CEAAB200

Uniformes Vida y Salud

Capacidad instalada y Utilizada

Producto Unidad Mensual Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Capacidad InstaladaEn % 100% 100% 100% 100% 100% 100%Incubadoras para aves

50 500 500 500 500 500 500

Capacidad UtilizadaEn % 100% 35% 50% 65% 80% 95%Incubadoras para aves 17.5 500 175 250 325 400 475

Capacidad Neta 500 175 250 325 400 475

ParmetrosPorcentaje de capacidad instalada por a 100% capacidad de la empresa Porcentaje de capacidad utilizada Ao 1 35% capacidad instaladaIncremento anual de la cap. utilizada 15% de incremento anualTurnos de trabajo diario 2 turno de trabajo(4h c/u) x da Das laborables por mes 20 Meses x ao 10 Das laborables x ao 200

Base de clculo


Elementos de Infraestructura y EstructuraDescripcin Elemento Unidad Precio Precio

Utilizada Cantidad Unitario (Bs.) Total (Bs.)Obras Civiles

Acondicionamiento Oficina sg 1 120,000 120,000 Construccin de galpn de 17x35x8 m sg 1 0 0

TOTAL 120,000 Obras Elctricas

Transf. Elct p/ext., 13,8 kV - 480V c/copas Unid 0 0 0 Instalacin Transformadores Unid 0 0 0 Acometida Elctrica(cables,conectores, etc m lineal 0 0 0

TOTAL 0 Obras Sanitarias

Instalacin de puntos de aguas blancas Unid 0 0 0 Instalacin de puntos de aguas servidas Unid 0 0 0 Suministro e instalacin WC Unid 0 0 0 Suministro e instalacin lavamanos c/grifer Unid 0 0 0 Suministro e instalacin de juegos de duch Unid 0 0 0

0 TOTAL 0 Sistemas de seguridad

Sistema automatico contra incendio unid 1 0 Extintores pto 1 15,000 15,000 Lmparas de emergencia pto 3 10,000 30,000

TOTAL 45,000

Total Infraestructura y estructur 165,000


Estudios y Proyectos

Descripcin ElementoCantidad

Proyecto de IngenieraObras civiles sg 1 - - Electricidad sg 1 - - Aire Acondicionado sg 1 - - Sistemas sg 1 - - Total Proyecto de Ingeniera -

Estudio de factibilidadEstudio Completo sg 1 100,000 100,000

TOTAL 100,000

Permisologa y aspectos legalesPlanillas P-16 Unid. 1 40 40 Bsqueda y Selecc. Nombre U.T 0.5 75 38 Reserva Nombre: U.T 2 300 600 Planilla Liquidacin Registro Unid. 1 10 10 Timbres Fiscales c/ copia Unid. 2 40 80 Timbres Fiscales documento Unid. 1 20 20 Colegio de Abogados sg 1 800 800 Liquidacin SENIAT 1 100 100 Aranceles Judiciales 1 800 800

TOTAL 2,488

Total Estudios y Proyectos 102,488

ParmetrosValor Unidad Tributaria (U. T.) 150

Unidad Utilizada

Precio Unitario

(Bs.)

Precio Total (Bs.)


Maquinarias y Equipos

Descripcin Elemento Unidad Cantidad1. Armazon

Lamina de PVC (18mm) 70 Unid 1 6,000 6,000 Lamina de PVC (0,5mm) 70 Unid 1 6,000 6,000

TOTAL 12,000 2. Parte interna

Bandeja 70 Unid 2 0 0 Malla Mosquitera 2 Unid 1 150 150 Malla Electrosoldada 2 Unid 1 500 500

TOTAL 650 3. Circuito Integrado

Pulsador (N/A) 6 Unid 4 25 100 Resistencia 1K 6 Unid 1 25 25 Switche (N/C) 6 Unid 4 10 40 Led 6 Unid 5 10 50 Resistencia 330 6 Unid 9 10 90 Potencimetro 100K 6 Unid 3 30 90 Resistencia Calentadora 12V 6 Unid 1 500 500 CI Flip-Flop JK 6 Unid 3 80 240 Batera 12V 5A 6 Unid 1 7,000 7,000 CI Lm7805 6 Unid 1 80 80 Condensador 0,1F 6C 6 Unid 1 10 10 Condensador 100F a 16V 6 Unid 1 10 10 Transistor NPN TIP3055 6 Unid 3 80 240 Fan cooler 5V 12V 6 Unid 1 700 700

TOTAL 9,175 4. Equipos de Proceso de Soldadura

Mquina p/ soldar aluminio(MIG, AC/DC) 10 Unid 1 0 0 Mquina p/ soldar c/acetileno, con accesorios 10 Juego 1 0 0 Mquina de soldar con electrodo 10 Unid 1 0 0 Mesa metlica para soldadura 1,2 x 2 m 10 Unid 4 0 0 Prensa de Banco N 8 10 Unid 4 0 0

Vida til (aos)

Precio Unitario

(Bs.)Precio Total

(Bs.)


