“La previsión social desde la óptica del seguro” · PIAS, Planes Individuales de Ahorro...

“La previsión social desde la óptica del seguro ”

Allianz Seguros; INADE; Vigo 15 Nov 2011.

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Agenda1 Los tres pilares de la previsión social

2 Productos aseguradores para el segundo pilar3.1 Exteriorización, Ahorro y Rentas3.2 PPSE (Planes de Previsión Social Empresarial)

3 Productos aseguradores para el tercer pilar4.1 Ahorro, PIAS4.2 PPA

4 El ciclo del ahorro, la importancia de la gestión.

Nota preventiva

3

1 1 Los tres pilares de la previsión social



4 El ciclo del ahorro, gestión y asesoramiento.

Nota preventiva

4

Los tres pilares de la previsión social.

Primer Pilar:

Protección de Carácter Publico,

se articula a través de la

Seguridad Social

Sistema de Previsión Social

Segundo Pilar:

Previsión social complementaria

de carácter empresarial para los trabajadores.

Tercer Pilar:


de carácter individual.

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El ciclo de vida del ahorro

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

30 45 50 65 80

Fase de Acumulación Fase de Desacumulación

AH

OR

RO

AC

UM

ULA

DO

EDAD

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Nota preventiva

7© Copyright Allianz SE 11-11-14

El Segundo Pilar de la Previsión Social

Primer Pilar:



Seguridad Social


Segundo Pilar:



Tercer Pilar:



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Instrumentos aseguradores para el segundo pilar

Instrumentos Aseguradores

La previsión social empresarial se instrumenta a través de productos aseguradores , ya sea a través de Seguros Colectivos o de Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE). También se puede instrumentar a través de Planes de Pensiones Sistema Empleo.

Compromisos por pensiones

Son los compromisos derivados de obligaciones legales o contractuales de la empresa con el personal de la misma.

Obligatorio exteriorizar desde el 31/12/2006, su no cumplimiento implica sanciones.

• Jubilacion o situacion asimilable

• Invalidez

• Fallecimiento

Segundo Pilar de Previsión

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¿Que se asegura?Compromisos por pensiones

- Premios Jubilación o Jubilación Anticipada recogidos en Convenios Colectivos.

- Seguros de Vida e Invalidez por Convenios.

- Pago de Rentas (ERE´s).

- Compromisos Contratos Individuales.

Tipos de Compromisos:de Aportación Definida

de Prestación Definida

Segundo Pilar de Previsión

Compromiso : Obligación del Empresario recogida en el

Convenio Colectivo, pactos entre empresas, …

Garantía: Prestaciones aseguradas, límite máximo de indemnización a cargo del Asegurador

Se aseguran garantías que instrumentan compromisos, es decir se asegura una cantidad cierta en un momento determinado..

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Ejemplo seguro externalización compromiso pensiones: Texto convenio colectivo:

…. “Seis mensualidades de sueldo base en el momento en que el trabajador se jubile”…

Fases del proyecto:

1º Evaluación del compromiso, hipótesis de revalorización de salario, hipótesis de permanencia, fijación de la revalorización anual de la prima…

2º Producto de externalización.

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Ejemplo seguro externalización compromiso pensiones:

Texto convenio colectivo:

…. “Seis mensualidades de sueldo base en el momento en que el trabajador se jubile”…

Primas capitalizadas a interés técnico para toda la duración del contrato

Compromiso Final, p.e.”seis mensualidades”

Posibilidad de participación en beneficios, exceso de rentabilidad por encima del mínimo, del que se

beneficia en el Tomador

Año1 Año n

Instrumentos aseguradores para el segundo pilar:

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Planes de Previsión Social Empresarial (PPSE):

Características

- Modalidad de seguro colectivo que instrumenta Compromisos por Pensiones nacido al amparo de la reforma del IRPF del año 2006 (Ley 35/2006).

- Cubren las mismas contingencias que los Planes de Pensiones Sistema Empleo.

- Fiscalmente tienen el mismo tratamiento que los Planes de Pensiones Sistema Empleo.

- Deben ajustarse a los principios de no discriminación, capitalización, irrevocabilidad de las aportaciones y atribución de derechos, previstos en la normativa reguladora de los planes de pensiones.

Ventaja-Ofrecen garantía de tipo de interés , lo que quiere decir que la prestación mínima a jubilación es conocida de antemano y siempre superior a las primas aportadas.


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El Segundo Pilar en cifras :


Provisión Matemática

Tomadores

Asegurados

Prestaciones

2010

29.630 millones

312.000

> 7 millones

3.222 millones

Seguros colectivos que instrumentan compromisos por pensiones:

Fuente: Seguros y Fondos de Pensiones Informe 2010

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2 Productos aseguradores para el segundo pilar3.1 Exteriorización, Ahorro y Rentas.3.2 PPSE (Planes de Previsión Social Empresarial).

