021 2023 2025 2027 2029 2031 2033 2035 2037

ME

UR

OS

SOCIETATS PARTICIPADES PER LA GENERALITATCALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


108

GENERALITAT DE CATALUNYA Departament Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

2.5) UNIVERSITATS PÚBLIQUES DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)



TOTAL

- CRÈDITS

UNIVERSITATS PÚBLIQUES LLARG TERMINI CURT TERMINI TOTALMEUROS MEUROS MEUROS

- UNIVERSITAT POLITÈCNICA DE CATALUNYA 0,00 24,07 24,07


DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI)

UNIVERSITATS

UNIVERSITATS

24,07

0,000,00

0,000,00

0,00

0,00 24,07 24,07

-14-

109


UNIVERSITATS PÚBLIQUES DE CATALUNYA


MEUROS

2011 0,002012 0,002013 0,002014 0,002015 0,002016 0,002017 0,002018 0,002019 0,002020 0,002021 0,002022 0,002023 0,00

TOTAL 0,00

UNIVERSITATS PÚBLIQUES DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)

-15-

0,00

0,10

0,20

0,30

0,40

0,50

0,60

0,70

0,80

0,90

1,00

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

MEU

RO

S

UNIVERSITATS PÚBLIQUES DE CATALUNYACALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


110

GENERALITAT DE CATALUNYA Departament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Treso

2.6) CONSORCIS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITATDEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS



TOTAL

M EUROS

- CRÈDITS

PERCENTATGE PARTICIPACIÓ

CONSORCIS (I SOCIETATS DEPENENTS) GENERALITAT LLARG TERMINI CURT TERMINIMEUROS MEUROS MEUROS MEUROS

- CENTRE DE SERVEIS CIENTÍFICS I ACADÈMICS DE CATALUNYA (CESCA) 0,00 0,41 81,69% 0,00 0,34

- CIRCUITS DE CATALUNYA, SL 0,00 2,48 72,00% 0,00 1,79- CONSORCI AIGÜES DE TARRAGONA 56,25 0,10 33,33% 18,75 0,03- CONSORCI BARRI DE LA MINA 42,74 0,00 50,00% 21,37 0,00- CONSORCI CASA ÀSIA 0,00 0,78 25,00% 0,00 0,19- CONSORCI CENTRE DE RECERCA EN ECONOMIA INTERNACIONAL (CREI) 1,12 0,00 100,00% 1,12 0,00

- CONSORCI CENTRE DE RECERCA MATEMÀTICA 2,08 0,00 50,00% 1,04 0,00- CONSORCI CENTRE TECNOLÒGIC FORESTAL DE 3,19 0,00 39,22% 1,25 0,00- CONSORCI CSIC-IRTA-UAB CENTRE DE RECERCA AGRIGENÒMICA 1,37 0,00 63,63% 0,87 0,00

- CONSORCI DE GESTIÓ DE RESIDUS MUNICIPALS COMARQUES RIBERA D'EBRE, PRIORAT I TARRA ALTA 0,62 0,00 30,77% 0,19 0,00

- CONSORCI DEL CIRCUIT DE CATALUNYA 0,82 0,00 72,00% 0,59 0,00- CONSORCI DEL GRAN TEATRE DEL LICEU 4,79 0,00 28,57% 1,37 0,00- CONSORCI DEL MONTSEC 0,00 0,16 43,18% 0,00 0,07- CONSORCI DISTRIBUCIÓ PER XARXA DE PRODUCTES QUÍMICS 0,59 0,00 20,00% 0,12 0,00

- CONSORCI GESTIÓ CONDOMINI PALAU FIRAL DE MANRESA 2,00 0,00 50,00% 1,00 0,00CO SO C OS C %

DEUTE A LLARG TERMINI TOTALS PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,00 0,000,00 0,00

0,00 0,00415,78 231,31

415,78 231,31

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) TOTALS PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