Maquinarias y EquiposInstrumentos y Herramientas 10 Juego 3 0 0

TOTAL 0 5. Equipos de Proceso de Mecanizado

Taladro 10 Unid 1 20,000 20,000 Caladora 10 Juego 1 20,000 20,000 Sierra Circular 10 Unid 1 10,000 10,000 Prensa esquinera 10 Unid 8 10,000 80,000 Prensa ajustable 10 Unid 2 3,000 6,000 Multimetro 10 Unid 2 5,000 10,000 Pega PVC 10 ml 5 2,000 10,000 Mesa de trabajo de 1,2 x 2,4 m 10 Unid 1 10,000 10,000 Tornillos 10 Unid 60 35 2,100

TOTAL 168,100 6. Equipos de Proceso de Ensamblaje

Mesa de trabajo de 1,2 x 2,4 m 10 Unid 1 0 0 Remachadoras Manuales 10 Unid 3 0 0 Mobiliario para puesto de trabajo 10 Juego 3 0 0 Equipo de embalaje p/cajas 0,9x0,9x0,3 m 10 Unid 1 0 0 Etiquetadora Industrial 10 Unid 1 0 0 Otros Insumos 10 Juego 1 0 0

TOTAL 0 7. Equipos de Proceso de Medicin y Seguridad personal

Equipos de Proteccin 10 Juego 2 3,000 6,000 TOTAL 6,000

8. Equipos de Oficina Tcnica y AdministrativaComputador para desarrollo de productos 5 Unid 1 250,000 250,000 Computador para administracin 5 Unid 1 170,000 170,000 Fotocopiadora 5 Unid 1 30,000 30,000 Mobiliario para oficina 5 Juego 1 120,000 120,000 Material fungible 1 Juego 1 0 0

TOTAL 570,000 9. Equipos de Transporte y Distribucin

Unidad para la producin (camin) 10 Unid 1 0 0 Unidad para transporte de personal (microbus) 10 Unid 1 0 0


Maquinarias y EquiposTOTAL 0

Total Maquinarias y Equipos 765,925


Materia Prima e InsumosPRODUCTOS PARA LA VENTA

CAPACIDAD INSTALADA Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 500 500 500 500 500EN PORCENTAJE 100% 100% 100% 100% 100%

CAPACIDAD UTILIZADAEn % 35% 50% 65% 80% 95%Incubadoras para aves 175 250 325 400 475Prdidas en el proceso -1 -1 -2 -2 -2

CAPACIDAD UTILIZADA NETA 174 249 323 398 473

MATERIA PRIMA E INSUMOS (Bs.)Circuito Pulsador (N/A) 17,413 24,875 32,338 39,800 47,263 Resistencia 1K 4,353 6,219 8,084 9,950 11,816 Switche (N/C) 6,965 9,950 12,935 15,920 18,905 Led 8,706 12,438 16,169 19,900 23,631 Resistencia 330 15,671 22,388 29,104 35,820 42,536 Potencimetro 100K 15,671 22,388 29,104 35,820 42,536 Circuito Resistencia Calentadora 12V 87,063 124,375 161,688 199,000 236,313 CI Flip-Flop JK 13,930 19,900 25,870 31,840 37,810 Batera 12V 5A 1,218,875 1,741,250 2,263,625 2,786,000 3,308,375 Circuito CI Lm7805 13,930 19,900 25,870 31,840 37,810 Condensador 0,1F 6C 1,741 2,488 3,234 3,980 4,726 Condensador 100F a 16V 1,741 2,488 3,234 3,980 4,726 Circuito Transistor NPN TIP3055 41,790 59,700 77,610 95,520 113,430 Fan cooler 5V 12V 121,888 174,125 226,363 278,600 330,838 CuerpoLamina de PVC 1,044,750 1,492,500 1,940,250 2,388,000 2,835,750 Pega PVC 348,250 497,500 646,750 796,000 945,250


Malla Mosquitera 26,119 37,313 48,506 59,700 70,894 Malla Electrosoldada 174,125 248,750 323,375 398,000 472,625

TOTAL MATERIA PRIMA E INSUMOS 3,162,981 4,518,544 5,874,107 7,229,670 8,585,233

PARAMETROSPorcentaje cap. Utilizada 1er. Ao 35%Prdidas en el proceso (%) 0.5%Circuito Pulsador (N/A) 4 Bs.Cantidad de pulsador (N/A) 25 Resistencia 1K 1 Bs.Cantidad de Resistencia 1K 25 Switche (N/C) 10 Bs.Cantidad de Switche (N/C)" 4 Led 10 Bs.Cantidad de Led 5 Resistencia 330 10 Bs.Cantidad de Resistencia 330 9 Potencimetro 100K 30 Bs.Cantidad de Potencimetro 100K 3 Circuito Resistencia Calentadora 12V 500 Bs. / 1 Unid.CI Flip-Flop JK 80 Bs. / 3 Unid.Batera 12V 5A 7,000 Bs. / 1 Unid.Circuito CI Lm7805 80 Bs. / 1 Unid.Condensador 0,1F 6C 10 Bs. / 1 Unid.Condensador 100F a 16V 10 Bs. / 1 Unid.Circuito Transistor NPN TIP3055 80 Bs.Cantidad de Transistor NPN TIP3055 3 Fan cooler 5V 12V 700 Bs.Cantidad de Fan cooler 5V 12V 1 CuerpoLamina de PVC 6,000 Bs. / 2 Unid.Pega PVC 2,000 Bs. / 5 Unid.Malla Mosquitera 150 Bs. / 1 Unid.


