CENTRO DE REHABILITACION ESPECIALIZADA CERES IPS NIT:900.228.521-0

Santiago de Cali -Valle del Cauca Balance General Comparativo A 31 de Diciembre comparativo 2015 vs 2016

EXPRESADO EN PESOS $ COLOMBIANOS, sin decimales

ACTIVO CORRIENTE

a 31 diciembre de 2015

a 31 diciembre de 2016

1 ACTIVO

11 DISPONIBLE

12.995.757

9.134.071

1105 CAJA

237.680

3.148.085

1110 BANCOS

12.758.077

5.985.986

13 DEUDORES

1.206.692.262

2.071.838.730

1301 Clientes Nacionales

874.506.655

1.692.632.024

1325 Cuentas por cobrar a socios -

-

1330 Anticipos y Avances

640.000

10.456.005

1355 Anticipo de impuestos y contribuciones

331.120.607

368.750.701

1380 Préstamos a particulares

425.000

-

TOTAL ACTIVO CORRIENTE

1.219.688.018

2.080.972.801

ACTIVO NO CORRIENTE

1 ACTIVO FIJO

15 PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO

32.798.013

32.798.013

1524 Muebles y Enseres

17.035.628

17.035.628

1524 Equipos

6.410.335

6.410.335

1524 Equipo de computación y comunicación

9.352.050

9.352.050

15 DEPRECIACION ACUMULADA -

23.878.704

- 25.582.267

1592 Dep. Muebles y Enseres -

6.469.158

- 9.819.882

1592 Dep. Equipos -

8.122.753

- 6.410.335

1592 Dep. Equipo de Cómputo y comunicación -

9.286.792

- 9.352.050

ACTIVO FIJO NETO 8.919.309

7.215.746

16 INTANGIBLES

11.020.000

11.020.000

1635 Licencia y software

11.020.000

11.020.000

17 DIFERIDOS

13.350.000

13.350.000

1710 mejora a la propiedad ajena

13.350.000

13.350.000

TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE

33.289.309

31.585.746

TOTAL ACTIVOS

1.252.977.328

2.112.558.547

LUZ CARIME CORREA

CLAUDIA FERNANDA ORTEGA

C.C 38.565.892

C.C 38.876.870

Representante Legal

Contador Público TP 96619-T

CENTRO DE REHABILITACION ESPECIALIZADA CERES IPS NIT:900.228.521-0

Santiago de Cali -Valle del Cauca Balance General Comparativo A 31 de Diciembre comparativo 2015 vs 2016

EXPRESADO EN PESOS $ COLOMBIANOS, sin decimales

a 31 diciembre de 2015

a 31 diciembre de 2016

PASIVOS CORRIENTE

2 PASIVOS 21 SOBREGIRO -

-

23 CUENTAS POR PAGAR

204.880.803

494.194.823

2335 Costos y gastos por pagar

20.224.325

297.425.652

2355 Deudas con socios

3.230.501

130.370.050

2365 Retención en la fuente

932.000

3.003.000

2365 Autoretencion del cree

3.348.491

7.722.000

2368 industria y comercio 53.341

1.273.221

2380 Acreedores varios

176.061.745

50.000.000

2370 retenciones y Aportes de nomina

1.030.400

4.400.900

24 IMPUESTOS Y GRAVAMENES -

-

2404 Impuestos Gravámenes y Tasas -

-

25 OBLIGACIONES LABORALES

30.457.140

27.034.704

2505 Obligaciones Laborales

30.457.140

27.034.704

28 OTROS PASIVOS

39.490.678

646.574.920

2805 Anticipos y Avances Recibidos

39.490.678

646.574.920

TOTAL PASIVO CORRIENTE

274.828.621

1.167.804.447

PASIVO NO CORRIENTE

21 OBLIGACIONES FINANCIERAS

110.342.282

52.226.843

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 110.342.282

52.226.843

TOTAL PASIVOS

385.170.903

1.220.031.290

3 PATRIMONIO

3105 Capital Social

48.000.000

48.000.000

3305 Reserva legal

24.000.000

24.000.000

3705 Resultados acum. ejercicios anteriores

708.464.800

738.195.122

3605 Resultados Del Ejercicio

87.341.624

82.332.135

TOTAL PATRIMONIO

867.806.424

892.527.257

TOTAL PASIVOS MAS PATRIMONIO

1.252.977.328

2.112.558.547

LUZ CARIME CORREA

CLAUDIA FERNANDA ORTEGA

C.C 38.565.892

C.C 38.876.870

Representante Legal

Contador Público TP 96619-T

CENTRO DE REHABILITACION ESPECIALIZADA CERES IPS NIT:900.228.521-0

Santiago de Cali -Valle del Cauca Estado de Resultados comparativo A 31 de Diciembre comparativo 2015 vs 2016

