ANEXO IV: EJEMPLO DE PLAN DE NEGOCIOS de Plan de... · MANUAL GENERA PLANEACIÓN ANEXO IV: Ejemplo...

MANUAL GENERA PLANEACIÓN

ANEXO IV: Ejemplo Página 450

ANEXO IV:

EJEMPLO DE PLAN DE NEGOCIOS

FORMACIÓN DE LA EMPRESA1

Trattoria Factory es una empresa que tiene como misión mejorar la salud de las

personas que requieran disminuir el consumo de sal de sodio, grasa y colorantes

artificiales, por padecer diversas enfermedades, mediante la elaboración de productos

alimenticios bajos en estos ingredientes.

Considerando que la sal de sodio es un predisponente controlable, al igual que la grasa,

Trattoria Factory ha planeado iniciar operaciones con la producción y comercialización de un

sazonador tipo consomé elaborado con las mejores especias, sal de potasio, pollo sin grasa y colorantes ciento por ciento naturales, par 10 que es un excelente producto respecto de su valor

nutrimental.

Se realizo una investigación de mercado para identificar la demanda potencial del producto, y se llego a la conclusión de que en el primer año la empresa podrá vender 4000 unidades mensuales, con lo que se cubrirá el mercado en el área metropolitana de Monterrey. Como planes a mediano plazo se incrementara la gama de sazonadores, sin perder el objetivo por el cual fue creado, y en un plazo largo se podrán producir y vender suficientes unidades para cubrir el mercado nacional. La planta de producción requerirá un área de 5 x 5 m, ubicada en la casa de una de las socias, después de obtener los permisos correspondientes. El equipo que se necesita es: un horno para deshidratar, una licuadora industrial de 5 litros, una bascula y una mesa para llenado y empacado del producto, con una inversión inicial de 16495 pesos.

El proceso consiste básicamente en la deshidratación y molienda de la materia prima, seguida por la realización de la mezcla en las proporciones adecuadas.

La elaboración del producto requerirá de un total de cinco personas, de las cuales tres son las socias del negocio. Por lo que respecta al área financiera, la empresa requerirá invertir la cantidad de $160,000.00 para iniciar operaciones, lo cual se invertirá en partes iguales por las socias del negocio. Tomando en cuenta los costos de materia prima y el precio de venta al público, se generara un flujo de efectivo positivo desde el inicio de operaciones, y con una utilidad neta en los primeros 9 meses de operación de $226, 170.00. Después de llevar a cabo todos los procedimientos y trámites necesarios para el inicio de actividades, se tiene programada la apertura de la empresa para 32 días después del inicio de todas las actividades y tramites de arranque de operaciones. 1. SELECCIÓN Y PRESENTACIÓN DE LA IDEA 1.1 Selección de la idea Para evaluar las opciones que surgieron en la lluvia de ideas para formar una empresa se recurrió al siguiente cuadro, utilizando una escala del l al 5, donde e1 5 significa que cumple mas satisfactoriamente el rubro evaluado.

1 Proyecto original elaborado por Sonia Posadas, Silvia Aguilera y Lorena Herrera durante el curso

Formador de Emprendedores de la Facultad de Salud Pública y Nutrición de la UANL en el semestre

agosto-diciembre 2004, bajo la asesoría de la Licenciada Diana Magdalena González Salazar. Tomado

de: González Salazar, Diana M. (2007) Plan de negocios para emprendedores Al éxito. Ed. McGraw Hill.

México.



IDEA CRITERIO

Nivel de innovación

Mercado potencial

Conocimiento técnico

Requerimiento de capital

TOTAL

Bebida para

quienes

padecen

gastritis

2 5 3 4 14

Sustituto de

sal 1 3 3 4 11

Consomé

c/sal de

potasio

5 5 4 4 18

Sazonador 2 3 4 4 13 Bebida baja

en calorías 1 4 3 4 12

La idea que obtuvo la mayor puntuación es la de elaborar un condimento tipo consomé de pollo que no contenga sal de sodio (ésta será sustituida por sal de potasio) y que dé a los alimentos un sabor agradable, de tal forma que el consumidor no note la ausencia de este tipo de sal. Idea seleccionada:

Sazonador tipo consomé

1.2 Qué necesidad satisface esta empresa

La hipertensión arterial es la elevación sostenida de la presión arterial por arriba de las

cifras consideradas como normales; se presenta aproximadamente en 20 de cada 100

personas, y con frecuencia se asocia con otras enfermedades crónico-degenerativas

como la diabetes (información extraída del laboratorio Squibb).