Malla Electrosoldada 1,000 Bs. / 1 Unid.


MANO DE OBRA

PERSONAL TIPO F/V Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Mano de Obra DirectaOperarios Turno I F 4 4 4 8 8Operarios Turno II F 4 4 4 8 8

Mano de Obra de Administraciny VentasAdministracin F 2 2 2 2 2Vendedores F 2 2 2 2 2Contador F 1 1 1 1 1

Total 13 13 13 21 21

ParmetrosMeses por ao 11 mesesBono Vacacional 15 dasUtilidades 60 dasPrestaciones Sociales 5 dasDas por ao 360 dasSobrecosto por labor 22.22%Incremento anual 12%Turno 1 8:00 am - 12 mTurno 2 2 m - 4:00 pmJornada Semanal x Turno 20 horasAO 1PERSONAL TIPO F/V CantidadOperarios Turno I F 4 30,000 330,000 73,333 403,333 Operarios Turno II F 4 30,000 330,000 73,333 403,333 Administracin F 2 15,000 165,000 36,667 201,667 Vendedores F 2 15,000 165,000 36,667 201,667 Contador F 1 20,000 220,000 0 220,000

Total 13 110,000 1,210,000 220,000 1,430,000

Salario Mensual (Bs.)

Salario Anual (Bs.)

Beneficios Anuales (Bs.)

Salario Real (Bs.)


AO 2PERSONAL TIPO F/V CantidadOperarios Turno I F 4 33,600 369,600 82,133 451,733 Operarios Turno II F 4 33,600 369,600 82,133 451,733 Administracin F 2 16,800 184,800 41,067 225,867 Vendedores F 2 16,800 184,800 41,067 225,867 Contador F 1 22,400 246,400 0 246,400

Total 13 123,200 1,355,200 246,400 1,601,600


Total 13 137,984 1,517,824 275,968 1,793,792


Total 21 154,542 1,699,963 309,084 2,009,047

AO 5PERSONAL TIPO F/V CantidadOperarios Turno I F 8 47,206 519,261 115,391 634,653 Operarios Turno II F 8 47,206 519,261 115,391 634,653 Administracin F 2 23,603 259,631 57,696 317,326 Vendedores F 2 23,603 259,631 57,696 317,326


Salario Anual (Bs.)


Salario Real (Bs.)


Salario Anual (Bs.)


Salario Real (Bs.)


Salario Anual (Bs.)


Salario Real (Bs.)


Salario Anual (Bs.)


Salario Real (Bs.)


Contador F 1 31,470 346,174 0 346,174 Total 21 173,087 1,903,958 346,174 2,250,133


MANO DE OBRACapacidad

maxima

88

221

21

1,613,333 1,613,333 403,333 403,333 220,000

4,253,333

Salario Real Total (Bs.)


1,806,933 1,806,933 451,733 451,733 246,400

4,763,733

2,023,765 2,023,765 505,941 505,941 275,968

5,335,381

4,533,234 4,533,234 566,654 566,654 309,084

10,508,861

5,077,222 5,077,222 634,653 634,653






346,174 11,769,925

Capacitacin y Asesora Tcnica

Descripcin ElementoUnidad Cantidad

Cursos de Formacin Tc. especializada Horas 360 - Entrenamiento Tcnico Especializado Horas 480 - Servicios de Asesoria tcnica especializada Horas 384 - Contratacin Servicio de transporte Das 210 500

Total Capacitacin y Asesora Tcnica

Precio Unitario

(Bs.)

Capacitacin y Asesora Tcnica

- - -

105,000

105,000

Precio Total (Bs.)


Inversin (Bs.)

Total Propio TerceroActivos FijosINFRAESTRUCTURA Y ESTRUCTURA 165,000 0 165,000 Obras Civiles 120,000 0 120,000 Obras Elctricas 0 0 0 Obras Sanitarias 0 0 0 Sistemas de seguridad 45000 0 45000

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 765,925 76,593 689,333 1. Mquinas de Corte y Costura 12,000 1,200 10,800 2. Mquinas de proceso de Corte de Chapas y Tubos 650 65 585 3. Mquinas de Proceso de Deformacin Plstica 9,175 918 8,258 4. Equipos de Proceso de Soldadura 0 0 0 5. Equipos de Proceso de Mecanizado 168,100 16,810 151,290 6. Equipos de Proceso de Ensamblaje 0 0 0 7. Equipos de Proceso de Medicin y Seguridad person 6,000 600 5,400 8. Equipos de Oficina Tcnica y Administrativa 570,000 57,000 513,000 9. Equipos de Transporte y Distribucin 0 0 0

