PROIECT M.S.D.A.

ANUL I

-2016-

1

Decisional SimulationsProiect MSDA, Anul I

Masteranzi : Coordonator:

Ciolacu Giuliano conf. univ. dr. Grădinaru Puiu

Beregheanu Laurențiu

Sandu Eduard

2

CAP. II ANALIZA STRATEGICĂ A PRGANIZAȚIEI

2.1 Analiza mediului intern

Analiza mediului intern al organizațeie se poate realiza prin intermediul analizei diagnostic.

O întreprindere poate fi competitivă numai dacă este capabilă să se mențină pe termen lung pe o piață concurențială, asigurandu-și toate resursele pentru atingerea acestui scop. Astfel, se poate realiza modelul de analiză diagnostic după schema următoare:

A. Analiza diagnostic cantitativă: utilizeză criterii cuantificate pe baza bilanțelor economico-financiare pe direcțiile:- Marketing - Financiar - Tehnologie- Resurse Umane

B. Analiza diagnostic cantitativă: utilizează rezultatetle ob’inute din vizita la interprindere (interviuri, rapoarte interne) pe direcțiile:- Marketing - Tehnologie- Calitate- Resurse Umane - Management

C.Sinteza analizeidiagnostic: concentrează cele două tipuri de analize specificate anterior.

2.1.1 Analiza diagnostic cantitativa

Sistemul de evaluare al analizei diagnostic cantitative a mediului intern cuprinde un număr de 14 criterii cunatificabile pe următoarele DAD-uri (direcții de analiuză diagnostic)

Tabel nr. 2.1

Nr crt. Denumirea direcției de analiză Numărul de criterii1. Marketing (DAD 1) 22. Financiar (DAD 2) 83. Tehnologie (DAD 3) 24. Resurse Umane (DAD 4) 25 Total 14

3

Acest sistem de evaluare operează cu două tipuri de evaluare:

- Evaluare dinamică – ultimele trei exerciții financiare- Evaluare statică – ultimul exercițiu financiar

Pentru a putea realiza analiza diagnotic cantitaivă a firmei S.C. Mobexpert S.A. s-au alesurmătorii indicatori, eșalonați pe trei ani de activitate, prezentați în tabelul 2.1:

Tabbel nr. 2.2

Nr. crt.

Denumire U.M. 2013 2014 2015

1 Cifra de afaceri (CA) mil. RON 73,861,909 80,818,609 77,163,588

2 Venituri din export (Vex) mil. RON 72,221,972 81,354,836 77,934,864

3 Rezultat de exploatare (Rex) mil. RON 33,234,100 35,432,123 32,378,993

4 Plăţi restante – total (PR) mil. RON 1,108,200 3,556,972 3,209,234

5 Cheltuieli financiare – total (Ch.fin) mil. RON 300,659 388,371 467,771

6 Cheltuieli salariale – total (ChS) mil. RON 3,350,590 3,420,659 3,390,500

7 Valoare adăugată (VA) mil. RON 22,908,123 24,981,678 23,764,667

8 Creanţe – total (CR) mil. RON 3,047,605 6,901,408 5,157,576

9 Stocuri (ST) mil. RON 12,206,879 13,071,705 10,945,643

10 Număr de salariaţi (NP) Pers. 155 171 164

11 Cheltuieli energetice (ChE) mil. RON 2,192,998 3,234,773 3,370,006

12 Rezultatul brut al exercițiului (Rb) mil. RON 1,827,221 1,978,221 1,953,012

4

A. Piața

Dinamica cifrei de afaceri

Deoarece datele de intrare s-au luat din anul 2013, pentru următorii ani s-a folosit următarea formulă:

CA2013 = 73,861,909

CA2014 = 80,818,609

CA2015 = 77,163,588

1. Rezultatul de exploatare

Rez epx2013/ CA2013 x 100 = 31,234,100 / 73,861,909 x 100 = 0.442 x 100 = 44.2%

Rez epx2014/ CA2014 x 100 = 35,432,123 / 80,818,609 x 100 = 0.438 x 100 = 43.8%

Rez epx2015/ CA2015 x 100 = 33,378,993 / 77,163,588 x 100 = 0.432 x 100 = 43.2%

2. Intensitatea exporturilor

Vex2013/CA2013 x 100 = 72,221,972 / 73,861,909 x 100 = 97.7%

Vex2014/CA2014 x 100 = 81,354,836 / 80,818,609 x 100 = 100.6%

Vex2015/CA2015 x 100 = 77,934,864 / 77,163,588 x 100 = 100.9%

3. Plăți restante

PR2013 / CA2013 x 100 = 1,108,200 / 73,861,909 x 100 = 1.50%

PR2014 / CA2014 x 100 = 3,556,972 / 80,818,609 x 100 = 4.40%

PR2015 / CA2015 x 100 = 3,209,234 / 77,163,588 x 100 = 4.15%

4. Cheltuieli financiare

ChF2013/CA2013 x 100 = 300,659 / 73,861,909 x 100 = 0.40%

ChF2014/CA2014 x 100 = 388,371 / 80,818,609 x 100 = 0.48%

ChF2015/CA2015 x 100 = 467,771 / 77,163,588 x 100 = 0.60%

5

5. Cheltuieli salariale

ChS2013/CA2013 x 100 = 3,350,590 / 73,861,909 x 100 = 4.53%

ChS2014/CA2014 x 100 = 3,420,659 / 80,818,609 x 100 = 4.23%

ChS2015/CA2015 x 100 = 3,390,500 / 77,163,588 x 100 = 4.39%

6. Recuperare creanțe

CR2013/CA2013 x 365 (zile) = 3,047,605 / 73,861,909 x 365 (zile) = 15 zile

CR2014/CA2014 x 365 (zile) = 6,901,408 / 80,818,609 x 365 (zile) = 31.1 zile

CR2015/CA2015 x 365 (zile) = 5,157,576 / 77,163,588 x 365 (zile) = 24.3 zile

7. Rotația stocurilor

CA2013/ST2013 x 100 = 73,861,909 / 12,206,705 x 100 = 605.09%

CA2014/ST2014 x 100 = 80,818,609 / 13,071,705 x 100 = 618.27%

CA2015/ST2015 x 100 = 77,163,588 / 10,945,643 x 100 = 704.97%

8. Eficiența energetică

ChE2013/VA2013 x 100 = 2,192,998 / 22,908,123 x 100 = 9.57%

ChE2014/VA2014 x 100 = 3,234,773 / 24,981,678 x 100 = 12.94%

ChE2015/VA2015 x 100 = 3,370,006 / 23,764,667 x 100 = 14.18%

6

Tabel nr. 2.3 – Rezultatele generale ale Mobexpert pe ultimii tre ani

. Denumirea ratei Valoarea

2013 2014 2015

1 Rezultat de exploatare ( Rex/CA), % 44.2% 43.8% 43.2%

2 Intensitatea exportului (Vex/CA), % 97.7% 100.6% 100.9%

3 Plăţi restante (PR/CA), % 1.50% 4.40% 4.15%

4 Cheltuieli financiare (Ch.fin/CA), % 0.40% 0.48% 0.60%

5 Cheltuieli salariale, (ChS/VA), % 4.53% 4.23% 4.39%

6 Recuperare creanţe (CR/CA*365), zile

15 zile zile 31.1 zile 24.3 zile

7 Eficienţa energetică (ChE/VA), % 9.57% 12.94% 14.18%

8 Rotația stocurilor, CA/ST 605.09% 618.27% 704.97%

Concluzii:

Rezultatele prezentate mai sus reflectă situația S.C. Mobexpert S.A. pe ultimii trei ani de activitate, 2013, 2014, 2015. Rezultatul de exploatare a prezentat un trend descrescător de la an la an, datorat osicilaților cifrei de afaceri pe perioada analizată.

Intensitatea exportului în cadrul Mobexpert s-a intensificat pe perioada analizată. Acest lucru este în concordanță cu orientarea spre export a companiei. Pe perioada recesiunii, veniturile din export au fost cele care au ajutat la depășirea acestei situații dificile pentru companiile românești.

Indicatorul plăților restanțe a crescut în ultimii ani, ajungând în ultimii doi ani să atingă un procent de 4%.

Indicatorul cheltuielilor, atât cele financiare cât și cele salariale, prezintă o creștere graduală de la an la an.

Recuperarea creanțelor a crescut în ultimul an de activitate fața de primul an analizat cu 9 zile, diversificarea și extinderea teritorială dar și încheierea de noi contracte a dus a o mărire a perioadei de recuperare a datoriilor clienți.

7

2.1.2 Analiza diagnostic calitativă

I. Analiza resurselor umane și a calității

A. Analiza resurselor umane

Nivelul Salarizării personalului

Smed 2Smed 1 /Ip2/Ip1 = K1 Smed 3

Smed 2 /Ip3/Ip1 = K2

Smed = Cheltuieli salariale / nr. Salariați

Smed1 = 3,350,590 / 155 = 21,616.7 lei

Smed2 = 3,420,659 / 171 = 20,003.8 lei

Smde3 = 3,390,500 / 164 = 20,673.7 lei

Indicele prețurilor de consum Ippi

Ippi203 = 1.004

Ippi2014 = 1.010

Ippi2015 = 0.994

20,003.821,616.7 / 1.010/1.004 = 0.925 /1.005 = 0.920 – K1

20,673.720,003.8 / 0.994/1.010 = 1.033 /0/984 = 1.049 – K2

Nr. Crt. Valoarea K2/K11 K2<0.95K12 0.95K1<K2<1.05K23 K2>1.05K1

Pentru S.C.Mobexpert S.A. factorul uman a reprezenta întotdeaua principala sursă de atingere a standardelor de calitate. Alături de un management competitiv al resurselor umane, salariatul contribuie zi de zi la succesul firmei, la realizarea misunii și obiectivelor acesteia

Funcția de resurse umane cuprinde toate activitățile orientate spre factorul uman, având drept principale obiective: conceperea, proiectarea, utilizarea optimă, întreținerea și dezvolatarea socio-umană.

8

În procesele de recrutare, S.C. Mobexpert S.A. apelează mai întâi la sursele interne ale sale, forța de muncă deja calificată și integrată în mediul organizațional, ca mai apoi să se orienteze spre mediul exterior, prin anunțuri derecrutare în toate platformele de promovare a anunțurilor.

În figura de mai jos sunt redate principalele etape ce vor fi parcurse în procesul de recrutare și selecție ce se aplică în cadrul S.C. Mobexpert S.A.

Fig. nr 1. Etapele de recrutare a resursei umane

I. Analiza postului (descrierea locurilor de muncă pentru cele trei mari clase de personal disponibil – necalificat, calificat și administrativ)

9

Analiza postului

Stabilirea metodelor de recrutare

Recrutare externă (anunț în ziarul local)

Primirea CV-urilor și anunțarea susținerii interviurilor

Luarea deciziei de angajare și negocierea salariului

Fig. nr. 2. Analiza postului prin stabilirea cerințelor dar și a descrieri acestuia

II. După descrierea posturilor se face al doilea pas, anume, stabilirea metodelor de recrutare și selecție

În domeniul resurselor umane, principalele decizii se referă la:

- Calificarea personalului- Perfecționarea pregătirii personalului- Motivarea salariaților- Climatul organizațional - Condițiile de muncă- Structura pe vârstă a peronalului.

Cele șase subdomenii prezentate mai sus vor fi elaborate mai departe specifice companiei analizate, S.C. Mobexpert S.A.

1. Calificarea personalului

Personalul selectat și integrat în cadrul companiei trebuie să fie prototipul ideal pe care organizația îl caută, să îndeplinească toate cerințele pe care aceasta le caută pentru postul respectiv

10

Descrierea locului de muncă pentru personalul necalificatCerințeDescriere

Descrierea locului de muncă pentru personalul calificatCerințeDescriere

Descrierea locului de muncă pentru personalul TESACerințeDescriere

Criterii de angajare

Compania S.C. Mobexpert S.A. pune accent pe următoarele criterii de angajare:

Angajarea pe baza experienței.

