Al inters se le considera como el fruto civil del dinero

Al inters se le considera como el fruto civil del dinero. Est relacionado con el factor tiempo, en el sentido de que existe la obligacin de pagar los intereses, y stos corren por tiempo que resulta determinable segn factores de diversa naturaleza (segn se trate de intereses compensatorios o de intereses moratorios). De todos modos, el inters representa una obligacin dineraria, que se vincula a una obligacin principal de parte del deudor de esta ltima.

El tipo de inters es fijable voluntaria o legalmente.

CIRCULAR N B-1855-90.- Fijan los Factores de Clculo de intereses y Costo Efectivo Total de Crditos de Consumo

CIRCULAR N B-1855-90

Lima, 28 de Junio de 1990

CIRCULAR N B-1855-90F-198-90M-198-90S-498-90EAF-085-90, CM-066-90 AGD-080-90

REF.: Factores de Clculo de Intereses y Costo Efectivo Total de Crditos de Consumo

Seor Gerente:

Srvase tomar nota que esta Superintendencia en uso de las atribuciones que le confiere su Ley Orgnica, ha establecido con carcter obligatorio los factores de clculo de intereses de las operaciones de crdito, que las instituciones bajo su control debern aplicar a partir del 1 de Julio del corriente ao, fecha de vigencia de la Circular N 044-90-EF/90, los mismos que se contienen en las Tablas que se adjuntan a la presente.

De otro lado, la distribucin porcentual entre los componentes de intereses y comisiones del costo efectivo total de los crditos para consumo de personas naturales, ser la siguiente:

----------------------------------------------------------------------------------------------------

Tipo de Crdito

Factor Mes% Inters% Comisin

----------------------------------------------------------------------------------------------------

CREDITOS EN GENERAL

- Hasta 360 das..........0.4250677399.9421550.057845

- De 361 a 719 das.....0.4650624799.9483390.051661

- De 720 a ms das....0.5050464399.9627090.037291

CREDITOS REAJUSTABLES

- Hasta 360 das..........0.2502859799.7057070.294293

- De 361 a 719 das.....0.2852638599.7411910.258809

- De 720 a ms das....0.3201963999.8150380.184962

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HUGO PALACIOS GOMERO,

Superintendente de Banca y seguros (e)

Ver detalles

CONTRATO DE CRDITO DE CONSUMO

Conste por el presente El Contrato de Crdito de Consumo(1) que celebran de una parte el Banco AAA, identificado con R.U.C. N ................, inscrito en la partida electrnica N .............. del Registro de Personas Jurdicas de ........., con domicilio en ............................, debidamente representado por su gerente general don ......................, identificado con D.N.I. N ....................., con poderes inscritos en el asiento ........... de la referida partida electrnica, a quien en lo sucesivo se denominar EL BANCO; y, de otra parte BBB, identificado con D.N.I. N ................, casado con doa ....................., con domicilio en ............................, a quien en lo sucesivo se denominar EL CLIENTE; en los trminos contenidos en las clusulas siguientes:

CLUSULA PRIMERA.- EL BANCO aprueba y otorga a la solicitud de EL CLIENTE, un crdito personal, utilizable por una sola vez hasta por el importe concedido indicado en este documento.

CLUSULA SEGUNDA.- EL CLIENTE destinar el importe del crdito que solicita por el presente contrato a la adquisicin de un bien o servicio escogido por aqul, relevando a EL BANCO de cualquier responsabilidad derivada de la calidad o estado del bien o servicio, o cualquier condicin comercial, debido a que es una relacin entre el establecimiento escogido por EL CLIENTE y ste(2).

CLUSULA TERCERA.- En el caso de que el crdito de consumo sea usado para la adquisicin de un bien o servicio en un establecimiento afiliado a EL BANCO, EL CLIENTE autoriza que el importe del prstamo o el valor del bien sean transferidos al establecimiento(3).

CLUSULA CUARTA.- Los reclamos que pueda formular EL CLIENTE al establecimiento mencionado en la clusula anterior, no alteran, modifican ni suspenden en modo alguno, las obligaciones que asume frente a EL BANCO por lo que, se obliga a cancelar el presente crdito en sus fechas de pago, independiente de la relacin con el establecimiento respecto al bien o servicio y/o de los reclamos que hubiera formulado.

CLUSULA QUINTA.- Las partes acuerdan que sern de cargo del CLIENTE los gastos y comisiones aplicables al crdito concedido hasta su total cancelacin y que figuran en el tarifario del BANCO que EL CLIENTE declara conocer y aceptar.

CLUSULA SEXTA.- EL BANCO se reserva el derecho de modificar las tasas de los intereses y comisiones contenidas en su tarifario y hacerlas de conocimiento de EL CLIENTE mediante comunicacin directa, avisos en los diarios o carteles que se exhibirn en las oficinas de EL BANCO. Entre las comisiones que se mencionan est incluida la que corresponde a Gastos por Cobranza Morosa que se aplicar a las cuotas o ttulos valores que tengan una morosidad superior a los 30 das naturales despus de vencidas.

CLUSULA STIMA.- EL CLIENTE acepta la facultad de EL BANCO de modificar las tasas de inters y comisiones aplicables al crdito para las cuotas u obligaciones pendientes de pago, estn o no vencidas(4).

CLUSULA OCTAVA.- Mientras subsistan obligaciones pendientes a cargo de EL CLIENTE derivadas del presente contrato, EL BANCO queda irrevocablemente autorizado a retener o aplicar a la amortizacin y/o cancelacin de lo adeudado, toda suma o valor que por cualquier razn tenga en su poder y est destinada a ser entregada o acreditada a EL CLIENTE.

CLUSULA NOVENA.- La cancelacin de este crdito incluyendo intereses, comisiones, gastos y rubros aplicables se efectuar en cuotas, mediante pagos directos mensuales, en las fechas y por los importes que arrojen las liquidaciones practicadas por EL BANCO, lo que se hace de conocimiento de EL CLIENTE al momento de la aprobacin del crdito, con la entrega de cronogramas y relacin de pagos respectivos.