A TOTAL DE ACTIVOS FIJOS 930,925 76,593 854,333 Otros ActivosProyecto de Ingeniera 0 0 0 Estudio de factibilidad 100,000 90,000 10,000 Permisologa y aspectos legales 2,488 2,239 249 Total Capacitacin y Asesora Tcnica 104,500 94,500 10,000

B TOTAL OTROS ACTIVOS 206,988 186,739 20,249

C TOTAL DE ACTIVOS (A+B) 1,137,913 263,331 874,581

D CAPITAL DE TRABAJO 1,238,225 123,794 1,114,431 Mano de obra 708,889 70,889 638,000 Materia prima 527,163 52,716 474,447


2,172 189 1,984

E INVERSION TOTAL (C+D) 2,376,137 387,125 1,989,012

FINANCIAMIENTO PROMEDIO 16% 84%

Parametros

INFRAESTRUCTURA Y ESTRUCTURAfinanciamiento 100%MAQUINARIAS Y EQUIPOSfinanciamiento 90%Otros Activosfinanciamiento 10% CAPITAL DE TRABAJO Meses 2financiamiento 90%

Servicios (Agua, luz, telfono,art.ofna., repuestos, lubricantes)

MAQUINARIAS Y EQUIPOS 32%TOTAL OTROS ACTIVOS 9%

CAPITAL DE TRABAJO 52%

DISTRIBUCIN DE LA INVERSIN (Bs.)


Depreciacin y AmortizacinPeriodo de

DEPRECIACION TOTAL (Bs.) Dep./Amort. AO 1 AO 2 AO 31. Mquinas de Corte y CosturaLamina de PVC (18mm) 6,000 70 86 86 86 Lamina de PVC (0,5mm) 6,000 70 86 86 86 2. Mquinas de proceso de Corte de Chapas y TubosBandeja 0 70 0 0 0 Malla Electrosoldada 500 2 250 250 250 3. Mquinas de Proceso de Deformacin PlsticaPulsador (N/A) 100 6 17 17 17 Fan cooler 5V 12V 700 6 117 117 117 4. Equipos de Proceso de SoldaduraMquina p/ soldar aluminio(MIG, AC/DC) 0 10 0 0 0 Mquina p/ soldar c/acetileno, con accesorios 0 10 0 0 0 Mquina de soldar con electrodo 0 10 0 0 0 Mesa metlica para soldadura 1,2 x 2 m 0 10 0 0 0 Prensa de Banco N 8 0 10 0 0 0 Instrumentos y Herramientas 0 10 0 0 0 5. Equipos de Proceso de MecanizadoTaladro 20,000 10 2,000 2,000 2,000 Caladora 20,000 10 2,000 2,000 2,000 Sierra Circular 10,000 10 1,000 1,000 1,000 Prensa esquinera 80,000 10 8,000 8,000 8,000 Prensa ajustable 6,000 10 600 600 600 Multimetro 10,000 10 1,000 1,000 1,000 Pega PVC 10,000 10 1,000 1,000 1,000 Tornillos 2,100 10 210 210 210 6. Equipos de Proceso de EnsamblajeMesa de trabajo de 1,2 x 2,4 m 0 10 0 0 0 Remachadoras Manuales 0 10 0 0 0 Mobiliario para puesto de trabajo 0 10 0 0 0 Equipo de embalaje p/cajas 0,9x0,9x0,3 m 0 10 0 0 0 Etiquetadora Industrial 0 10 0 0 0 Otros Insumos 0 10 0 0 0


7. Equipos de Proceso de Medicin y Seguridad personalEquipos de Proteccin 6,000 10 600 600 600 8. Equipos de Oficina Tcnica y AdministrativaComputador para desarrollo de productos 250,000 5 50,000 50,000 50,000 Computador para administracin 170,000 5 34,000 34,000 34,000 Fotocopiadora 30,000 5 6,000 6,000 6,000 Mobiliario para oficina 120,000 5 24,000 24,000 24,000 Material fungible 0 1 0 0 0 9. Equipos de Transporte y DistribucinUnidad para la producin (camin) 0 10 0 0 0 Unidad para transporte de personal (microbus) 0 10 0 0 0 TOTAL DEPRECIACION 747,400 130,965 130,965 130,965

AMORTIZACIONProyecto de Ingeniera 0 5 0 Estudio de factibilidad 100,000 5 20,000 20,000 20,000 Total Capacitacin y Asesora Tcnica 104,500 5 20,900 20,900 20,900 TOTAL AMORTIZACION 204,500 40,900 40,900 40,900

Total Depreciacin y amortizacin 951,900 171,865 171,865 171,865

Se utiliza depreciacion lineal simple sin valor de salvamento


Depreciacin y Amortizacin

AO 4 AO 5

86 86 86 86

0 0 250 250

17 17 117 117

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

2,000 2,000 2,000 2,000 1,000 1,000 8,000 8,000

600 600 1,000 1,000 1,000 1,000

210 210

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0


600 600

50,000 50,000 34,000 34,000

6,000 6,000 24,000 24,000

0 0

0 0 0 0

130,965 130,965

0 0

130,965 130,965


Financiamiento de Terceros

Monto del Crdito 1,989,012 BsPerodo 60 mesesTasa Nominal Anual 11.35% 0.95% mensualTasa Efectiva 12.0% 1.00% mensualPerodos por ao 12 mesesComisin (1,5% sobre el crdito 29,835 Total Crdito 2,018,847 Cuota 44,204