Aceasta este o strategie care se bazează pe nevoia companiei de a angaja peresonal specializat sau cel puțin cu acea combinație de abilități și experiență care garantează organizației obținerea de rezultate într-un timp scurt cu invetiții reduse. Aceasta strategie paote să fie utilă în următoarele situații: debutanții (lipas de experiență), responsabilități tehnice, presiunea timpului etc. În acest caz este nevoi de o concentrare a eforturilor pe experiență și abilități.

Posturile din domeniile de producție, incluzând muncitorii calificați, necalificați și șefii de proiecte pot fi menționate în categoria celor care necesită responsabilități foarte specializate.

Angajarea pentru potențial

În cazul acesta, angajarea nu se bazează pe experiența unui individ sau pe cunoștințele și abilitățile sale, ci mai curând pe aptitudinile individului. Există unele situații în care angajarea unui individ, luând în considerare aceste calități are motive foarte bine intemeiate, cum ar fi: o Piață a muncii redusă , recrutarea în facultăți, etc.

Determinarea nivelului de calificare medii a salariaților, evalutată pe ultimii tre ani consecutivi:

Tabel 2.4 - Determinarea nivelului calificării mediuu a salariaților Mobexpert

Nivel de calificare

Denumire Salraiați2013 2014 2015

1 Personal cu studii superioare (inclusiv doctorat)

32 32 34

2 Personal cu studii postliceale (școli de maiștri)

40 41 38

3 Personal cu studii liceale 20 35 404 Muncitori calificați 17 19 115 Muncitori calificați la locul de

muncă35 29 23

6 Muncitori necalificați 11 15 18TOTAL 155 171 164

Cm2013 = 1 x 32+2x 40+3 x20+4 x17+5 x35+6 x11

155 = 4.10

Cm2014 = 1 x 32+2x 41+3 x35+4 x19+5 x 39+6 x15

171 = 4.39

11

Cm2015 = 1 x 34+2 x38+3 x 40+4 x19+5 x39+6x 15

161 = 4.67

Concluzii: Din cele cinci nivele de calificare medii a salariaților, evaluată pe trei ani consecutivi, tendința rezultatelor s-a manifestat în jurul valorii de 4, adică în cadrul companiei analizate, Mobexpert, îî corespunde un nivel de calificare egal cu 4. Acest nivel presupune – competențe profesionale care implică aplicarea cunoștințelor într-o arie extinsă a activității profesionale, cu sarcini de lucru diverse și complexe.

2. Perfecționarea pregătirii personalului

Pregătirea profesională umrată de o dezvoltare profesională continuă constitue o prioritate pentru S.C. Mobexpert S.A., dar nu numai pentru organziație în sine cât și pentru muncitorul care acționează în acest climat organizațional.

În perioada 2013-2014, în cadrul companiei Mobexpert S.A. s-a desfășurat un program de perfecționare a angajaților. Prin pregătirea profesională participanții dobândesc cunoștințe teoretice și practice necesare desfășurării activităților cerute.

Obiectivele programului au rezultat din nevoile interne ale organizației și sunt în concordanță cu obiectivele generale. Numai în acest mod formarea și perfecționarea profesională putea fi cu adevărat eficientă, rezolvând problemele viitorului odată cu cele ale prezentuui.

Specialiștii au considerat că S.C. Mobexpert trebuie să mențină o stare de presiune continuă asupra salariaților săi pentru ca aceștia să fie motivați pentru autoperfecționare. În acest scop au fost interprinse următoarele acțiuni:

- Cunoasșterea cât mai exactă a cererii de pregătire profesională și a evoluției sale- Informarea celor interesați asupra posibilităților de pregătire profesională- Organizarea unei evidențe clare privind pregătirea profesională a salariaților în fiecare

organizație - Motivarea salariaților și sprijinirea celor care doresc să-și îmbunătățească pregătirea

profesională- Identificare preoucupărilor pentru aplicarea celor învățate.- Relaizarea unui control al acțiunilor de pregătire profesională

Realizatorul programului a încercat să determine schimbarea în atitudinea cursanților prin utilizarea metodelor de simulare, prin interpretarea de către cursanți a unor roluri, prin studii de caz sau jocuri.

La elaborarea proiectului programului de prgătire profesională a fost necesar să participe diferite compartimente, în funcție de specificul activității lor. S-au stabilit metodele de învățare,

12

mijloacele de predare, conținutul, locul de predare și alte aspecte necesare. Orice combinație a acestor elemente poate constitui un model de perfecționare profesională.

Capacitatea de învățare este influențată de o serie de calități (cunoștințe, nivel general de inteligență, aptitudini specifice, sănătate, vârstă, oboseală, etc.) ale celor care instruiesc. Oamenii învață în diferite moduri, instructorul va ține seama de condițiile concrete în care se face instruirea. Sunt cazuri în care ritmul de asimilare este mai mare deupă acumularea unii anumit nivel de cunoștințe. La elaborarea programului s-a ținut cont de numărul orelor și de lungimea cursului, de nivelul de pregătire și de sistemul de apreciere a rezultatelor.

Obiectivele acestui program constau în

- Crearea unor modele standard de competențe pentru diferite familii de posturi- Introducerea unui sistem informatizat de gestiune a competențelor- Dezvoltarea competențelor manageriale

Obiectivele pregătirii profesionale

- Perfecționarea capacității de rezolvare a problemelor - Executarea unor lucrări specifice- Rezolvara unor sarcini noi - Îmbunătățirea capacității de comunicare - Adaptarea la schimbări

Beneficii de pe urma acestui program de pregătire profesională

- Practici manageriale îmbunătătțite- Reducerea erorilor în procesul intern al companiei Mobexpert - Reducerea numărului de clienți nemulțumiți- Creșterea cuantificabilă a productivității manageriale- Creșterea vânzărilor

3. Motivarea salariaților

Motivarea salariaților care reflecta, în ansamblu, opțiunea managementului trebuie să fie clară, fără ambiguități. Motivarea în cadrul S.C. Mobexpert S.A. se realizează prin respectarea următoareleor metode:

a) Teoria echităriiAngajații vor sa fie tratați în mod egal. Echitatea în acest context este definită de balanța dintre contribuția angajatului la locul de muncă și recompensele pe care le primește. Contribuția angajatului include experiența, educația, calificăarile speciale, efortul depus și timpl efectiv în care se lucrează.

