Costo Fijo Costo VariableProducto Unidad Partic % Monto Montovestido de niña 319 4.6% 0 11,092 enterizos/pijamas 626 9.1% 0 23,044Bebecrece M/L 947 13.7% 0 36,868BEbecrece M/C 684 9.9% 0 28,817PolosM/C 509 7.4% 0 16,639Polos M/L 759 11.0% 0 24,812Pantalon largo 1338 19.3% 0 42,015Manta 258 3.7% 0 15,564Baberos 609 8.8% 0 9,593Babitas 258 3.7% 0 4,064Gorro 609 8.8% 0 9,593TOTALES 6916 100.0% 0 197,290

punto de equilibriodatos

Ventas 380,380 Costos Fijos 0Costos Variables 197,290

PUNTO DE EQUILIBRIOCosto Variable Precio de Venta Unidades Montos

Promedio Monto Promedio PE Año PE Mes PE Año PE Mes34.8 46255 145 0 036.8 53210 85 0 038.9 56820 60 0 042.1 34200 50 0 032.7 22905 45 0 032.7 41745 55 0 031.4 64224 48 0 060.3 23220 90 0 015.8 15225 25 0 015.8 7740 30 0 015.8 15225 25 0 0

29 380,380 55 0 0

110.248.221.1

7.912.322.316.629.7

9.214.2

9.226.5

Margen de Contribucio

n

INGRESOS OPERATIVOS AÑO1 AÑO22015 2016

FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES 6.8% 6.9%FACTOR INCREMENTO DE PRECIOS 3.10% 2.60%

Vestido de niña Cantidaes 319 341 Precio unitario 145 149

46,255 50,732 Enterizos/Pijamas Cantidades 626 669

Precio Unitario 85 87 53,210 58,360

Bebecrece M/L Cantidaes 947 1,012 Precio Unitario 60 62

56,820 13,504 Bebecrece M/C Cantidades 684 731

Precio Unitario 50 51 34,200 37,510

Polos M/C Cantidades 509 544 Precio Unitario 45 46

22,905 25,122 Polos M/L Cantidades 759 811

Precio Unitario 55 56 41,745 45,786

Pantalon Largo Cantidades 1,338 1,430 Precio Unitario 48 49

64,224 70,440 Manta Cantidades 258 276

PrecioUnitario 90 92 23,220 25,468

Baberos Cantidades 609 651 Precio Unitario 25 26

15,225 16,699 Babitas Cantidades 258 276

Precio Unitario 30 31 7,740 8,489

Gorro Cantidades 609 651 PrecioUnitario 25 26

15,225 16,699

TOTAL PRESUPUESTO DE VENTAS 380,769 368,809

AÑO3 AÑO4 AÑO52017 2018 2019 PROYECCION DE VENTA EL 20156.7% 6.6% 6.5% UNIDADES:

2.32% 2.32% 2.32% PRECIO:

362 383 404 152 156 159 55,163 59,722 64,412

714 761 81189 91 93

63,715 69,496 75,731 1,080 1,151 1,226 63 64 66 14,743 16,082 17,531 780 832 886 52 54 55 40,952 44,668 48,675 581 619 659 47 48 49 27,427 29,916 32,599 319 866 923 983 626 58 59 60 947 49,987 54,522 59,413 684 1,526 1,627 1,733 509 50 52 53 759 76,904 83,881 91,406 1338 294 314 334 258 94 97 99 609 27,804 30,327 33,048 258 695 740 789 609 26 27 27 18,231 19,885 21,669 294 314 334 31 32 33 9,268 10,109 11,016 695 740 789 26 27 27 18,231 19,885 21,669

402,424 438,492 477,168

31,730.75 358,886

PROYECCION DE VENTA EL 2015319+(319*0.069)=319+22=34199+(99*0.026)=99+3=102

INGRESO PROYECTADO -BABYTHANIPRENDAS 2015 2016 2016 2017Vestido de niña 46,255 50,732 55,163 59,722 Enterizos/pijamas 53,210 58,360 63,715 69,496 Bebecrece M/L 56,820 13,504 14,743 16,082 Bebecrece M/C 34,200 37,510 40,952 44,668 PolosM/C 22,905 25,122 27,427 29,916 Polos M/L 41,745 45,786 49,987 54,522 Pantalon largo 64,224 70,440 76,904 83,881 Manta 23,220 25,468 27,804 30,327 Baberos 15,225 16,699 18,231 19,885 Babitas 7,740 8,489 9,268 10,109 Gorro 15,225 16,699 18,231 19,885