EXPRESADO EN PESOS $ COLOMBIANOS, sin decimales

4 INGRESOS

a 31 diciembre de 2015

a 31 diciembre de 2016

41 Ingresos Operacionales

4105 prestación de servicios en salud

1.081.827.445

1.739.915.257

4105 copagos

18.364.916

10.517.715

4175 devolución rebajas y descuentos -

950.365

-

Total ingresos Operacionales

1.099.241.996

1.750.432.972

6 Costo de Venta

915.975

1.053.555.389

6105 Costo de venta -

1.053.555.389

6225 devoluciones en compra

915.975

-

Margen de Contribución

1.098.326.021

696.877.583

5 Gastos de Administración y ventas

955.547.540

552.144.749

51 Gastos de Administración

955.547.540

552.144.749

5105 Gastos de Personal

263.203.752

293.533.377

5110 Honorarios

529.186.259

23.224.026

5115 Impuestos

721.305

1.092.854

5120 Arrendamientos

54.831.187

83.443.800

5130 Contribuciones y Aplicaciones -

8.478.231

5135 Servicios

63.481.448

53.876.575

5140 Gastos legales

1.630.824

3.159.372

5145 Mantenimiento y Reparaciones

15.202.693

7.196.481

5150 Adecuación e Instalación 29.600

65.000

5155 Gastos de Viaje

1.586.470

1.885.990

5160 Depreciaciones

4.932.141

1.703.563

5195 Diversos

20.741.861

74.485.480

52 Gastos de Ventas -

-

Utilidad Operacional (EBIT)

142.778.481

144.732.834

Neto no Operacional - 55.436.857

- 61.900.699

42 Otros ingresos no operacionales

14.724.524

3.603.037

53 Otros Gastos no operacionales

50.899.035

59.799.863

54 Gastos no deducibles de renta

19.262.346

5.703.873

Resultados antes de Impuestos

87.341.624

82.832.135

LUZ CARIME CORREA

CLAUDIA FERNANDA ORTEGA

C.C 38.565.892

C.C 38.876.870

Representante Legal

Contador Público TP 96619-T

Notas a los Estados Financieros año 2016

NOTA No. 1

Norma general de revelaciones: El Centro de Rehabilitación especializada CERES IPS Nit900.228.521-0 con domicilio principal en la ciudad Cali departamento del Valle del cauca – Colombia, esta ubicada en la Carrera 35 A Numero 4-15, inscrita el 09 de julio de 2008 bajo Nro. 7651del libro IX de la Cámara de Comercio, Se constituyó la sociedad denominada centro de Rehabilitación Especializada CERES IPS LTDA.

Su objeto social principal es la prestación de servicios de rehabilitación en el área de la salud humana tales como: fisioterapia, fonoaudiología, terapia ocupacional, psicología, y demás actividades complementarias relacionadas con la rehabilitación humana.

Fecha de corte Estados Financieros: Diciembre 31 de 2016.

NOTA No. 2

Principales políticas y prácticas contables

Sistema Contable La contabilidad y los Estados Financieros de la empresa Centro de rehabilitación Especializada CERES IPS LTDA. Se ciñen a las normas y practicas de contabilidad generalmente aceptadas, disposiciones de la Superintendencia de Sociedades y normas legales expresas en Colombia, Decretos 2649 y 2650 de 1993 y sus modificatorios.

Unidad MonetariaDe acuerdo con las disposiciones legales, la unidad monetaria utilizada por la Fundación para las cuentas de Balance y Estado de Resultados es el peso colombiano.

Deudores La cuenta de deudores tiene una rotación de 180 días a 360 días.

Propiedades, planta y equipoSe registran por su costo de adquisición, su depreciación es opto por el sistema de línea recta.

Obligaciones laborales Este pasivo corresponde a las obligaciones consolidadas que la compañía tiene por concepto de prestaciones legales y extralegales. A la fecha no se tiene ningún pasivo con empleados.

Reconocimiento de Ingresos y GastosLos ingresos, costos y gastos se contabilizan por el sistema de causación.

NOTA No. 3

Disponible:

Asciende a $ 9.134.071 que se encuentran distribuidos de la siguiente manera; en efectivo

$3.148.084,53 en el banco de Occidente cuenta corriente $ 5933283.22. En el Banco de Davivienda

Cta Corriente $7022.98, y en el banco Coomeva $45.680.

NOTA No. 4

Inversiones:

La empresa no posee acciones en otras compañías.

Inversiones obligatorias:

La empresa no posee bonos de guerra ni de solidaridad, a la fecha no tiene obligación de

realizar dichas inversiones.