CLUSULA DCIMA.- EL CLIENTE autoriza a EL BANCO a cargar las cuotas respectivas en la cuenta corriente que tenga en ste, y se obliga en forma irrevocable y por todo el tiempo de duracin del presente contrato, a mantener en la citada cuenta fondos suficientes para cubrir el importe total de cada una de las cuotas de pago(5).

CLUSULA DCIMO PRIMERA.- De no existir fondos disponibles en la cuenta que se menciona, EL CLIENTE autoriza a EL BANCO a cargar los importes adeudados y vencidos en cualquier otra cuenta que tiene o pudiera tener, inclusive en otras monedas por el contravalor que corresponda, liberando a EL BANCO de toda responsabilidad por el tipo de cambio que se aplique y la oportunidad en que haga uso de esta autorizacin(6).

CLUSULA DCIMO SEGUNDA.- EL BANCO aceptar a EL CLIENTE prepagos totales o parciales sobre el monto de crdito adecuado, con la consiguiente reduccin del importe de los intereses, mantenindose la tasa fijada. Los prepagos parciales disminuirn el monto de las cuotas, mantenindose el mismo plazo de pago. El capital de los prepagos totales y parciales estar sujeto a una comisin del 2%(7).

CLUSULA DCIMO TERCERA.- EL CLIENTE acepta que el crdito devengar los intereses compensatorios y moratorios que fija EL BANCO en forma peridica para esta clase de colocaciones de acuerdo al Mercado Financiero y acorde con el tipo de moneda desembolsada.

CLUSULA DCIMO CUARTA.- EL CLIENTE acuerda que la tasa de inters moratorio ser la que EL BANCO fija en forma peridica para este tipo de operaciones hasta la fecha efectiva de pago, la que se aplicar en forma automtica al incumplimiento del pago por EL CLIENTE(8).

CLUSULA DCIMO QUINTA.- En el caso de incumplimiento en el pago de una o ms obligaciones a cargo de EL CLIENTE en las fechas previstas, EL BANCO podr resolver el contrato si lo cree conveniente y sin necesidad de aviso anticipado, dando por vencido todos los plazos y quedando obligado EL CLIENTE a reembolsar en forma inmediata el saldo deudor total que arroje la liquidacin que practique EL BANCO, constituida por el monto adeudado a la fecha, intereses compensatorios y moratorios, comisiones y gastos, la que tendr mrito ejecutivo conforme a las disposiciones legales correspondientes(9).

CLUSULA DCIMO SEXTA.- EL BANCO se reserva el derecho de dar por vencidos los plazos sealados en este documento, si EL CLIENTE:

a)Incumple cualquiera de sus obligaciones y no las subsana en el trmino otorgado por EL BANCO.

b)Si se comprueba que la informacin que ha proporcionado para sustentar u obtener crditos fueron alterados o falsificados.

c)Si en su caso, deja de atender o suspende sus actividades comerciales.

d)Si se enajena o grava ms del 25% de sus activos, cambia de objeto social o realiza actos o contratos que influyan en forma negativa en su solvencia econmica, a juicio de EL BANCO.

e)Si se solicita ante el INDECOPI la reestructuracin de su patrimonio o uno de sus acreedores formula igual peticin.

CLUSULA DCIMO STIMA.- Ambas partes acuerdan que en representacin del prstamo que se otorga por el presente contrato, EL CLIENTE emite y suscribe un pagar incompleto a la orden de EL BANCO, que podr ser completado por ste con el importe adeudado en los casos previstos en los numerales anteriores, y vencer en la misma fecha en que el BANCO decida hacer uso de esta opcin. EL BANCO y EL CLIENTE en uso de la facultad que le confiere el artculo 1233 del Cdigo Civil, convienen expresamente en que la entrega o emisin del pagar en ningn caso constituir novacin ni extinguir la obligacin primitiva, aun cuando este ttulo hubiese sido perjudicado por cualquier causa.

CLUSULA DCIMO OCTAVA.- Interviene(n) en este contrato el (los) fiador(es) indicado(s) en este documento, constituyndose (solidariamente entre si) en fiador(es) solidario(s) de EL CLIENTE, sin beneficios de excusin, comprometindose a pagar las obligaciones a favor de EL BANCO, incluyndose los intereses compensatorios, moratorios, comisiones y gastos de toda clase, que se deriven del contrato de crdito, sin reserva y limitacin alguna. La letra que por el saldo impago est facultado el Banco a girar por el cierre de la cuenta corriente, podr ser a eleccin del Banco, a cargo del deudor principal y/o del (de los) fiador(es).

CLUSULA DCIMO NOVENA.- El (los) fiador(es) autoriza(n) en este documento desde ahora y en forma irrevocable a EL BANCO para que, si as lo decidiera, debite el importe parcial o total de las obligaciones que se deriven del presente contrato en su cuenta corriente ordinaria o en cualquier otra cuenta que tenga(n) o pudiera(n) tener en EL BANCO, en caso de no ser pagado por EL CLIENTE.

CLUSULA VIGSIMA.- Es de cargo de EL CLIENTE las comisiones, gastos de constitucin de garanta, notariales, registrales, y otros que sean aplicables; seguros de desgravamen, contra todo riesgo, de responsabilidad, que sean aplicables; y cualquier otro rubro adicional que resulte aplicable. Las comisiones, gastos y cualquier otro rubro adicional se liquidaran y reajustaran en el futuro de acuerdo a lo que determine EL BANCO, lo que EL CLIENTE reconoce o autoriza a EL BANCO.

CLUSULA VIGSIMO PRIMERA.- EL CLIENTE seala como domicilio para los efectos de este contrato el que figura en este documento, donde se le harn las notificaciones judiciales y extrajudiciales que hubiera lugar, obligndose a no variar este domicilio durante la vigencia del contrato, salvo que la variacin sea dentro del rea urbana de esta misma ciudad y sea comunicada a EL BANCO por carta notarial.

