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IMIUGRIOAO RESPETO OIHERVICIA A QUIEN PUEDA INTERESAR Coler,0409 8 I BUREAU REPITAS 1 ; ; s í); Certifleetion c" ?). Dirección. Calle 38 A Sur* 43 - 36 P13)(. 3394050 contra ([email protected] Envigado - Colombia www.contralorlaenvigado.govto La suscrita Contadora Pública ADRIANA MARÍA ARREDONDO RESTREPO, contadora de Contraloria Municipal de Envigado, con Tarjeta Profesional 62717-T. CERTIFICA Que la contabilidad y los Estados Financieros a 30 de abril de 2018 bajo el marco técnico normativo contable para entidades del gobierno de la Contraloría Municipal de Envigado, se elaboraron conforme a la normativa señalada por la Contaduría General de la Nación en la Resolución No. 533 y el Instructivo 002, ambos actos administrativos del 8 de octubre de 2015, y que la información revelada en los saldos iniciales de los estados contables fue tomada fielmente de los libros de contabilidad reflejando en forma fidedigna la situación financiera, económica, social y ambiental de la entidad contable pública, además, se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente referidas a: Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos, medidos, y revelados conforme a lo señalado en las guías de políticas contables corporativas elaboradas por la entidad Contable pública. Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, y cuentas de orden, ha sido revelado en los estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública. Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte. Para constancia se firma al 01 día del mes de junio de 2018. ADSS t-ba-1- ‘) - -Lcistsc IA .....R.A A RED NDO O Contadora Pública TP. 62717-T
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IMIUGRIOAO RESPETO OIHERVICIA
A QUIEN PUEDA INTERESAR
Coler,0409 8 I
BUREAU REPITAS 1 ; ;sí); Certifleetion c" ?).
Dirección. Calle 38 A Sur* 43 - 36 P13)(. 3394050 contra ([email protected] Envigado - Colombia www.contralorlaenvigado.govto
La suscrita Contadora Pública ADRIANA MARÍA ARREDONDO RESTREPO, contadora de Contraloria Municipal de Envigado, con Tarjeta Profesional 62717-T.
CERTIFICA
Que la contabilidad y los Estados Financieros a 30 de abril de 2018 bajo el marco técnico normativo contable para entidades del gobierno de la Contraloría Municipal de Envigado, se elaboraron conforme a la normativa señalada por la Contaduría General de la Nación en la Resolución No. 533 y el Instructivo 002, ambos actos administrativos del 8 de octubre de 2015, y que la información revelada en los saldos iniciales de los estados contables fue tomada fielmente de los libros de contabilidad reflejando en forma fidedigna la situación financiera, económica, social y ambiental de la entidad contable pública, además, se han verificado las afirmaciones contenidas en los estados contables básicos, principalmente referidas a:
Que los hechos, transacciones y operaciones han sido reconocidos, medidos, y revelados conforme a lo señalado en las guías de políticas contables corporativas elaboradas por la entidad Contable pública.
Que el valor total de activos, pasivos, patrimonio, y cuentas de orden, ha sido revelado en los estados contables básicos hasta la fecha de corte, por la entidad contable pública.
Que los activos representan un potencial de servicios o beneficios económicos futuros y los pasivos representan hechos pasados que implican un flujo de salida de recursos, en desarrollo de las funciones de cometido estatal de la entidad contable pública, en la fecha de corte.
Para constancia se firma al 01 día del mes de junio de 2018.