71,25 42,27




- CONSORCI HOSPITALARI DE VIC 9,71 0,00 76,19% 7,40 0,00- CONSORCI INSTITUT CATALÀ D'ARQUEOLOGIA CLÀSSICA 0,55 0,00 100,00% 0,55 0,00- CONSORCI INSTITUT CATALÀ DE CIÈNCIES CARDIOVASCULARS 5,45 0,00 91,11% 4,96 0,00

- CONSORCI INSTITUT DE GEOMÀTICA 0,00 0,17 100,00% 0,00 0,17- CONSORCI INSTITUT D'ESTUDIS REGIONALS I METROPOLITANS DE BARCELONA 0,23 0,00 43,00% 0,10 0,00

- CONSORCI INSTITUT D'ESTUDIS TERRITORIALS 0,00 0,05 100,00% 0,00 0,05- CONSORCI INSTITUT D'INVESTIGACIONS BIOMÈDIQUES AUGUST PI I SUNYER 9,86 0,00 72,73% 7,17 0,00

- CONSORCI MAR PARC SALUT BCN 50,63 65,61 60,00% 30,38 39,37- CONSORCI MUSEU NACIONAL D'ART DE CATALUNYA 5,72 0,00 50,00% 2,86 0,00- CONSORCI PARC DE RECERCA BIOMÈDICA DE BARCELONA

25,68 0,00 70,00% 17,97 0,00- CONSORCI PORT DE MATARÓ 4,19 0,00 60,00% 2,51 0,00- CONSORCI SANITARI DE BARCELONA 10,00 0,00 60,00% 6,00 0,00- CONSORCI SANITARI DE L'ALT PENEDÈS 1,35 0,00 50,00% 0,68 0,00- CONSORCI SANITARI DE L'ANOIA 19,50 0,00 60,00% 11,70 0,00- CONSORCI SANITARI DE TERRASSA 7,35 0,00 60,00% 4,41 0,00- CONSORCI SANITARI DEL MARESME 11,08 0,00 60,00% 6,65 0,00

- CONSORCI SANITARI INTEGRAL 31,20 0,00 76,47% 23,86 0,00

- CONSORCI URBANÍSTIC DESENVOLUPAMENT DEL CENTRE DIRECCIONAL DE CERDANYOLA DEL VALLÈS 90,00 0,00 50,00% 45,00 0,00

- CORPORACIÓ DE SALUT DEL MARESME I LA SELVA 2,37 1,49 17,59% 0,42 0,26- CORPORACIÓ SANITÀRIA PARC TAULÍ 7,20 0,00 70,00% 5,04 0,00- ESCOLA SUPERIOR DE COMERÇ INTERNACIONAL (ESCI) 1,98 0,00 100,00% 1,98 0,00- HOSPITAL CLÍNIC I PROVINCIAL DE BARCELONA 4,86 0,00 63,64% 3,09 0,00- SABADELL GENT GRAN CENTRE DE SERVEIS, SA 1,30 0,00 70,00% 0,91 0,00

TOTAL 415,78 71,25 231,31 42,27


ENDEUTAMENT FINANÇAT PER L'ICF GENERALITAT LLARG TERMINI CURT TERMINIMEUROS MEUROS

- CIRCUIT DE CATALUNYA 3,46 0,00 72,00% 2,49 0,00- CIRCUIT DE MOTOCRÒS DE CATALUNYA 1,05 0,00 75,00% 0,79 0,00- AIGÜES DE TARRAGONA 2,36 0,00 33,33% 0,79 0,00- CONSORCI DE L'ESTANY D'IVARS VILA-SANA 1,83 0,00 50,00% 0,92 0,00- CONSORCI DE L'HABITATGE DE L'ÀREA METROPOLITANA DE BARCELONA 3,40 0,00 50,00% 1,70 0,00

- CONSORCI DISTRIBUCIÓ PER XARXA DE PRODUCTES Í

3,11 0,00 20,00% 0,62 0,000,23 0,00 37,50% 0,09 0,00

29,41 0,00 55,56% 16,34 0,0014,13 0,00 60,00% 8,48 0,000,50 0,00 100,00% 0,50 0,00

- PALAU DE LA MÚSICA CATALANA 1,27 0,00 45,00% 0,57 0,0012,68 0,00 70,00% 8,87 0,00

TOTAL 73,43 0,00 42,16 0,00

Nota: El percentatge de participació de la Generalitat correspon al percentatge de membres dels òrgans de Govern del Consorci designats directament o indirecta per la Generalitat.