En seal de conformidad, las partes suscriben este documento, en la ciudad de ................., a los ........ das del mes de ....................... de 20.......

EL BANCO

EL CLIENTE

ANOTACIONES Y REFERENCIAS LEGALES

(1)Advertencia: este contrato reproduce el modelo que se utiliza en la prctica comercial bancaria, atendiendo que comnmente se le representa como clusulas generales de contratacin en un formato preestablecido por la entidad bancaria. Ello implica que no necesariamente este modelo respete, en la forma y en el fondo, el ordenamiento contractual en general y de prstamo de consumo en particular. Esta deficiencia ser superada a travs de su aclaracin mediante las siguientes notas a pie de pgina.

(2)El contrato de crdito de consumo se enmarca dentro de la facultad que tienen las empresas del sistema financiero de otorgar crditos directos, con o sin garanta, conforme a lo dispuesto en el literal b) numeral 3 del artculo 221 de la Ley General del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros, Ley N 26702 del 09/12/96.(3)La Resolucin 572-97 de la Superintendencia de Banca y Seguros, que aprueba el Reglamento para la evaluacin y clasificacin del deudor y la exigencia de provisiones, define a los Crditos de Consumo como aquellos que se otorgan a las personas naturales con la finalidad de atender el pago de bienes, servicios o gastos no relacionados con una actividad empresarial.

En esta definicin asimismo se consideran tambin los crditos otorgados a personas naturales a travs de tarjetas de crdito, los arrendamientos financieros y cualquier otro tipo de operacin financiera, respetando la finalidad referida en la primera parte.

Conforme a la definicin, el objeto del contrato consistir en la obligacin por parte de la empresa del sistema financiero en transferir una suma de dinero al cliente, con la condicin de que ste lo emplee exclusivamente en la adquisicin de un bien y/o servicio. En contraprestacin, el cliente se obliga a abonar un porcentaje del capital transferido por concepto de intereses.

(4)Tanto la clusula sexta como la clusula stima devienen en abusivas cuando disponen que el Banco de manera unilateral vare el monto de las comisiones, pues aun en un esquema de contratos de adhesin, de acuerdo al principio de libertad contractual son ambas partes y no una sola quienes deciden y modifican la forma y condiciones del contrato, entendiendo que el contrato responde al acuerdo entre dos o ms partes.

(5)Es usual que simultneamente al contrato de crdito de consumo celebrado entre el Banco y su cliente, ste tenga abierta en aqul una cuenta corriente, en la cual el Banco por razones operativas decide cargar las cuotas del crdito que paulatinamente se vayan venciendo.

(6)Es frecuente en la prctica bancaria que el Banco decida debitar los importes de crditos vencidos en cualquier otra cuenta corriente que el cliente tenga con el mismo banco o en otra empresa del sistema, cuando la cuenta corriente destinada para tal propsito explicada lneas arriba no tenga fondos disponibles. Sin embargo, esta clusula puede considerarse abusiva, considerando que esta facultad no est sujeta a limitacin alguna.

(7)Como se sabe, el prepago es un derecho de todo consumidor, previsto expresamente en el inciso g) del artculo 5 y el inciso g) del artculo 24 del T.U.O. de la Ley de Proteccin al Consumidor, Decreto Supremo N 039-2000-ITINCI del 11/12/2000. Ahora bien, resulta totalmente razonable que los bancos cobren una comisin al cliente que desea realizar un pago anticipado por concepto de reclculos y nuevas liquidaciones del crdito. Sin embargo, entendemos que esta comisin no debe ser muy elevada, porque de lo contrario se burlara este legtimo derecho del consumidor.

(8)Esta estipulacin se encuentra conforme al inciso 1 del artculo 1333 del Cdigo Civil, al sealarse que en la mora no ser necesaria la intimacin en caso que en el pacto se establezca as expresamente, como sucede en este caso.

(9)El Cdigo Civil establece en su artculo 1430 el instituto de la Clusula Resolutoria Expresa, en virtud de la cual las partes acuerdan que el contrato se resuelva sin alguna de ellas no cumple determinada prestacin, establecida con toda precisin y siempre que se comunique a la otra parte la decisin de usar la clusula resolutoria. Sin embargo, se observa que la clusula libera al Banco de tal facultad, pues faculta al Banco a utilizarla sin necesidad de aviso anticipado.

Este prrafo encierra una causal de resolucin expresa, al establecerse que el retraso en el pago de una cuota facultar al banco a exigir al cliente el pago de las dems cuotas, de capital pendientes a que hace referencia lo cual es totalmente lcito. No obstante, cuando tambin se faculta al banco a exigir el pago de los intereses compensatorios y moratorios de las cuotas de capital a vencerse, esto configura un supuesto de enriquecimiento indebido, conforme al artculo 1954 y ss. del Cdigo Civil.

INTERESES

Interes:Interes compensatorio

Interes moratorio

Interes legal

Contrato de mutuo

Contrato de crdito bancario

Calculo de los intereses

Usura

Posee naturaleza econmica, realidad financiera y bancaria y perspectiva jurdica

se ha dicho que la teora general de los intereses es confusa y confunde

Los intereses pese a sus profusas proyecciones en el campo jurdico son un fenmeno econmico y no una figura ideada por el derecho. As tiene una naturaleza econmica antes que jurdica.

COMUNICADO de 10-11-89-BCR.- Modifican las Tasas de Intereses Activa y Pasiva y la Remuneracin de los Fondos de Encaje en Moneda Nacional a partir del 16 de noviembre de 1989

COMUNICADO BCR de 10-11-89-BCR

Lima, 10 de noviembre de 1989

El Banco Central de Reserva del Per, de conformidad con lo dispuesto en el artculo 4 del Decreto Ley N 18944 y el artculo 56 de su Ley Orgnica, pone en conocimiento del pblico que, en uso de las facultades que le confieren los artculos 1243 y 1244 del Cdigo Civil y el artculo 58 de su Ley Orgnica, ha resuelto modificar las tasas de intereses activa y pasiva y la remuneracin de los fondos de encaje en moneda nacional a partir del 16 de noviembre de 1989.