El consumo excesivo de sodio y grasa son algunos de los factores que predisponen a la hipertensión, y que a su vez agravan los signos y síntomas de las personas que la padecen. La finalidad de Trattoria Factory es producir un sazonador que pueda ser consumido por aquellas personas que por razones medicas tengan prohibido el consumo de sal de sodio, pero que al mismo tiempo les de el sabor suficiente a sus platillos. Cabe señalar que el sazonador que producirá la empresa puede ser consumido por toda

la familia, con lo que evitará a las amas de casa tener que preparar platillos especiales

para los diferentes miembros de la familia.

1.3 Nombre de la empresa y del producto

Para determinar el nombre del producto se hizo un ejercicio de lluvia de ideas,

determinando cuatro posibles nombres y evaluando los atributos especificados a

continuación:

NOMBRE ATRIBUTO

Descriptivo Original Atractivo Claro Significativo Agradable TOTAL

Sazonador

Light 5 3 2 4 5 2 21

Sazosalud 3 5 3 4 4 2 21

Saludable 2 3 3 3 3 3 17

Salu 2 5 3 3 3 3 19



El nombre del producto es:

Trattoria Factory

El nombre seleccionado para la empresa esw:

Trattoria Factory

1.4 Clasificación de la empresa

La empresa en cierne será de tipo industrial, ya que se dedicara a la producción y a la

comercialización de sazonador para alimentos.

De acuerdo con la clasificación establecida por los organismos del Gobierno mexicano,

esta empresa es una microindustria, ya que tiene menos de 30 empleados y estará

ubicada en Rio Salinas 4320, colonia Villas del Rio, Monterrey, N.L.

1.5 Misión de la empresa

Nuestra misión como empresa es mejorar la salud de las personas que requieren

disminuir el consumo de sal de sodio, grasa y colorantes artificiales por padecer

diversas enfermedades, mediante la elaboración de productos alimenticios bajos en

estos ingredientes.

Para lograr este cometido, la empresa iniciara produciendo sazonadores bajos en sodio,

colorantes y grasas, sin que por ello se renga que sacrificar el sabor de los alimentos.

Dicho sazonador podrá ser utilizado en la preparación de los alimentos de toda la

familia, y su elaboración se hará bajo el estricta seguimiento de las normas oficiales

mexicanas.

1.6 Objetivos de la empresa

Objetivo a corta plazo. Elaborar suficiente producto para cubrir las necesidades del

mercado de la ciudad de Monterrey y su área metropolitana, así como del resto del

estado, ya que se comercializara con extensas campañas publicitarias utilizando los

distintos medios de difusión (prensa, radio y televisión).

Objetivo a mediano plazo. Ampliar la gama de productos a tres diferentes

sazonadores, todos con el mismo fin para el cual ha sido creado.

Objetivo a largo plazo. Abarcar el mercado nacional. La producción se

incrementara y se abrirán distintos puntos clave de distribución, reafirmando la

publicidad como clave para lograrlo.

1.7 ¿Por qué es especial esta empresa?

Esta empresa es especial pues ofrece a sus consumidores una serie de ventajas compe-

titivas, entre las que pueden destacarse:

La materia prima con la que estará e1aborado nuestro producto (sal de potasio

en sustitución de sal de sodio, sin colorantes ni conservadores artificiales) es de

gran beneficio para aquellas personas que padecen hipertensión arterial.

Todos los ingredientes utilizados son de origen natural, y por su composición no

requiere e1 uso de conservadores.

Los procedimientos utilizados se apegan total mente a la norma oficial

mexicana.



Al no contener colorantes artificiales, puede ser consumido por personas

alérgicas a esos componentes.

Al ser bajo en grasa, es recomendable para personas con regímenes dietéticos

bajos en calorías.

La empresa está abierta a sugerencias y comentarios de los consumidores.

1.8 Asesoría

Dado que somos licenciadas en nutrición, dentro de nuestra preparación académica

obtuvimos preparación sobre:

Composición química de los alimentos.

Experiencia en la mezcla de los ingredientes.

Experiencia en la aplicación de las normas oficiales mexicanas en lo relativo a

higiene, transportación, conservación de los alimentos, así como acerca del

etiquetado.

Practica en la forma de hacer encuestas, que serán encaminadas al mercado.