13

b) Ierarhizarea postului Aceasta este cea mai simplă metodă de evaluare, folosită, de regulă, în companiile mici. În mod normal un comitet de manageri ierarhizează toate posturile în ordinea valorii sau importanței lor relative. Metoda ierarhizării este simplă, rapidă și ușor de înțeles, folosită cu succes în cadrul S.C. Mobexpert S.A. De menționat faptul că în cadrul acestei metode ca punct de reper s-a folosit un post din cadrul companiei în care ierarhizarea este general recunoscută.

c) Metoda punctelor Reprezintă una dintre cele mai utilizate metode; prezintă avantajul unei relative uşurinţe în folosire, posturile fiind diferenţiate între ele pur şi simplu prin numărul de puncte cu care au fost creditate. Metoda examinează fiecare post prin prisma componentelor sale principale (factori şi subfactori) şi nu ca entitate de ansamblu.

Etapele de aplicare a acestei metode în cadrul S.C. Mobexpert S.A. sunt redate mai jos

Fig. nr. 3 – Etapele aplicării unei metode de evaluare la S.C.Mobexpert S.A.

Realizarea unei motivări eficae în cadrul S.C. Mobexpert S.A. implică respectarea unui program care să cuprindă un ansamblu de cerințe:

- Angajarea și utilizarea în cadrul organizației de persoane care apreciază rezultatele pe care acestea le furnizează.

- Determinarea elementelor pe care oamenii le doresc și oferirea de recompense

- Angajarea în permanență a salariaților cu sarcini interesant care incită la autodepășire, sporește motivarea și crește gradul de implicare. Aici, în cadrul mobexpert, se aplică o varietate de procese, precum rotația pe posturi, lărgirea conținutului fucților etc.

14

Selectarea scalei de evaluare.

Selectarea posturilor-cheie.

Selectarea factorilor şi a

subfactorilor de evaluare.

- Acordarea motivațiilor treptat (mai ales a celor economice) pentru a economisi resursele și a asigura perspectivele motivaționale/profesionale ale salariaților pe termen lung

- Comunicarea salariaților, într-un mod cât mai explicit, a sarcinilor, nivelului realizărilor și performanțelor

- Încadrarea salariaților pe posturile care li se potrivesc, sporind astfel satisfacția la locul de muncă și se evită apariția factorilor disturbatori, precum monotonia, oboseala, etc.

4. Climatul organizațional

În cadrul Mobexpert, climatul organizațional predominant este unul familial, se urmărește în speciall eliminarea conflictelor la locul de muncă prin încurajarea socializării între peresonal. Cu acest scop s-au creat grupurile de echipe cu sarcini diferite. Proesul, în linii mari presupune: când se caută alegerea unui nou model de mobilă pentru dormitor, se iau în calcul diverite variabile, de la culoarea lemnului, calitatea, până la ornamentele care însoțesc produsul finit, acest lucuru de obieci creează conflicte de idei, dar în aces caz, grupuri de membri sunt formate și lăsate timp de două săptămâni să vina cu un plan de acțiune prin care să-și motiveze alegerea pentru un model anume. După această perioadă, ideile sunt prezentate directorului general, care împreună cu alți reprezentanți de departamente aleg un singur model.

În esență, în cadrul Mobexpert se urmărește o diminuare a conflictelor prin sporirea competivității dar și a cooperări între angajați.

5. Condiții de muncă

Condițiile de muncă în S.C. Mobexpert S.A. sunt conform standardelor europene din domeniul specifici.

Organizația urmărește să asigure un mediu de lucru favorbil desfășurării în bune condiții a tuturor proceselor, fiind și un instrumentt bun de morivare a angajaților pentru obținerea unor performanțe ridicate.

În perioada derulării proiectului nu s-a înregistrat niciun accident de muncă datorită faptului că organoizația este complet automatizată, iar personalul este instruit să utilizeze utilejele, de asemenea peresonalul îndeplinește muncă de supraveghere iar utilajele au programe specifice de alimentare și curățare (de rumeguș sau alte reziduri din lemn).

15

B. Analiza calității

Managementul sistemic al calității a fostadoptat în cadrul S.C. Mobexpert S.A. ca o consecință firească a drumuluiparcurs de companie spre îndeplinirea misiunii asumate, anume, de a realiza mobilier care să satisfacă atat cele mai pretențioase gusturi cât și pe cele comune. Din pricina acestu fapt și direcților strategice de dezvoltare a companiei s-a implementat, în conformitate cu legislația standardul ISO9001:2008

1. Sistemul de conducere a calității

Implementarea sistemulu de conducere a calității presupune

- Audierea- Certificarea- Monitorizarea

Auditul calității

O parte esențială a sistemului de control al calității al managerilor superiori o constitue auditul calității. În contextul analizei efectuate aici, auditul calității este o analiz indepedentă a performanțelor calitative..

Auditurile

Auditul intern determină dacă activitățile legate de calitate, mediu, sănătate și securitate în muncă și rezultatele aferente sunt conforme cu reglementările stabilite și determină eficiența Sistemului de Management Integrat. În cadrul Mobexpert, auditurile interne ajută la îmbunătățirea performațelor care vor direcționa organizația spre noi metode de dezvoltare

Monitorizarea

S.C. Mobexpert S.A.monitorizează și măsoară etapele de execuție ale lucrării pentru a verifica dacă sunt satisfăcute cerințele clientului și ale legislației în vigoare, aplivabile în domeniul de activitate.

Recepția lucrării de mobilier nu se produce până când monitorizarea caracteristicilor lucării nu au fosr finalizate în mod corespunzător.

Inainte de începerea execuției propriu-zise de mobilier, materialele aprovizionate sunt inspectate de către un departament special creat care să asigure că materialele care vor intra în procesul de producție vor îndeplini cerințelele specifice, duritatea lemnului, grad de umiditate etc.