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Saldo Inicial (Bs.) 2,018,847 2,018,847 1,705,059 1,351,613 953,506 505,087 Intereses (Bs.) 224,613 184,958 140,292 89,982 33,314 Amortizacin Capital (Bs.) 313,789 353,443 398,109 448,419 505,087 Cuota (Bs.) 538,401 538,401 538,401 538,401 538,401 Saldo Final (Bs.) 2,018,847 1,705,058 1,351,616 953,504 505,087 0



Total

673,160 2,018,847 2,692,007

08/06/2015 Fbrica de Bloques

GASTOS DE FABRICACIN

Base de F/V Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5clculoGastos FijosAlquiler - F 0 0 0 0 0Seguro Social Obligatorio 4.00% F/V 170,133 190,549 213,415 420,354 470,797 Comunicaciones 5,000 F/V 3,500 3,920 4,390 4,917 5,507 Artculos de Oficina 3,000 F/V 2,100 2,352 2,634 2,950 3,304 Ince 2.00% F/V 85,067 95,275 106,708 210,177 235,398 Fondo Ahorro Habitacional 2.00% F/V 85,067 95,275 106,708 210,177 235,398 Energa Elctrica 2,400 F/V 588 840 1,223 1,505 1,788 Combustible/Lubricantes 1,940 F/V 475 679 883 1,086 1,290 Costo Financiero crdito 673,160 F 224,613 184,958 140,292 89,982 33,314 TOTAL GASTOS FIJOS 571,543 573,848 576,253 941,151 986,798

Gastos VariablesComunicaciones 5,000 F/V 1,500 1,680 1,882 2,107 2,360 Artculos de Oficina 3,000 F/V 900 1,008 1,129 1,264 1,416 Agua 250 V 88 140 182 224 266 Energa Elctrica 2,400 F/V 252 403 524 645 766Combustible/Lubricantes 1,940 F/V 204 291 378 466 553TOTAL GASTOS VARIABLES 2,943 3,522 4,095 4,707 5,361

GASTOS TOTALES (F+V) 574,486 577,370 580,348 945,857 992,159

08/06/2015 Fbrica de Bloques

GASTOS DE FABRICACINPARAMETROSMeses por Ao 10 meses por aoDas Laborables por Mes 20 das laborables por mesSeguro Social Obligatorio 4% del costo anual de la nominaInce 2.00%Fondo Ahorro Habitacional 2.00%Comunicaciones 500 Bs. mensualesArtculos de Oficina 300 Bs. mensualesEnerga Elctrica 2,400 Bs. anuales (consumo de acuerdo a la capacidad utilizada)Consumo por Da 100 Kwh por daCosto por KW 0.120 Bs. por kwhAgua 250 Bs. anualesConsumo combustible 100 Litros por daCosto Combustible 0.097 Bs. por litroCombustibles/Lubricantes 1,940 Bs. anualesVarios 1.00% de los ingresos totalesTransporte de bloque (Bs.) 0.001 c/uIncremento Anual 12.00% sobre el costo del ao anterior (todas las cuentas menos las relacionadas

con el volumen de ocupacin y los ingresos totales)Porcentaje de Gastos Fijos 0.70 del total de gastos por renglnPorcentaje de Gastos Variable 0.30 del total de gastos por renglnCapacidad Utilizada Neta 35% 50% 65% 80% 95%Ingresos Totales por Ventas 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563


Estructura de CostoAo 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Costo Primo 6,389,647 8,132,410 9,921,638 16,296,139 18,739,678 Materia prima 3,162,981 4,518,544 5,874,107 7,229,670 8,585,233 Mano de Obra directa 3,226,667 3,613,867 4,047,531 9,066,469 10,154,445

Gastos de fabricacin 574,486 577,370 580,348 945,857 992,159 Gastos de fabricacin 574,486 577,370 580,348 945,857 992,159

Otros gastos de Fabricacin 16,965 16,965 16,965 16,965 16,965 Depreciacin equipos produccin 16,965 16,965 16,965 16,965 16,965

Gastos de administracin y ventas 1,181,567 1,304,767 1,442,751 1,556,393 1,729,480 Mano de Obra de administracin 1,026,667 1,149,867 1,287,851 1,442,393 1,615,480 Depreciacin equipos oficina 114,000 114,000 114,000 114,000 114,000 Amortizacin 40,900 40,900 40,900 0 0

Gastos financieros 224,613 184,958 140,292 89,982 33,314 Intereses del crdito 224,613 184,958 140,292 89,982 33,314

Total Costos 8,387,277 10,216,470 12,101,994 18,905,336 21,511,596

Costo Unitario (Bs./silla)

