Apuntes de la concertacion 9na edicion balance anual del presupuesto por resultados region pasco

BALANCE ANUAL DE LA EJECUCION PRESUPUESTARIA DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ESTRATEGICOS, ENMARCADOS DENTRO DEL PRESUPUESTO POR RESULTADOS 2011 – REGION PASCO “………… LAS ACCIONES QUE HACEMOS HOY, TIENEN RESULTADOS MAÑANA”

La implementación del Presupuestos por Resultados se viene dando progresivamente a nivel nacional desde el año 2008, es una metodología que se estará aplicando progresivamente al proceso presupuestario y que integra la programación, formulación, aprobación, ejecución y evaluación del presupuesto, en una visión de logro de productos, resultados y uso eficaz y eficiente de los recursos del Estado a favor de la población, retroalimentando los procesos anuales de asignación del presupuesto público y mejorando los sistemas de gestión administrativa del Estado, con la puesta en marcha de estos nuevos procesos de designación de sus presupuestos con los Programas Presupuestales Estratégicos PPE que en un principio fueron 5, el año 2009 se implementaron a 9 PPE, el año 2010 se implementaron 5 PPE mas y este año 2011 se tiene previsto implementar 24 PPE. La Mesa de Concertación para la Lucha Contra la Pobreza viene realizando, un seguimiento concertado a la implementación de los Programas Presupuestales Estratégicos – PPEs- especialmente los referidos a infancia. En este año 2011 entraron también los Gobiernos locales para designar sus gastos de sus presupuestos públicos bajo el enfoque de presupuestos por resultados.

CUADRO 1 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES ESTRATEGICOS

2011

Programa Estratégico PIA PIM

Ejecución

Avance % Compromiso Devengado Girado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 7,243,053 10,744,163 9,841,045 9,840,408 9,578,474 91.6

0002: SALUD MATERNO NEONATAL 4,589,716 13,973,084 6,686,837 6,684,993 6,513,143 47.8

0003: LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO 17,112,805 19,506,323 17,444,340 17,444,340 17,168,264 89.4

0005: ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO 12,767,520 36,654,479 5,455,929 5,455,029 4,799,026 14.9

0006: ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS 2,394,912 23,637,180 14,297,592 14,296,050 14,279,175 60.5

0009: GESTION AMBIENTAL PRIORITARIA 493,000 1,421,086 590,620 590,620 492,148 41.6

0010: ACCIDENTES DE TRANSITO 0 278,265 257,209 254,709 248,319 91.5

0014: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD RURAL DE LOS PEQUEÑOS PRODUCTORES AGRARIOS 151,009 1,510,089 1,480,384 1,480,384 1,473,882 98

0015: INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE LAS MYPES 0 5,433,516 5,362,788 5,362,788 5,340,830 98.7

0016: TBC-VIH/SIDA 237,299 1,863,937 1,821,834 1,821,834 1,684,733 97.7

0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 98,207 816,541 811,380 811,375 660,267 99.4

0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 109,977 1,025,869 965,520 965,250 812,806 94.1

TOTAL 45,197,498 116,864,532 65,015,478 65,007,780 63,051,067 55.6

Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

9na

Edición, 2011

Cuadro N° 1 nos muestra la ejecución presupuestal final de los 12 programas presupuestales estratégicos en las cuales se han destinado montos para cerras brechas y con la finalidad de conseguir resultados. En la cual observamos que sumados todos hacienden a un monto de S/. 116´864,532 soles, que representa el 26.9% del presupuesto del gobierno regional durante el año 2011 de los cuales al fin de año se tuvo una ejecución presupuestal total de 55.6% un poco más de la mitad, encontrando en el Programa ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO es el que más bajo nivel de ejecución tiene llegando solo al 14.9, seguido de los programas GESTION AMBIENTAL PRIORITARIA y SALUD MATERNO NEONATAL con 41.6 y 47.8% respectivamente Por otro lado observamos que el programa ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS es el que registra un nivel en su ejecución presupuestal del 99% seguido de los programas INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD RURAL DE LOS PEQUEÑOS PRODUCTORES AGRARIOS y INCREMENTO DE LA PRODUCTIVIDAD DE LAS MYPES que llegan a un avance de 98 y 98.7%. Finalmente podemos mencionar que el programa ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO es el que tiene destinado el mayor monto presupuestal con S/. 36´654,479 seguido del programa ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS sumados ambos tienen el 51.6% del presupuesto por resultados del año. Mientras que por el otro lado tenemos al programa ACCIDENTES DE TRANSITO que tuvo destinado solo un monto de S/. 278,265 representando solo el o.2% del presupuesto del año.

CUADRO 2

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS POR GENERICAS DE GASTO - 2011

Genérica PIA PIM

Ejecución


5-21: PERSONAL Y OBLIGACIONES SOCIALES 18,903,258 19,918,432 19,838,360 19,838,360 19,826,563 99.6

5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 6,000 10,131 10,130 10,130 10,130 100

5-23: BIENES Y SERVICIOS 10,895,534 41,570,344 17,388,097 17,385,340 16,389,264 41.8

5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 0 0 0 0 0

5-25: OTROS GASTOS 0 14,566 14,566 14,566 13,460 100

6-25: OTROS GASTOS 0 32,701 0 0 0 0

6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 15,392,706 55,318,358 27,764,327 27,759,385 26,811,649 50.2

RESUMEN PIA PIM Compromiso Devengado Girado Avance %

GASTOS CORRIENTES 29,804,792 61,513,473 37,251,153 37,248,396 36,239,417 60.6

GASTOS DE CAPITAL 15,392,706 55,351,059 27,764,327 27,759,385 26,811,649 50.2

TOTAL 45,197,498 116,864,532 65,015,480 65,007,781 63,051,066 55.6 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 2 nos muestra la ejecución de los programas estratégicos por genéricas de gastos en la cual observamos que el mayor monto asignado a los programas esta dentro de ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS con S/. 55´318,358 soles, así mismo también observamos que en BIENES Y SERVICIOS se tiene la más baja ejecución presupuestal con 41.8% y en OTROS GASTOS no se devengo ningún gasto de los S/. 32,701 soles que se tenía programado. Por otro lado tenemos el resumen agrupados en dos categorías en la primera fila encontramos los Gastos corrientes, dicho concepto se refiere a pagos no recuperables y comprende los pagos de planilla, compra de bienes y servicios y otros de gastos de la misma índole, además son todo los gastos destinados al mantenimiento y operación que presta las diferentes instituciones que conforman el gobierno regional de Pasco, cuya ejecución es del 60.6%; y en la segunda fila tenemos a los gastos de capital dicho concepto hace referencia a los realizados en adquisición, instalación y condicionamiento de bienes duraderos que, por su naturaleza, valor unitario o destino, incrementan el patrimonio en la

región Pasco y en este concepto se llego a una ejecución del 50.2%. Finalmente mencionar que el presupuesto por resultados representó el 26.9% del presupuesto del gobierno regional de Pasco durante el año 2011.