16

2. Verificarea calității fabricației

Organizarea clară a sistemului de verificare a calității fabricației cuprinde:

- Responsabilitatea clară a organelor de verificare- Tehnologiile de control să fie actualizate și cât mai precise- Testarea produselor finite (mobilierului final) conform caietelor de sarcini- Planuri operaționale de îmbunătățire a calității fabricației (invetiții în noii utilaje etc.)

În cadrul S.C. Mobexpert S.A. la începutul unui nou program de realizare de mobilier se ține cont de o serie de etape ce constă într-un control constant pe intreg procesul de derulare a programului. Eventualele neconformități putând fi astfel coretate fară să se întrerupă întregul proces de desfășurare.

Monitorizarea și actualizarea programului pe măsura executării lui.

Managerul va trebui să obțină informații referitoare la proiectul lansat în execuție care se va realiza fie pe bază de contacte directe (cum ar fi deplasarea personală la unitatea de mobilă în care se va desfășura noul proiect) sau pe bază de rapoarte scrise.

Controlul și evaluarea derulării proiectului. Pentru a vedea eficacitatea sau rezultatul opus al proiectului în curs de derulare vom folosi o thenică de analiză care presupune:

- Analiză tehnică - Analiză de stare- Analiză de proces

Fiecare dintre aceste trei analize va cuprinde o scară de măsurătoare de la la 1 (rezultat nefavorabil) la 3 (rezultat net favorabil) pe baza unor întrebări ce vor fi adresate de managerull de proiect:

Analiza de stare

Este respectat programul şi bugetele alocate?

Amploarea activităţilor este cea stabilită?

Criteriile de performanţă au fost respectate ?

1

2

3

17

Notă -- 1 – rezultat favorabil; 2 – rezultat mediu; 3 – rezultat nedorit (nefavorbail)

Analiza tehnică

Se respectă specificaţiile tehnice? Produsul este uşor de utilizat?

Putem să-l fabricăm?

1

2

3

În cadrul acestei analize, pe baza răspunsurilor la întrebările de mai sus reiese faptul că, firma MobExpert poate duce la capăt finalizarea proiectului ce constă în crearea de noi modele de mobilier.

Analiză de proces

Condițiile de muncă asigură buna desfășurare a activității?

Personalul de execuție este

instruit?

Este necesară o îmbunătățire?

1

2

3

La fel ca și în cazul analizei tehnice, analiza de proces nu necesită intervenții cu scopul de îmbunătățire deoarece personanul este înalt calificat, iar condițiile de muncă sunt favorbaile crearii unui mediu de desfășurare a activității cât mai plăcut

18

II. Analiza riscurilor manageriale majore.

1. Riscuri derivate din decizii manageriale referitoare la politicile salariale

Condiţia necesară a existenţei pe piaţă a unei firme este obţinerea unui rezultat de exploatare pozitiv, pe termen scurt, mediu şi lung. Ca urmare, rata Rex / CA ≥ 0. Altfel spus, firma trebuie să aibă în permanenţă o cifră de afaceri CA ≥ CAcr.

În perioada analizată -2013-2015- compania Mobexpert obține un rezultat de exploatare pozitiv, iar irata Rex/CA are următoarele valori:

- Rex 2013 = 44.2%- Rex 2014 = 43.8%- Rex 2015 = 43.2%

Prin prisma acestui indicator compania Mobexpert își câștigă dreptul de a continua activitatea de producție deoarece rezultatele de exploatare se mențin la valori ridicate.

Indicatorul strategic de management care evaluează politicile salariale este reprezentat de ponderea cheltuielilor salariale totale în valoarea adăugată netă – IS = ChST/VA netă (%).

Valorile înregistrate de Mobexpert pe baza acestui indicator sunt umrătoarele:

IS2013 = ChS2013 / VA2013 = 3,350,590 / 22,908,123 x 100 = 14.6%

IS2014 = ChS2014 / VA2014 = 3,420,659 / 24,981,678 x 100 = 13.7%

IS2015 = ChS2015 / VA2015 = 3,390,500 / 23,764,667 x 100 = 14.2%

Practica internațională a validat că pragul de alarmă al valorii acestui indicator este de 85%. La o valoare de peste 95%, firma intră în pierdere de exploatare.

Dar în cazul Mobexpert, conform calculelor de mai sus, valorile sunt cu mult sub prgaul de alarmă. În acest caz se poate afirma că politicile salariale la nivelul companiei se bucură de un succes bazat pe adimistrarea corectă a personalului.

2. Riscuri derivate din decizii manageriale referitoare la securitatea financiară a firmei

În acest caz ratele de performanță care care definesc securitatea financiară a unei firme, sunt:

- Plățile restante raportate la cifra de afaceri, PR/CA > 50%- Cheltuielile fixe raportate la cifra de afaceri, ChF/CA > 25%

19

Ambele praguri de alarmă constitue incapacitatea firmei de plată a onorarilor către furnizori, clienți etc.

PR2013/CA2013 x 100 = 1.50%

PR2014/CA2014 x 100 = 4.40%

PR2015/CA2015 x 100 = 4.15%

ChF2013/CA2013 x 100 = 0.40%

ChF2014/CA2014 x 100 = 0.48%

ChF2015/CA2015 x 100 = 0.60%

În ambele cazuri, Mobexpert este sub pragurile de alarmă.

20

2.2 Analiza mediului extern

În cadrul acestei etape vom analaiza mediul extern propriu-zis, sau apropriat, al companiei Mobexpert, vom vedea care sunt principalii concurenți de pe piață și care sunt tendințele pe piața de mobilier. De asemenea sevor lua în calcul aspectele mediului extern în ansamblu, legistalția, sistemul economic, rata inflației etc.

