CONSULTORÍA ACTUARIAL Y ROL DEL ACTUARIO COMO

CONSULTOR LABORALActuarial Summit 2017 – Colegio Actuarial Mexicano

Universidad Autónoma del Estado de México

Unidad Académica Profesional Huehuetoca

Agosto, 2017

RESUMEN & EXPERIENCIA PREVIA

• José Antonio León Hernández

• Actuario por la Universidad Nacional Autónoma de México – Facultad de Ciencias

• Tesis: métodos de financiamiento para planes privados de pensiones

• Maestro en Ingeniería por la UNAM – Posgrado de Ingeniería

• Tesis: estimación de tasas de interés para esquemas de beneficios de largo plazo

• Experiencia profesional: más de 7 años de experiencia como consultor actuarial

• Camsa

• Bufete Matemático Actuarial

• Management Solutions

• Secretaría de Salud

• KPMG

• EY México

PARTICIPACIÓN USUAL

• Planes de beneficios contingentes

¿Qué es una contingencia?Posibilidad de ocurrencia de un suceso

Actuarialmente…Involucra hipótesis para su cálculo

Existe un nivel de confianza asociado con su medición, también existen

riesgos asociados a su cuantificación

La finalidad y objetivo: presupuesto y control

Riesgo

Riesgo

Planes de Pensiones

Premios por permanencia

Incentivos de largo plazo

Remuneraciones al retiro

Otros beneficios contingentes

Valuación

actuarial

PARTICIPACIÓN USUAL

• Transferencia de riesgos:

• A través de una valuación actuarial se busca mitigar el riesgo asociado al esquema de

compensación implementado en una entidad.

• Los recursos destinados a estos esquemas pueden permanecer en la entidad en forma

una reserva contable, o bien, salir de ésta:

• Póliza de seguro

• Fideicomiso irrevocable

• Contrato de intermediación bursátil

• Creación de una entidad de servicio que gestione el talento y/o los recursos de la compensación

PARTICIPACIÓN USUAL

• Gestión y administración de recursos:

• Los recursos destinados al calce de las obligaciones laborales se gestionan y administran

con base en las opciones que la legislación establece:

• Bancos

• Casas de bolsa

• Aseguradoras

• Operadora de sociedades de inversión

• Afore

El actuario suele involucrarse como un

valuador del riesgo asociado a los

manejos de dichos recursos y como un

asesor en la estrategia de inversión:

instrumentos de deuda, derivados, CKD,

notas estructuradas, divisas, acciones,

commodities y/o cualquier instrumento

que la ley permita… (y en la proporción

que igualmente se incluye en dicha

legislación)

TENDENCIAS EN LA ASESORÍA ACTUARIAL

• Diversos temas y servicios comienzan a abordarse por parte de los consultores

actuariales, obedeciendo la necesidad de nuevos esquemas de compensación:

• Stock options y otro tipo de beneficios basados en instrumentos de capital

• Elaboración de métricas para analizar la sustentabilidad y viabilidad de los recursos

humanos, i.e., demografía laboral

• Transacciones, fusiones y adquisiciones

• Opciones reales

• Data analytics