CUADRO 3

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS SEGÚN RUBROS DE GASTOS - 2011

Rubro PIA PIM

Ejecución


00: RECURSOS ORDINARIOS 30,100,832 64,457,268 40,182,619 40,182,566 39,253,187 62.3

09: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 175,987 180,056 154,010 154,010 153,811 85.5

13: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 4,045,742 1,575,086 1,575,086 1,559,858 38.9

18: CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 14,920,679 48,181,466 22,695,739 22,695,739 22,483,644 47.1


Cuadro N° 3 nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales según rubros es decir ¿con que dinero se financian los gastos? Y en una primera observación podemos hacer referencia que en ninguno de los rubros se llega al 100% y lo más preocupante se encuentra en cuanto a los RECURSOS ORDINARIOS, que se llego a una ejecución del 62.3% es decir que de los S/. 64´457,268 soles programados se tuvo un devengado de S/. 40´182,566 quedando S/. 24´274,702 soles que si no se llegaron a comprometer automáticamente serán revertidos al tesoro público, mientras que por el otro lado tenemos S/. 48,181,466 que corresponden a los recursos de canon y sobre canon que probablemente estén enmarcados dentro de proyectos insertados en algunos de los 12 programas estratégicos se llego a una ejecución presupuestal de 47.1% es decir que para el año 2012 se tendrán saldos de balance de S/. 25´485,727 soles.

CUADRO 4 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS SEGÚN UNIDADES

EJECUTORAS - 2011

Unidad Ejecutora PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

001-885: REGION PASCO-SEDE CENTRAL 15,270,679 74,925,109 26,292,612 35.1

200-887: REGION PASCO-TRANSPORTES 2,385,762 4,316,912 2,650,999 61.4

300-888: REGION PASCO-EDUCACION 8,252,828 8,415,651 8,415,648 100

400-889: REGION PASCO-SALUD 4,365,918 8,624,181 7,901,757 91.6

401-890: REGION PASCO-SALUD HOSPITAL DANIEL A.CARRION 2,031,790 3,750,282 3,564,855 95.1

402-891: REGION PASCO-SALUD UTES OXAPAMPA 4,380,544 7,785,606 7,153,217 91.9

301-1113: REGION PASCO - EDUCACION OXAPAMPA 5,061,132 5,575,443 5,563,486 99.8

302-1227: REGION PASCO - EDUCACION DANIEL A. CARRION 3,448,845 3,471,348 3,465,206 99.8 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 4: nos muestra la ejecución presupuestal del conjunto de los 12 programas presupuestales estratégicos según las 8 unidades ejecutoras, encontrando en primer lugar que la Unidad de la región sede central tiene asignado el mayor presupuesto representando el 64.1%, mientras que la unidad de educción Daniel Carrion tiene el menor presupuesto representando solo el 2.9%, en segundo lugar también podemos manifestar que todas unidades de Educación tienen el 99.9% de ejecución presupuestal del programa estratégico Logros del Aprendizaje, mientras que la unidad de la sede central de gobierno regional que tiene a su responsabilidad 8 programas estratégicos solo tenga una ejecución del 35.1%.

Grafico 1


Grafico 1: nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales estratégicos según gastos mensuales, en la cual podemos apreciar que durante el mes de diciembre se tuvo el mayor devengado de S/. 19´462,663 soles si hablamos comparativamente con los meses anteriores.

Grafico 2

Fuente: Transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Grafico 2: nos muestra la comparación entre el PIA del mes de enero y el PIM del mes de diciembre de los 12 programas presupuestales estratégicos del Gobierno regional de Pasco, en ella observamos que todos los programas han sufrido modificaciones presupuestales de incrementos en total de 52.9%, teniendo al programa INCREMENTO DE LA PRODUCTIVDAD DE LAS MYPES que en el PIA no tenia presupuesto pero en el PIM se le asigna S/. 5´433,516 soles.

A continuación hacemos un análisis sobre el avance en su ejecución presupuestal y de las finalidades de 3 programas presupuestales estratégicos que están referidos con la infancia Logros del Aprendizaje, Articulado nutricional y Salud Materna Neonatal:

CUADRO 5 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS REFERIDOS A

INFANCIA - 2011


Ejecución

Avance % Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 7,243,053 10,744,163 9,840,408 91.6

0002: SALUD MATERNO NEONATAL 4,589,716 13,973,084 6,684,993 47.8

0003: LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO 17,112,805 19,506,323 17,444,340 89.4

TOTAL 28,945,574 44,223,570 33,969,741 76.8 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 5: nos muestra la ejecución presupuestal de los tres PPE estratégicos referidos a infancia en la cual podemos observar en conjunto registran un avance de 76.8%, con un presupuesto total de S/. 44´223,570 soles lo que representó el 37.8% del presupuesto asignado al presupuesto por resultados y el 10.5% del presupuesto regional del año 2011, teniendo que el Programa articulado nutricional con el 91.6% es el que tiene el mayor avance mientras que el programa salud materno neonatal tiene el menor avance con 47.8%.

Orientado a conseguir resultados vinculados a la reducción de la desnutrición crónica en niños menores de 5 años. Comprende un conjunto de intervenciones articuladas entre el Ministerio de Salud, el Ministerio de la Mujer y Desarrollo Social, la Presidencia

del Consejo de Ministros, el Seguro Integral de Salud, los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales. La rectoría de este programa estratégico está a cargo del Ministerio de Salud. PARA EL PRESENTE CASO ANALIZAREMOS LO INVERTIDO POR EL

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

CUADRO 6

CUADRO 6 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL SEGUN

UNIDADES EJECUTORAS - 2011


Ejecución

Avance % Devengado

400-889: REGION PASCO-SALUD 3,853,783 5,558,137 5,064,831 91.1

401-890: REGION PASCO-SALUD HOSPITAL DANIEL A.CARRION 405,731 622,791 570,964 91.7



Cuadro N° 6: nos muestra la ejecución presupuestal del Programa Articulado Nutricional según las 3 unidades encargadas de ejecutar los recursos asignados a este programa es así que tenemos que en conjunto se llego a una ejecución del 91.6% lo que significa que de los S/. 10´744,163 de soles se devengaron (se registró la obligación de pago, como consecuencia del respectivo compromiso contraído) S/. 9´840,407 soles, teniendo a las unidades de la región Pasco (dirección regional de Salud) y la Red provincial de Salud Oxapampa con los mayores recursos asignados y en general el presupuesto de éste programa representó el 9.1% del presupuesto por resultados y el 2.5% del presupuesto regional del año 2011.

CUADRO 7 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL SEGUN

ACTIVIDADES - 2011

Actividad (Resultados Intermedios) PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

1043489: MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION DEL MENOR DE 36 MESES 4,806,620 7,215,551 6,865,906 95.2

1043783: REDUCCION DE LA MORBILIDAD EN IRA, EDA Y OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES 2,159,623 3,021,939 2,573,934 85.2

1043784: REDUCIR LA INCIDENCIA DE BAJO PESO AL NACER 65,934 274,769 170,015 61.9

1061978: CONDUCCION DE LA GESTION DE LA ESTRATEGIA NUTRICIONAL 210,876 231,904 230,553 99.4


Cuadro N° 7: nos muestra la ejecución presupuestal del PAN según las actividades o los resultados intermedios a desarrollar durante el año 2011, en ella encontramos 4 actividades de las cuales una actividad REDUCIR LA INCIDENCIA DE

BAJO PESO AL NACER registra el menor avance con 61.9%, mientras que la actividad MEJORAR LA ALIMENTACION Y NUTRICION DEL MENOR DE 36 MESES tiene asignado el 67.2% del presupuesto seguido de la actividad de REDUCCION DE LA MORBILIDAD EN IRA, EDA Y OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES que tiene asignado el 28.1% del presupuesto, por otro lado encontramos a la actividad de CONDUCCION DE LA GESTION DE LA ESTRATEGIA NUTRICIONAL que solo tiene asignado un presupuesto de 2.2%.