2.2.1 Analiza structurii concurenței ( Indicatorul GINI);

În cadrul analizei acestui indicator s-au selectat 4 principali, care sunt prezentați mai jos

Companie Cifră de afaceri (mil RON)

2013 2014 2015Mobexpert 73.86 80.81 77.16IKEA 339.31 360.58 394.47Elivla 60.14 49.64 40.00Kika 45.50 45.75 52.89Simex SA 15.08 16.26 12.92TOTAL 533.89 552.96 577.47

a) Cifra de afaceri absolută 2013

Mobexpert

CA/TOTAL x 100 = 73.86 / 533.89 x 100 = 0.1383 x 100 = 13.83%

IKEA

CA/TOTAL x 100 = 339.31 / 533.89 x 100 = 0.6355 x 100 = 63.55%

Elvila

CA/TOTAL x 100 = 60.14 / 533.89 x 100 = 0.1126 x 100 = 11.26%

Kika

CA/TOTAL x 100 = 45. 50 / 533.89 x 100 = 0.0850 x100 = 8.50%

Simex SA

CA/TOTAL x 100 = 15.08 / 533.89 x 100 = 0.0283 x 100 = 2.83%

21

b) Cifra de afaceri absolută 2014

Mobexpert

CA/TOTAL x 100 = 80.81 / 552.96 x 100 = 0.1461 x 100 = 14.61%

IKEA

CA/TOTAL x 100 = 360.58 / 552.96 x 100 = 0.6520 x 100 = 65.20%

Elvila

CA/TOTAL x 100 = 49.64 / 552.96 x 100 = 0.0894 x 100 = 8.94%

Kika

CA/TOTAL x 100 = 45.75 / 552.96 x 100 = 0.0827 x 100 = 8.27%

Simex SA

CA/TOTAL x 100 = 16.26 / 552.96 x 100 = 0.0294 x 100 = 2.94%

c) Cifra de afaceri absolută 2015

Mobexpert

CA/TOTAL x 100 = 77.16 / 577.44 x 100 = 0.1336 x 100 = 13.36%

IKEA

CA/TOTAL x 100 = 394.47 / 577.44 x 100 = 0.6831 x 100 = 68.31%

Elvila

CA/TOTAL x 100 = 40.00 / 577.44 x 100 = 0.0692 x 100 = 6.92%

Kika

CA/TOTAL x 100 = 52.89 / 577.44 x 100 = 0.0915 x 100 = 9.15%

Simex SA

CA/TOTAL x 100 = 12.92 / 577.44 x 100 = 0.0223 x 100 = 2.23%

22

G2013 = √ n∑CA 2−1n−1

= √ 5 x (0.13+0.63+0.11+0.08+0.02)2−15−1

= 0.9591

G2014 = √ n∑CA 2−1n−1

= √ 5 x (0.14+0.65+0.08+0.08+0.02)2−15−1

= 0.9623

G2015 = √ n∑CA 2−1n−1

= √ 5 x (0.13+0.68+0.06+0.09+0.02)2−15−1

= 0.9874

2.2.2 Analiza mediului extern general și a mediului extern specific;

Mediul extern general

Mediul extern specific. Mobexpert și situația de pe piață Analiza concurenților și compararea cotelor de piață și a altor indicatori economici, cifra

de afaceri, profit net și brut, etc.

La ora actuală, principalii concurenți de pe piața de mobilă sunt:

IKEA (Inter IKEA Systems) Elvila (Elvila International SA) Kika (Kika Mobelhandels) Simex SA

Cu acești competitori direcți, Mobexpert împarte piața în următoarele procente:

Tabel 2.4 Cotele de piaţă ale principalilor retaileri de mobilă din România

23

Compania Cota(anul 2014)

Compania Cota(anul 2015)

Elvila International SA 16.7% Elvila International SA 16.4%Mobexpert Group SRL 15.3% Mobexpert Group SRL 14.8%Inter IKEA Systems 10.3% Inter IKEA Systems 10.7%Kika Mobelhandels 4.2% Kika Mobelhandels* 4.2%Simex SA 3.1% Simex SA 1.9%

Sursa economica.net

* Kika Mobelhandels a fost prealuată de Steinhoff International Holdings

Analiza concurenților folosind marja profitului neta) Elvila

Fondată în 1990 cu 1000 de dolari de Viorel Cataramă, Elvila este în present una dintre principalele companii din domeniu producerii și comercalizării mobilei din România. Grupul deține patru fabrici situate în Beiuș, Piatra Neamț, Râmnicu Vâlcea și Mizil.

Produsele fabricate de Elvila sunt destinate persoanelor cu venituri mari, adică sectorul de lux, astfel categoria de conumatori țintită este cu vârste cuprinse între 25-50 de ani.

În prezent Elvila, este lider de piață, deținând cea mai mare parte din aceasta, adică 16.4 procente, poziție datorată exporturilor massive înregistratate în ultimii ani.

Punctele forte ale companiei sunt deschiderea către nou și inovarea, astfel se urmăresc progresele tehnologice și implementarea acestora în cadrul sistemul de producție. Acest aspect îi conferă un avantaj important, deoarece, așa cum remarca și Dan Șucu, președintele Mobexpert, fabricanții de mobilă din România duc lipsă de creativitate și inovare în acest sector.

Analiza comparativă între Elvila și Mobexpert

Tabel 2.5 Analiza comparativă între Elvila și Mobexpert

Firma Elvila Mobexpert

Cifra de faceri (mil RON) 48.0 77.16Profit net (mil RON) 0.66 7.41Marja profitului net (%) 1.3 9.6

Marja profitului net = PNCA *100, unde:

PN, profit net CA, cifra de afaceri

Cu un profit net de 666 de mii RON și cu o cifră de afaceri de 48 mil RON, la nivelul anului 2014, marja profitului net a Elvila, este cu 8.3 procente mai mică față de cea a Mobexpert,

24

ceea ce înseamnă o diferență de 86.4% a marjei profitului net, în ciuda faptului că grupul Elvila deține cea mai mare cotă de piață.

b) IKEA România

Prezentă pe piața din țara noastră cu un singur magazin, aflat în București, zona comercială Băneasa, și inaugurat pe 21 martie 2007, IKEA reprezintă un concurent direct al grupului Moberxpert, aflată pe locul trei în clasamentul celor mai mari retaileri de mobilă din România, având o cotă de piață de 10.7% și o cifră de afaceri de 394.47 milioane lei în anul 2014.