Experiencia profesional en el área de nutrición.

Sin embargo, para el buen desempeño de nuestra empresa es muy importante contar con

los apoyos necesarios en aquellas áreas en las que no somos expertas, lo que garantizará

su buen funcionamiento. Consideramos que saber escoger a aquellos que mejor servicio

nos darán se veri ref1ejado en e1 éxito esperado.

Se contará con:

Un despacho contable por:

Consultoría Montoya Ramírez, S.A. San Ángel 215.

Un despacho jurídico por:

Bufete Jurídico Montes, López y Asociados Av. Santo Domingo 2318 Sur.

Una compañía de seguros por:

Luis Navarro y Asociados Porfirio Díaz 712 Sur.

Una agencia de publicidad por:

TICEY Publicidad José Santos Chocano 2215.

Proveedores, que se detallan más adelante.

2. MERCADOTECNIA

2.1 Estudio de mercado

Mercado meta

Dado que está considerado en el ambira medico que 20 de cada 100 personas padece

hipertensión, y que de esta se surgen otras enfermedades como la diabetes,

consideramos que el potencial de la población de posibles clientes es suficiente para el

desarrollo de este producto, aun más si se rama en cuenta que los familiares también

podrán consumirlo como una forma preventiva de dichos padecimientos.

El segmento de mercado al que va dirigido nuestro producto son todas aquellas personas

que padecen hipertensión, diabetes o enfermedades del hígado, así como sus familiares,

en Monterrey y su área metropolitana.



El segmento de mercado seleccionado tiene las siguientes características: son

hombres y mujeres principalmente adultas, que por necesidades de salud deben bajar el

consumo de sodio y colorantes artificiales en sus comidas, sin importar la clase social a

la que pertenezcan.

Competencia de mercado

Nuestro sazonador tiene varios competidores muy fuertes; sin embargo, cabe destacar

que aunque todos ellos suplen la necesidad de condimentar alimentos, ninguno de ellos

ofrece las ventajas del nuestro.

Nombre de la

competencia Ubicación Principal ventaja

Acciones para

solucionarse

Knorr Suiza Nacional Es el más conocido

Fuertes campañas

publicitarias y

variedad en sus

productos

Maggi Nacional

Es una marca muy

reconocida que

cuenta con varios

sazonadores

Enfatizar el sabor

casero en sus

campañas

publicitarias

Vegesal Nacional

Es baja en sodio, al

igual que nuestro

producto

No es muy

conocida; sin

embargo, es

recomendada por

los médicos

Para conocer información importante acerca de nuestros clientes potenciales, decidimos

llevar a cabo una encuesta a una muestra significativa de nuestros futuros

consumidores, que frecuentan cadenas de supermercados, específicamente de amas de

casa, pues en general son las encargadas de preparar los alimentos de la familia.

La encuesta fue así:

Universidad Autónoma de Nuevo León

Facultad de Salud Pública y Nutrición

Buenos días. Somos estudiantes de la Facultad de Salud Pública y Nutrición, y estamos

elaborando un plan de negocios para iniciar nuestra propia empresa. Si usted dispone de

tiempo, le agradeceríamos nos conteste las siguientes preguntas:

1. ¿Usa consomé para sazonar sus comidas?

Si No

2. ¿Para qué alimentos utiliza el consomé?

Guisados Caldos

Sopas Todos

3. ¿Qué tan frecuentemente usa consomé para sazonar sus comidas?

Todos los días Tres veces por semana

Dos veces por semana Una vez por semana

4. ¿Cuál es el motivo por el cual usa consomé?

Sabor Rapidez

Comodidad Costumbre



5. ¿Hay gente en su familia que tiene padecimientos de hipertensión, diabetes o de

hígado?

Si No

6. ¿Le gustaría conocer un producto con las mismas funciones del consomé y que no

afecte a la salud?

Si No

7. ¿Lo cambiaria?

Si No

8. ¿En donde compra el consomé?

Supermercado Mercado

Tienda de la esquina OXXO

9. ¿Cuánto gasta en el consomé por semana?

$15 $20

10. ¿Qué especias utiliza para sazonar sus platillos?

