UNIVERSIDAD GALILEO

FISSIC IDEA

CEI CENTRAL

ADMINISTRACION RECURSOS HUMANOS

AUTOMATIZACION DE PROCESOS ADMINISTRATIVOS,

CASOS EMPRESARIALES

TUTORA: LICDA. ANDREA MORALES

DIA: JUEVES HORA 09:00 AM

SALON 614T1

ALUMNA EVELYN MARICELA GALICIA MAZARIEGOS

CARNET IDE 1110864

GUATEMALA 15 DE NOVIEMBRE DE 2012

Caso parte 5

Punto de equilibrio y retorno de inversión CHN

Punto de equilibrio de relación de costos del sistema actual con el sistema

propuesto

En este caso, se realizará el análisis del punto de equilibrio para hacer una comparación

de costos totales por separado, contemplando en el primer escenario la no

implementación del nuevo sistema que se propone en el presente trabajo, y como

segundo escenario, los costos contemplando la implementación del sistema. Si los costos

totales del sistema actual y del sistema propuesto se llegan a cruzar, esto representará un

punto de equilibrio del nuevo sistema de información.

La tabla anterior muestra los gastos totales mensuales del primer al octavo mes, tanto

bajo el escenario actual como bajo el escenario del proyecto a implementarse. Como es

de observarse en la columna del escenario actual, los gastos totales son constantes

durante los 8 meses, mientras que los gastos del sistema propuesto, los primeros dos

meses son más altos que los del sistema actual, sin embargo, desde el mes número tres,

existe un disminución relevante ante el sistema actual.

A continuación un diagrama que presenta el punto de equilibrio entre ambos escenarios,

anteriormente expuestos:

Punto de equilibrio relación egresos - ingresos

A continuación se presenta un análisis del punto de equilibrio de la propuesta que se ha

presentado, con el objetivo de analizar si la inversión a realizarse generará una

rentabilidad positiva.

En la anterior tabla se han calculado de acuerdo a proyecciones en la apertura a un

mercado más amplio con más ofertas para el cliente los ingresos acumulados durante los

primeros ochos meses, así como los egresos acumulados, que contemplan los gastos de

inversión a realizarse los primeros 3 meses, durante la implementación del nuevo sistema

de información Web, así como los gastos permanentes, los gastos operativos. En el

próximo inciso, “Retorno de Inversión”, se detallará más profundamente del origen de los

egresos acumulados.

La gráfica siguiente muestra el punto el equilibrio, lo que proyecta que la inversión iniciará

con una generación de rentabilidad positiva a partir de mediados tras el primer mes y el

segundo mes, luego de ya haberse implementado el sistema. Es de suma importancia

recordar, como pudo observarse en el Diagrama de Gantt que el proyecto será llevado a

cabo en 3 meses, a partir de los cuales, el proyecto iniciará su etapa operativa

inmediatamente.

El punto de equilibrio se presenta en posiblemente, de acuerdo a la gráfica, una semana y

media después del cuarto mes, es decir, un mes con una semana y media después del

inicio de operaciones del sistema propuesto. Éste es un tiempo bastante corto para poder

haber alcanzado ya el punto de equilibrio, sin embargo, todas las proyecciones en las que

este trabajo ha sido basado son de alta credibilidad de acuerdo a los profundos estudios

que se han realizado.

Retorno de inversión CHN

En el cuadro anterior se presentó un resumen general de una proyección de ingresos y egresos totales de CHN durante los primeros 8 meses, incluyendo los tres meses del desarrollo, instalación e implementación del proyecto propuesto. Entre los costos contemplados, se incluyeron los costos inversión, es decir, los costos de la implementación del proyecto que abracan la adquisición de hardware y software, los servicios profesionales de un programador, quien a partir del cuarto mes ya es considerado como personal de CHN, por lo tanto incluido dentro de los costos de persona; el desarrollo del nuevo sistema informativo y las capacitaciones para el personal operativo. Por otro lado, entre los costos operativos se incluyen el pago a personal, mantenimiento, suministros administrativos, alquiler de instalaciones, así como servicios básicos y la propaganda no electrónica, la cual ya está contemplada en otros costos. Como es de observarse en las dos filas inferiores de la tabla, se han mostrado tanto los flujos de efectivo por mes, así como el flujo de efectivo acumulado por cada mes, para así

poder apreciar más a fondo la evolución en el cambio de tendencias y la fuerte inclinación a una rápida recuperación de inversiones, es decir un período de retorno de inversiones bastante bajo.

Se recomienda llevar a cabo la implementación de la solución propuesta ante los siguientes beneficios tangibles: - Corto período de retorno de inversión

- Altas expectativas en el crecimiento de ingresos

- Recuperación completa de la inversión

- Bajos costos operativos a comparación del sistema actual

- Alto crecimiento en demanda de servicios

- Aumento de clientela

- Representativo aumento en número de clientes

- Mejor calidad de información y servicio al cliente

Intangibles: - Más orden en el área operativa

- Mayor motivación para el trabajador de CHN

- Aumento del interés por parte de futuros miembros