3 Productos aseguradores para el tercer pilar4.1 Ahorro, PIAS.4.2 PPA.

4 El ciclo del ahorro, la importancia de la gestión.

5 La importancia del asesoramiento.

Nota preventiva

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El Tercer Pilar de la Previsión Social

Primer Pilar:



Seguridad Social


Segundo Pilar:



Tercer Pilar:



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Productos aseguradores para el tercer pilar

Tercer Pilar:



Seguros de ahorro y seguros de ahorro PIAS

Productos Aseguradores

Seguros de fallecimiento e invalidez

Seguros de dependencia

Planes de Previsión Asegurado (PPA)

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Instrumentos aseguradores para el tercer Pilar.

Los Seguros de Ahorro.

- Posiblemente uno de los productos más populares debido a su expansión en la década de los 90´.

- Productos de prima periódica que en la mayoría de los casos garantizan un capital a vencimiento , pudiendo incrementarse este capital en función de determinadas circunstancias:

- Participación en Beneficios .- Interés anual.

- No son productos ¨estrictamente¨ finalistas para la jubilación, dado que su horizonte temporal no tiene porque coincidir con la edad exacta de jubilación.

Productos aseguradores para el tercer pilar:

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PIAS, Planes Individuales de Ahorro Sistemático.

Surgen a raíz de la Reforma Fiscal de año 2006 (ley 35/2006),

“Producto de ahorro a largo plazo cuando se compromete la constitución de una renta vitalicia”

Aportaciones , sin incentivo fiscal a la entrada

Máximo 8000 Euros / año �240.000 € Total

Prestaciones, exención de la tributación del rendimiento generado en caso de constituir una renta vitalicia.

Movilización

Transformación contratos < 01.01.2007

Fase de acumulación Fase de cobro

Derechos:

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PIAS, Planes Individuales de Ahorro Sistemático.

Aportaciones , 5.000 euros / año durante 15 años = 75.000 €.

Prestación:

100.000 €

Rendimiento Generado : 25.000€

Exención de tributación por el rendimiento de capital generado antes de constituir una renta vitalicia:

25.000 X 19% (21%) = 4.750 € / 5.250 €.

Fase de acumulación Fase de cobro

EJEMPLO:EJEMPLO

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PPA, Plan de Previsión Asegurado.

Nacidos al amparo de la reforma fiscal del año 2006, surgen como alternativa a los Planes de Pensiones Individuales dado que:

- Mismas características desde el punto fiscal que un Plan de Pensiones Individual.

- Mismas contingencias que los Planes de Pensiones.

- Posibilidad de movilización hacia/desde otro instrumento de previsión social como Planes de Pensiones.

- Ofrecen garantía de tipo de interés.

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“Las Planes de Pensiones han tenido rentabilidades negativas o escasas en los últimos cinco años, es uno de los factores del éxito de los PPA”

PPA vs Planes de Pensiones

Fue

nte:

INV

ER

CO


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“Las Planes de Pensiones han tenido rentabilidades negativas o escasas en los últimos cinco años, es uno de los factores del éxito de los PPA”

PPA en cifras:


Provisión Matemática

Asegurados

Primas

2010

6.266 millones.

621.700

2.349 millones .

Fuente: ICEA

+ 32%

+ 33%

+ 25%

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Distintos productos según incentivo Fiscal:

Entrada / AcumulaciónNo existe

Planes de Ahorro

Incentivo Fiscal

Salida / Cobro

PIASPPA

Distintos productos según preferencia por la liquidez:

Planes de Ahorro

Liquidez

PIAS PPA

+ -


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Asegurados 17.453

Seguros de Dependencia


2006 Ley de Promoción de la Autonomía Personal y atención a las personas en situación de dependencia

2006 Reforma Fiscal, inclusión de reducción de base imponible de las primas que cubran exclusivamente el riesgo de dependencia severa o grandependencia.

2010

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2 Productos aseguradores para el segundo pilar3.1 Exteriorización, Ahorro y Rentas.3.2 PPSE (Planes de Previsión Social Empresarial).

3 Productos aseguradores para el tercer pilar4.1 Ahorro, PIAS.4.2 PPA.


Nota preventiva

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El ciclo de vida del ahorro

0

5

10

15

20

25

30

35

40

45

30 45 50 65 80

Fase de Acumulación Fase de Desacumulación

AH

OR

RO

AC

UM

ULA

DO

EDAD

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Soluciones del Sector Asegurador

Fase de Desacumulación

Fase de Desacumulación, gestión del ahorro acumulado en función de las necesidades presentes y

futuras del cliente:

Soluciones del Sector Asegurador:

Rentas Vitalicias , Rentas Temporales y Productos Flexibles

de Rentas.