CUADRO 8

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL SEGUN FINALIDADES - 2011

Finalidad PIA PIM

Ejecución Avance %

avance físico %

Devengado

33245: CALIFICACION DE MUNICIPIOS SALUDABLES 145,529 155,969 155,318 99.6 55.6

33248: MUNICIPIOS SALUDABLES PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA ADECUADA ALIMENTACION 2,500 12,107 12,106 100

18.5

33249: COMUNIDADES SALUDABLES PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA ADECUADA ALIMENTACION 59,330 64,000 63,998 100

37.6

33250: INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES PROMUEVEN EL CUIDADO INFANTIL Y LA ADECUADA ALIMENTACION 36,190 39,380 39,380 100

104.5

33251: FAMILIAS SALUDABLES CON CONOCIMIENTOS PARA EL CUIDADO INFANTIL, LACTANCIA MATERNA EXCLUSIVA Y LA ADECUADA ALIMENTACION Y PROTECCION DEL MENOR DE 36 ME 34,596 56,790 56,751 99.9

14.8

33254: NIÑOS CON VACUNA COMPLETA 2,088,450 4,117,627 4,041,327 98.1 53.8

33255: NIÑOS CON CRED COMPLETO SEGUN EDAD 2,319,298 2,559,013 2,350,340 91.8 43.4

33256: NIÑOS CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y VITAMINA A 264,906 361,831 297,202 82.1 9.1

33259: NIÑOS MENORES DE 3 AÑOS ATENDIDOS CON COMPLEMENTACION ALIMENTARIA 800 4,735 4,734 100

12.1

33260: VIGILANCIA DE LA CALIDAD DEL AGUA PARA EL CONSUMO HUMANO 312,750 323,374 322,800 99.8

308.5

33308: DESINFECCION Y/O TRATAMIENTO DEL AGUA PARA EL CONSUMO HUMANO 23,800 23,800 23,800 100

63.2

33311: ATENCION IRA 736,650 1,108,704 872,447 78.7 42.0

33312: ATENCION EDA 268,584 390,778 327,120 83.7 36.9

33313: ATENCION IRA CON COMPLICACIONES 329,509 415,547 397,884 95.8 92.4

33314: ATENCION EDA CON COMPLICACIONES 315,430 404,917 351,749 86.9 36.8

33315: ATENCION DE OTRAS ENFERMEDADES PREVALENTES 28,576 43,621 42,849 98.2 272.4

33317: GESTANTE CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y ACIDO FOLICO 65,934 274,769 170,015 61.9 19.3

33413: MADRES LACTANTES ATENDIDAS CON COMPLEMENTACION ALIMENTARIA 550 68 68 100

46.7

33414: ATENCION DE NIÑOS Y NIÑAS CON PARASITOSIS INTESTINAL 144,324 311,198 235,286 75.6 21.3

44276: MONITOREO, SUPERVISION, EVALUACION Y CONTROL DEL PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 65,347 75,935 75,235 99.1

60.0


Cuadro N° 8: nos muestra la ejecución presupuestal del Programa Articulado Nutricional según las 20 finalidades que se programaron y que se tuvieron que cumplir para reducir la desnutrición crónica infantil en la región Pasco. En primer lugar observamos que la finalidad de NIÑOS CON VACUNA COMPLETA es el que tiene asignado el mayor porcentaje del presupuesto con un 38.2% seguido de la finalidad NIÑOS CON CRED COMPLETO SEGUN EDAD con 23.8% mientras que por el otro lado tenemos a la finalidad MADRES LACTANTES ATENDIDAS CON COMPLEMENTACION ALIMENTARIA tiene el menor porcentaje representando el 0.0006%. En segundo lugar observamos que 12 finalidades tienen ejecuciones presupuestales por encima del 98% mientras que la finalidad GESTANTE CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y ACIDO FOLICO registra el menor avance con el 61.9%. Finalmente como tercer lugar observamos en la última columna el porcentaje de avance físico de las finalidades es decir de acuerdo a la meta planteada, con los recursos asignados y ejecutados, cual ha sido el cumplimiento real y físico de estas 20 finalidades en ella apreciamos que solo un 15% de las finalidades ha sobrepasado más del 100% de avance físico utilizando casi la totalidad de su presupuesto mientras que NIÑOS CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y VITAMINA A solo registra un avance físico del 9.1% gastando el 82.1% de su presupuesto.

Orientado a conseguir resultados vinculados a mejorar la salud materna y neonatal. Comprende un conjunto de intervenciones articuladas entre el Ministerio de Salud, Seguro Integral de Salud, los Gobiernos Regionales y los Gobiernos Locales. La rectoría de este programa estratégico está a cargo del Ministerio de Salud. PARA EL PRESENTE CASO ANALIZAREMOS LO INVERTIDO POR EL

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

CUADRO 9

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA SALUD MATERNO NEONATAL SEGUN UNIDADES EJECUTORAS - 2011


Ejecución

Avance % Devengado

001-885: REGION PASCO-SEDE CENTRAL 1,500,000 8,263,525 1,504,030 18.2

400-889: REGION PASCO-SALUD 421,082 1,605,425 1,434,862 89.4

401-890: REGION PASCO-SALUD HOSPITAL DANIEL A.CARRION 1,504,780 2,179,940 2,047,429 93.9



Cuadro N° 9: nos muestra la ejecución presupuestal del Programa Salud Materno Neonatal según las 4 unidades encargadas de ejecutar los recursos asignados a este programa es así que tenemos que en conjunto se llego a una ejecución del 47.8% lo que significa que de los S/. 13´973,084 soles se devengaron (se registró la obligación de pago, como consecuencia del respectivo compromiso contraído) S/. 6´684,993 soles, teniendo a las unidades de la región Pasco – sede Central con el mayor recurso asignado representando el 59.1% y a la vez registra el menor avance en la ejecución presupuestal con 18.3%. En general el presupuesto de éste programa representó el 11.9% del presupuesto por resultados y el 3.2% del presupuesto regional del año 2011.

CUADRO 10 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA SALUD MATERNO NEONATAL SEGUN

ACTIVIDADES - 2011

Actividades (Resultados Intermedios) PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

1043487: POBLACION CON CONOCIMIENTOS EN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA Y QUE ACCEDE A METODOS DE PLANIFICACION FAMILIAR 435,870 810,327 800,332 98.8

1043488: REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD MATERNA 2,005,726 3,689,697 3,203,220 86.8

1043768: REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD NEONATAL 610,069 1,168,264 1,137,771 97.4

1061969: CONDUCCION DE LA GESTION DE LA ESTRATEGIA MATERNO NEONATAL 38,051 41,271 39,640 96


Cuadro N° 10: nos muestra la ejecución presupuestal del PSMN según las actividades o los resultados intermedios a desarrollar durante el año 2011, que en total tienen un presupuesto de S/. 5,709,559 y que registran un avance en su ejecución del 90.7% en ella encontramos 3 actividades que tienen avances por encima del 96% y una actividad REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD MATERNA, registra el menor avance con 86.8% además esta misma actividad es la que tiene el mayor monto asignado con un 64.2% del presupuesto, seguido de la actividad de REDUCCION DE LA MORBILIDAD Y MORTALIDAD NEONATAL que tiene asignado el 20.4% del presupuesto, por otro lado encontramos a la actividad de CONDUCCION DE LA GESTION DE LA ESTRATEGIA MATERNO NEONATAL que solo tiene asignado un presupuesto de 0.7%.