ADSS t-ba-1- ‘)--Lcistsc IA .....R.A A RED NDO O Contadora Pública TP. 62717-T
CONTRALOMA MUNICIPAL DE ENVIGADO 1111 811 31484-6
ESTADO DE 51TUACION FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DE 2018
(Cifras expresadas e pesos colombianos)
Grupo de Cuento Descripción Periodo Actual
Abril 30 de 2018 Grupo de Cuenta Descripción
Periodo Actual Abril 30 de 20113
Activos Pasivos
CORRIENTE 535362.606 CORRIENTE 594.579.852
11 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO 533.901.082 24 CUENTAS POR PAGAR 43.974.812 1105 CAJA - 1.047.727 2401 ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS NACIDO 2.153.421 110502 Caja Menor 1.047.727 240101 Bienes y Servicios 2.153.421 1110 DEPOSITOS EN INSTITUCIONES FINANCIERAS 532.853.355 2407 RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS 61.345 111005 Cuentas CordenteS 11.415794 240790 Otros recursos a favor de terceros 61.345 111006 Cuentas ahorros 521.437.561 2424 DESCUENTSO DE NÓMINA 31370498 13 CUENTAS POR COBRAR 1.761.524 242401 Aportes e fondos pensionales 7.121.409 1311 CONTRIBUCIONES, TASAS E INGRESOS NO TRIBUTARIOS 65.400 242402 Apartes a seguridad social en salud 5.593200 131190 Otras contribuciones, tasas e ingresos no 1:Quieres 66600 242406 Fondos de empleados O 1337 TRASNFERENCIAS POR COBRAR 0 242407 Libranzas 14.625.640 133712 Otras Transferencias 0 242410 Fondos mutuos 79.100 1384 OTRAS CUENTAS POR COBRAR 1.595.124 242413 Cuenta de ahogo para el fomento de la construcción (AFC) 400.000 138421 Indemnizaciones 1.671.514 242490 Otros descuentos de nómina 3.651.158 138490 Otras cuentas por cobrar 23.610 2436 RETENCION EN LA FUENTE E IMPUESTO DE TIMBRE 3.001.448
NO CORRIENTE 1.395.383.887 263603 Honorados 439.725 243615 Retención a empleados articula 383 El' 2.400.628
16 PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 1389.029.803 243625 Impuesto a las ventas retenido 167.095 1605 TERRENOS 794.133.837 2490 OTRAS CUENTAS POR PAGAR 7282.100 160501 Urbanos 794133.837 249034 Apodes a Escuelas industriales, Insetutos técnicos y ESAP 2166.000 1640 EDIFICACIONES 431.5831350 249050 Apodes al 103F y SENA 5.096.100 164001 Edificios y Casas 431.563.1350 249051 Servicios Públicos O 1655 MAQUINARIA Y EQUIPO 4-34E830 249055 Servicios O 165590 - Otra maquinaria y equipo 4.342.830 25 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS 650.605.040 1665 MUEBLES ENSERES Y EQUIPOS DE OFICINA 60.482.890 2511 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A CORTO PLAZO 392.754.838 166501 Muebles y enseres 39.553.440 251101 Nómina por pagar O 166590 Otros muebles y enseres y equipo de oficina 10.929450 251102 Cesentias 45.503.239 1670 EQUIPOS DE COMUNICACION Y COMPUTACION 35.542.995 251103 Intereses sobre cesantías 1.822 772 167001 Equipo de comunicación 1.386.816 251104 Vacaciones 91.093.285 167002 Equipo de computación 24.487.341 251105 Prima de vacaciones 59.416.733 167090 Otros equipos de comunicación y computación 10.6681338 251106 Prima de servicios 48.528059 1675 EQUIPO DE TRANSPORTE TRACCION Y ELEVAC1 97.511.512 251107 Prima de navidad 42.283.601 167502 Terrestre 97.511.512 251109 