A continuacin se detallan las tasas mximas de inters en moneda nacional que pueden cobrar y pagar las instituciones de crdito y este Banco Central por las Operaciones Activas y Pasivas, as como los particulares, a ser cobradas al rebatir.

1. MONEDA NACIONAL

A. Tasa de Inters Convencional Compensatorio:

1. Operaciones de las Instituciones del Sistema Financiero con Usuarios Finales.

a. Operaciones Activas:

i. En cualesquiera de sus modalidades, excluidas las reguladas por el artculo 1235 del Cdigo Civil (Sistema de Reajuste de Deudas) y los Crditos Promocionales, la tasa mensual efectiva mxima para crditos:

- Hasta 360 das

21.50%

- De 361 a 719 das

22.50%

- De 720 a ms das

24.00%

ii. Para las operaciones reguladas por el artculo 1235 del Cdigo Civil la tasa mensual efectiva para crditos:

- Hasta 360 das

6.25%

- De 361 a 719 das

7.25%

- De 720 a ms das

8.50%

iii. Crditos Promocionales, tasas expresadas en trminos trimestrales.

- Crdito Regional Selectivo

79.36%

- Crdito Selectivo Agrario

79.36%

- Crdito de Fomento Agropecuario

(Cdigo Civil artculo 1235)

20.08%

- Crdito FONCAP, FIRE, BID/37

y FRAI:

Sujetos al Sistema de Reajuste de

- Hasta 360 das

20.08%

- De 361 a 719 das

22.98%

- De 720 a ms das

27.43%

No sujetos al Sistema de Reajuste de Deudas.

- Hasta 360 das

79.36%

- De 361 a 719 das

83.83%

- De 720 a ms das

90.66%

- PROPEM

79.36%

El cobro de los intereses para los Crditos Promocionales, se realizar por trimestre calendario vencido.

iv. Comisiones de Crditos:

Conforme a lo dispuesto en la Circular de operaciones Activas del Banco Central de Reserva del Per, est prohibido el cobro de comisiones de crdito adicionales a las tasas de intereses, salvo en los siguientes casos:

- Por derecho de crdito se permite el cobro de una comisin de hasta el uno por ciento trimestral como mximo, nicamente cuando el saldo no utilizado del crdito no pueda ser revocado por la institucin financiera, rigiendo lo prescrito en el artculo 66 de la Ley de Bancos.

- Por el estudio de ttulos de propiedad de los prstamos hipotecarios, por parte de las Instituciones crediticias especializadas, en esta clase de prstamos se permite el cobro por una sola vez de una comisin mxima de hasta 2.5% anual.

- En las operaciones de crdito para consumo, a personas naturales, est permitido el cobro de una "comisin de consumo" mxima en trminos efectivos, dependiendo del plazo de operacin;

- Sistema Bancario, Caja de Ahorro de Lima y Empresas Financieras para crditos:

Hasta 360 das

4.0% anual

- Empresas Financieras para crditos

De 361 das a ms

5.0% anual

Esta "comisin de consumo" deber ser aplicada de manera tal que el costo efectivo total del crdito no sea superior a la suma de la tasa de inters ms la "comisin de consumo" efectiva.

NOTA: El inters convencional compensatorio, as como las respectivas comisiones autorizadas y pactadas se cobran sobre el saldo del crdito, mientras se mantenga impago.

b. Operaciones Pasivas (en trminos nominales mensuales):

i. Depsitos a la vista

0.00%

ii. Depsitos de Ahorro

19.00%

iii. Depsitos de Ahorro del

Sistema Mutual y Cajas

Municipales de Ahorro y

Crdito

19.20%

iv. Cdulas Hipotecarias y de

Ahorro

19.20%

v. Depsitos a Plazo:

- Hasta 30 das

0.00%

- De 31 a 179 das

19.50%

- De 180 a 359 das

20.00%

- De 360 a 719 das

20.50%

- De 720 a ms das

21.25%

vi. Depsitos Innominados (Circular SBS N B-1685-84, F-034-84 y M-075-84) cualquiera sea su plazo, excepto Certificados de Fomento 0.00%.

vii. Certificados de Depsito a Plazo de las Empresas Financieras a que se refiere la Circular N 034-85-EF/90 y Depsitos a Plazo de 180 a 359 das del Sistema Mutual y Cajas Municipales de Ahorro y Crdito 20.20%.

viii. Certificados de Depsitos de Fomento:

- De 30 a 179 das

22.00%

- De 180 a 359 das

22.75%

- De 360 a 719 das

23.25%

- De 720 a ms das

24.25%

En los casos de Depsitos a Plazo, Certificados de Depsitos a Plazo y Certificados de Depsito de Fomento, de ser cancelados antes del plazo establecido, la tasa anual a pagarse se reajustar aplicndose la mxima de depsitos a plazo establecida para el perodo de permanencia efectiva del depsito.

xi. Bonos de los Bancos Privados de Fomento de la Industria de la Construccin y de las Empresas Financieras:

- De 360 a 719 das

20.50%

- De 720 a ms das

21.25%

Esta tasa no incluye rendimientos aleatorios de los Bonos emitidos por las Empresas Financieras.

X. Bonos de Arrendamiento

Financiero

21.25%

Capitalizacin de Intereses

La capitalizacin de intereses de los diferentes depsitos del Sistema Financiero se realizar como mximo con la siguiente frecuencia:

i. Para Depsitos a Plazo de 31 hasta 179 das: diaria.

ii. Para Depsitos de Ahorro y Cdulas: mensual

iii. Para Certificados de Depsito de Fomento: mensual

iv. Para Depsitos a Plazo de 180 a ms das: diaria.

v. Para Bonos de los Bancos Privados de Fomento de la Industria de la Construccin y de las Empresas Financieras: diaria.

vi. Para Bonos de Arrendamiento Financiero: diaria.

vii. Para Depsitos Interbancarios: diaria.