CUADRO 11

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA SALUD MATERNO NEONATAL SEGUN PROYECTOS - 2011

Proyecto (Resultados Intermedios) PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

2114153: MEJORA DE LA CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE ATENCION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRORED CIUDAD CONSTITUCION DE LA PROVINCIA DE OXAPAMPA 500,000 1,995,620 17,500 0.9

2115774: MEJORA DE LA CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE ATENCION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRO RED PALCAZU, RED DE SALUD OXAPAMPA, DIRESA PASCO 500,000 2,790,817 250,114 9

2115784: MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD RESOLUTIVA DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRO RED PUERTO BERMUDEZ DE LA RED DE SALUD OXAPAMPA 500,000 3,477,088 1,236,416 35.6


Cuadro N° 11: nos muestra la ejecución presupuestal del PSMN según los 3 proyectos programados a ejecutar durante el año 2011, que en total tienen un presupuesto de S/. 8´263,525 y registran avance en su ejecución del 18.2% en ella encontramos un proyecto MEJORA DE LA CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE ATENCION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA

MICRORED CIUDAD CONSTITUCION DE LA PROVINCIA DE OXAPAMPA con 0.9% de avance, mientras que los otros dos tienen avances de 9% y 35.6%.

CUADRO 12 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA SALUD MATERNO NEONATAL SEGUN

FINALIDADES - 2011

Finalidad PIA PIM

Ejecución

Avance %

Avance físico %

Devengado

33172: ATENCION PRENATAL REENFOCADA 432,096 1,145,382 1,011,918 88.3 48.3

33288: MUNICIPIOS SALUDABLES QUE PROMUEVEN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA 0 9,017 8,850 98.2

0.0

33289: COMUNIDADES SALUDABLES QUE PROMUEVEN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA 82,800 86,239 86,233 100

58.6

33290: INSTITUCIONES EDUCATIVAS SALUDABLES PROMUEVEN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA 4,000 37,993 37,955 99.9

21.7

33291: POBLACION ACCEDE A METODOS DE PLANIFICACION FAMILIAR 210,624 224,541 219,486 97.7 30.4

33292: POBLACION ACCEDE A SERVICIOS DE CONSEJERIA EN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA 138,446 449,784 445,056 98.9

61.1

33294: ATENCION DE LA GESTANTE CON COMPLICACIONES 214,370 393,064 331,409 84.3 53.9

33295: ATENCION DEL PARTO NORMAL 415,202 899,358 747,217 83.1 39.8

33296: ATENCION DEL PARTO COMPLICADO NO QUIRURGICO 141,377 203,125 193,643 95.3 70.2

33297: ATENCION DEL PARTO COMPLICADO QUIRURGICO 441,618 582,226 527,938 90.7 70.5

33298: ATENCION DEL PUERPERIO 93,148 190,906 117,315 61.5 50.4

33299: ATENCION DEL PUERPERIO CON COMPLICACIONES 241,463 249,923 248,680 99.5 31.0

33304: ACCESO AL SISTEMA DE REFERENCIA INSTITUCIONAL 26,452 25,713 25,100 97.6 65.3

33305: ATENCION DEL RECIEN NACIDO NORMAL 542,470 905,703 891,684 98.5 41.5

33306: ATENCION DEL RECIEN NACIDO CON COMPLICACIONES 3,599 107,190 90,720 84.6 43.0

33307: ATENCION DEL RECIEN NACIDO CON COMPLICACIONES QUE REQUIERE UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS NEONATALES - UCIN 64,000 155,371 155,367 100

135.7

33412: FAMILIAS SALUDABLES INFORMADAS RESPECTO DE SU SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA 0 2,753 2,752 99.9

1.6

44121: MEJORA DE LA CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE ATENCION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRORED CIUDAD CONSTITUCION 500,000 1,995,620 17,500 0.9

0

44277: MONITOREO, SUPERVISION, EVALUACION Y CONTROL DE LA SALUD MATERNO NEONATAL 38,051 41,271 39,640 96

20.0

44808: MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE ATENCION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRO RED PALCAZU-DISTRITO PALCAZU 500,000 2,790,817 250,114 9

18.7

44816: MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD RESOLUTIVA DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRO RED PUERTO BERMUDEZ - DISTRITO DE PUERTO BERMUDEZ 500,000 3,477,088 1,236,416 35.6

38.0

TOTAL 4,589,716 13,973,084 6,684,993 47.8


Cuadro N° 12: nos muestra la ejecución presupuestal del programa Salud Materna Neonatal según las 21 finalidades que se programaron y que se tuvieron que cumplir para reducir la mortalidad materna neonatal en la región Pasco. Para fines de nuestro análisis no tomaremos en cuenta 3 finalidades (MEJORA DE LA CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE ATENCION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRORED CIUDAD CONSTITUCION, MEJORAMIENTO DE LA CALIDAD DE LOS SERVICIOS DE ATENCION DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRO RED PALCAZU-DISTRITO PALCAZU y MEJORAMIENTO DE LA CAPACIDAD RESOLUTIVA DE LOS ESTABLECIMIENTOS DE SALUD DE LA MICRO RED PUERTO BERMUDEZ - DISTRITO DE PUERTO BERMUDEZ )que a la vez representan los 3 proyectos analizados en el cuadro 11. En primer lugar observamos que la finalidad de ATENCION PRENATAL REENFOCADA es el que tiene asignado el mayor porcentaje del presupuesto con un 20.1% seguido de la finalidad ATENCION DEL RECIEN NACIDO NORMAL con 15.8% mientras que por el otro lado tenemos a la finalidad FAMILIAS SALUDABLES INFORMADAS RESPECTO DE SU SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA tiene el menor porcentaje representando el 0.05%. En segundo lugar observamos que 10 finalidades tienen ejecuciones presupuestales por encima del 97%, encontrando a la finalidad ATENCION DEL PUERPERIO con el menor avance en su ejecución con 61.5% Finalmente como tercer lugar observamos en la última columna el porcentaje de avance físico de las finalidades es decir de acuerdo a la meta planteada, con los recursos asignados y ejecutados, cual ha sido el cumplimiento real y físico de las 21 finalidades en ella apreciamos que solo un 2.1% de las finalidades ATENCION DEL RECIEN NACIDO CON COMPLICACIONES QUE REQUIERE UNIDAD DE CUIDADOS INTENSIVOS NEONATALES - UCIN ha sobrepasado más del 100% de avance físico utilizando la totalidad de su presupuesto mientras que MUNICIPIOS SALUDABLES QUE PROMUEVEN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA no registra avance alguno, mas si tiene un avance de 98%, seguido de la finalidad FAMILIAS SALUDABLES INFORMADAS RESPECTO DE SU SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA con un avance físico de 1.6% y del mismo modo registra un 99.9% de gasto en su presupuesto asignado.

Orientado a mejorar el rendimiento de los alumnos de segundo grado de primaria de la Educación Básica Regular (EBR). Comprende un conjunto de intervenciones articuladas entre el Ministerio de Educación, los Gobiernos Regionales y los Gobiernos

Locales. La rectoría de este programa estratégico está a cargo del Ministerio de Educación. PARA EL PRESENTE CASO ANALIZAREMOS LO INVERTIDO POR EL GOBIERNO REGIONAL DE PASCO

CUADRO 13

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO DE EBR, SEGUN UNIDADES EJECUTORAS - 2011


Ejecución

Avance % Devengado

001-885: REGION PASCO-SEDE CENTRAL 350,000 2,043,881 0 0

300-888: REGION PASCO-EDUCACION 8,252,828 8,415,651 8,415,648 100

301-1113: REGION PASCO - EDUCACION OXAPAMPA 5,061,132 5,575,443 5,563,486 99.8

302-1227: REGION PASCO - EDUCACION DANIEL A. CARRION 3,448,845 3,471,348 3,465,206 99.8


Cuadro N° 13: nos muestra la ejecución presupuestal del Programa Salud Materno Neonatal según las 4 unidades encargadas de ejecutar los recursos asignados a este programa es así que tenemos que en conjunto se llego a una ejecución del 89.4% lo que significa que de los S/. 19´506,323 soles se devengaron (se registró la obligación de pago, como consecuencia del respectivo compromiso contraído) S/. 17´444,340 soles, teniendo a las unidades de la región Pasco – sede Central que registra un avance de ejecución 0% y los otros 3 con avances de casi el 100%. En general el presupuesto de éste programa representó el 16.7% del presupuesto por resultados y el 4.5% del presupuesto regional del año 2011.