Ajo Comino Pimienta Orégano

Laurel Tornillo Cebolla

Muchas gracias por su participación

Resultados de la encuesta



Conclusiones del estudio de mercado

El consumo de consomé en la preparación de los alimentos es una práctica muy

generalizada por la población de Monterrey y su área metropolitana, lo cual se

demuestra por el resultado de las encuestas aplicadas en la semana del 6 al 10 de

octubre del 2004. Los sazonadores existentes actualmente en el mercado son

inadecuados para aquellas personas que por salud no pueden consumir cloruro de sodio

o sal de mesa, pero están acostumbradas al sabor, la facilidad y lo práctico que son para

preparar las comidas. Por estas razones, y considerando que en un gran porcentaje de las

familias algún miembro padece hipertensión, diabetes o enfermedades hepáticas, hemos

decidido producir un sazonador tipo consomé que satisfaga estas necesidades y que lo

puedan consumir, sabedores de que su salud no se ver perjudicada, a la vez que pueda

ser consumida por el resto de la familia, además de incluir en él los condimentos que

más se utilizan. Concluimos también que debe venderse en los supermercados, ya que

es el lugar preferido para las compras según el público encuestado.

Riesgos y oportunidades del mercado

Como toda empresa que inicia, la nuestra está expuesta a diversos riesgos y

oportunidades, mismos que se describen a continuación.



RIESGOS ACCIONES POR IMPLANTAR

Que el público no considere parecido el

sabor de nuestro producto con el consomé

ya existente, y que por lo tanto sólo lo

compre una vez

Mejorar el sabor del producto mediante

nuevas pruebas

Qué la materia prima resulte más costosa

de lo planeado, elevándose los costos y

causando que seamos menos competitivos

Buscar métodos para disminuir costos de

producción o buscar otra manera de

conseguir la materia prima a menor costo

Que la población sana no desee

consumirlo por el simple hecho del

nombre “light”

Hacer una campaña de información para

que sepan todas las ventajas de consumir

nuestro producto

Que la población no sepa cómo utilizarlo

en su alimentación

Hacer campañas de publicidad en el que

se regalen recetarios con platillos que

incluyan nuestro producto

OPORTUNIDADES ACCIONES POR IMPLANTAR

Existe un gran grupo de personas con

padecimientos que no les permiten ingerir

los niveles de sal de sodio de una persona

común

Proporcionar ampliamente nuestro

producto con médicos especialistas del

área para que los pacientes lo conozcan y

lo consideren como una nueva alternativa

para la condimentación de sus alimentos

El uso del consomé de pollo en el país es

elevado, por lo que existe un amplio

mercado en el que se puede introducir

nuestro producto

Ofrecer el producto a la industria

alimenticia y explicarles a los

responsables de los mismos las ventajas

de su uso

2.2 Descripción detallada del producto

El sazonador Light es un producto de- consumo, ya que será adquirido por el

consumidor final.

El sazonador que producirá nuestra empresa será un condimento bajo en grasas (por lo

tanto, estará libre de colesterol), con sabor a consomé de pollo (imitando aquello: en el

mercado que contienen cloruro de sodio), y será elaborado sin conservadores n

colorantes artificiales.

Contendrá:

Sal de potasio

Cebolla deshidratada

Ajo deshidratado

Pimienta negra molida

Orégano seco y molido

Tornillo seco y molido

Comino seco y molido

Pollo deshidratado y molido

Azafrán deshidratado y molido

Betabel deshidratado y molido

Perejil seco y molido



Marca

El origen de la marca Trattoria proviene del italiano y significa casa de cocina, por lo

que nos gusto como marca para nuestro producto, ya que la sazón mediante una buen,

condimentación es la base de una buena cocina. Nuestra marca será registrada en el

Instituto Mexicano de la Propiedad Intelectual cumpliendo los trámites necesarios.

Empaque y etiquetas

Nuestro sazonador será empacado en un frasco de plástico reciclable cuya capacidad

será de 450 gramos de producto, y será cubierto por su respectiva etiqueta.

2.3 Plan de promoción y publicidad

Para dar a conocer nuestro producto se ha elaborado una campana publicitaria, que

incluye el diseño de la etiqueta del producto, en la que se ha puesto gran atención.

Además se utilizaran volantes, que serán repartidos fuera de los supermercados del área

metropolitana de Monterrey, y si las finanzas de la empresa lo permiten, se utilizaran

anuncios en el periódico local de mayor circulación.



Anuncio de Periódico



Plan de introducción al mercado

Al mismo tiempo que inicie la campana por los medios

publicitarios, pensamos poner en marcha las siguientes

acciones, que realizaremos nosotras mismas:

Dentro de los supermercados se dará a probar un

mismo platillo preparado con nuestro producto y

otro con un sustituto de sal, para que el cliente note

la diferencia dentro de los supermercados.