-16-

TOTAL IMPUTABLE

- CONSORCI SANITARI DE L'ANOIA- INSTITUT DE GEOMÀTICA

- PARC DE RECERCA BIOMÈDICA DE BARCELONA

GENERALITATSegons participació

MIG I LLARG TERMINI CURT TERMINI

- CONSORCI INSTITUT CATALÀ DEL SURO- CONSORCI URBANÍSTIC PORTAL COSTA BRAVA ILLA DE BLANES

111


CONSORCIS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITAT


MEUROS

2013 44,212014 39,302015 38,842016 119,542017 29,552018 28,252019 24,402020 20,172021 12 332021 12,332022 9,492023 9,282024 6,982025 6,782026 4,802027 2,062028 2,072029 2,082030 2,092031 2,102032 2 112032 2,112033 1,842034 1,652035 1,662036 1,672037 1,672038 0,722039 0,12

TOTAL 415,78

Nota: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquesta entitat.

100

120

CONSORCIS (I SOCIETATS DEPENENTS) CALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)

60

80

100

120

MEU

RO

S



0

20

40

60

80

100

120

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039

MEU

RO

S



-17-

0

20

40

60

80

100

120

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035 2036 2037 2038 2039

MEU

RO

S



112


2.7) FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITATDEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

M EUROS



TOTAL

- CRÈDITS


FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) GENERALITAT LLARG TERMINI CURT TERMINIMEUROS MEUROS MEUROS MEUROS

- CENTRE DE RECERCA EN SANITAT ANIMAL 2,01 0,62 100,00% 2,01 0,625,56 0,00 66,67% 3,71 0,000,03 0,00 26,90% 0,01 0,00

- FUND. PRIV. BIOREGIÓ DE CATALUNYA 0,00 0,35 89,05% 0,00 0,31- FUND. PRIV. CENTRE DE REGULACIÓ GENÒMICA 10,34 0,00 100,00% 10,34 0,00- FUND. PRIV. DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU 193,98 0,00 28,57% 55,42 0,00- FUND. PRIV. INSTITUT CATALÀ D'INVESTIGACIÓ QUÍMICA 11,03 0,00 70,59% 7,79 0,00- FUND. PRIV. INSTITUT CATALÀ DE CIÈNCIES DEL CLIMA -IC3- 0,88 0,00 100,00% 0,88 0,00- FUND. PRIV. INSTITUT CATALÀ DE NANOTECNOLOGIA 2,44 0,82 100,00% 2,44 0,82- FUND. PRIV. INSTITUT DE RECERCA BIOMÈDICA (IRB) 4,52 0,00 81,82% 3,70 0,00- FUND. PRIV. INSTITUT DE RECERCA EN ENERGIA DE CATALUNYA (IREC)

4,33 0,00 52,62% 2,28 0,00- FUND. PRIV. INSTITUT MEDICINA PREDICTIVA I PERSONALITZADA DEL CÀNCER 2,49 0,00 69,24% 1,72 0,00

- FUND. PRIV. TRANSPLANT SERVICES FOUNDATION 0,00 0,53 63,64% 0,00 0,34Ó À

DEUTE A LLARG TERMINI TOTALS PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

0,00 0,000,00 0,00

0,00 0,00587,82 309,37

587,82 309,37

DEUTE TRESORERIA (CURT TERMINI) TOTALS PRORRATEIG SEGONSPARTICIPACIÓ GENERALITAT

44,25 28,50




- CENTRE TECNOLÒGIC DE TELECOMUNICACIONS DE CATALUNYA (CTTC)- EUMO EDITORIAL, S.A.