Tabel 2.6 Analiza comparativă între IKEA și Mobexpert

Firma IKEA Mobexpert

Cifra de faceri (mil RON) 394,47 77.16Profit net (mil RON) 11.36 7.41Marja profitului net (%) 2.8 9.6Marja profitului net a IKEA, de 2.8 procente, este cu 6.8 procente mai mică decât a companiei analizate, această diferență se traduce în aproape 71% (70.83%) diferentă între marja profitului net a celor două companii. Faptul că deține un singur magazin pe teritoriul țării noastre, poate constitui un dezavantaj în lupta de menținere a cotei de piață, dar conform datelor din 2014, IKEA a crescut cu 0.4 puncte procentuale, înregistrând singura creștere dintre cele cinci companii.

c) Kika

Kika este o companie de retail de mobilă din Austria. La nivel mondial aceasta operează 66 de magazine din care 33 în Austria.

În decembrie 2008, copania a inaugurat primul său magazin în România situat în cadrul West Park în București în urma unei investiții inițiale de 31 de milioane de euro. Magazinul Kikadin Bucrești dispune de o suprafață de 27.000 mp2 și oferă o gamă de peste 50000 de articole inclusiv peste 13000 de articole de mobilier.

Se situează pe locul patru în ceea ce privește cota de piață, cu o valoare de 4.2 procente, menținându-se constantă pe parcursul ultimilor doi ani analizați.

Tabel 2.7 Analiza comparativă între Kika și Moberpert

Firma Kika Mobexpert

Cifra de faceri (mil RON) 52.89 77.16Profit net (mil RON) -2.14 7.41Marja profitului net (%) -4.0 9.6

25

Cu o cifră de afaceri apropriată de cea a Mobexpert (~53 mil RON), Kika are un profit net negativ, de 2.14 mil RON, în ciuda faptului că are o marjă a profitului de -4 procente, este un semn al redresării companiei, deoarece în 2013, aceasta avea un profit net negativ de 10.6 mil RON și-o marjă a profitului net de -23%. Acest semnal pozitiv vine din faptul că la nivelul conducerii Kika România s-au produs schimbări la nivel de top, asfel venind un nou șef la conducere numit Akos Forras, care propune schimbări radicale pe piața internă de mobilier.

Acesta declara pentru ziarul fianciar că: “în următoarele șașe luni una dintre sarcinile mele va fi să realizez un plan strategic pentru România, așa că analizăm piața”. Acesta mai vine cu o îmbunătățire pentru câștigarea pieței, anume, reducerea cu 15% a prețurilor, iar nivelul calității va rămâne același.

Așadar, Kika, făcând modificări la nivel superior, a înregistrat, într-un an, o revenire a maerjei profitului net de la -23% la -4%.

d) Simex SA

Bazându-se pe un colectiv de profesioniști și un management adecvat Simex SA, companie privată din 1996, a reușit, într-un timp relativ scurt să ajungă în topul producătorilor de mobilă.

Grupul Simex este constituit din șase fabrici de mobilă (SIMEX SA, CE SIMEX SRL, NORD SIMEX SRL, SIMEX PLUS SRL, EUROSIMEX SRL și MICRO SRL) în care lucrează peste 1500 de angajați, dotat cu atelier propriu de creație, are o rețea proprie de distribuție directă sau prin dealeri. Vânzările se fac atât prin colaboratori, cât și prin magazinele proprii. La ora actuală, grupul are peste 20 de magazine distribuite în mai multe țări, precum: Rusia, Ucraina, Austria și România.

Compania a reușit, în anul 2013 să acceseze top cinci cei mai mari producători de mobilier, cu o cotă de piată de 3.1 procente, dar în anul imediat următor, această cotă s-a redus drastic, cu aproape 39%, ajungând la 1.9%, astfel poziția fiindu-i pusă în pericol pentru anul acesta.

Tabel 2.8 Analiza comparativă între Simex SA și Mobexpert

Firma Simex SA Mobexpert

Cifra de faceri (mil RON) 5.57 77.16Profit net (mil RON) 1.15 7.41Marja profitului net (%) 20.63 9.6

Ultimii doi ani de activitate ai Simex SA au fost cei care au propulast-o direct pe locul 5 în topul producătorilor de mobilă din România, având o marjă a profitului net de 68% în 2013,

26

aceasta s-a redus cu 47.37 procente, ajungând în 2014 la 20%. Coprarativ cu Mobexpert, compania este la o diferență de 11.03 procente înaintea acesteia.

Faptul că se poate obține un profit net mare comparativ cu cifra de afaceri indică potențialul companiei și reprezintă un concurent care va crea probleme marilor retaileri de mobilier.

Analiza comparativă între Mobexpert și principalii săi competitori a scos la iveală situația în care se regăsește compania și tipul de decizii și strategii ce v-or trebui adoptate pentru a schimba situația actual (pierderea poziției de lider în ceea ce privește cota de piață)

Diversitate, deschiderea către nou, abordarea de piețe externe și interne, inovarea, sunt doar câteva aspect ce defines competitivitatea unei firme de mobilă pe o piață în care competiția crește și devine din ce în ce mai mare. În ciuda faptului că Mobexpert deține, la nivel național, un lanț de hypermagazine și la nivel extern, filiale, necesitatea de a cunoaște preferințele consumatorilor este esențială. Menținerea unei linii de producție un timp îndelungat duce la erodarea produslui în materie de preferințe. De asemenea, prețul, un factor cheie în alegerea mobilei pe piața românească, trebuie controlat și ajustat venturilor.

2.2.3 Analiza celor cinci forțe ale competiției industriale (Modelul lui Michael Porter).

27

Concurența

Analiza concurenților și compararea cotelor de piață și a altor indicatori economici, cifra de afaceri, profit net și brut, etc.