357,864 343,687 374,997 408,577

INGRESOS FINANCIEROS - - - -

TOTAL DE INGRESOS 357,864 343,687 374,997 408,577 CRECIMIENTO -3.96% 9.11% 8.95%

TOTAL DE INGRESOS OPERATIVOS

-

INGRESO PROYECTADO -BABYTHANI2018

64,412 75,731 17,531 48,675 32,599 59,413 91,406 33,048 21,669 11,016 21,669 444,569

-

444,569 8.81%

EGRRESOS PROYECTADOS-BAYTHANI2015 2016 2017

COSTOS VARIABLES 74,742 76,685 78,464

COSTOS FIJOS 147,360 157,528 168,082ADMINISTRADOR 36,385 38,896 41,502JEFE DE OPERACIONES 30,321 32,413 34,585COORD.MARKETING Y VENTAS 18,193 19,448 20,751AUX.ALMACEN Y TRANSPORTE 15,767 16,855 17,984

CONTADOR 14,554 15558 16601DISEÑO Y PRODUCCIÓN 21,831 23,337 24,901IMPULSADORA DE VENTAS 10309 11020 11759

TOTAL COSTOS 222,102 234,213 246,546

GASTOS OPERATIVOS 16537 26192 27377

SEVICIO(AGUA,LUZ,TELEFONO Y INTERNET) 3600 3,848 4,106

ALQUILERES DEL LOCAL 6000 6,414 6,844

OTROS GASTOS 540 577 616

GASTOS POR PUBLICIDAD 4,380.00 4,682 4,996GASTOS POR DEPRECIACION 2017 2,156 2,300GASTOS FINANCIEROS 8514.48 8514.48 8514.48

TOTAL GASTOS 25051 34707 35891

TOTAL DE EGRESOS 247,153 268,920 282,437

20596.0793

EGRRESOS PROYECTADOS-BAYTHANI2018 2019

80,292 82,187

179,176 190,822 TOTAL COSTOS TOTAL DE M.P.44,241 47,117 222,102 74741.61636,867 39,26422,120 23,55819,171 20,417

17696 18847PRECIO DE VENTA N°

26,545 28,27012535 13350 145 1

85 2259,468 273,009 60 3

50 4

28622 2992945 5

4,377 4,66255 6

7,295 7,77048 7

657 69990 8

5,326 5,67225 9

2,452 2,612 30 108514.48 8514.48 25 11

37136 38443

296,604 311,452

216038160

36000 2178 38178

PRODUCTO

vestido de niña 3732.62 0.0499403 11091.8251 319 34.87754.63 0.10375245 23043.5937 626 36.8

Bebecrece M/L 12406.65 0.16599383 36867.5076 947 38.9BEbecrece M/C 9697.48 0.12974678 28816.9773 684 42.1

PolosM/C 5599.510.07491822 16639.4627 509 32.7

Polos M/L 8349.760.11171499 24812.0869 759 32.7

Pantalon largo14139.038 0.18917223 42015.4688 1338 31.4

Manta5237.658 0.07007686 15564.1888 258 60.3

Baberos3228.31 0.04319292 9593.22099 609 15.8

Babitas 1367.658 0.01829848 4064.12318 258 15.8Gorro 3228.31 0.04319292 9593.22099 609 15.8