Se regalaran muestras del producto a las amas de

casa en supermercados y plazas comerciales y casa

por casa.

Se ofrecerán muestras a doctores para que lo

recomienden a los pacientes que tengan que

restringir su consumo de sodio.

2.4 Distribución y puntos de venta

En un principio, el canal de distribución será del productor

al minorista y al consumidor final, ya que el producto será

distribuido por medio de las socias de la empresa a los

supermercados, como lo revelaron las encuestas.

PRODUCTOS--------------MINORISTA (supermercado)-----------Consumidor final

Políticas de precios

Nuestro producto se lanzara al mercado desde el inicio de operaciones de la empresa

con un costo mayor que el de su producción con el fin de obtener ganancias.

Podrá utilizarse, previa acuerdo can 105 supermercados, un plazo para liquidar la cuenta

no mayor de 30 días.

No se otorgaran descuentos par volumen a por pronto pago.

Las socias de la empresa se encargaran de las ventas, por lo que por el momento no se

pagarán comisiones.

Precio, costo y punto de equilibrio

Costo variable (CV) del producto por unidad

Frasco de 450 gramos2

Materia prima Costo Materia prima Costo

Sal de potasio $23.07 Comino $0.48

Cebolla en polvo $2.4 Pollo $3.20

Ajo en polvo $1.02 Azafrán $1

Pimienta $0.65 Betabel $0.50

Orégano $1.09

Tomillo $1.05 TOTAL $34.46

2 NOTA: La receta original ha sido registrada legalmente. Por tal motivo, los ingredientes y sus

proporciones han sido modificados para este ejemplo.



La empresa proyecta vender 4 000 frascos de 450g al mes, por lo que los costos

variables mensuales son:

CV = 4000 envases de 450 gramos x $34.96 = $137,840 por mes

Costos fijos (CF) mensuales

Servicios $ 1,200.00

Salarios $48,484.00

Publicidad $20,000.00

TOTAL $69,684.00

CF = $69,684.00

Costo total (CT)

CT = CV + (CF/producción esperada)

CT = 34.46 + (69,684/4,000)

CT = 51.88

Porcentaje de ganancia = 20%

$51.88 x 0.20 = $10.23

Precio de venta al minorista

Precio de venta (PV) = CT + % ganancia

PV = $51.18 + $10.23 = $61.40

Precio de venta al consumidor final

PVF = $61.40 +´($61.40 x 0.10)

PVF = $67.54

Punto de equilibrio = CF/(PV – CV)

PE = $69,684/($61.40 - $34.46)

PE = 2,582.92 = 2,583 unidades de venta al mes

3.RECURSOS MARTERIALES Y LOGÍSTICOS

3.1 Descripción y graficación del proceso de producción

Nuestro producto consiste en un sazonador tipo consomé, hecho a base de sal de

potasio, polio y especias. No contiene colorantes artificiales, y su color se 10 dan el

betabel y el azafrán que son parte de los ingredientes.



Procedimiento para 10 kg.3 Tiempo invertido diario

Preparación de materia prima 2 hr.

Deshidratación del pollo 3 hr.

Deshidratación del betabel 2 hr.

Deshidratación del azafrán 2 hr.

Molienda de pollo, azafrán y betabel 1 hr.

Mezcla de pollo, betabel azafrán, sal de potasio y

especias molidas (ajo, cebolla, tomillo, orégano,

pimienta y comino

1 hr.

Mezcla de pollo, betabel, sal de potasio y especias

molidas (ajo, cebolla, tomillo, orégano, pimienta y

comino)

1 hr.

Envasado 1 hr.

Tiempo total invertido 9 hr.