- FUNDACIÓ ANTONI TÀPIES 0,00 0,64 7,14% 0,00 0,05- FUNDACIÓ DE GESTIÓ SANITÀRIA DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU 239,14 36,85 60,00% 143,49 22,11

- FUNDACIÓ DE LA UNIVERSITAT AUTÒNOMA DE BARCELONA 13,56 4,13 100,00% 13,56 4,13- FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU, FUND.PRIV. 6,50 0,00 15,79% 1,03 0,00

0,72 0,00 35,40% 0,26 0,00- FUNDACIÓ INSTITUT DE CIÈNCIES FOTÒNIQUES (ICFO) 12,09 0,00 100,00% 12,09 0,00- FUNDACIÓ JOAN MIRÓ CENTRE D'ESTUDIS D'ART CONTEMPORANI FUND. PRIV. 2,65 0,31 40,00% 1,06 0,12

- FUNDACIÓ PARC CIENTÍFIC DE BARCELONA 36,47 0,00 52,38% 19,10 0,00- FUNDACIÓ UNIVERSITÀRIA BALMES FUND. PRIV. 2,89 0,00 17,65% 0,51 0,00- INSTITUT CATALÀ DE PALEONTOLOGIA, MIQUEL CRUSAFORT 2,77 0,00 100,00% 2,77 0,00- INSTITUT CATALÀ DE RECERCA DE L'AIGUA, FUND. PRIV. (ICRA) 3,62 0,00 87,50% 3,17 0,00- INSTITUT DE PALEOECOLOGIA I EVOLUCIÓ SOCIAL (IPHES) FUND.PRIV

3,73 0,00 50,00% 1,86 0,00 - TEATRE LLIURE - TEATRE PÚBLIC DE BARCELONA 1,95 0,00 15,38% 0,30 0,00 - VILA UNIVERSITÀRIA, SA 24,11 0,00 82,48% 19,89 0,00

TOTAL 587,82 44,25 309,37 28,50


ENDEUTAMENT FINANÇAT PER ICF/ICCA GENERALITAT LLARG TERMINI CURT TERMINIMEUROS MEUROS

- CENTRE DE RECERCA EN SANITAT ANIMAL 0,42 0,00 100,00% 0,42 0,00- FUNDACIÓ ANTONI TÀPIES 2,96 0,00 7,14% 0,21 0,00- FUNDACIÓ DE GESTIÓ SANITÀRIA DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU 3,61 0,00 60,00% 2,16 0,00

- FUNDACIÓ DEL GRAN TEATRE DEL LICEU, FUND.PRIV. 2,94 0,00 15,79% 0,46 0,00- FUNDACIÓ PARC CIENTÍFIC DE BARCELONA 18,24 0,00 52,38% 9,55 0,00- FUNDACIÓ PRIVADA DE L'HOSPITAL DE LA SANTA CREU I SANT PAU

76,06 0,00 28,57% 21,73 0,00- FUNDACIÓ UNIVERSITÀRIA JAUME BALMES, FUND.PRIV. 0,78 0,00 17,65% 0,14 0,00

TOTAL 105,00 0,00 34,68 0,00

Nota: El percentatge de participació de la Generalitat correspon al percentatge de membres dels òrgans de Govern de la Fundació designats directament o indirecta per la Generalitat.

-18-


- FUNDACIÓ INSTITUCIÓ CATALANA DE SUPORT A LA RECERCA



113


FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) AMB PARTICIPACIÓ DE LA GENERALITAT


MEUROS

2013 24,592014 23,302015 24,242016 25,162017 26,012018 27,622019 28,462020 27,122021 25,012022 25,052023 25,692024 26,162025 27,452026 29,452027 31,522028 32,922029 35,342030 38,292031 41,422032 41,682033 0,622034 0,632035 0,11

TOTAL 587,825

Nota: No s'inclou l'amortització de l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquesta entitat.