Asimismo, no procede el pago adelantado de intereses en ningn caso.

2. Operaciones entre Instituciones del Sistema Financiero

a. Crditos Promocionales (en trminos nominales trimestrales):

i. COFIDE

Crditos FONCAP, FIRE, BID/377 Y FRAI:

Sujetos al Sistema de Reajuste de Deudas.

- Hasta 360 das

19.38%

- De 361 a 719 das

21.93%

- De 720 a ms das

26.38%

No Sujetos al Sistema de Reajuste de Deudas

- Hasta 360 das

78.12%

- De 361 a 719 das

82.60%

- De 720 a ms das

89.37%

b. Operaciones Interbancarias, en trminos nominales mensuales, por todo concepto 19.00%

3. Operaciones del Banco Central de Reserva con las Instituciones del Sistema Financiero:

a. Bancos Comerciales incluidos los Bancos Regionales, la Caja de Ahorros de Lima, Bancos Privados de la Industria, de la Construccin y Empresas Financieras, Tasa de Redescuento Bancaria en trminos efectivos: 20.81% mensual.

b. Otras (en trminos nominales):

Banco Agrario del Per

18.00% mensual

Banco Industrial del Per 18.50% mensual

Banco Minero del Per

18.50% mensual

Banco de la Nacin

18.50% mensual

COFIDE

18.50% mensual

c. Crditos Promocionales (en trminos nominales trimestrales)

- Crdito Regional Selectivo78.25%

- Crdito Selectivo Agrario78.25%

- Crdito de Consolidacin

Industrial

78.25%

- Crdito de Fomento

Agropecuario

18.88%

- COFIDE:

- PROPEM

77.25%

d. Fondos de Encaje mantenidos en este Banco Central (en trminos nominales mensuales):

Sistema Bancario:

- Encaje Exigible

14.50%

- Fondos en Exceso hasta

4% del Encaje Exigible

14.50%

Empresas Financieras:

- Encaje Exigible:

20.50%

- Fondos en Exceso hasta

4% del Encaje Exigible

20.50%

4. Crditos entre Personas Ajenas al Sistema Financiero (Cdigo Civil artculos 1242 y 1243):

Las tasas efectivas mximas sern las que se indican en los puntos 1.a.i) y 1.a.ii), segn corresponda.

En los prstamos de dinero entre personas ajenas al Sistema Financiero no est permitido el cobro de comisiones u otros cargos.

No estn comprendidos en esta limitacin los saldos de precio diferido en las ventas de bienes muebles e inmuebles, en los cuales es de aplicacin adicionalmente, la comisin que se establezca de acuerdo al dispositivo legal correspondiente.

B. Tasa Efectiva de Inters Moratorio:

(Artculos 1242 y 1243. del Cdigo Civil)

La tasa efectiva de inters moratorio para las operaciones no sujetas al sistema de reajuste de deudas es de 5.50% mensual.

La tasa efectiva de inters moratorio para las operaciones sujetas al sistema de reajuste de deudas es de 5.00% mensual.

El inters moratorio se cobra slo cuando se haya pactado y nicamente sobre el monto de la deuda correspondiente al capital impago, cuyo plazo est vencido.

El inters moratorio se computa y cobra a partir de la fecha en que el deudor incurre en mora, sin perjuicio del cobro del inters convencional compensatorio y de las comisiones autorizadas y pactadas que se cobran sobre el saldo de capital impago, an cuando el plazo no est vencido o, en su caso, sin perjuicio del inters legal.

Por tanto, en los casos en que la devolucin del prstamo se efecte por cuotas, el cobro del inters moratorio procede nicamente sobre la parte correspondiente al capital de las cuotas vencidas e impagas, mientras se mantengan en esta situacin.

C. Tasa mensual efectiva de Inters Legal:

(Artculos 1244 y 1245 del Cdigo Civil)

1. Operaciones No Sujetas al Sistema de Reajuste de Deudas:

- Plazo hasta 360 das

21.50%

- De 361 a 719 das

22.50%

- De 720 a ms das

24.00%

2. Operaciones Sujetas al Sistema de Reajuste de Deudas:

- Plazo hasta 360 das

6.25%

- De 361 a 719 das

7.25%

- De 720 a ms das

8.50%

3. Depsitos en Consignacin Banco de la Nacin (artculo 1252 del Cdigo Civil) 19.00%

D. Tasas de Inters para los fines del artculo 109 del Decreto Legislativo 469.

La tasa efectiva de inters por todo concepto, para los fines del artculo 109 del Decreto Legislativo N 469, es igual a la Tasa Mxima de Inters Convencional Compensatorio correspondiente a las Operaciones Activas entre Instituciones del Sistema Financiero y los Usuarios Finales, en funcin del plazo.

ANA MARIA MEDRANO DE QUIROS

Secretaria General

COMUNICADO BCR-12-III-90

Modifican las tasas de intereses activa y pasiva y

la remuneracin de los fondos de encaje en moneda

nacional a partir del 16-03-90

Lima, 12 de Marzo de 1990

El Banco Central de Reserva del Per, de conformidad con lo dispuesto en el Artculo 4 del Decreto Ley N 18944 y el Artculo 56 de su Ley Orgnica, pone en conocimiento de pblico que, en uso de las facultades que le confiere los Artculos 1243, 1244 del Cdigo Civil y el Artculo 58 que su Ley Orgnica, ha resuelto modificar las tasas de inters activa, pasiva y de remuneracin de los fondos de encaje en moneda nacional a partir del 16 de Marzo de 1990.

A continuacin se detallan las tasas mximas de inters en moneda nacional que pueden cobrar y pagar las instituciones de crdito y este Banco Central por las Operaciones Activas y Pasivas, as como los particulares, a ser cobradas al rebatir.