COSTO DE FABRICACIÓN

TOTAL POR TIPO DE

PRENDAS

TOTAL ANUAL POR

TIPO DE PRENDAS

PRODUCCIÓN DE

PRENDAS ANUALES

PRECIO DE COSOT DE

FABRICACIÓN POR

UNIDAD

enterizos/pijamas

PRESUPUESTO DE COMPRAS AÑO 12015

FACTOR CRECIMIENTO UNIDADES 6.8%FACTOR INCREMENTO DE PRECIOS 3.10%

Vestido de niña Cantidades 319Costo Unitario 35

11,091.8 Enterizos/Pijamas Cantidades 626

Costo Unitario 37 23,043.6

Bebecrece M/L Cantidaes 947Costo Unitario 39

36868Bebecrece M/C Cantidades 684

Costo Unitario 42 28,817

Polos M/C Cantidades 509Costo Unitario 33

16,639 Polos M/L Cantidades 759

Costo Unitario 33 24,812

Pantalon Largo Cantidades 1338Costo Unitario 31

42,015 Manta Cantidades 258

Costo Unitario 60 15,564

Baberos Cantidades 609Costo Unitario 15.8

9,593 Babitas Cantidades 258

Costo Unitario 15.8 4,064

Gorro Cantidades 609Costo Unitario 15.8

9,593

TOTAL PRESUPUESTO DE COMPRAS 206,537

AÑO2 AÑO 3 AÑO 42016 2017 2018

6.9% 6.7% 6.6%2.60% 2.32% 2.33%

341 364 38836 37 37

12,165.45 13,281.68 14,488.16 669 714 761

38 39 40 25,274.08 27,593.08 30,099.58

1012 1080 115140 41 42

40436 44146 48156731 780 832

43 44 45 31,606.29 34,506.30 37,640.78

544 581 61934 34 35

18,250.06 19,924.59 21,734.49 811 866 923

34 34 35 27,213.75 29,710.73 32,409.59

1430 1526 162732 33 34

46,082.31 50,310.57 54,880.67 276 294 314

62 63 65 17,070.71 18,637.02 20,329.97

651 695 74016.2 16.5 16.9

10,521.79 11,487.21 12,530.68 276 294 314

16.2 16.5 16.9 4,457.51 4,866.50 5,308.56

651 695 74016.2 16.5 16.9

10,521.79 11,487.21 12,530.68

226,529 247,314 269,780

AÑO 52019

6.5%2.36%

41338

15,794.03 811

40 32,812.57

122643

52497886

46 41,033.49

65936

23,693.51 983

36 35,330.79

173335

59,827.28 334

66 22,162.39

78917.3

13,660.12 334

17.3 5,787.05

78917.3

13,660.12

294,096

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS -BABYTHANI

ConceptoVentasCostosUtilidad BrutaGatos OperativosUtilidad antes Impuestos e interesesGastos financierosIngresos financierosUtilidad antes de ImpuestosImpuestosUtilidad neta

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS -BABYTHANI

2015 2016 2017 2018 357,864 343,687 374,997 408,577

222102 234213 246546 259468 135,762 109,474 128,451 149,109

16,537 26,192 27,377 28,622 119,226 83,282 101,074 120,487 8514.47507596 8514.47508 8514.475075956 8514.475075956

0 0 0 0 110,711 74,767 92,560 111,973 33,213 22,430 27,768 33,592 77,498 52,337 64,792 78,381

ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADOS -BABYTHANI

2019 444,569

273009 171,560

29,929 141,631

8514.4750759560

133,116 39,935 93,182

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)vestido de niña

enterizos/pijamas Bebecrece M / LBEbecrece M / CPolos M / CPolos M / LPantalon largoMantaBaberosBabitasGorroTOTALES

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0

ENERO FEBREROvestido de niña 21 23enterizos/pijamas 40 46Bebecrece M / L 61 70BEbecrece M / C 44 50Polos M / C 33 37Polos M / L 49 56Pantalon largo 86 98Manta 17 19Baberos 39 45Babitas 17 19Gorro 39 45TOTALES 446 508

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)93 1,953.00 2,139.00 80 3,200.00 3,680.00 51 3,111.00 3,570.00 42 1,848.00 2,100.00 43 1,419.00 1,591.00 41 2,009.00 2,296.00 42 3,612.00 4,116.00 70 1,190.00 1,330.00 20 780.00 900.00 19 323.00 361.00 15 585.00 675.00

20,030.00 22,758.00

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0

MARZO ABRIL MAYO26 27 2851 54 5577 81 8456 59 6041 44 4562 65 67

109 115 11821 22 2350 52 5421 22 2350 52 54

564 593 611

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES) 2,418.00 2511 2604 4,080.00 4320 4400 3,927.00 4131 4284 2,352.00 2478 2520 1,763.00 1892 1935 2,542.00 2665 2747 4,578.00 4830 4956 1,470.00 1540 1610 1,000.00 1040 1080 399.00 418 437 750.00 780 810 24,529.00 25,825.00 26,573.00

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0

JUNIO JULIO AGOSTO28 28 2454 55 4782 83 7059 60 5144 44 3866 66 56

116 117 9922 22 1953 53 4522 22 1953 53 45

599 603 513

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)2604 2604 22324320 4400 37604182 4233 35702478 2520 21421892 1892 16342706 2706 22964872 4914 41581540 1540 13301060 1060 900

418 418 361795 795 675

26,072.00 26,287.00 22,383.00

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)0

SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE25 31 2449 60 4874 91 7254 66 5240 49 3959 73 58

105 129 10220 25 2048 59 4620 25 2048 59 46

542 667 527

PRESUPESTO DE VENTA MENSUAL2015(EXPRESADO EN SOLES)2325 2883 22323920 4800 38403774 4641 36722268 2772 21841720 2107 16772419 2993 23784410 5418 42841400 1750 1400

960 1180 920380 475 380720 885 690

23,576.00 29,019.00 22,967.00

0

0DICIEMBRE TOTAL

34 31967 626

102 94773 68455 50982 759

144 133828 25865 60928 25865 609

743 6916

3162 29,667.00 5360 50,080.00 5202 48,297.00 3066 28,728.00 2365 21,887.00 3362 31,119.00 6048 56,196.00 1960 18,060.00 1300 12,180.00

532 4,902.00 975 9,135.00

32,357.00 302,376.00