Diagrama del proceso de producción

3 Nota: La deshidratación d epollo, azafrán y betabel se realiza al mismo tiempo



Equipo, herramientas e instalaciones que necesita nuestra empresa

Equipo/herramienta Cantidad Marca

Licuadora

Horno

Mesa de trabajo

Cuchillo

Tazón

Espátula

1

1

1

2

1

2

Industrial

Industrial

Industrial

Industrial

Industrial

Industrial

Servicios necesarios

Agua

Luz

Drenaje

8 horas diarias

Mantenimiento mensual 1

La materia prima que nuestra empresa requiere se detalla en el siguiente cuadro, así

como el precio que ofrecen los diversos proveedores:

Selección de materia prima

Materia prima Proveedor Precio Proveedor

seleccionado

Pollo VIDAURRI $32.90 X

Betabel Central de abasto

GUADALUPE $6.95 Kg. X

Azafrán Central de abasto


Sal de potasio SORIANA $34.90 c/610 g. X

Cebolla en polvo

ALEX Y TOÑO

Central de abasto


EL BOLA Y BETO

Central de abasto

GUADALUPE $43.00 kg X

Ajo molido

ALEX Y TOÑO

Central de abasto

GUADALUPE $38.00 Kg.

EL BOLA Y BETO

Central de abasto

GUADALUPE $34.,00 Kg. X

Pimienta molida

ALEX Y TOÑO

Central de abasto


EL BOLA Y BETO

Central de abasto


Comino molido

ALEX Y TOÑO

Central de abasto


EL BOLA Y BETO

Central de abasto


Orégano molido

ALEX Y TOÑO

Central de abasto


EL BOLA Y BETO

Central de abasto


Tomillo molido

ALEX Y TOÑO

Central de abasto


EL BOLA Y BETO

Central de abasto




Para trabajar en Trattoria Factory se decidió surtir materia prima todos los lunes,

teniendo como reserva los materiales necesarios para dos días de producción.

Considerando e1 tiempo necesario para la producción de Sazonador Light, y e1 equipo

con e1 que contara 1a empresa, trabajando 6 días por semana se pueden producir 4,800

frascos de 400 g a1 mes.

En nuestra empresa buscamos estab1ecer procedimientos que aseguren 1a calidad y 1a

mejora continua, por lo que se instauraran 1as siguientes acciones:

Se revisara 1a norma oficial mexicana por lo menos cada 6 meses para verificar

si existen cambios que deban ap1icarse a nuestro proyecto.

Se rea1izaran aná1isis al personal y al producto una vez cada 3 meses para

verificar condiciones optimas.

Se realizara una encuesta a los consumidores cada 3 meses para verificar la

aceptación y sus expectativas.

4. RECURSOS HUMANOS Y ASPECTOS LEGALES

Organigrama de la organización Trattoria Factory


ANEXO IV: Ejemplo de un Plan de Negocios Página 467

Descripción de puestos de nuestra empresa

Nombre del puesto Requisito del

puesto

Antecedentes y/o

funciones

específicas

Escala Jerárquica

Director general Lic. En Nutrición

Encargado de coordinar el trabajo del supervisor de producción y del gerente de ventas. También se encargará del área de relaciones públicas, así como de integrar las

actividades de todos los miembros de la empresa

A

Supervisor de

producción Lic. En Nutrición

Supervisar que todo el proceso de producción se lleve a cabo de manera eficiente, rápida e higiénica. Es el encargado

de la dirección del control del almacén de materias primas, selección del equipo y del control de la calidad del producto final

B

Gerente de ventas Lic. En Nutrición

Se encargará de elegir las estrategias de venta que se llevarán a cabo, publicidad

y propaganda. Se encargará de llevar las finanzas de la empresa

B

Empleado de

producción

Técnico en

Nutrición

Será la persona encargada de hacer las mezclas de los condimentos y de envasarlos posteriormente

C

Empleado de

limpieza Preparatoria

Se encargará de la

limpieza del área de producción

C

Todo el personal que laborara en Trattoria Factory será contratado como empleado y

con tara con las prestaciones y obligaciones que exige la ley, con contratos temporales

de 3 meses de duración.

Selección y contratación de personal

En nuestra empresa, las socias ocuparemos las primeras tres posiciones del organi-

grama, así que solo se requiere contratar por el momento a dos empleados. Para el

reclutamiento se usara:

Medio de reclutamiento Costo

Periódico $ 675.00

Otros $ 500.00

Presupuesto total $1,175.00

Considerando que la empresa es relativamente pequeña, el proceso de reclutamiento

será simple, y consistirá sólo en poner un anuncio pequeño en el periódico y presentarse

en las universidades que cuentan con la carrera de la cual se solicita personal para

reclutar directamente gente joven y emprendedora que quiera crecer junto con la

empresa.