CUADRO 14

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO DE EBR, SEGUN ACTIVIDADES - 2011

Actividad (Resultados Intermedios) PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

1043724: NIÑAS Y NIÑOS CON COMPETENCIAS BASICAS AL CONCLUIR EL II CICLO 11,390,088 11,826,927 11,814,515 99.9

1113757: NIÑAS Y NIÑOS CON COMPETENCIAS BASICAS AL CONCLUIR EL III CICLO 5,372,717 5,423,551 5,417,862 99.9

1117010: CONDUCCION DE LA GESTION ESTRATEGICA PELA 0 211,964 211,964 100


Cuadro N° 14: nos muestra la ejecución presupuestal del PPELA según las actividades o los resultados intermedios a desarrollar durante el año 2011, que en total tienen un presupuesto de S/. 17,462,442 y que registran un avance en su ejecución del 99.9% en ella encontramos a la actividad NIÑAS Y NIÑOS CON COMPETENCIAS BASICAS AL CONCLUIR EL II CICLO es la que tiene el mayor monto asignado con un 67.7% del presupuesto, seguido de la actividad de NIÑAS Y NIÑOS CON COMPETENCIAS BASICAS AL CONCLUIR EL III CICLO que tiene asignado el 31% del presupuesto, por otro

lado encontramos a la actividad de CONDUCCION DE LA GESTION DE LA ESTRATEGIA PELA que solo tiene asignado un presupuesto de 1.2%

CUADRO 15

GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO DE EBR, SEGUN PROYECTOS - 2011

Actividad/Proyecto (Resultados Intermedios) PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

2149158: MEJORAMIENTO DE APRENDIZAJE EN LAS ÁREAS DE COMUNICACIÓN INTEGRAL Y LÓGICO MATEMÁTICO EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL NIVEL INICIAL DE LA REGIÓN PASCO 0 1,039,267 0 0

2149159: MEJORAMIENTO DE APRENDIZAJE EN LAS ÁREAS DE COMUNICACIÓN INTEGRAL Y LÓGICO MATEMÁTICO EN LAS INSTITUCIONES EDUCATIVAS DEL NIVEL PRIMARIA DE LA REGIÓN PASCO 0 1,004,614 0 0

TOTAL 0 2,043,881 0 0 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 15: nos muestra la ejecución presupuestal del PPELA según los 2 proyectos programados a ejecutar durante el año 2011, que en total tienen un presupuesto de S/. 2´043,881 y que al termino del año no registran avance en su ejecución.

CUADRO 16 GOBIERNO REGIONAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DEL PROGRAMA LOGROS DEL APRENDIZAJE AL FINALIZAR

EL III CICLO DE EBR SEGUN FINALIDADES - 2011

Finalidad PIA PIM

Ejecución Avance %

Avance físico %

Devengado

00607: DESARROLLO DE LA ENSEÑANZA 15,365,782 16,052,110 16,039,771 99.9 52.2

33369: MATERIAL EDUCATIVO DISTRIBUIDO PARA ESTUDIANTES DE PRIMER Y SEGUNDO GRADOS (AULAS) 0 31,148 24,617 79

3.9

33370: MATERIAL EDUCATIVO DISTRIBUIDO PARA ESTUDIANTES DE PRIMER Y SEGUNDO GRADOS (ALUMNOS) 74,143 40,561 40,561 100

77.8

39062: INSTANCIAS INTERMEDIAS ASESORADAS PARA GESTIONAR LA AMPLIACION DE LA COBERTURA EN EDUCACION INICIAL 8,500 0 0 0

100

40506: MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA LEONCIO PRADO DE PAUCAR 350,000 0 0 0

0.0

43942: MATERIAL EDUCATIVO PARA ESTUDIANTES DE IIEE Y PROGRAMAS NO ESCOLARIZADOS DE EDUCACION INICIAL 20,387 900 900 100

60.0

43943: MATERIAL EDUCATIVO PARA AULAS DE IIEE Y PROGRAMAS NO ESCOLARIZADOS DE EDUCACION INICIAL 0 28,401 28,401 100

11.7

43946: ACOMPAÑAMIENTO PEDAGOGICO A DOCENTES DE PRIMARIA A CARGO DE ESPECIALISTAS Y CONTRATADOS 756,322 809,590 811,212 100.2

99.0

44087: ACOMPAÑAMIENTO PEDAGOGICO A LAS DOCENTES Y PROMOTORAS EDUCATIVAS COMUNITARIAS 537,671 287,768 286,915 99.7

56.3

44826: MEJORAMIENTO DE LOS NIVELES DE APRENDIZAJE 0 2,043,881 0 0 0.0

44923: PLANEAMIENTO Y EVALUACION DE LA ESTRATEGIA PELA 0 40,943 40,943 100 16.7

45009: SEGUIMIENTO Y MONITOREO DEL PELA 0 171,021 171,021 100 3.8


Cuadro N° 16: nos muestra la ejecución presupuestal del programa Logros del Aprendizaje según las 12 finalidades que se programaron y que se tuvieron que cumplir para mejorar los aprendizajes al término del III ciclo de educación básica regular en comprensión lectora y razonamiento matemático en la región Pasco. Para fines de nuestro análisis no tomaremos en cuenta una finalidad (MEJORAMIENTO DE LOS NIVELES DE APRENDIZAJE) que a la vez representan los 2 proyectos analizados en el cuadro 15.

En primer lugar observamos que la finalidad de DESARROLLO DE LA ENSEÑANZA es el que tiene asignado el mayor porcentaje del presupuesto con un 91.9% seguido de la finalidad ACOMPAÑAMIENTO PEDAGOGICO A DOCENTES DE PRIMARIA A CARGO DE ESPECIALISTAS Y CONTRATADOS con 4.6% mientras que por el otro lado tenemos a la finalidad MATERIAL EDUCATIVO PARA ESTUDIANTES DE IIEE Y PROGRAMAS NO ESCOLARIZADOS DE EDUCACION INICIAL tiene el menor porcentaje representando el 0.005%. En segundo lugar observamos que 8 finalidades tienen ejecuciones presupuestales por encima del 99%, además encontramos que las finalidades INSTANCIAS INTERMEDIAS ASESORADAS PARA GESTIONAR LA AMPLIACION DE LA COBERTURA EN EDUCACION INICIAL y MEJORAMIENTO DE LA OFERTA DE SERVICIOS EDUCATIVOS DE LA INSTITUCION EDUCATIVA LEONCIO PRADO DE PAUCAR tenían asignados montos según el Presupuesto Institucional de Apertura por un monto S/. 358,500 que en el Presupuesto Modificado. Finalmente como tercer lugar observamos en la última columna el porcentaje de avance físico de las finalidades es decir de acuerdo a la meta planteada, con los recursos asignados y ejecutados, cual ha sido el cumplimiento real y físico de las 12 finalidades en ella apreciamos que solo un 6% de las finalidades ACOMPAÑAMIENTO PEDAGOGICO A DOCENTES DE PRIMARIA A CARGO DE ESPECIALISTAS Y CONTRATADOS han llegado al 99% de avance físico utilizando la totalidad de su presupuesto mientras que la finalidad que tiene asignado el mayor presupuesto DESARROLLO DE LA ENSEÑANZA MUNICIPIOS SALUDABLES QUE PROMUEVEN SALUD SEXUAL Y REPRODUCTIVA tiene un avance físico de 52.2%, utilizando el 99.9% de su presupuesto, y en general podemos manifestar que varias de las finalidades han gastado casi la totalidad de sus presupuestos pero que en los avances físicos tienen mínimos cumplimientos de metas programadas.