NOTA No. 5

Deudores:

La empresa tiene distribuida la cuenta de deudores de la siguiente manera:

Cuentas por cobrar a clientes:

Cafesalud EPS $ 802.094.243,79

Cafesalud EPS Subsidiado $ 43.261.675,00

Cruz Blanca EPS $ 87.101.533,38

Alaldia de Jamundi $ 114.000.000,00

Saludcoop EPS $ 642.426.572,03

Elizabeth Lorza $ 100.000,00

Universidad del Valle $ 1.250.000,00

Fundacion Ficades $ ___2.398.000__

Subtotal $1.692.632.024,20

Anticipos y Avances:

Brunal Soto Bertha Rosa $ 9.650.000,00

Correa Izquierdo Luis Fernando $ 313.000,00

Fajardo Sarria Ovidio $ 493.005,00

Subtotal $ 10.456.005,00

Anticipo de Impuestos y Contribuciones: $368.750.701

Total de Deudores 2.071.838.730,20

NOTA No. 6

Inventarios:

Al 31 de diciembre de 2016 el inventario es cero (0)

NOTA No. 7

Propiedades, Planta y Equipos

Muebles y Enseres $ 17.035.628,00

Equipos de oficina $ 6.410.335,00

Equipos de Computación y Comunicación $ 9.352.050,00

Subtotal $32.798.013,00

Depreciación acumulada de propiedad planta y Equipo

Dep. Muebles y Enceres $ -9.819.881,50

Dep. Equipos $- 6.410.335,00

Dep. Equipo de Cómputo y comunicación $- 9.352.050,00

Subtotal $-25.582.266,50

Total de Propiedad Planta y Equipo $ 7.215.746,50

NOTA No. 8

Obligaciones financieras

Moneda nacional, la Compañía tiene las obligaciones bancarias a la fecha

Banco de Occidente Credencia Visa 104225-356 $ 1.442.753,22

Banco de Occidente MasterCard 065645 $ 781.654,53

Banco de Occidente Pyme ordinaria 5003024 $ 11.558.90,25

Banco De Occidente Pyme ordinaria 077-00063377 $17.366.659,61

Banco Davivienda Credito Rotativo $9.364.829,28

Banco Coomeva 10705022106 $11.712.040,43

Total de Obligaciones financieras $ 52.226.843,32

NOTA No. 9

Proveedores

La Compañia a la fecha no tiene deudas con proveedores.

NOTA No. 10

Cuentas por Pagar:

La Compañía a la fecha tiene las siguientes cuentas pendientes por pagar:

Alarmar ltda Cali 10.812,00

Alzate perdomo johana carolina 3.477.000,00

Arce Arboleda luis antonio 5.000,00

Ariza ortega bernanda carolina 848.000,00

Belalcazar Ortega Paola Andrea 2.140.000,00

Bernal salgado laura tatiana 5.044.500,00

Calvo Rincon Cindy carolina 2.901.000,00

Cadamil castro diana marcela 2.623.000,00

Cardoso Santofinio laura fernanda 1.800.000,00

Carvajal Informacion SAS 647.336,00

Castañeda Colorado Gissela 2.652.000,00

Castaño Collazos angie liseth 690.000,00

Cifuentes Morales gilberto 65.530,00

Claro Telmez Colombia SA 262.174,00

Centro de Acondicionamiento fisico 15.869,00

Comercializadora Brillantex SA 93.080,00

C.T.A Aspercon 9.000.000,00

Diaz Gutierrez Willy Andres 176.000,00

Echeverry Torres Karen Andrea 2.465.000,00

Eduseres Comercializadora SAS 44.678.162,70

Empresas Municipales de Cali 1.046.321,06

Fundacion Inegral fidesavid 10.714.000,00

Fundacion Integra-accion 132.149.000,00

Gallego vallejo diana marcela 7.840.000,00

Garcia Giraldo Magnolia de Jesus 80.000,00

Garcia Rios Nathalie jhoanna 800.000,00

Guerrero Cordoba Paola Nataly 1.704.000,00

Instituto Colombiano de normas Tecnicas 2.031.206,00

Karen Coutin Piedrahita 5.218.000,00

lopez Ricaute Claudia marcela 2.476.000,00

Marin Gomez Vanessa 2.505.000,00

Meneses Benitez lina marcela 2.822.000,00

Molina pabon Alexander 1.000.000,00

Montaño Rodriguez Margorin 2.656.000,00

Morales perez andres Mauricio 2.163.000,00

Palomino Blandon Indira Vanessa 2.310.000,00

Peñuela Rojas Cindy Yuliana 6.251.000,00

PHVA consultorios SAS 814.294,00

Puente lozano angelica maria 2.662.500,00

R:H SAS 53.749,00

Ramos Chacon Juliana 488.000,00

Reinosa Claudia Marcela 1.584.000,00

Romero Ramirez Natalia 1.715.000,00

Seguridad Sharter de colombia 2.180.241,00

Sepulveda Quintero Maria Fernanda 7.443.000,00

Soto Vargas Tatiana 2.784.000,00

Suarez otero Paola andrea 1.514.000,00

Thayli Maria Vasquez Serna 536.000,00

Trejos Perez marisol 458.000,00

Trujillo Arango maria de mar 1.401.000,00

Varela mejia anyineth 1.712.000,00

Vidales Rodriguez Mauricio 6.769.000,00

Yepes Ramiez Henry comercial 1.950.877,17

-

Total 297.425.651,93

Total Cuentas por Pagar $297.425.651,93

Acreedores oficiales:

DIAN (Retención en la Fuente) $ 3.003.000,00

DIAN (Auto retención del Cree) $ 7.722.000,00

Tesorería Municipal de Cali $ 1.273.221,03 53.341,00

Subtotal 11.998.221,03

Deudas con socios o accionistas

Derly andrea millan $ 29.511.734,30

Luz carime correa $ 38.751.070,92

Marin Arroyave Olga patricia $ 62.107.245,80

Subtotal $ 130.370.051,02

Acreedores Varios

Lizalda Gladis Lucia $50.000.000,00

Subtotal $ 50.000.000,00

Retenciones y Aportes de nomina

Aportes a Eps $ 693.000,00

Aportes a Riesgos profesionales $ 103.700,00

Aportes a Caja de Compensación $ 693.000,00

Aportes a Fondo de Pensiones $2.911.200,00

Subtotal $4.400.900,00

Total de Cuentas por pagar $ 196.769.172,05

NOTA No. 11

Obligaciones Laborables

La compañía a la fecha tiene las siguientes obligaciones laborales:

Correa Izquierdo luz carime 9.088.000,00

Marin Arroyave Olga Patricia 7.484.000,00

Mejia gutierrez Lorena 1.627.670,00

Millan Zapata Derly 5.994.000,00

Montero Hurtado Leidy 467.541,00

Salina Chamorro Adriana 1.218.667,00

Serna Uribe Olga lucia 1.154.826,00

Subtotal 27.034.704,00

NOTA No.12

Patrimonio

Capital Suscrito y Pagado esta distribuido de la siguiente manera:

Derly andrea millan $ 16.000.000,00

Luz carime correa $ 16.000.000,00

Olga patricia marin $ 16.000.000,00

Subtotal $ 48.000.000,00

Reserva legal $ 24.000.000,00

Resultados Acumulados al Diciembre de 2015 $ 738.195.122,21

Resultado a Diciembre de 2016 $ 82.332.134.61

Total Patrimonio $ 892.527.256.82

NOTA No. 13

Ingresos Operacionales:

Están constituidos de la siguiente manera;

Prestación de Servicios en Salud $ 1.739915.257,00

Copagos prestación servicio en salud $ 10.517.715,00

Devoluciones y rebajas

$ 1.750.432.972,00

NOTA No. 14

Gastos Operacionales de administración:

Gastos de Personal $ 293.533.377,50

Honorarios $ 23.224.026,00

Arrendamiento $ 83.443.800,00

Impuestos $ 1.092.854,00

Servicios $ 53.876.574,92

Seguros $ 8.478.231,00

Gastos legales $ 3.159.372,00

mantenimientos y reparaciones $ 7.196.481,00

Adecuación e instalación $ 65.000,00

Gastos de viaje $ 1.885.990,00

Depreciaciones $ 1.703.562,84

Diversos $ 74.985.480,96

Total $ 552.644.749,00

Se puede observar que en los gastos operacionales de administración, que los rubros más representativos son: el de gastos de personal con un valor de $293.533.377,50,seguido del rubro de arrendamiento con un valor de $83.443.800 y por último el de servicios con valor de $53.876.574,92

NOTA No. 15

Gastos no Operacionales

Financieros $ 57.157.797,82

Extraordinarios $ 1.105.340,95

Diversos $ .536.724,43

Total $ 59.799.863,20

Los gastos no operativos, básicamente son los gastos financieros en los cuales la compañía

incurrió durante el año 2016.

NOTA No. 16

Ingresos no Operacionales

Financieros $

Recuperaciones $ 2.881.805,10

Indemnizaciones $ 386.610,00

Diversos $ 334.622,16

Subtotal $ 3.603.037,26

Los ingresos no operacionales de la Compañía se obtuvieron de las recuperaciones de

provisiones de costos y gastos, y ajustes al peso que se debieron realizar.

Luz Carime Correa Izquierdo Claudia Fernanda Ortega Vélez

Representante legal Contadora Pública

C.C 38.565.892 TP-96619-T