Bonificaciones 70.591.956 1680 EQUIPOS DE COMEDOR, COCINA, DESPENSA Y 11 0 251111 Aportes a riesgos laborales 675.700 168002 Equipo de Restaurante y cafeterla 0 251122 Aportes a fondo$ pensiónales- Empleador- 15.784.900 1685 DEPRECIACION ACUMULADA (CR) -25.548111 251123 Apodes a segunqad social en salud -Empleador- 11.152.400 168501 Edificaciones -2.035.808 251124 Aportes a cias da compensación tantear 5.822.200 168504 Maquinaria y equipo -155100 2512 BENEFICIOS A LOS EMPLEADOS A LARGO PLAZO 15/.866.204 168506 Muebles y enseres y equipo de oficina -2.323.029 251202 Primas (Prima de sAnligliedad) i 157.850.2134 1613507 Equipos de comunicacipon y computación 4.039.548 168508 Equipo de transporte, tracción y elevación -16094.627 NO CORRIENTE fi 168509 Equipo de comedor, cocinadespensa y hoteleria O
1696 PROVISIONES PARA PROTECCIÓN DE PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO (CR) O Total Pasivos 594.579.852
169510 Muebles. enseres Y equipos de oficina 19 OTROS ACTIVOS 7.354084 Patdmonio 1970 INTANGIBLES 8.960.340 197007 licencias 8.960.349 CORRIENTE O 1975 AMORTIZACION ACUMULADA DE INTANGIBLES (CR) -1.600.250 197507 linenclas 4600.256 NO CORRIENTE 1.337.466.541
CONTRALOMA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031084-6
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA AL 30 DE ABRIL DE 2018
(cifras expresadas en pesos colombianos)
Grupo da Cuenta Descripción Periodo Actual
Abril 30 de 2018 Grupo de Cuenta Descripción
Periodo Actual Abril 30 de 2018
PATRIMONIO 1.337.466.641 31 PATRIMONIO DE LAS ENTIDADES DEL GOBIERNO 1337466.641
3106 CAPITAL FISCAL 580.332.390 310506 Capital Fiscal 580.332.390
3110 RESULTO° DEL EJERCICIO 406.768.501 311001 Utlidad o excedente del ejercicio 406.768.501
3145 IMPACTOS POR LA TRANSICIÓN AL NUEVO MARCO DE REGULACIÓN 350.365.750 314506 Propiedades, planta y equipo - 476.259.607 314507 Activos Intangibles 2.483.414 314515 Cuentas por papar -213 314516 Beneficios a empleados -128.387.058
Total Patrimonio 1.337.066.641
TMal Activan .,. 142.0464E1 Total Pasivost PatrirTionio 1.932.006.493
Cuentas de orden deudoras Cuentas de orden acreedoras
CORRIENTE O CORRIENTE O
NO CORRIENTE O NO CORRIENTE O
81 ACTIVOS CONTUAGENTES 43.863.106 93 ACREEDORAS DE CONTROL 190.165.372
8120 LITIGIOS Y MECANISMOS ALTERNATIVOS DE SOLUCIÓN DE PrI•1,1 if.Yrsº 43.863.106 9306 BIENES RECIBIDOS EN CUSTODIA 101.735.696
812002 Laborales 43.863.106 930690 Otos %Anne recibidos en custodia 101.735.696 83 DEUDORAS DE CONTROL 1.397.653 9390 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL . 88.429.676 8307 BIENES ENTREGADOS A TERCEROS 1.397.653 939090 Otras cuentas acreedoras de control 88.429 676 834704 Propiedades, planta y equipo 1.397.653 99 OTRAS CUENTAS ACREEDORAS DE CONTROL -190.165.372 89 DEUDORAS POR CONTRA (CR) .45.250.759 9915 ACREEDORAS POR CONTRA (DB) -190.165.372 8905 ACTIVOS CONGNGENTES POR EL CONTRARIO (CR) 43,88E106 991502 Planeó recibidos en custodia -101.735.696 890506 Litigios y mecaniSmos alternativos de solución conflictos 43.863.105 991590 Acreedoras de control por el contrario (DO) 988.429.676 8915 DEUDORAS DE CONTROL POR CONTRA (CR) -1.397.663 891518 Bienes entreados otomanos -1.397.653