La ora actuală, principalii concurenți de pe piața de mobilă sunt:

IKEA (Inter IKEA Systems) Elvila (Elvila International SA) Kika (Kika Mobelhandels) Simex SA

Cu acești competitori direcți, Mobexpert împarte piața în următoarele procente:

Tabel 2.4 Cotele de piaţă ale principalilor retaileri de mobilă din România

Compania Cota(anul 2013)

Compania Cota(anul 2014)

Elvila International SA 16.7% Elvila International SA 16.4%Mobexpert Group SRL 15.3% Mobexpert Group SRL 14.8%Inter IKEA Systems 10.3% Inter IKEA Systems 10.7%Kika Mobelhandels 4.2% Kika Mobelhandels* 4.2%Simex SA 3.1% Simex SA 1.9%

Sursa economica.net

* Kika Mobelhandels a fost prealuată de Steinhoff International Holdings

28

Structura cotelor de piață a celor mai mari retaileri de mobilă din România

ElvilaMobexpertIKEAKikaSimex SA

Figura 2.4 Structura cotelor de piață a celor mai mari retaileri de mobilă din România

Pe baza datelor de mai sus se poate observa că piața, în ceea ce privește cota de piață, este controlată de Elvila, cu 16.4%. Deși această situațe e favorabilă, totuși, comparativ cu perioada 2008 când avea 21.1%, cota de piață a scăzut cu 22%. În anul 2009, cota de piață a continuat să scadă, ajungând la 20.8% (sădere cu 0.3 puncte procentuale), urmând ca în 2010 să sufere să scădere și mai drastică de 3 puncte procentuale, iar la nivelul anului 2011, Elvila a continuat declinul, ajungând de la 17.8 procente în anul 2010, la 16.9 procennte.

Grupul Mobexpert, având o cotă de piață de 14.8%, în scădere cu 0.5 procente, dar în comparați cu aceași perioadă de analiză, 2008, a pierdut 3.9% procente (de la 18.7%), ajungând la 14.8%, cota de piață la nivelul anului 2014. La nivelul anului 2009, Mbexpert a pierdut 1.3 puncte procentuale, care a dus la declinul, momentan, al său de pe piață, deoarece, ceilalți competitori au înregistrat creșteri și pierderi mici, IKEA a crescut cu 0.6 puncte procentuale, iar cota de piață a Elvila a scăzut cu doar 0.3 puncte procentuale.

În ciuda faptului că este pe locul doi în ceea ce privește cota de piață totatlă, grupul deține primul loc la vânzările de mobilier pentru casă, 18 procente din totalul de piață, și mobiler pentru birou, 30% din totalul de piață.

Ikea, prezintă singrul trend crescător, ajungând la 10.7% din piață, astfel ajungând la aceeași valoare cu cea din 2009 (10.6% din piață), deși la debutul pe piață aceasta a reușit să “fure” 10 procente (în anul 2008). În anul 2010, în ciuda faptului că ceilalți competitori pierdeau în fața crizei financiare, prin reducerea cotelor de piață, grupul suedez, a pierdut doar 0.2 puncte procentuale, ajungând la 10.4%/ Cel mai bun an pentru IKEA afost în 2011, când au ajuns să controleze cam 11.6% din piață, iar în 2012 aceasta controla 10.3%

29

Kika, poziționată pe locul patru în clasamentul celor mai mari retaileri de mobilă din România, aceasta își menține cota de piață la același nivel, pe ultimii doi ani analizați, dapt ce indică un mare grad de stabilitate. Strategia adoptată în acest caz se rezumă la urmarea acelorași proceduri de aplicare a strategiilor, aspect negativ, deoarece piața de mobilier pune accent pe inovație și schimbare.

Surpriza vine de la apariția pe piață a unui competitor autohton Simex SA, producător de mobilă, deținut de PAS și mici acționar. Compania a urcat pe poziția a cincea în clasamentul celor mai mari retaileri de mobilă din România cu o cotă de 3.1 procente, dar, după cum se poate remarca, în anul imediat următor, aceasta suferă o reducere drastic a cotei de piață de 1.2 procente, adică o scădere de 38.7% în doar un an.

Concurența potențială

Acționând pe o piață diversificată și mereu schimbătoare, Mobexpert este mereu supusă concurenței care poate să-i amenințe poziția de pe piață. Având în vedere că prețurile produselor de mobilă sunt peste media de câștig a populației, acest lucru va permite unor alor mici companii nou intrate în branșă să gesticuleze la maximum acest aspect. De exemplu compania Simex SA, este intrată de 3 ani în topul retailerilor de mobilă din Româania, producerea s-a produs brusc după ce în 2012 aceasta era clasată undeva în josul top 10 retaileri.

Furnizorii

Analiza gradului de influenţă al furnizorilorDeşi funizorii nu exercită influenţă majoră asupra stabilirii preţurilor produselor, este

posibil ca în anumite circumstanţe (cum ar fi creşterea competitivităţii în domeniul de activitate exercitat de IKEA sau Elvila poate duce la o reorientare în materie de preferinţe a furnizorilor Mobexpert), S.C. Moebexpert S.A. să devină vulnerabilă în faţa furnizorului care poate să nu respecte termenul de aprovizionare sau să modifice preţurile. În prezent grupul Mobexpert își păstrează cu fidelitate furnizorii cu care deja sunt în relații parteneriale de cel puțin 2-3 ani.

În tabelul de mai jos sunt ilustrați principalii furnizori

Furnizor Relații cu Mobexpert (ani)

Studio House 10

30

Fero Ex Co 12SC Productie Mobexpert SRL 9SC ACA SRL 2Moldo Mex 9SC Avalex SRL 8SC David Corneliu Felician PFA 3SC Invent Media SRL 7WELTBAU GROUP SRL 3SC Novo Sell SRL 7

Clienții

Mobexpert sebucură de o gamă variată de clienți. Persoanele fizice compun cea mai mare pondere, urmată de organizații și corporații prin sucursala mobexpert office. De asemenea mare parte din clienții Mobexpert provin din exterior, de altfel majoritatea veniturilor companiei provin din exporturi.

Deoarece pe piața romțanească mobila, nefiind căutată după calitate, ci după preț, clienții pot exercita o influență majoră în fucție de preferințe. Brandul Mobexpert a reușit să-și apere imaginea datorită exporturilor ceea ce i-au adus recunoștință națională pentru că este un brand 100% românesc.

Produsele de substituție

Având ca principal aspect pe piața autohtonă prețul, apariția unor produse de substituție care să aminințe produsele de mobilă nu este de neglijat, deși în prezent, mobila produsă de Mobexpert se bucură de o recunoaștere uriașă atât la nivel național, cât și la nivel european, piața de mobilier este la rândul său dinamică, apariția teoretică de produse de mobilier mai ieftine va reorienta preferințele unui sector de clienți.

31