Productos Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 100.0% 8,387,277 10,216,470 12,101,994 18,905,336 21,511,596

100.0% 8,387,277 10,216,470 12,101,994 18,905,336 21,511,596

Productos (Costo Unitario) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 47,927 40,866 37,237 47,263 45,288

47,927 40,866 37,237 47,263 45,288

Base de clculo


Precio Unitario (Bs./silla)Productos (Precio unitario de venta) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 20.0% 57,513 64,414 72,144 80,801 90,497

57,513 64,414 72,144 80,801 90,497

ParmetrosIncremento inflacionario interanual 0% 12% 12% 12% 12%

Precio (Bs.)Incubadoras para aves 57,500 64,400 72,100 80,800 90,500

Beneficio c/u (Bs.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 9,573 23,534 34,863 33,537 45,212

Ingresos (Bs).Incubadoras para aves 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563

Ingresos Totales por Venta (Bs.) 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563


Ingresos por Ventas (Bs.)

Producto/servicio Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 174 249 323 398 473Total producto 174 249 323 398 473

Precio (Bs.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 57,500 64,400 72,100 80,800 90,500

Ingreso (Bs.) Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Incubadoras para aves 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563 Ingreso Totales por Venta (Bs 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563

Sembrando Nuestro Oro

Estado de Resultados (proyectado) en Bs.

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Produccin total 174 249 323 398 473 Ingreso Totales por Venta (Bs) 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563 Costo Primo 6,389,647 8,132,410 9,921,638 16,296,139 18,739,678 Gastos de fabricacin 574,486 577,370 580,348 945,857 992,159 Gastos de administracin y venta 1,181,567 1,304,767 1,442,751 1,556,393 1,729,480 Costo de venta 8,145,700 10,014,547 11,944,737 18,798,389 21,461,317

Utilidad de produccin 1,866,488 6,004,953 11,370,601 13,360,011 21,311,245 Total Depreciacin y amortizacin 171,865 171,865 171,865 130,965 130,965

Utilidad antes de int./ impues 1,694,623 5,833,088 11,198,736 13,229,047 21,180,281 Intereses crediticios 224,613 184,958 140,292 89,982 33,314

Utilidad antes de impuesto 1,470,010 5,648,130 11,058,444 13,139,064 21,146,966 Impuesto sobre la renta (476,804) (1,897,364) (3,736,871) (4,444,282) (7,166,969)Utilidad neta 993,207 3,750,766 7,321,573 8,694,782 13,979,998


Punto de Equilibrio (Bs.)Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Produccin total 174 249 323 398 473 Costos fijosMano Obra 4,253,333 4,763,733 5,335,381 10,508,861 11,769,925 Gastos de fabricacin (fijos) 571,543 573,848 576,253 941,151 986,798 Gastos financieros 224,613 184,958 140,292 89,982 33,314 Depreciacin y amortizacin 171,865 171,865 171,865 130,965 130,965 Total Costos Fijos 5,221,353 5,694,404 6,223,792 11,670,959 12,921,002

Costos variablesMateria prima 3,162,981 4,518,544 5,874,107 7,229,670 8,585,233Gastos de fabricacin (variables) 2,943 3,522 4,095 4,707 5,361 Total Costos Variables 3,165,924 4,522,066 5,878,202 7,234,377 8,590,595

Costos Totales 8,387,277 10,216,470 12,101,994 18,905,336 21,511,596 Impuesto sobre la renta (476,804) (1,897,364) (3,736,871) (4,444,282) (7,166,969)Utilidad neta 993,207 3,750,766 7,321,573 8,694,782 13,979,998 Ingresos por Ventas 8,903,680 12,069,872 15,686,696 23,155,836 28,324,625

Punto de equilibrio por ao Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Expresado en:Porcentaje 91% 75% 63% 73% 65%Unidades de produccin 158 188 205 292 309Ingresos por venta 8,102,341 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563Meses por ao 9 8 6 7 7Das laborables por ao 182 151 127 147 131Capacidad instalada (%) 32% 38% 41% 59% 62%

Punto de equilibrio promedioExpresado en:Porcentaje 74%Unidades de produccin 231Ingresos por venta 24,473,628


Meses por ao 7Das laborables por ao 148Capacidad instalada (%) 46%


Flujo de Caja (Bs.)Sin financiamiento

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Inversiones 2,405,972 Inversiones fijas 1,137,913 Capital de trabajo 1,238,225 Comisin sobre el Crdito 29,835

EgresosMateria prima 3,162,981 4,518,544 5,874,107 7,229,670 8,585,233 Mano de obra 4,253,333 4,763,733 5,335,381 10,508,861 11,769,925 Gastos de fabricacin 574,486 577,370 580,348 945,857 992,159 Depreciacin Equipos de Produccin 16,965 16,965 16,965 16,965 16,965

154,900 154,900 154,900 114,000 114,000 Impuesto sobre la Renta (476,804) (1,897,364) (3,736,871) (4,444,282) (7,166,969)