Preferenciasy

necesidades

Selección de

Productos

Optimización Fiscal

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Las distintas capas del ahorro

Ahorro a largo plazo, Finalista

Ahorro a medio plazo no finalista.

Ahorro - No Consumo

3

2

1

Pro

duct

os a

segu

rado

res

de P

revi

sión

soc

ial

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Ahorro

Situación del

Sistema Público

Sector Asegurador

Reguladores

Sector asegurador:

- Oferta

- Claridad

- Valor Añadido

- Confianza

Sistema Público- Información

- Expectativas

Reguladores- Incentivos

- Estabilidad

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Nota preventiva

Estas aseveraciones quedan, como siempre, sujetas a la siguiente nota preventiva:

Algunas de las afirmaciones arriba expuestas podrían incluir afirmaciones

sobre previsiones u otras expectativas de futuro, basadas en tendencias de

gestión o suposiciones. También podrían incluir riesgos, conocidos y

desconocidos, e incertidumbres que podrían hacer que las actuaciones,

acciones o resultados finales difirieran materialmente de lo expresado o

implícito en dichas afirmaciones. Además de las frases que, por el contexto,

son claramente identificables como predicciones, también deben

interpretarse con sentido similar las frases condicionales y las palabras del

tipo "expectativa, plan, propósito, creencia, estimación, predicción, potencial,

anticipo" o "continuidad". Los resultados, actuaciones o acontecimientos

definitivos podrían diferir materialmente de los arriba expuestos debido a, sin

limitación: (I) las condiciones económicas generales y, en particular, las

condiciones económicas del negocio y los mercados específicos de Allianz

Seguros, (II) la actuación de los mercados financieros, incluyendo mercados

emergentes, e incluyendo la volatilidad de los mercados, la liquidez y los

eventos crediticios (III) la frecuencia e importancia de los siniestros de los

asegurados, incluyendo catástrofes naturales e incluyendo la evolución de

los gastos de siniestralidad (IV) los niveles y tendencias de mortalidad e

invalidez (V) los niveles de persistencia, (VI) el alcance de los

incumplimientos crediticios (VII) los tipos de interés,

(VIII) los tipos de cambio de divisas, incluyendo el tipo de cambio del euro

respecto al dólar norteamericano, (IX) la evolución de los niveles de

competencia, (X) los cambios en las leyes y regulaciones, incluyendo las de

la convergencia monetaria y la Unión Monetaria Europea, (XI) los cambios en

las políticas de los bancos centrales y/o gobiernos extranjeros, (XII) el

impacto de las adquisiciones, incluyendo cuestiones relacionadas con la

integración, (XIII) medidas de reorganización y (XIV) los factores

competitivos generales a escala local, regional, nacional y/o global. Muchos

de los factores aquí mencionados tienen más probabilidad de ocurrir o de

hacerse más notables como resultado de actividades terroristas y sus

consecuencias. La Compañía no asume la obligación de actualizar las

previsiones contenidas aquí.

Ninguna obligación de actualizar:

La Compañía no asume la obligación de actualizar las informaciones

contenidas en la presente nota.

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Disclaimer

These assessments are, as always, subject to the disclaimer provided below.

Cautionary Note Regarding Forward-Looking Statements

The statements contained herein may include statements of future

expectations and other forward-looking statements that are based

on management’s current views and assumptions and involve known

and unknown risks and uncertainties that could cause actual results,

performance or events to differ materially from those expressed or

implied in such statements. In addition to statements which are forward-

looking by reason of context, the words “may”, “will”, “should”, “expects”,

“plans”, “intends”, “anticipates”, “believes”, “estimates”, “predicts”,

“potential”, or “continue” and similar expressions identify forward-looking

statements. Actual results, performance or events may differ materially

from those in such statements due to, without limitation, (i) general economic

conditions, including in particular economic conditions in the Allianz Group’s

core business and core markets, (ii) performance of financial markets,

including emerging markets, and including market volatility, liquidity and

credit events (iii) the frequency and severity of insured loss events,

including from natural catastrophes and including the development of loss

expenses, (iv) mortality and morbidity levels and trends, (v) persistency

levels, (vi) the extent of credit defaults, (vii) interest rate levels, (viii) currency

exchange rates including the Euro/U.S. Dollar exchange rate, (ix) changing

levels of competition, (x) changes in laws and regulations, including monetary

convergence and the European Monetary Union, (xi) changes in the policies

of central banks and/or foreign governments, (xii) the impact of acquisitions,

including related integration issues, (xiii) reorganization measures, and (xiv)

general competitive factors, in each case on a local, regional, national and/or

global basis. Many of these factors may be more likely to occur, or more

pronounced, as a result of terrorist activities and their consequences.

No duty to update.

The company assumes no obligation to update any

information contained herein.

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Gracias por su atención.

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