-19-

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 2031 2032 2033 2034 2035

MEU

RO

S

FUNDACIONS (I SOCIETATS DEPENENTS) CALENDARI AMORTITZACIONS (LLARG TER.)


114

Conso GENERALITAT DE CATALUNYA Departament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

3) QUADRE RESUM DEL DEUTE VIU (SEC)DEUTE VIU A 31 DE DESEMBRE DE 2012 (MILIONS D'EUROS)

Dades en milions d'eurosDEUTE A DEUTE TRESORERIA ENDEUTAMENT AJUST ENDEUTAMENT

LLARG TERMINI1 CURT TERMINI1 TOTAL1 DEUTE ICF2 TOTAL2

GENERALITAT 35.864,05 6.927,36 42.791,41 0,00 42.791,41

EMPRESES SEC3 6.630,80 117,10 6.747,90 481,41 7.229,31

UNIVERSITATS 0,00 24,07 24,07 0,00 24,07

TOTAL SEC (Base 2000) 42.494,84 7.068,53 49.563,37 481,41 50.044,79

EMPRESES NO SEC 6.072,93 14,81 6.087,75 -481,41 5.606,33

TOTAL 48.567,78 7.083,35 55.651,12 0,00 55.651,12

Dades en milions d'euros

SEC (base 2000) DEUTE A DEUTE TRESORERIA ENDEUTAMENT PRORRATEIG SEGONS PARTICIPACIÓ GENERALITAT LLARG TERMINI1 CURT TERMINI1 TOTAL1

GENERALITAT 35.864,05 6.927,36 42.791,41

EMPRESES SEC3 6.440,66 72,41 6.513,07

UNIVERSITATS 0,00 24,07 24,07

TOTAL SEC (Base 2000) 42.304,71 7.023,84 49.328,54

EMPRESES NO SEC 5.255,48 10,17 5.265,65

SEC (base 2000)

TOTAL 47.560,19 7.034,00 54.594,20

1No s'inclou l'endeutament finançat per l'ICF perquè ja està inclòs dins l'endeutament d'aquestes entitats.

3S'inclouen dins les empreses SEC:- Organismes Autònoms: Institut de Prestacions d'Assistència Mèdica al Personal Municipal.

-20-

- Fundacions (i societats depenents): Centre de Recerca en Sanitat Animal; Centre Tecnològic de Telecomunicacions de Catalunya; Fund. Priv. Centre de Regulació Genòmica; Fund. Priv. Institut Català d'Investigació Química; Fund. Priv. Institut Català de Ciències del Clima - IC3; Fund. Priv. Institut Català de Nanotecnologia; Fund. Priv. Institut de Recerca Biomèdia (IRB); Fund. Priv. Institut Medicina Predictiva i Personalitzada del Càncer; Fundació de Gestió Sanitària de l'Hospital de la Santa Creu i Sant Pau; Fundació Institució Catalana de Suport a la Recerca; Fundació Institut de Ciències Fotòniques (ICFO); Institut Català de Paleontologia, Miquel Crusafort; Institut Català de Recerca de l'Aigua, Fund.Priv. (ICRA).

- Consorcis (i societats depenents): Centre de Serveis Científics i Acadèmics de Catalunya; Circuit de Motocròs de Catalunya; Consorci Barri de laMina; Consorci Casa Àsia; Consorci Centre de Recerca en Economia Internacional; Consorci Centre de Recerca Matemàtica; Consorci Centre Tecnològic Forestal de Catalunya; Consorci CSIC-IRTA-UAB Centre de Recerca Agrigenòmica; Consorci de l'Estany d'Ivars Vila-Sana; Consorci de l'Habitatge de l'Àrea Metropolitana de Barcelona; Consorci del Circuit de Catalunya; Consorci del Montsec; Consorci Hospitalari de Vic; Consorci Institut Català d'Arqueologia Clàssica; Consorci Institut Català de Ciències Cardiovasculars; Consorci Institut Català del Suro; Consorci Institut d'Estudis Regionals i Metropolitans de Barcelona; Consorci Institut d'Estudis Territorials; Consorci Institut d'Investigacions Biomèdiques Agustí Pi i Sunyer; Consorci Mar Parc Salut BCN; Consorci Museu Nacional d'Art de Catalunya; Consorcis Sanitaris (Barcelona, Alt Penedès, Anoia, Terrassa, Maresme, Integral); Consorci Urbanístic Portal Costa Brava Illa de Blanes; Corporació de Salut del Maresme i la Selva; Coporació Sanitària Parc Taulí; Hospital Clínic i Provincial de Barcelona; Palau de la Música Catalana.