Total egresos 2,405,972 7,685,861 8,134,148 8,224,830 14,371,072 14,311,313

Ingresos 1,167,748 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563

Saldo (1,238,225) 2,326,327 7,885,352 15,090,507 17,787,328 28,461,249

Saldo acumulado (1,238,225) 1,088,102 8,973,454 24,063,961 41,851,290 70,312,539

Con financiamiento

Ao 0 Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5Inversiones 2,405,972 Inversiones fijas 1,137,913 Capital de trabajo 1,238,225 Comisin sobre el Crdito 29,835

EgresosMateria prima 3,162,981 4,518,544 5,874,107 7,229,670 8,585,233 Mano de obra 4,253,333 4,763,733 5,335,381 10,508,861 11,769,925 Gastos de fabricacin 574,486 577,370 580,348 945,857 992,159

16,965 16,965 16,965 16,965 16,965

154,900 154,900 154,900 114,000 114,000 Impuesto sobre la Renta (476,804) (1,897,364) (3,736,871) (4,444,282) (7,166,969)Gastos financieros 538,401 538,401 538,401 538,401 538,401

Total egresos 2,405,972 8,224,262 8,672,549 8,763,232 14,909,473 14,849,715

Ingresos 1,167,748 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563

Saldo (1,238,225) 1,787,925 7,346,951 14,552,106 17,248,927 27,922,848

Saldo acumulado (1,238,225) 549,700 7,896,651 22,448,757 39,697,684 67,620,532

Otros gastos de administracin y ventas

Depreciacin Equipos de ProduccinOtros gastos de administracin y ventas


CAPITAL DE TRABAJO (Bs.)

Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Mes Total0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 1er. Ao

Produccin Total 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 174

ORIGEN DE FONDOSIngresos por Inversin

Aporte Propio en Activos 387,125 Aporte de Terceros Activo 1,989,012 Capital de Trabajo

Ingresos OperacionalesIngresos por Ventas 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 10,012,188

Ingresos Totales 2,376,137 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 834,349 12,388,325

APLICACION DE FONDOSEgresos por Inversin

Inversion Total en Activos 1,137,913 Egresos por Costos de Ventas Materia Prima 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 263,582 3,162,981

Nmina 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 354,444 4,253,333 Gastos de Fabricacin 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 47,874 574,486

Egresos por Gastos FinancierosPago de Intereses 20,120 19,874 19,625 19,373 19,119 18,862 18,603 18,341 18,077 17,810 17,540 17,268 224,613

Egresos por Pasivos por PagarAmortizacin de Capital 24,747 24,993 25,242 25,494 25,748 26,004 26,264 26,525 26,790 27,057 27,326 27,599 313,789

Egresos FiscalesI.S.L.R. 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 39,734 476,804

Egresos Totales 1,137,913 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 750,500 9,006,005

Saldo de Caja 1,238,225 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849 83,849Saldo de Caja Acumulado 1,238,225 1,322,073 1,405,922 1,489,770 1,573,619 1,657,468 1,741,316 1,825,165 1,909,013 1,992,862 2,076,710 2,160,559 2,244,407Valor Mnimo de la Serie 1,238,225

PARMETROS

Meses por Ao 10Aporte Propio en Activos Se ejecuta en el primer mesAporte de Terceros Activos Se ejecuta en el primer mesIngresos por Ventas Se ejecuta a partir del primer mesInversin Total en Activos Se ejecuta en el primer mesNmina Se ejecuta al fin de cada mesGastos de Fabricacin Sobre mes vencidoAmortizacin de Inters Se ejecuta mes a mesAmortizacin de Capital Se ejecuta mes a mesI.S.L.R. Se ejecuta mes a mes


ORIGEN Y APLICACIN DE FONDOS (Bs.)

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4 Ao 5

Produccin Total 174 249 323 398 473

ORIGEN DE FONDOSIngresos por Inversin

Aporte Propio en Activos 263,331Aporte de Terceros Activos 874,581Capital de Trabajo 1,238,225

Ingresos OperacionalesIngresos por Ventas 10,012,188 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563

Ingresos Totales 12,388,325 16,019,500 23,315,338 32,158,400 42,772,563

APLICACION DE FONDOSEgresos por Inversin

Inversion Total en Activos 1,137,913 Egresos por Costos de Ventas Materia Prima 3,162,981 4,518,544 5,874,107 7,229,670 8,585,233

Gastos de Admon. Y Ventas 1,181,567 1,304,767 1,442,751 1,556,393 1,729,480Gastos de Fabricacin 574,486 577,370 580,348 945,857 992,159

Egresos por Gastos FinancierosAmortizacin de Inters 224,613 184,958 140,292 89,982 33,314

Egresos por Pasivos por PagarAmortizacin de Capital 313,789 353,443 398,109 448,419 505,087

Egresos FiscalesI.S.L.R. -476,804 -1,897,364 -3,736,871 -4,444,282 -7,166,969

Egresos Totales 6,118,543 5,041,718 4,698,736 5,826,040 4,678,305

Saldo de Caja 6,269,781 10,977,782 18,616,601 26,332,360 38,094,257


Monto del Crdito 1,989,012 BsPerodo 60 mesesTasa Nominal Anual 11.35% 0.95% mensualTasa Efectiva 12.0% 1.00% mensualPerodos por ao 12 mesesComisin (1,5% sobre el crdito) 29,835 Total Crdito 2,018,847 Cuota 44,867