Grafico 3


Grafico 3: nos muestra la asignación presupuestal durante el 2011, según el presupuesto institucional modificado de los programas estratégicos referidos a infancia en ella observamos que el PELA es el que tuvo los mayores recursos, y el PAN es el que tuvo la menor asignación presupuestal.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO Para el caso de los municipios locales como es el caso de las provinciales y distritales el presente año fiscal 2011 y gracias a la programación 2010 se cuenta con una distribución de gasto presupuestario que corresponde a su sector basado en el presupuesto por resultado y la programación presupuestaria estratégica que al final serán traducidos en los productos concretos que son los programas estratégicos, es así que en los cuadros siguiente vamos a dar una mirada acerca de cuanto recurso están distribuyendo los municipios para conseguir resultados en base a la identificación de problemas específicos .

CUADRO 17 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ESTRATEGICOS 2011


Ejecución

Avance % Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 16,000 333,586 330,334 99

0004: ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD 8,000 0 0 0

0005: ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO 280,000 1,479,172 993,520 67.2

0021: SEGURIDAD ALIMENTARIA 0 175,901 175,901 100

TOTAL 304,000 1,988,659 1,499,755 75.4 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 17 nos muestra la ejecución presupuestal final de los 4 programas presupuestales estratégicos del Municipio Provincial de Pasco, en las cuales se han destinado montos para cerras brechas y con la finalidad de conseguir resultados. En la cual observamos que sumados todos hacienden a un monto de S/. 1´988,659 soles, que representa solamente el 3.8% del presupuesto total que tuvo el municipio durante el año 2011 de los cuales al fin de año se tiene una ejecución presupuestal total de 75.4%, encontrando en el Programa ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD tenia presupuestado un monto de S/8,000 soles según el PIA pero que en el PIM se le quita ese recurso, además encontramos que el programa ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO es el que tiene la mayor asignación presupuestal representando el 74.4% del presupuesto del conglomerado de los programas. Por otro lado observamos que el programa ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO es el que más bajo nivel de ejecución tiene llegando al 67.2%. Para ver los gastos de estos programas estratégicos en su conjunto y analizar en donde están designados los recursos ponemos en siguiente cuadro en la que vemos la distribución presupuestal por genérica de gastos:

CUADRO 18 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ESTRATEGICOS SEGÚN GENERICAS DE GASTOS 2011

Genérica PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

5-22: PENSIONES Y OTRAS PRESTACIONES SOCIALES 0 450,490 450,490 100

5-23: BIENES Y SERVICIOS 304,000 371,762 92,070 24.8

5-24: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 1,164,282 955,070 82

6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 0 2,125 2,125 100

RESUMEN PIA PIM Devengado Avance %

GASTOS CORRIENTES 304,000 1,986,534 1,497,630 75.4

GASTOS DE CAPITAL 0 2,125 2,125 100.0

TOTAL 304,000 1,988,659 1,499,755 75.4 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 18 nos muestra la ejecución de los programas estratégicos por genéricas de gastos en la cual observamos que el mayor monto asignado a los programas esta dentro de DONACIONES Y TRANSFERENCIAS con S/. 1´164,282 soles, así mismo también observamos que en BIENES Y SERVICIOS se tiene la más baja ejecución presupuestal con 24.8% y en ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS se gasto el 100% del presupuesto. Por otro lado tenemos el resumen agrupados en dos categorías en la primera fila encontramos los Gastos corrientes, dicho concepto se refiere a pagos no recuperables y comprende los pagos de planilla, compra de bienes y servicios y

otros de gastos de la misma índole, además son todo los gastos destinados al mantenimiento y operación que presta las diferentes instituciones que conforman la Municipalidad Provincial de Pasco, cuya ejecución es del 75.4%; y en la segunda fila tenemos a los gastos de capital dicho concepto hace referencia a los realizados en adquisición, instalación y condicionamiento de bienes duraderos que, por su naturaleza, valor unitario o destino, incrementan el patrimonio en la provincia Pasco y en este concepto se llego a una ejecución del 100%.

CUADRO 19 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES SEGÚN

RUBROS DE GASTOS - 2011

Rubro PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

00: RECURSOS ORDINARIOS 0 506,237 506,235 100

07: FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 12,000 250 0 0

09: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 12,000 0 0 0

13: DONACIONES Y TRANSFERENCIAS 0 790,482 619,720 78.4

18: CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 280,000 691,690 373,800 54

TOTAL 304,000 1,988,659 1´499,755 75.4 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 19 nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales según rubros es decir ¿con que dinero se financian los gastos? Y en una primera observación podemos hacer referencia que hay dos rubros en los que estuvieron destinados presupuestos según el PIA pero que en el PIM desaparecen, por otro lado hacer referencia que la mayor asignación presupuestal esta en el rubro de DONACIONES Y TRANSFERENCIAS que representa el 39.7%, seguido del rubro CANON SOBRECANON con el 34.8%.

Grafico 4


Grafico 4: nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales estratégicos según gastos mensuales, en la cual podemos apreciar que el municipio provincial empezó con la ejecución presupuestal a partir del mes de mayo y tuvo el mayor devengado de S/. 628,082 soles en el mes de diciembre en comparación a los otros meses.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL ALCIDES CARRIÓN

CUADRO 20 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL CARRIÓN: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ESTRATEGICOS 2011


Ejecución

Avance % Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 35,000 135,026 130,545 96.7

0003: LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO 232,182 32,182 0 0

0006: ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS 100,000 0 0 0

0008: ACCESO A ENERGIA EN LOCALIDADES RURALES 100,000 0 0 0

TOTAL 467,182 167,208 130,545 78.1 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 20 nos muestra la ejecución presupuestal final de los 4 programas presupuestales estratégicos del Municipio Provincial Daniel Carrión, en las cuales se han destinado montos para cerras brechas y con la finalidad de conseguir resultados. En la cual observamos que sumados todos hacienden a un monto de S/. 167,208 soles, que representa solamente el 0.7% del presupuesto total que tuvo el municipio durante el año 2011 de los cuales al fin de año se tiene una ejecución presupuestal total de 78.1%, encontrando que el Programa ARTICULADO NUTRICIONAL solamente tuvo un avance en su ejecución presupuestal mientras que un programa LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO no tuvo ejecución alguna y dos programas ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS y ACCESO A ENERGIA EN LOCALIDADES RURALES tenían presupuesto asignado en el PIA pero en el PIM aparecen con S/ 0 soles. Para ver los gastos de estos programas estratégicos en su conjunto y analizar en donde están designados los recursos ponemos en siguiente cuadro en la que vemos la distribución presupuestal por genérica de gastos:

CUADRO 21 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL CARRIÓN: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES


Genérica PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado


6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 432,182 63,574 31,391 49.4


GASTOS CORRIENTES 35,000 103,634 99,153 95.7

GASTOS DE CAPITAL 432,182 63,574 31,391 49.4


Cuadro N° 21 nos muestra la ejecución de los programas estratégicos por genéricas de gastos en la cual observamos que el mayor monto asignado a los programas esta dentro de BIENES Y SERVICIOS con S/. 103,634 soles, así mismo también observamos que en ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS se tiene la más baja ejecución presupuestal con 49.4%. Por otro lado tenemos el resumen agrupados en dos categorías en la primera fila encontramos los Gastos corrientes, dicho concepto se refiere a pagos no recuperables y comprende los pagos de planilla, compra de bienes y servicios y otros de gastos de la misma índole, además son todo los gastos destinados al mantenimiento y operación que presta las diferentes instituciones que conforman la Municipalidad Provincial Daniel Carrión, cuya ejecución es del 95.7%; y en la

segunda fila tenemos a los gastos de capital dicho concepto hace referencia a los realizados en adquisición, instalación y condicionamiento de bienes duraderos que, por su naturaleza, valor unitario o destino, incrementan el patrimonio en la provincia Daniel Carrión y en este concepto se llego a una ejecución del 49.4%.