I. MONEDA NACIONAL

A. Tasa de Inters Convencional Compensatorio:

1. Operaciones de las instituciones del Sistema Financiero con Usuarios Finales.

a) Operaciones Activas:

I.En cualesquiera de sus modalidades, excluidas las reguladas por el Artculo 1235 del Cdigo Civil (Sistema de Reajuste de Deudas) y los Crditos Promocionales, la tasa mensual efectiva mxima para crditos:

- Hasta 360 das

30.00%

- De 361 a 719 das

33.00%

- De 720 a ms das

36.00%

II.Para las operaciones reguladas por el Artculo 1235 del Cdigo Civil la tasa mensual efectiva mxima para crditos:

- Hasta 360 das

13.75%

- De 361 a 719 das

16.50%

- De 720 a ms das

19.00%

III.Crditos Promocionales, tasas expresadas en trminos trimestrales

- Crdito Regional Selectivo

119.70%

- Crdito Selectivo Agrario

119.70%

- Crdito de Fomento Agropecuario

(Cdigo Civil artculo 1235)

47.44%

- Crdito FONCAP, FIRE BID/377 y FRAI:

Sujetos al Sistema de Reajuste de Deudas

- Hasta 60 das

45.44%

- De 361 a 719 das

57.88%

- De 720 a ms das

68.81%

No sujetos al Sistema de Reajuste de Deudas

- Hasta 360 das

119.70%

- De 361 a 719 das

135.26%

- De 720 a ms das

151.55%

- PROPEM

119.70%

El cobro de los intereses para los Crditos Promocionales, se realizar por trimestre calendario vencido.

IV.Comisiones de Crdito:

Conforme a lo dispuesto en la Circular de Operaciones Activas del Banco Central de Reserva del Per, est prohibido el cobro de comisiones de crditos adicionales a las tasas de inters, salvo en los siguientes casos:

-Por derecho de crdito se permite el cobro de una comisin de hasta el uno por ciento trimestral como mximo, nicamente cuando el saldo no utilizado del crdito no pueda ser revocado por la institucin financiera, rigiendo lo prescrito en el Artculo 66 de la Ley de Bancos.

-Por el estudio de ttulos de propiedad de los prstamos hipotecarios, por parte de las instituciones crediticias especializadas; en esta clase de prstamos se permite el cobro por una sola vez de una comisin mxima de hasta 2.5% anual.

-En las operaciones de crdito para consumo a personas naturales, est permitiendo el cobro de una "comisin de consumo" mxima en trminos efectivos, dependiendo del plazo de operacin.

* Sistema Bancario, Caja de Ahorros de Lima, Empresas Financieras y Mutuales de Vivienda para crditos: Hasta 360 das, 4% anual

* Empresas Financieras y Mutuales de Vivienda para crditos: Mayores de 360 das, 5.0% anual

Esta "comisin de consumo", deber ser aplicada de manera tal que el costo efectivo total del crdito no sea superior a la suma de la tasa de inters efectiva ms la "comisin de consumo" efectiva.

NOTA: El inters convencional compensatorio, as como las respectivas comisiones autorizadas y pactadas se cobran sobre el saldo del crdito, mientras se mantenga impago.

b) Operaciones Pasivas (en trminos nominales mensuales):

I.Depsitos a la vista

0.00%

II.Depsitos de Ahorro

25.00%

III. Depsitos de Ahorro de Sistema Mutual y Cajas

Municipales de Ahorro y Crdito

25.20%

IV.Cdulas Hipotecarias y de Ahorro

25.20%

V.Depsitos a Plazo:

- Hasta 30 das

0.00%

- De 31 a 179 das

25.50%

- De 180 a 359 das

26.00%

- De 360 a 719 das

26.50%

- de 720 a ms das

27.25%

VI. Depsitos Innominados (Circular SBS

N B-1685-84, F-034-84 y M-075-84)

cualquiera que sea su plazo, excepto:

Certificados de Fomento,

0.00%

VII. Certificados de Depsito a Plazo de las

Empresas Financieras a que se refiere la

R.C. N 034-85-EF/90 y Depsitos a Plazo de

180 a 359 das del Sistema Mutual y Cajas

Municipales de Ahorro y Crdito

26.20%

VIII.Certificados de Depsitos de Fomento:

- De 30 a 179 das

28.00%

- De 180 a 359 das

28.75%

- De 360 a 719 das

29.25%

- De 720 a ms das

30.25%

En los casos de Depsitos a Plazo, Certificados de Depsitos a Plazo y Certificados de Depsito de Fomento, de ser canceladas antes del plazo establecido, la tasa anual a pagarse se reajustar aplicndose la mxima de depsitos a plazo establecida para el perodo de permanencia efectiva del depsito.

IX.Bonos de los Bancos Privados de Fomento de Industria de la Construccin y de las Empresas Financieras:

-De 360 a 719 das

25.50%

-De 720 a ms das

27.25%

Esta tasa no incluye rendimientos aleatorios de los Bonos emitidos por las Empresas Financieras.

X.Bonos de Arrendamiento Financiero

27.25%

Capitalizacin de Intereses

La capitalizacin de intereses de los diferentes depsitos del Sistema Financiero se realizar como mximo con la siguiente frecuencia:

I.Para Depsitos a Plazo de 31

hasta 179 das.....................diaria

II.Para Depsitos de Ahorro y

Cdulas............................mensual

III.Para Certificado de Depsito

de Fomento.........................mensual

IV.Para Depsitos a Plazo de

180 a ms das.....................diaria

V.Para Bonos de los Bancos Privados

de fomento de la Industria de la

Construccin y de las Empresas

Financieras........................diaria

VI.Para Depsitos Interbancarios......diaria

Asimismo, no procede el pago adelantado de intereses en ningn caso.

2. Operaciones entre instituciones del Sistema Financiero.

a. Crditos Promocionales (en trminos trimestrales):

I. COFIDE

Crditos FONCAP, FIRE, BID/377 y FRAI:

Sujetos al Sistema de Reajuste de Deudas

- Hasta 360 das

46.24%

- De 361 a 719 das

56.68%

- De 720 a ms das

67.61%

No sujetos al Sistema de Reajuste de Deudas.