Para el proceso de selección, los interesados al puesto de empleado de limpieza serán



convocados a una entrevista en las oficinas de la el11presa, que será dirigida por el

supervisor de producción, y llenaran las solicitudes de empleo diseñadas por la empresa

con los datos requeridos. Se les aplicara un exal11en de aptitud de servicio en entrevista

individual y, según los resultados, se realizara posteriormente una selección de los cua-

tro mejores aspirantes. Por otro lado, la selección de los licenciados se hará de manera

di recta en las universidades, para lo cual se buscara a tres candidatos de acuerdo con

promedio y experiencia en el área emprendedora (organizadores de congresos,

presidentes de asociaciones, etc.). Para designar a la persona seleccionada se citara a los

candidatos a una entrevista con el director general a fin de buscar a los prospectos que

cumplan de la manera mas satisfactoria posible los requisitos del puesto.

El costo derivado de tal convocatoria será de aproximadamente 350 pesos cada sesión

(una para los empleados de producción y otra para los licenciados), que consistirá en

una breve recepción.

Las erogaciones que por motivos de sueldos tendrá nuestra empresa se desglosan en el

siguiente cuadro:

Defina el tabulador de su empresa

Puesto Categoría Sueldo Prestación Total Director general Director general $13,000.00 $ 6,696.96 $19,696.96

Gerente de ventas Supervisor $ 7,000.00 $ 3,606.06 $10,606.06 Supervisor de

producción Supervisor $ 7,000.00 $ 3,606.06 $10,606.06

Empleado de

limpieza Empleado $ 2,500.00 $ 1,287.88 $ 3,787.88

Empleado de

limpieza Empleado $ 2,500.00 $ 1,287.88 $ 3,787.88

TOTAL $32,000.00 $16,484.84 $48,484.84

Aspectos legales para la implantación de la empresa

Para iniciar las operaciones de nuestra empresa es necesario realizar una serie de

trámites legales, entre los que se incluyen:

Constituirse como persona moral bajo el nombre de Trattoria Factory.

Inscripción ante la SAT para obtener el Registro Federal de Contribuyentes.

Inscripción a la Caintra. (aunque esta no es exigida por ley, nosotras decidimos

hacerlo).

Registro en la Secretaría de Salubridad y Asistencia.

Inscripción en la Tesorería del Estado y en la Tesorería del Municipio para

obtener el registro de la zona donde estaremos ubicadas.

Inscripción de los empleados en el IMSS, SAR, Infonavit y en la Federación de

Sindicatos Independientes.

Obtener una marca registrada en el Instituto Mexicano de la Propiedad Intelec-

tual.

5.FINANZAS Las entradas y salidas que tendrá Trattoria Factory serán las siguientes para los

primeros 12 meses de operación:



Entradas

Ventas 245,000

Capital4 160,000

SALIDAS

Servicios 1 200 Costo fijo

Sueldos 48 484 Costo fijo

Publicidad 20 000 Costo Fijo

Equipos5 16 495

Mantenimiento 600 Costo fijo

Transporte 10 400 Costo variable

Materia prima 137 840 Costo variable

El capital social que requiere nuestra empresa es de 160,000 pesos, que serán aportados

en partes iguales por las socias.

El manejo de las finanzas de nuestra empresa quedara a cargo de la gerente de ventas,

apoyándose para esto en el paquete computacional Excell.

Nuestra empresa trabajara siempre en condiciones económicas favorables, como puede

apreciarse en las siguientes proyecciones financieras, utilizando como base la venta

esperada, que es de 4 000 frascos al mes.

Flujo de efectivo: Trattoria Factory

(del 22 de enero del 2005 hasta el 22 de septiembre de 2005)

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

Saldo inicial 181 581 219 657 257 733 295 809 333 885 371 961 410 037 448 113

Capital 160 000

Ventas 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600

Total entradas 405 600 427 181 465 527 503 333 579 485 617 561 617 561 655 637 693 713

Salidas

Materia prima 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840

Sueldos 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484

Servicios 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200

Publicidad 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000

Compra

equipo

16 495 0 0 0 0 0 0 0 0

Total salidas 224 019 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524

Efectivos 181 581 219 657 257 733 295 809 333 885 371 961

Flujo de efectivo: Trattoria Factory

(del 22 de enero del 2005 hasta el 22 de septiembre de 2005)