CUADRO 22

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DANIEL CARRIÓN: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES SEGÚN RUBROS DE GASTOS - 2011

Rubro PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

07: FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 135,000 36,578 36,577 100

09: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 32,182 32,182 0 0

18: CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 300,000 98,448 93,668 95.1


Cuadro N° 22 nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales según rubros es decir ¿con que dinero se financian los gastos? Y en una primera observación podemos hacer referencia que dentro del rubro RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS se tuvo un presupuesto de S/. 32,182 soles de los cuales no se tuvo ningún devengado al finalizar el año 2011.

Grafico 5


Grafico 5: nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales estratégicos según gastos mensuales, en la cual podemos apreciar que el municipio provincial, ejecuto su presupuesto en tres meses empezando a partir del mes de octubre y tuvo el mayor devengado de S/. 93,644 soles en el mes de diciembre en comparación a los otros meses.

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA

CUADRO 23 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES

ESTRATEGICOS 2011


Ejecución

Avance % Devengado

0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 100,000 70,000 41,775 59.7

0003: LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III CICLO 297,421 297,421 0 0

0006: ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS 788,822 1,448,657 13,975 1

0009: GESTION AMBIENTAL PRIORITARIA 242,083 387,231 164,785 42.6

0011: SEGURIDAD CIUDADANA 533,787 1,692,841 356,009 21

TOTAL 1,962,113 3,896,150 576,544 14.8 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 23 nos muestra la ejecución presupuestal final de los 5 programas presupuestales estratégicos del Municipio Provincial de Oxapampa, en las cuales se han destinado montos para cerras brechas y con la finalidad de conseguir resultados. En la cual observamos que sumados todos hacienden a un monto de S/. 3,896,150 soles, que representa solamente el 11.3% del presupuesto total que tuvo el municipio durante el año 2011 de los cuales al fin de año se tiene una ejecución presupuestal total de 14.8%, encontrando que el Programa LOGROS DE APRENDIZAJE AL FINALIZAR EL III

CICLO no tuvo ningún avance en su ejecución presupuestal mientras que un programa ACCESO A AGUA POTABLE Y

DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS solo tuvo una ejecución presupuestal de 1%. Para ver los gastos de estos programas estratégicos en su conjunto y analizar en donde están designados los recursos ponemos en siguiente cuadro en la que vemos la distribución presupuestal por genérica de gastos:

CUADRO 24 MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES


Genérica PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado


6-26: ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS 1,862,113 3,826,150 534,769 14


GASTOS CORRIENTES 100,000 70,000 41,775 59.7

GASTOS DE CAPITAL 1,862,113 3,826,150 534,769 14.0

TOTAL 1,962,113 3,896,150 576,544 14.8 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 24 nos muestra la ejecución de los programas estratégicos por genéricas de gastos en la cual observamos que el mayor monto asignado a los programas esta dentro de ADQUISICION DE ACTIVOS NO FINANCIEROS con S/. 3´826,150

soles, así mismo también observamos que en es la que registra la menor ejecución presupuestal con 14%. Por otro lado tenemos el resumen agrupados en dos categorías en la primera fila encontramos los Gastos corrientes, dicho concepto se refiere a pagos no recuperables y comprende los pagos de planilla, compra de bienes y servicios y otros de gastos de la misma índole, además son todo los gastos destinados al mantenimiento y operación que presta las diferentes instituciones que conforman la Municipalidad Provincial de Oxapampa, cuya ejecución es del 59.7%; y en la

segunda fila tenemos a los gastos de capital dicho concepto hace referencia a los realizados en adquisición, instalación y condicionamiento de bienes duraderos que, por su naturaleza, valor unitario o destino, incrementan el patrimonio en la provincia Oxapampa y en este concepto se llego a una ejecución del 14%.

CUADRO 25

MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA: EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS PRESUPUESTALES SEGÚN RUBROS DE GASTOS - 2011

Rubro PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

00: RECURSOS ORDINARIOS 0 2,334,869 0 0

07: FONDO DE COMPENSACION MUNICIPAL 587,564 1,038,564 55,750 5.4

09: RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS 392,225 392,225 0 0

18: CANON Y SOBRECANON, REGALIAS, RENTA DE ADUANAS Y PARTICIPACIONES 982,324 2,141,786 520,794 24.3

TOTAL 1962113 5907444 576544 9.8 Fuente: transparencia económica del MEF, reporte al día 31 de diciembre del 2011 – Elaboración MCLCP Pasco

Cuadro N° 25 nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales según rubros es decir ¿con que dinero se financian los gastos? Y en una primera observación podemos hacer referencia que en ninguno de los rubros se llega siquiera al 30% % y lo más preocupante se encuentra en cuanto a los RECURSOS ORDINARIOS, que tiene el mayor monto designado y que se llego a una ejecución del 0% es decir que durante el año no se pudieron invertir los de los S/. 2´334,869 soles programados, que si no se llegaron a comprometer automáticamente serán revertidos al tesoro público, mientras que por el otro lado tenemos al rubro de RECURSOS DIRECTAMENTE RECAUDADOS que también no registra avance en su ejecución presupuestal.

Grafico 6


Grafico 5: nos muestra la ejecución presupuestal de los programas presupuestales estratégicos según gastos mensuales, en la cual podemos apreciar que el municipio provincial empezó con la ejecución presupuestal a partir del mes de febrero y tuvo el mayor devengado de S/. 176,985 soles en el mes de diciembre en comparación a los otros meses.