- Hasta 360 das

118.46%

- De 361 a 719 das

134.04%

- De 720 a ms das

150.26%

b. Operaciones Interbancarias, en trminos

nominales mensuales, por todo concepto, 25.75%

3. Operaciones del Banco Central de Reserva con las instituciones del Sistema Financiero:

a.Banco Comercial, incluidos los Bancos Regionales, la Caja de Ahorros de Lima, Bancos Privados de la Industria de la Construccin y Empresas Financieras, Tasas de Redescuento Bancaria (en trminos efectivos) 29.00% mensual

b.Otras (en trminos nominales)

Banco Agrario del Per

26.25% mensual

Banco Industrial del Per

26.75% mensual

Banco Minero del Per

26.75% mensual

Banco de la Nacin

26.75% mensual

COFIDE

26.75% mensual

c.Crditos Promocionales (en trminos trimestrales)

- Crdito Regional Selectivo

118.59%

- Crdito Selectivo Agrario

118.59%

- Crdito de Consolidacin

Industrial

118.59%

- Crdito Fomento Agropecuario

46.24%

- COFIDE:

PROPEM

117.59%

d.Fondos de Encaje mantenidos en este Banco Central (en trminos nominales mensuales):

Sistema Bancario:

Hasta 104% del Encaje Exigible y de acuerdo a la estructura de depsitos de cada institucin financiera, por:

- Depsitos a la vista

10.00%

- Depsito a plazo y de ahorro

23.50%

Empresas Financieras:

Hasta 104% del Encaje Exigible y de acuerdo a la estructura de depsitos de cada empresa financiera, por:

- Depsitos hasta 179 das

23.50%

- Depsitos mayores de 179 das

27.50%

4. Crditos entre Personas Ajenas al Sistema Financiero (Cdigo Civil Artculos 1242 y 1243):

Las tasas efectivas mximas sern las que se indican en los puntos 1.a.i.) y 1.a.ii.), segn corresponda.

En los prstamos de dinero entre personas ajenas al Sistema Financiero no est permitido el cobro de comisiones u otros cargos.

No estn comprendidos en esta limitacin los saldos de precio diferido en las ventas de bienes muebles e inmuebles, en los cuales es de aplicacin adicionalmente, la comisin que se establezca de acuerdo al dispositivo legal correspondiente.

B. TASA EFECTIVA DE INTERES MORATORIO:

(Arts. 1242 y 1243 del Cdigo Civil)

La tasa efectiva de inters moratorio para las operaciones no sujetas al sistema de reajuste de deudas es de 7.50% mensual.

La tasa efectiva de inters moratorio para las operaciones sujetas al sistema de reajuste de deudas es de 7.00% mensual.

El inters moratorio se cobra slo cuando se haya pactado y nicamente sobre el monto de la deuda correspondiente al capital impago, cuyo plazo est vencido.

El inters moratorio se computa y cobra a partir de la fecha en que el deudor incurre en mora, sin perjuicio del cobro del inters convencional compensatorio y de las comisiones autorizadas y pactadas que se cobran sobre el saldo del capital impago, aun cuando el plazo no est vencido o, en su caso, sin perjuicio del inters legal.

Por tanto, en los casos en que la devolucin del prstamo se efecte por cuotas, el cobro del inters moratorio procede nicamente sobre la parte correspondiente al capital de las cuotas vencidas e impagas, mientras se mantengan en esta situacin.

C. TASA MENSUAL EFECTIVA DE INTERES LEGAL:

(Arts. 1244 y 1245 del Cdigo Civil)

1. Operaciones no Sujetas al Sistema de Reajuste de Deudas:

- Plazo hasta 360 das

30.00%

- De 361 a 719 das

33.00%

- De 720 a ms das

36.00%

2. Operaciones Sujetas al Sistema de Reajuste de Deudas:

- Plazo hasta 360 das

13.75%

- De 362 a 719 das

16.50%

- De 720 a ms das

19.00%

3. Depsitos en Consignacin Banco de la

Nacin

25.00%

(Art. 1252 del Cdigo Civil)

D. TASA DE INTERES PARA LOS FINES DEL ARTICULO 109 DEL DECRETO LEGISLATIVO N 469:

La tasa efectiva de inters por todo concepto, para los fines del Artculo 109 del Decreto Legislativo N 469, es igual a las tasa mxima de Inters Convencional Compensatorio correspondiente a las Operaciones Activas entre instituciones del Sistema Financiero y los Usuarios Finales, en funcin del plazo.

ANA MARIA MEDRANO DE QUIROS

En este volumen, se ocupa de la obligacin (Len Barandiaran), esto es, en su concepto, "de un vnculo de carcter patrimonial, personal, que consiste en una prestacin a la que un sujeto el deudor est obligado, y que consiste en hacer (lo que involucra dar) o no hacer alguna cosa".

(...)

considera pago "al cumplimiento directo de la obligacin".

Atilio Anbal Alterini

PAGO

La Exposicin de Motivos dice: "el pago tiene dos acepciones, una amplia y otra restringida. Segn la primera, el pago abarca todas las formas de solucin de las obligaciones, y conforme a la segunda, el pago es el cumplimiento directo de la obligacin". Tambin suele hablarse de pago en un sentido ms restringido; es la expresin comn, de pago aplicable a sumas de dinero.

(...)

Se trata, con referencia al ttulo que se analiza, del cumplimiento directo de la obligacin.

(...)

el pago presupone una obligacin preexistente (primer requisito del pago); su cumplimiento, pero efectuado animo solvendi (segundo requisito); que aquello que se pague sea precisamente lo debido (tercer requisito). Y como se trata de una obligacin que se cumple, el pago supone, naturalmente, una persona que realiza la prestacin, el solvens (cuarto requisito), y otra que recibe el pago, el accipiens (quinto requisito). El Cdigo se refiere a la persona del solvens en los arts. 1235 y 1237 [arts. 1222 y 1223 II parte del C.C. 1984]; al accipiens en los arts. 1238 a 1242 [arts. 1224 a 1228 del C.C. 1984].