2S'inclou el deute d'empreses SEC i universitats finançat per l'ICF. Aquest mateix import es resta del deute d'empreses no SEC per evitar-ne la duplicitat, ja que el deute de l'ICF s'inclou en aquest apartat.

- Entitats de Dret Públic: Agència Catalana de l'Aigua; Agència Catalana de la Joventut; Centre de Telecomunicacions i Tecnologies de la Informació; Consell Nacional de la Joventut de Catalunya; Gestió i Prestació de Serveis de Salut; Infraestructures Ferroviàries de Catalunya; Insititut Cartogràfic de Catalunya; Institut d'Assistència Sanitària; Institut de Recerca i Tecnologia Agroalimentària.

- Societats participades: Adigsa; Catalunya Ràdio; Cimalsa; Eplicsa; Equipaments i Edificis de Catalunya; Forum Universal de les Cultures BCN2004; Infraestructures de la Generalitat de Catalunya; Logaritme de Serveis Logístics i Televisió de Catalunya.

115

GENERALITAT DE CATALUNYADepartament d'Economia i Coneixement Direcció General de Política Financera, Assegurances i Tresor

4) AVALS CONCEDITS PER LA GENERALITAT DE CATALUNYA

RISC POTENCIAL A 31/12/2012 (MILIONS D'EUROS):

a) Organismes Autònoms i Empreses Públiques MEUROSde la Generalitat de Catalunya 2.830,25 56,62%

a.1) Organismes Autònoms 0,00 0,00%a.2) Entitats de Dret Públic 1.939,69 38,80%a.3) Societats Participació Majoritària 676,86 13,54%a.4) Societats Participació Minoritària 170,59 3,41%a.5) Consorcis 42,23 0,84%a.6) Fundacions 0,89 0,02%

b) Altres 2.168,58 43,38%b.1) Empreses Privades 190,42 3,81%b.2) Fons de titulització d'actius 1.978,16 39,57%

Total 4.998,83 100,00%

Entitats de Dret Públic39%

Fons de titulització d'actius40%

GENERALITAT DE CATALUNYARISC PER AVALS

MEUROS MEUROSa.2) Entitats de Dret Públic 1.939,69 a.5) Consorcis 42,23Infraestructures Ferroviàries de Catalunya 1.777,39 Consorci d'Aigües de Tarragona 32,44Ferrocarrils de la Generalitat de Catalunya 162,30 Consorci del Circuit de Catalunya 0,82

Consorci Museu Nacional d'Art de Cataluny 5,51a.3) Societats Participació Majoritària 676,86 Consorci Gran Teatre del Liceu 3,46CIMALSA 89,36TABASA 54,00 a.6) Fundacions 0,89EPLICSA 56,00 Fundació Teatre Lliure 0,89Infraestructures de la Generalitat de Catalunya, SA 280,00Fira 2000, SA 197,50

a.4) Societats Participació Minoritària 170,59Arrendadora Ferroviària, SA 170,59

-21-

Entitats de Dret Públic39%

Societats Participació Majoritària13%

Societats Participació Minoritària3%

Consorcis1%

Fundacions0%

Empreses Privades4%

Fons de titulització d'actius40%

GENERALITAT DE CATALUNYARISC PER AVALS

116

a. Execució pressupost d’ingressos b. Execució...

Documents

Transcript of a. Execució pressupost d’ingressos b. Execució...