MUNICIPALIDADES DISTRITALES

CUADRO 26 GOBIERNOS LOCALES – EJECUCION PRESUPUESTAL DE LOS PROGRAMAS ESTRATEGICOS 2011

Municipalidad PIA PIM

Ejecución

Avance % Devengado

01-301501: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE PASCO - CHAUPIMARCA 304,000 1,988,659 1,499,755 75.4

02-301502: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUACHON 3,085,756 2,194,721 1,660,361 75.7

03-301503: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUARIACA 2,870,182 570,423 464,525 81.4

04-301504: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUAYLLAY 12,289,739 5,874,829 5,000 0.1

05-301505: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE NINACACA 2,610,748 3,302,106 1,324,333 40.1

06-301506: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALLANCHACRA 2,974,375 170,913 96,150 56.3

07-301507: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCARTAMBO 2,272,296 1,246,502 930,119 74.6

08-301508: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN FRANCISCO DE ASIS DE YARUSYACAN 3,258,314 1,513,105 423,287 28

09-301509: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SIMON BOLIVAR 1,670,000 2,566,354 1,456,231 56.7

10-301510: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TICLACAYAN 3,181,000 2,479,053 1,386,073 55.9

11-301511: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TINYAHUARCO 3,530,986 2,244,901 264,207 11.8

12-301512: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VICCO 98,095 90,095 90,095 100

13-301513: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YANACANCHA 173,046 90,000 0 0

01-301514: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE DANIEL CARRION - YANAHUANCA 467,182 167,208 130,545 78.1

02-301515: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHACAYAN 390,000 55,459 14,900 26.9

03-301516: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE GOYLLARISQUIZGA 448,032 0 0 0

04-301517: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PAUCAR 505,000 477,950 402,721 84.3

05-301518: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE SAN PEDRO DE PILLAO 0 15,000 6,510 43.4

07-301520: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE TAPUC 344,762 21,900 0 0

01-301522: MUNICIPALIDAD PROVINCIAL DE OXAPAMPA 1,962,113 3,896,150 576,545 14.8

02-301523: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CHONTABAMBA 835,954 854,409 687,593 80.5

03-301524: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE HUANCABAMBA 0 285,264 102,799 36

04-301525: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PALCAZU 35,000 95,521 4,850 5.1

05-301526: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE POZUZO 1,741,736 1,692,482 1,032,360 61

06-301527: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE PUERTO BERMUDEZ 2,716,092 4,169,737 931,736 22.3

07-301528: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE VILLA RICA 518,871 30,265 26,575 87.8

08-301847: MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE CONSTITUCION 3,638,268 5,911,868 500,541 8.5


Cuadro N° 26: nos muestra la ejecución presupuestal de los programas estratégicos presupuestales de las 27 municipalidades distritales que asignaron montos enmarcados dentro del presupuesto por resultados teniendo que en total suman S/. 42´004,874 soles representando el 9.7% del presupuesto total que tuvieron en su conjunto las municipalidades durante el año 2011, de los cuales se tuvo un devengado de solamente S/. 14´017,811 llegando a una de ejecución del 33.4%.

Así mismo mencionar que se tiene una variación entre el PIA y el PIM en el sentido de que las modificaciones presupuestarias efectuadas por los municipios disminuyen en S/. 9´916,673 en presupuesto inicial. Por otro lado encontramos que tres municipalidades Yanacancha, Goyllarisquizga y Tapuc que representan el 11.1% no registran ningún avance en su ejecución, mientras que solamente la municipalidad de Vicco llega a un 100% de ejecución y cuatro municipios Huariaca, Paucar, Chontabamba y Villa Rica registran avances por encima de 80%. Finalmente podemos mencionar que los municipios que destinaron mayores montos fueron Huayllay con S/. 5´874,829 soles y Puertto Bermudez con S/. 4´169,737 soles

COMENTARIOS Y RECOMENDACIONES FINALES Dentro de los comentarios del presente podemos manifestar.

Durante el año 2011 se tuvo una asignación presupuestal del 30% de presupuesto total del gobierno regional asignados a los programas presupuestales estratégicos de los cuales se llego solo a un avance final en su ejecución presupuestal de 55.6% un poco más de la mitad

El programa estratégico ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO es el que tuvo mayor monto presupuestal con S/. 36´654,479 soles y a la vez este programa es el que tiene el menor avance en su ejecución con solo el 14.9%

El gobierno regional de Pasco tiene concentrado en dos programas estratégicos (ACCESO A SERVICIOS SOCIALES BASICOS Y A OPORTUNIDADES DE MERCADO y ACCESO A AGUA POTABLE Y DISPOSICION SANITARIA DE EXCRETAS PARA POBLACIONES RURALES DE 2.000 HABITANTES O MENOS) la suma de S/. 60291659 que representa el 51.6% del presupuesto destinado a conseguir resultados

Es preocupante que dentro de la categoría de gastos corrientes y en el rubro de BIENES Y SERVICIOS al final solo se haya podido tener una ejecución presupuestal de 41.8%, teniendo en cuenta que estos gastos so para que sean destinados al mantenimiento y operación que prestan las diferentes instituciones que conforman el gobierno regional de Pasco.

Es alarmante que exista dentro de los recursos destinados a los 12 programas estratégicos exista S/. 24´274,702 soles de RECURSOS ORDINARIOS que si no se llegaron a comprometer automáticamente se habrán revertido al tesoro público, y que dentro de recursos de CANON y SOBRECANON que para el año 2012 se tendrán saldos de balance de S/. 25´485,727 soles.

Durante el mes de diciembre se tuvo el mayor gasto en lo concerniente a la ejecución presupuestal con S/. 19´462,663 soles lo que puede significar un gasto a última hora y tal vez de manera apresurada.

Durante el año 2011 el presupuesto por resultados represento el 26.9% del presupuesto total asignado al Gobierno regional de Pasco, de este presupuesto durante el año se llego a devengar un 15%.

En lo referido al programa articulado nutricional, nos llama la atención que haya una distribución inequitativa ya que dos las 4 actividades concentran el 95% del presupuesto para este programa y que no se tenga ningún proyecto de inversión que este enmarcado dentro de reducir la desnutrición crónica infantil.

En cuanto a las 20 finalidades que tiene el programa articulado nutricional vemos en los avances físicos que solo 3 de ellas hayan llegado a cumplir al 100% mientras que las otras tienen avances por debajo del 50% teniendo una mayor preocupación en cuanto a la finalidad de NIÑOS CON SUPLEMENTO DE HIERRO Y VITAMINA A que solo registra un avance físico de 9.1%

Viendo el programa salud materno neonatal observamos que las actividades tienen un avance presupuestal de 90.7% mientras que los 3 proyectos registran solamente un avance de 18.2% además mencionar que esos proyectos concentran el 59.1% del total del presupuesto para este programa.

Las finalidades de conducción de las estrategia del Programa Articulado nutricional, salud materna neonatal y logros del aprendizaje durante el 2011 fueron las que tenían asignados menos recursos económicos sumados todos tienen un monto de S/. 443,868 soles lo que representa el 1% del total de recursos de estos tres programas.

El presupuesto por resultados en la Municipalidad provincial de Pasco solo representa el 3.2% del presupuesto total manejado durante el año 2011, lo que nos indica que aun hay muchas actividades y proyectos que no están siendo enfocadas para solucionar problemas y mucho menos producir resultados.

El presupuesto por resultados en la Municipalidad Provincial de Daniel Carrión solo representa el 0.7% del presupuesto total manejado durante el año 2011, lo que nos indica que aun hay muchas actividades y proyectos que no están siendo enfocadas para solucionar problemas y mucho menos producir resultados.

El presupuesto por resultados en la Municipalidad Provincial de Oxapampa solo representa el 11.3% del presupuesto total manejado durante el año 2011, que es la mayor en comparación con las dos municipalidades provinciales de la región Pasco pero a la vez es la que tiene el menor avance en su ejecución presupuestal durante el año 2011.

El presupuesto por resultados para las municipalidades representa solamente el 9.7% del presupuesto total del año fiscal 2011, ello nos demuestra que la mayor cantidad de recursos están siendo orientado acciones que no están orientado a conseguir resultados.

Cerro de Pasco, 05 de enero del 2012

ELABORADO POR: LIC. EMERSON EDWIN LEON ROJAS/SECRETARIO EJECUTIVO DE LA MCLCP PASCO Jr. Gamaniel Blanco 305/telef. 421909/RPM #791772/ e-mail: [email protected]/[email protected]

mailto:[email protected]/[email protected]

Apuntes de la concertacion 9na edicion balance anual del presupuesto por resultados region pasco

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