(...)

Al margen de todo lo anterior, atinente a la naturaleza del pago, ste puede revestir diferentes modalidades, segn como l se efecte; y as puede hablarse de un pago real, en cuanto el deudor ejecuta la misma prestacin debida aceptndola el acreedor; de pago por consignacin, en cuanto el deudor pone a disposicin del acreedor lo debido; de pago por subrogacin, en cuanto verificndose una cancelacin de determinado debitum, hay la circunstancia de que con tal pago se genera un nuevo crdito en favor del accipiens; de la dacin en pago, cuando se extingue la obligacin mediante la recepcin por el acreedor de cosa que sustituye a la debida. Adems, en el caso de existir varias deudas y cancelarse una de ellas por el pago, se conoce la figura de la imputacin.

(...)

El primer requisito del pago, la preexistencia de una obligacin, que por aqul se extingue, est inserto dentro del precepto 1234 [art. 1220 del C.C. 1984]. El pago, en efecto, no puede significar otra cosa que cumplir con aquello que se debe: solvere dicimus eum, qui fecit, quod facere promisit. Si no existiere obligacin preexistente, habra lugar a que funcionase el recurso de la repeticin respectiva, la conditio indebiti (arts. 1280 y ss.) [art. 1267 y ss. del C.C. 1984].

El segundo requisito del pago, que la prestacin se efecte animo solvendi, es tambin de inmediata evidencia. Si dicha intencin falta, no hay propiamente pago. "Si se realiza la prestacin escribe Planck con la intencin de efectuar una donacin, entonces no se puede decir que la obligacin ha sido pagada. Se trata, sin duda, de una prestacin idntica a aquella que era el objeto de la relacin obligacional, pero no se ha cumplido con la prestacin debida. La relacin obligacional puede eventualmente extinguirse en virtud de una prestacin como la indicada en primer lugar, puesto que la prestacin no puede satisfacerse dos veces; por ejemplo cuando la obligacin consista en la transmisin del dominio de una cosa determinada. El acreedor, que de tal modo, por transmisin a ttulo gratuito, ha obtenido la cosa, no puede exigir de nuevo la misma cosa. La extincin de la obligacin tiene lugar en tal caso; pero no en mrito del cumplimiento, sino de una imposibilidad sobreviniente respecto a tal cumplimiento (art. 275); las consecuencias, naturalmente, son esencialmente diferentes, especialmente en relacin a contratos sinalagmticos".

El tercer requisito del pago consiste en que se pague aquello que se debe. De otra suerte, el acreedor no queda obligado a recibir la prestacin del solvens, aunque sta sea de mayor valor que la debida: aliud pro alio invito creditori solvi non potest. Pero este principio, instituido en favor del acreedor, puede ser eliminado, si en ello consiente el acreedor. As, en caso de dacin en pago o de obligacin facultativa, el acreedor recibe otro objeto distinto del que le es debido, sin que la operacin presente ninguna irregularidad. El principio tambin resulta descartado en el caso de datio in solutum necessaria, por inferencia de la regla nemo ad factum praecise cogi potest, concerniente a las obligaciones de hacer. En cuanto a lo que constituye el objeto debido y la forma de prestarlo, es materia que corresponde a las diferentes clases de obligaciones, de dar cuerpo cierto, de cosa genrica, de hacer o de no hacer.

Con relacin a aquello que es objeto de la obligacin, el mismo debe pagarse ntegramente, como indica el art. 1234 [art. 1220 del C.C. 1984]. Esto, a menos que por ministerio legal o ex stipulatione se permita cosa diversa (art. 1247, 1 parte) [art. 1221, 1 parte, del C.C. 1984].

En principio, el deudor no est autorizado a cumplimientos parciales (art. 266, Cdigo alemn). Si no se pact, pues, que se pagase por partes, el acreedor no puede ser compelido a recibir un pago parcial. De otro modo, se transformaria el objeto de la obligacin y el acreedor resultara recibiendo cosa distinta a la debida. De aqu que como regla, el pago es indivisible, as la obligacin sea divisible, si slo existe un pretensor y un prestador. La presuncin es que en el inters del primero est que el pago se haga ntegro.

Como aplicacin de la regla, se decide que si la deuda consiste en dinero, el pago no se reputa ntegro sino pagndose todos los intereses junto con el capital.

Lo ordenado respecto al pago total no es, empero, sino meramente un principio. En ciertas circunstancias, el derecho del acreedor a contentarse slo con un cumplimiento total, ha de limitarse en mrito a la consideracin fundamental de que los pactos deben ejecutarse conforme a la buena fe; y tambin es de estimar que el pago parcial valga, siempre que en mrito de las circunstancias del caso, el rechazo del accipiens a tal pago parcial, pueda entraar un abuso de derecho (Staudinger).

De otro lado, el pago parcial procede en determinadas situaciones. As, cuando l fue consentido, sea expresa o tcitamente. La regla del art. 1234 [art. 1220 del C.C. 1984] sobre cumplimiento total, es meramente complementaria. En el caso de la compensacin, se extingue una obligacin parcialmente, si ella es de un monto superior a otra, que se extingue totalmente. El Cdigo, en el art. 1247, segunda parte [art. 1221, II parte del C.C. 1984], indica que si la deuda tuviese una parte lquida y otra ilquida, podr exigir el acreedor y efectuar el deudor, el pago de la primera, sin esperar que se liquide la segunda.

No necesita mayor explicacin el que el acreedor no caiga en mora, si se realiza un pago incompleto, cuando no est obligado a aceptar uno parcial, y que, por el contrario, entonces el deudor cae en mora.

Cuando el deudor articule estar autorizado para un cumplimiento parcial, a l le corresponder la prueba de ello (Rosenberg).