CASO SOBRE CONTABILIDAD
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Contabilidad i [email protected] Examen online 2 La empresa “CINEMA S.A” con RUC 20645467836 se dedica a la comercialización de productos de consumo masivo, por lo que necesita contabilizar las siguientes operaciones: 1. El 08 de noviembre con factura nro. 001-000778 se realizó una venta de mercaderías a la empresa “ATM” S.A. (Ruc 20448687899) por el importe de S/. 107,000 más IGV. (cheque 002) 2. El 15 de noviembre con factura nro. 001-000219 se realizó una venta de mercaderías a la empresa “CELENIO” S.A. (Ruc 20558449988) por S/. 210,000 más IGV. (cheque 003) 3. Se realizaron las ventas de productos gravados con IGV a consumidores finales sustentados en las boletas de venta de acuerdo al siguiente detalle: Fecha de emisión Boleta de venta Monto total 16.11 001-0005 310.00 16.11 001-0006 270.00 16.11 001-0007 410.00 16.11 001-0008 60.00 Total del día 16.11 17.11 001-0009 150.00 17.11 001-0010 20.00 17.11 001-0011 90.00 17.11 001-0012 120.00 Total del día 17.11 *Todas las operaciones con boleta se cobran en efectivo. *Todas las operaciones con factura se cobran o pagan con cheque 4. El 02 de noviembre con factura nro. 006-0117 se compran mercaderías a la empresa “ITT” SAC con ruc 20346472883 por un importe de S/. 49,000 más IGV. (cheque 006) 5. El 15 de noviembre con boleta nro. 003-00193 se compran mercaderías a la empresa “TERACOM” SRL con ruc 20899665544 por un importe de S/. 150 Se pide: - Registro de Compras - Registro de Ventas - Libro Caja y Bancos (Efectivo y cuenta corriente)
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caso a resolver sobre contabilidad
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Contabilidad i
Examen online 2
La empresa CINEMA S.A con RUC 20645467836 se dedica a la comercializacin de productos de
consumo masivo, por lo que necesita contabilizar las siguientes operaciones:
1. El 08 de noviembre con factura nro. 001-000778 se realiz una venta de mercaderas a la
empresa ATM S.A. (Ruc 20448687899) por el importe de S/. 107,000 ms IGV. (cheque 002)
2. El 15 de noviembre con factura nro. 001-000219 se realiz una venta de mercaderas a la
empresa CELENIO S.A. (Ruc 20558449988) por S/. 210,000 ms IGV. (cheque 003)
3. Se realizaron las ventas de productos gravados con IGV a consumidores finales sustentados
en las boletas de venta de acuerdo al siguiente detalle:
Fecha de emisin Boleta de venta Monto total
16.11 001-0005 310.00
16.11 001-0006 270.00
16.11 001-0007 410.00
16.11 001-0008 60.00
Total del da 16.11
17.11 001-0009 150.00
17.11 001-0010 20.00
17.11 001-0011 90.00
17.11 001-0012 120.00
Total del da 17.11
*Todas las operaciones con boleta se cobran en efectivo.
*Todas las operaciones con factura se cobran o pagan con cheque
4. El 02 de noviembre con factura nro. 006-0117 se compran mercaderas a la empresa ITT SAC
con ruc 20346472883 por un importe de S/. 49,000 ms IGV. (cheque 006)
5. El 15 de noviembre con boleta nro. 003-00193 se compran mercaderas a la empresa
TERACOM SRL con ruc 20899665544 por un importe de S/. 150
Se pide:
- Registro de Compras
- Registro de Ventas
- Libro Caja y Bancos (Efectivo y cuenta corriente)
