ADMINISTRACIÓN DEL CRÉDITO EN INSTITUCIONES BANCARIAS Y FINANCIERAS

POR:ANDREA BARAJAS

ARCEMARELIN CRUZ

PEREYRADAVID BARROSO

BAUTISTA

SN. JUAN TEOTIHUACÁN A 28 DE MARZO DEL 2012

1. Antecedentes generales del credito

• Como es de conocimiento general, las instituciones que por excelencia se dedican a otorgar créditos de distintas naturalezas son los bancos e instituciones financieras.

• A lo largo de todo el proceso de crédito se torna amplio y complejo el análisis que es necesario involucrar en sus líneas aspectos generales como:

a) Determinación de un mercado objetivob) Evaluación del créditoc) Evaluación de condiciones en que se otorgand) Aprobación del mismoe) Documentación y desembolsof) Administración del crédito en referencia

• Todos los bancos en general persiguen un solo objetivo que es el de colocar dinero, y su utilidad fluye del diferencial entre las tasas de captación y colocación del dinero prestado.

2. Avaluación de créditos en instituciones financieras

• Desde principios de 1930 la herramienta clave de análisis ha sido el balance. A principios de 1952, se cambiaron al análisis de los estados de resultados, lo que más importaban eran las utilidades de la empresa. Desde 1952 hasta nuestros tiempos el criterio utilizado ha sido el flujo d caja. Se otorga un crédito si un cliente genera suficiente caja para pagarlo, ya que los créditos no se pagan con utilidad, ni con inventarios ni menos con buenas intenciones, se pagan con caja.

3. Historia mundial del crédito

• Este departamento debe perseguir los siguientes objetivos:

4. Departamentos de riesgos crediticios

Mantener niveles relativamente bajos de un riesgo crediticio, además que

permitan tener una buena rentabilidad y permanencia del

mismo. Es muy importante mantener al personal con capacitación constante

sobre las tendencias de las economías en el país y tener

constante capacitación en el tema de finanzas y decisiones financieras

Es importante que los departamentos de tener a mano estudios de

mercado y estudios sectoriales. Crear sistemas estándares de

evaluación de créditos.

Realizar estudios de segmento Detectar aquellos créditos con

riesgos superior a lo normal para hacerles seguimiento mas

minucioso Preparar un sin numero de análisis

para futuros ejecutivos de cuentas Realizar estudios sectoriales

Contar con información bibliográfica al alcance para posibles consultas,

además de estar al tanto y al día de las publicaciones de la prensa en lo

que se refiere al movimiento macroeconómico y las tendencias

políticas y monetarias.

Rhvf.

Este tipo de financiamiento a corto plazo puede obtenerse principalmente a través de la banca comercial (primer piso) o a través de la banca de desarrollo (segundo piso) o a través de otros organismos del Sistema Financiero Mexicano.

Rhvf.

Es el conjunto de personas y organizaciones, tanto públicas como privadas, por medio de las cuales se captan, administran, regulan y dirigen los recursos financieros que se negocian entre los diversos agentes económicos, dentro del marco de la legislación correspondiente.

Otra manera de visualizar al conjunto de entidades que conforman este sistema es dividirlo en cuatro partes:

1- Las instituciones reguladoras.2- Las instituciones financieras, que realizan propiamente las actividades financieras.3- Las personas y las organizaciones que realizan operaciones, en calidad de clientes, con las instituciones financieras.4. El conjunto de las organizaciones que se pueden considerar como auxiliares, por ejemplo, las asociaciones de bancos o de aseguradoras.

Rhvf.

• Estos préstamos se refieren a los que otorga la banca directamente a sus cuenta-habientes haciendo uso de los recursos que maneja a través de una línea de crédito establecida.

OTRO INCAUTO

OTRO INCREDULO

Rhvf.

Las operaciones bancarias ocupan un lugar muy importante dentro de cualquier Sistema Financiero debido a que las Instituciones de Crédito presentan a los ahorradores y a los solicitantes de crédito simplicidad en las operaciones y gran variedad de alternativas.

Las operaciones pueden ser de tres tipos:

Activas (financiamiento)

Pasivas (Inversión)

De servicios

Rhvf.

OperacionesPasivas

(Captación deRecursos)

IntermediarioBanco

Operaciones deServicio (neutras)

OperacionesActivas

(Colocación de Recursos)

Rhvf.

• Es una formalidad en la que el banco accede a prestar dinero al cliente en forma repetida hasta por una cantidad especifica previo estudio de la empresa y análisis de sus garantías.

¡YA LA HICE¡

Rhvf.

• Casi siempre las líneas de crédito se establecen por un periodo de un

año y son renovables

anualmente.

• A pesar de sus ventajas no

constituye un compromiso legal,

por parte del banco de otorgar

el crédito.

Rhvf.