Meses Saldo Inicial Intereses Cuota1 2,018,847 20,120 24,747 44,867 2 1,994,101 19,874 24,993 44,867 3 1,969,108 19,625 25,242 44,867 4 1,943,866 19,373 25,494 44,867 5 1,918,372 19,119 25,748 44,867 6 1,892,624 18,862 26,004 44,867 7 1,866,620 18,603 26,264 44,867 8 1,840,356 18,341 26,525 44,867 9 1,813,831 18,077 26,790 44,867

10 1,787,041 17,810 27,057 44,867 11 1,759,984 17,540 27,326 44,867 12 1,732,658 17,268 27,599 44,867

Ao 1 224,613 313,789 538,401 13 1,705,059 16,993 27,874 44,867 14 1,677,185 16,715 28,152 44,867 15 1,649,033 16,435 28,432 44,867 16 1,620,601 16,151 28,716 44,867 17 1,591,885 15,865 29,002 44,867 18 1,562,883 15,576 29,291 44,867 19 1,533,592 15,284 29,583 44,867 20 1,504,009 14,989 29,878 44,867 21 1,474,131 14,692 30,175 44,867 22 1,443,956 14,391 30,476 44,867 23 1,413,480 14,087 30,780 44,867 24 1,382,700 13,780 31,087 44,867

Ao 2 184,958 353,443 538,401 25 1,351,613 13,470 31,396 44,867 26 1,320,217 13,158 31,709 44,867 27 1,288,508 12,842 32,025 44,867 28 1,256,483 12,522 32,344 44,867 29 1,224,139 12,200 32,667 44,867 30 1,191,472 11,874 32,992 44,867 31 1,158,480 11,546 33,321 44,867 32 1,125,159 11,214 33,653 44,867 33 1,091,506 10,878 33,989 44,867 34 1,057,517 10,539 34,327 44,867 35 1,023,190 10,197 34,669 44,867 36 988,521 9,852 35,015 44,867

Ao 3 140,292 398,109 538,401

Amortizacin Capital

37 953,506 9,503 35,364 44,867 38 918,142 9,150 35,716 44,867 39 882,426 8,794 36,072 44,867 40 846,354 8,435 36,432 44,867 41 809,922 8,072 36,795 44,867 42 773,127 7,705 37,162 44,867 43 735,965 7,335 37,532 44,867 44 698,433 6,961 37,906 44,867 45 660,527 6,583 38,284 44,867 46 622,243 6,201 38,665 44,867 47 583,578 5,816 39,051 44,867 48 544,527 5,427 39,440 44,867

Ao 4 89,982 448,419 538,401 49 505,087 5,034 39,833 44,867 50 465,254 4,637 40,230 44,867 51 425,024 4,236 40,631 44,867 52 384,393 3,831 41,036 44,867 53 343,357 3,422 41,445 44,867 54 301,912 3,009 41,858 44,867 55 260,054 2,592 42,275 44,867 56 217,779 2,170 42,696 44,867 57 175,083 1,745 43,122 44,867 58 131,961 1,315 43,552 44,867 59 88,409 881 43,986 44,867 60 44,423 443 44,424 44,867

Ao 5 33,314 505,087 538,401

TOTALES 673,160 2,018,847 2,692,007

Ao 1 Ao 2 Ao 3 Ao 4Interes (Bs.) 224,613 184,958 140,292 89,982 Capital (Bs.) 313,789 353,443 398,109 448,419 Cuota (Bs.) 538,401 538,401 538,401 538,401


Saldo Final1,994,101 1,969,108 1,943,866 1,918,372 1,892,624 1,866,620 1,840,356 1,813,831 1,787,041 1,759,984 1,732,658 1,705,059

1,677,185 1,649,033 1,620,601 1,591,885 1,562,883 1,533,592 1,504,009 1,474,131 1,443,956 1,413,480 1,382,700 1,351,613

1,320,217 1,288,508 1,256,483 1,224,139 1,191,472 1,158,480 1,125,159 1,091,506 1,057,517 1,023,190

988,521 953,506

918,142 882,426 846,354 809,922 773,127 735,965 698,433 660,527 622,243 583,578 544,527 505,087

465,254 425,024 384,393 343,357 301,912 260,054 217,779 175,083 131,961 88,409 44,423

0

Ao 5 Total33,314 673,160

505,087 2,018,847 538,401 2,692,007

Capacidad instaladaInfraestructuraEstudios y ProyectosMaquinaria y EquiposMateria PrimaNminaCapacitacin y AsesoraInversinDepreciacin y AmortizacinFinanciamientoGastos de FabricacinEstructura de CostoIngresos por VentasEstado de ResultadosPunto de EquilibrioFlujo de CajaCapital TrabajoOrigenDetalle Financiamiento

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