Gestar Auditorias Financieras Gestión de Auditorias en Entidades Financieras.
Auditorias/Documentos de la Pre Auditoria
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DOCUMENTOS DE LA PRE
AUDITORIA
ALUMNOS : Reyes Barrientos Michael
DOCENTE : Dr. Rene De la Torre Castro
CURSO : Auditorias Ambientales
Integridad
Presentación
Honesta
Cuidado Profesional
Confidencialidad
Independencia
Enfoque Basado en Evidencias
. GESTIÓN DEL PROGRAMA
DE AUDITORIA
Objetivo de la
AuditoriaExtensión/
Duracion/
Localidades a ser
Auditadas
Procedimientos del Programa
de Auditoria
Criterios de
Auditoria
Métodos de
Auditoria
Selección del Equipo
Auditor
Recursos Necesarios
Manejos Confidencial
de la Auditoria
PRE AUDITORIA
NTC ISO 19011
ELIGIR UNA AUTORIDAD EN EL EQUIPO AUDITOR, ESTABLECER NORMAS Y
PROTOCOLOS
FIJAR LOS RECURSOS NECESARIOS HUMANOS Y TECNICO
FIJAR UN OBJETIVO U OBJETIVOS DE LA AUDITORIA
ESTABLER CONTACTO CON LA EMRESA AUDITADA
DISEÑO DEL SISTEMA DE MUESTRO (visita a planta)
ESTABLER ACTIVIDADES EN UN ORDEN CRONOLOGICO Y
ESTABLER UN CALENDARIO DE ACTUACION
ESTABLECER METODOLOGIA Y PLANIFICACION
1. OBJETIVOS DE PROGRAMA DE AUDITORIA
CONTRUBUIR CON LA MEJORA DEL SISTEMA DE GESTION
CUMPLIR CON LOS REQUERIMIENTOS EXTERNOS
DETERMINAR LA EFECTIVIDAD DEL SISTEMA DE GESTION
EVALUAR LA COMPATIBILIDAD YALIACION DE LOS OBTETIVOS DELSISTEMA CON LA POLITICA DEL SISTEMADE GESTION
VERIFICAR CONFORMIDAD CON REQUISITOS CONTRACTUALES
2. ESTABLECER EL PROGRAMA DE AUDITORIA
ROLES Y RESPONSABILIDADES
COMPETENCIA DE LA PERSONA DE GESTIONA PROGRAMA AUDITORIA
ESTABLER EL ALCANCE DE LA AUDITORIA
IDENTIFICACION Y EVALUACION DE LOS RIEGOS DE PA
ESTABLER PROCEDIMIENTOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
IDENTIFICAR LOS RECURSOS DEL PROGRAMA DE AUDITORIA
Previo a la realización de la auditoria y con
el fin de facilitar y organizar las actuaciones
a llevar a cabo, se deben clarificar, definir y
planificar todos y cada uno de los siguientes
aspectos:
a) Líder del Equipo Auditor.
b) Alcance, Objetivos y
Criterios de la Auditoria.
c) Viabilidad de la Auditoria.
d) Periodicidad
e) Selección del equipo auditor.
f) Establecimiento del contacto
inicial con el auditado.
PRE AUDITORIA|
Revisión de
Documentos
a) Comprobar que la
documentación esta
completa.
b) Verificar que los requisitos
de la norma fueron bien
cumplidos y aplicados
c) Evaluar que las medidas
correctivas y preventivas de
un Plan de Manejo
Ambiental.
a)Manuales de Gestión.
b)Procedimientos de las
áreas auditadas.
c) Instrucciones Técnicas
y Registros.
d) Información sobre el
estado Tecnológico de
los Procesos.
e) Informes de auditorias
Previas.
f) Documentos de los
departamentos a
Auditar.
e) Organigramas de los
niveles, cargos de la
empresa
f) Diagramas de Flujo de
la empresa.
g) Planes que pudieran
haber (seguridad,
manejo ambienta, etc.)
h) Certificados legales,
licencias u permisos.
PLAN DE AUDITORIA