Auditoria especial plan anticorrupcion corte abril 2015

MUNICIPIO DE ANSERMANUEVOVALLE DEL CAUCANIT : 800.100.532-8

PAGINA 1 de 4CÓDIGO : 76.041.110VERSIÓN 1

AUDITORIAS FECHA DE APROBACIÓN:02 / Enero / 2012

“CON TRANSPARENCIA, CALIDAD Y UNIDAD”Alcaldía Municipal / Calle 7 Carrera. 4a, Tel: (092) 2052118 / 2052183. Fax 2052418

www.ansermanuevo-valle.gov.co / [email protected]

INFORME DE AUDITORÍA ESPECIALPLAN ANTICORRUPCION Y ATENCION AL CIUDADANO

RESPONSABLES: TODOS LOS FUNCIONARIOS DE LA ADMINISTRACIONMUNICIPAL

(Abril de 2015)

1. ASPECTOS GENERALES - HECHOS RELEVANTES

La presente Auditoría Especial al Plan Anticorrupción y de Atención alCiudadano, se realiza en virtud al cumplimiento de la Ley 87 de 1993, Ley 1474de 201, la herramienta de la Presidencia de la República, de acuerdo alartículo 73 de la misma “Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano ya las Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y de Atención alCiudadano, brindadas por la Secretaria de Transparencia de la Presidencia de laRepública. Cada entidad del orden nacional, departamental y municipal deberáelaborar anualmente una estrategia de lucha contra la corrupción y de atenciónal ciudadano. Dicha estrategia contemplará, entre otras cosas, el mapa deriesgos de corrupción en la respectiva entidad, las medidas concretas paramitigar esos riesgos, las estrategias antitrámites y los mecanismos para mejorarla atención al ciudadano.”

El objetivo principal de la Auditoria Especial es determinar el grado decumplimiento del artículo 73 de la Ley 1474 de 2011 y del Decreto 2641 de 2012,establecer si las estrategias ahí consignadas están siendo aplicadas y si existe lanecesidad de evaluar de nuevo estas para la inclusión de mas estrategias, laauditoria se llevo a cabo con la cartilla “Estrategias para la construcción delPlan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano”, emitida por la Secretaria deTransparencia de la Presidencia de la República, el Departamento Nacional dePlaneación, el Departamento Administrativo de la Función Pública y la Oficina delas Naciones Unidas contra la Droga y el Delito; la cual permite de una maneraclara y expresa conocer los aspectos generales, componentes mínimos ylineamientos generales que el Plan debe incluir.

Es necesario establecer que las anteriores auditorias especiales al PlanAnticorrupción y de Atención al Ciudadano, dieron origen a planes demejoramientos, en los cuales se plasmaron las observaciones, sin embargo es deaclarar que en esos casos, estos planes no fueron ejecutados en un 100%,debilidad presentada por falta de seguimientos a estos.






2. DESARROLLO DE LA AUDITORIA

En la última auditoría al Plan Anticorrupción y de Atención al Ciudadano,realizada en el mes de diciembre del año fiscal 2014, se observó la inclusión depolíticas contra la corrupción, se determinó el fortalecimiento de las funcionesinstitucionales para la lucha contra la corrupción y se identificó cuales son lasáreas sensibles para actos de corrupción dentro de la administración municipal,sin embargo se logra establecer que no existe un plan de acción 2015 para elmencionado, por lo tanto no es garantía que el plan este siendo ejecutadoactualmente; también se logra fijar en el proceso auditor que de los 6componentes de la metodología de identificación de riesgos (Identificación deriesgos, análisis de riesgos, valoración de riesgos, política de administración deriesgos, seguimiento de los riesgos y mapa de riesgos), se aplicaron 3 de formacompleta (identificación de riesgos, análisis de riesgos y valoración de riesgos),en lo relacionado con las políticas de administración de riesgos, estas deben serrevisadas y ajustadas; finalmente sobre el mapa de riesgos, pese a que la entidadmejora al construir el mapa, este carece de componentes que permitan realizarseguimientos.

En cuanto a los lineamientos de estrategias de políticas anti trámites y atención alciudadano se fijó que en el plan no existen, no están identificadas y por lo tanto noexiste medición y seguimiento. Lo anterior permite concluir que el actual plananticorrupción no es eficiente y eficaz.

Nuevamente esta oficina considera necesario recordar a los responsablesdirectos del Plan, que en auditorias pasadas se establecieron recomendacionestales como el manejar la cartilla de política antitrámites del DepartamentoAdministrativo de la Función Pública, el ejecutar el plan de mejoramiento en sutotalidad, entre otras, las cuales siguen aun sin ser aplicadas.

Así mismo durante el proceso auditor se establece que el actual Plan carecenuevamente de:

1. Evaluación y seguimientos al cumplimiento de las acciones propuestas.2. Plan de Mitigación de posibles daños3. Plan de contingencia.4. Identificación de tramites5. Priorización de tramites6. Racionalización de tramites






a. OBSERVACIONES, CONCLUSIONES y RECOMENDACIONES

Se hace necesario el cumplimiento de la adopción del plan con todas lasestrategias que fija la Ley 1474 de 2011, así mismo que se tome de guía lacartilla Estrategias para la construcción del Plan Anticorrupción y deAtención al Ciudadano”, para que pueda ser un plan armonizado con losrequerimientos y necesidades actuales de la administración municipal. Para ellose detalla nuevamente las componentes mínimos que deben ser tenidos encuenta, además de las seis (6) observaciones enumeradas en párrafo anterior enla construcción del nuevo plan de mejoramiento las siguientes:

Mapa de riesgos con todos sus componentes en la formulación:identificación, análisis, probabilidades de materialización, valoración, entreotras.

Así mismo el realizar seguimientos periódicos con sus respectivos análisis El identificar los tramites, con su respectivo priorización. Establecer un plan de contingencias ante hechos adversos.

Nuevamente se les recuerda la importancia de cumplir con los planes demejoramiento suscritos con esta oficina, lo que implica el realizar el esfuerzopara cumplir con las observaciones y estrategias pactadas que no se encuentrenejecutadas y sostener aquellas que ya se vienen aplicando en forma correcta.

Existe una guía para la elaboración de las políticas antitrámites de la DAPF, lacual sería conveniente aplicar en la creación del Plan Anticorrupción y deAtención al Ciudadano, todo en relación con lo establecido en el Artículo 73 delEstatuto Anticorrupción.

b. CONCEPTO DE AUDITORIA :

Las 6 no conformidades encontradas están demarcados en irregularidadesadministrativas, más no se detectaron hallazgos de índole penal, fiscal odisciplinario.






3 REQUERIMIENTO: Es necesario que se elabore un Plan de Mejoramiento alque se le hará revisión general de acuerdo a la resolución 258 de 2009 “ Por lacual se define el procedimiento para el seguimiento, evaluación y ajuste de losplanes de mejoramiento para la administración central del Municipio deAnsermanuevo Valle del Cauca ”, cuya copia deberá ser entregada a ControlInterno antes de 15 días hábiles de haber recibido el informe, y su primerseguimiento será programado con un espacio de tiempo necesario para poderiniciar las actividades de corrección, en el que se espera un buen avance decumplimiento.

Se hace entrega de una copia del presente informe al representante legal de laentidad, y otra al dueño del proceso para las respectivas acciones,

Responsable de la Auditoría,

Original FirmadoVICTOR HUGO SIERRA YEPEZ

Asesor de Control Interno

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