Total Cuentas de Orden - O Total Cuenta de Orden-Por Contra O
an-Cacnia
VG1JOSE CONRADO RSTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL
ADRIANA Ma. ARREDONDO RESTREPO CONTADOR PÚBLICO TP. 62717-T
CONTRALORIA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6
ESTADO DE RESULTADOS AL 30 DE ABRIL DE 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Código Descripción Periodo Actual Abril 30
de 2018
44 TRANSFERENCIAS 1.252.734.919 4428 OTRAS TRANSFERENCIAS 1.252.734.919 442803 Para gastos de funcionamiento 1252.734.919
Gastos Operacionales 845.966.418
51 DE ADMINISTRACION Y OPERACIÓN 818.812.050 5101 SUELDOS Y SALARIOS 456.806.618 510101 Sueldos 415.426.622 510105 Gastos de representación 399.700 510119 Bonificaciones 40.980.296 5103 CONTRIBUCIONES EFECTIVAS 118.115.029 510302 Aportes a cajas de compensación familiar 19.770.800 510303 Cotizaciones a sequiridad social en salud $9.814.346 510305 Cotizaciones a riesgos laborales 2.359.900 510306 Cotizaciones a entidades adminstradoras del régimen de prima media 56.169.983 5104 APORTES SOBRE LA NOMINA 24.726.800 510401 Aportes al ICBF 14.829.300 510402 Aportes al SENA 2,475.600 510403 Apodes ala ESAP 2.475.600 510404 Aportes a escuelas industriares e institutos técnicos 4.946.300 5107 PRESTACIONES SOCIALES 172.573.347 510701 Vacaciones 34.802.459' 510702 Cesantías 45.583.239 610703 Intereses a las cesantías 1.821.844 510704 Prima de vacaciones 23.651.990 510705 Prima de navidad 42.283,601 510706 Prima de servicios 21.583.941 510707 Bonificación especial de recreación 2846.273 5108 GASTOS DE PERSONAL DIVERSO 31.166.480 510801 Remuneración servicios técnicos 26.020.000 510803 Capacitación, bineestar social y estimulas 5.146,480 5111 GENERALES 15.423.776 511114 Materiales y suminsitros 2.467.510 511115 Mantenimiento 54.800 511117 Servicios públicos 4.789,277 511119 Viaticos y gastos de viaje 6.702.817 511121 Impresos, publicaciones, suscripciones y afiliaciones 499.800 511123 Comunicaciones y transporte 912.672 511190 Otros gastos generales 2.900 53 PROVISIONES, AGOTAMIENTO DEPRECIACIONES 27.154.368 5360 DEPRECIACIÓN DE PROPIEDADES, PLANTA Y EQUIPO 25.648.112 536001 Edificaciones 2.935,808 536004 Maquinaria y equipo 206.800 536006 Muebles , enseres y equipo de oficina 2.271.328 536007 Equipos de comunicación y computación 4.039.548 536008 Equipos de transporte, tracción y elevacf+on 16.094.628 5366 AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS INTANGIBLES 1.606.256 536605 Licencias 1.606.256
Excedente (Deficit) operacional 406.768.501
CONTRALORÍA MUNICIPAL DE ENVIGADO NIT 811031484-6
ESTADO DE RESULTADOS AL 30 DE ABRIL DE 2018
(Cifras expresadas en pesos colombianos)
Código Descripción Periodo Actual Abril 30
de 2018
Otros Ingresos O
48 O OTROS INGRESOS
Saldo neto de consolldaclon en cuentas de resultado (db) 406368.501
Otros gastos O
58 OTROS GASTOS O
Excedente (Deficit) del ejercicio 406.768.501
A__ e ADRIANA Ma. ARREDONDO RESTREPO CONTADOR PÚBLICO TP 62717 T
WA+t V°B° JOSÉ CONRADO RESTREPO VALENCIA CONTRALOR MUNICIPAL