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre

Ventas 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600

Total de

entradas 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600 245 600

Salidas

Materia prima 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840 137 840

Sueldos 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484 48 484

Servicios 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200 1 200

Publicidad 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000 20 000

Total salidas 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524 207 524

Utilidad o

pérdida bruta 38 076 38 076 38 076 38 076 38 076 38 076 38 076 38 076 38 076

ISR 12 946 12 946 12 946 12 946 12 946 12 946 12 946 12 946 12 946

Utilidad o

pérdida neta 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130

Utilidad o

pérdida

acumulada

25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130 25 130

4 Nota: Sólo se aportará al inicio de operaciones de la empresa

5 Sólo se realizará el primer mes



6. PLAN DE TRABAJO La calendarización de actividades que nuestra empresa tendrá que realizar para iniciar

operaciones es la siguiente:

1. Hacer un plan de negocios 15 sep. – 20 oct.

2. Acondicionar el local 20 nov. – 10 dic.

3. Buscar equipo 20 nov. – 10 dic.

4. Seleccionar personal 22 nov. – 10 dic.

5. Reclutar personal 12 dic. – 12 dic.

6. Instalación de equipo 15 y 16 de dic.

7. Trámites legales 15 – 19 de dic.

8. Publicidad 22 dic. – indefinido

9. Surtir proveedores 15 – 19 de dic.

10. Inicio de actividades 22 de dic.

Sept. Oct. Nov. Dic.

Actividades 20 10 15,16 19 22

1

2

3

4

5

6

7

REFERENCIAS

Kira, R.S.; R. Sawyer y H. Egan (año) Composición y análisis de los alimentos

de Pearson. Ed, CECSA

Laboratorio Aquibb. Hipertensión arterial

Pérez Lizaur, Ana Berta y Narbán Lborde, Leticia (año) Sistema mexicano de

alimentos equivalentes. Instituto de Nutrición y Salud, A.C.



BIBLIOGRAFÍA

1. Alcaraz Rodríguez, Rafael (2006) El emprendedor de éxito. Tercera edición. Ed.

McGraw Hill. México

2. Amaru, Maximiano, Antonio Cesar (2008) Administración para emprendedores:

Fundamentos para la creación y gestión de nuevos negocios. Ed. Pearson. México

3. Arzola Rojas, Sérvulo (2005) De la idea a tu empresa: Una guía para

emprendedores. Tercera edición. Ed. McGraw Hill. México.

4. Blanchard, Ken (2010) Su plan de negocios en 7 pasos. Ed. Panorama. México.

5. Castañeda, Luis (2009) Un plan de vida para jóvenes. Ediciones Poder. México.

6. Gómez Gordillo-Ruelas, Enrique (2006) Técnicas de investigación de mercados

para pequeñas y medianas empresas (curso/taller). Nacional Financiera. México.

7. González Salazar, Diana M (2007) Plan de negocios para emprendedores de éxito.

Ed. McGraw Hill. México.

8. Grau, Juan y J.M. Sotomayor (2008) Emprender o dirigir: El dilema para el

empresario. ED. Panorama, México

9. Hingston, Peter (2002) Inicie su negocio. Ed. Pearson. México.

10. Horan, Jim (2008) El plan de negocios en una página. Ed. Panorama. México.

11. Inzunza, Vicente (1996) Formulación y evaluación de proyectos de inversión. Ed.

UNISON. México.

12. Longenecker, Justin G.; C.W. Moore, J.W. Petty y L.E. Palich (2007)

Administración de pequeñas empresas: Un enfoque emprendedor. Ed. Thompson.

México.

13. Montiel Campos, Héctor (2009) De la idea de negocio a la alerta empresarial. Ed.

Patria. México.

14. Mouján, Hugo (2006) Cómo desarrollar microemprendimientos. Ed. Lomgseller.

Argentina.

15. Varela, Rodrigo (2008) Innovación empresarial: Arte y ciencia en la creación de

empresas. Tercera edición. Ed. Pearson. México.

16. Varios (2006) Guía básica para iniciar un negocio. UPDCE. IPN. México,

17. Varios (2006) Guía para elaborar un plan de negocios. UPDCE. IPN. México.

18. Varios (2008) Casos de éxito de emprendedores (BusinessWeek). Ed. McGraw Hill.

México.

ANEXO IV: EJEMPLO DE PLAN DE NEGOCIOS de Plan de... · MANUAL GENERA PLANEACIÓN ANEXO IV: Ejemplo...

Documents

Transcript of ANEXO IV: EJEMPLO DE PLAN DE NEGOCIOS de Plan de... · MANUAL GENERA PLANEACIÓN ANEXO IV: Ejemplo...