• 1. Directos o quirografarios.• 2. Con garantía colateral.• 3. De habilitación o avío.• 4. De cuenta corriente.• 5. Remesas en camino.• 6. Descuento de crédito

(factoring).

¡ESTOY RIP¡

Rhvf.

• Se conocen con este nombre aquellos créditos que, siendo investigados por la banca de primer piso (línea de crédito), es turnada a la banca de segundo piso para que una vez revisada y aprobada, se corran los tramites para ser otorgado.

Rhvf.

Son fondos, programas y convenios para el apoyo y desarrollo de ciertas actividades prioritarias.

Instituciones de banca de desarrollo:

• Nafin “Nacional Financiera”•Bancomext “Banco Nacional de Comercio Exterior”•Banobras “Banco Nacional de Obras”•Bansefi “Banco Nacional del ahorro y servicios financieros”•Banejército “Banco Nacional del Ejército”

Rhvf.

• 1. PROGRAMAS PARA LA MICRO Y PEQUEÑA EMPRESA.

• 2. PROGRAMA DE MODERNIZACION.

• 3. PROGRAMA DE DESARROLLO TECNOLOGICO.

• 4. PROGRAMA DE INFRAESTRUCTURA INDUSTRIAL.

• 5. PROGRAMA DE MEJORAMIENTO DEL MEDIO AMBIENTE.

Rhvf.

• Es aquella que se estipule en el contrato por la institución financiera y el solicitante del crédito de mutuo consentimiento y que será considerada como base para el cobro de una tasa de interés por concepto de un crédito. A esta tasa se le suman unos puntos porcentuales pactados en el contrato (margen financiero) para dar la tasa de interés final.

Rhvf.

• TASA DE INTERES INTERBANCARIA PROMEDIO (TIIP).

• TASA DE INTERES INTERBANCARIA DE EQUILIBRIO (TIIE).

• TASA CETES (CERTIFICADOS DE LA TESORERIA DE LA FEDERACION)

• COSTO PORCENTUAL PROMEDIO (CPP).

• COSTO DE CAPTACION A PLAZO DE LOS PASIVOS DENOMINADOS EN M.N. (CCP).

CPP

TIIE

Rhvf.

• Financiamientos en dólares de empresas nacionales utilizan la tasa libor (London interbank offered rate) de acuerdo a su plazo.

Rhvf.

• 1. SI EXISTEN SALDOS COMPENSATORIOS O RECIPROCIDAD.

• 2. INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO.

• 3. DIFERENCIAS DE TASAS.

• 4. OTROS COSTOS.

Rhvf.

• TASA DE INTERES NOMINAL.• INFLACION.• COMISIONES.• GASTOS DE APERTURA.• RECIPROCIDAD.• GARANTIAS ADICIONALES.• IMPUESTOS S/EL CREDITO.• OTROS GASTOS.

Rhvf.

• RECIPROCIDAD: condición por la cual el banco pide cierta cantidad de dinero del cliente, dejándolo en cuentas bancarias sin derecho a retiro, esto hace que disminuya la cantidad disponible.

• INTERES POR ANTICIPADO: una condición que hace que la cantidad disponible disminuya fuertemente elevando el costo.

• COMISIONES: si se hace en forma anticipada provoca que suba fuertemente el costo efectivo del préstamo.

Rhvf.

• TASA ACTIVA: costo de utilizar capital ajeno.

• TASA NOMINAL: la pactada.

• TASA REAL: tasa nominal menos inflación.

• TASA EFECTIVA: tasa nominal más el efecto de los saldos compensatorios y cobro de intereses anticipados.

Rhvf.

• Almacenes generales de deposito.

•Arrendadoras financieras.

• Factoraje financiero.

•Uniones de crédito

•Instituciones bursátiles.

Rhvf.

• Para efectos de financiamiento se pueden conseguir préstamos de los accionistas o de empresas filiales. la duración y los intereses deben ser convenidos de antemano y a tasas de referencia del mercado.

Rhvf.

• PRESTAMOS DE FAMILIARES.• VENTAS DE ACTIVO FIJO.• VENTAS DE DESPERDICIO.• TERRENOS O EDIFICIOS PARA RENTA.• VENTA DE UNA LINEA DE TELEFONOS.• EMPEÑOS EN EL NACIONAL MONTE DE PIEDAD.• VENTAS DE JOYAS U OBJETOS DE VALOR.• DEVOLUCION DE MERCANCIAS A PROVEEDORES.• INVIRTIENDO EN CAJAS POPULARES DE AHORRO.

(COOPERA)

Rhvf.

A partir del 1 de enero de 2005 la cobertura por persona física o moral, por institución será de 400 mil UDIS (Unidad de Inversión).

Recordando además que las Instituciones de crédito sólo podrán realizar las operaciones siguientes:

1. Recibir depósitos bancarios de dinero:

a) A la vistab) Retirables en días prestablecidosc) De ahorrod) A plazo o con previo aviso

2. Aceptar préstamos y créditos.