CONTABILIDAD_GERENCIAL_UNIV_MOQUEGUA.ppt
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CONTABILIDAD GERENCIAL PARA LA TOMA DE DECISIONES
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IMPORTANTE
La empresa es un ENTE con Personera propia (Persona Jurdica), distinta a los dueos o accionistasEMPRESAACCIONISTASAPORTANDINERO, BIENES, SERVICIOS, ETC
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ESTRUCTURALa empresa esta conformada por distintos componentes como:
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ESTADOS FINANCIEROSPara entender mejor como se desarrolla una empresa, primero es necesario conocer y comprender las partes que la componenEL BALANCE GENERALESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDASEL FLUJO DE EFECTIVOCAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
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EL BALANCE GENERAL
Puede considerarse como una fotografa tomada en un instante determinado de tiempo.El balance es el documento bsico, su forma de presentacin puede ser en una columna o dos columnas. Se divide en 03 bloques principales Activo, Pasivo y Patrimonio
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ESTRUCTURA DEL BALANCE GENERAL
ACTIVO:Contiene un listado de los objetos de valor propiedad de la empresa.
PASIVO: Contiene un listado las cantidades que se debe a terceros.
PATRIMONIO: Hay que tener en cuenta que la empresa es una entidad legal separada de sus propietarios, de modo que el Patrimonio, son las cantidades que la empresa debe a sus propietarios.Ecuacin ContableActivo Total = Pasivo Total (+) Patrimonio
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ESTRUCTURA DEL BALANCE GENERAL
ActivoActivo Corriente (AC)Esta seccin contiene todos los activos a corto plazo de la empresa. Normalmente se convertirn de nuevo en dinero en efectivo en corto tiempo.Estas partidas estn en constante movimiento. Cuando se vende la mercadera se convierten en cuentas por cobrar, a su debido tiempo stas se convierten en dinero en efectivo para la empresa.Activo no Corriente (ANC)Est conformado por todo los activos a largo plazo que intervienen en el proceso productivo o comercial de la empresa, pero no son objeto de las ventas normales de la misma.PasivoPasivo Corriente (PC)Conformado por deudas a corto plazo y tienen un paralelismo con el activo corriente.Pasivo no Corriente (PNC)Conformado por los crditos a largo plazo como hipotecas, prstamos bancarios y otras obligaciones pagaderas a ms de un ao.PatrimonioEsta es la parte ms interesante del balance: es el rea donde se hacen y pierden fortunas.Est compuesto por: capital (expresado en acciones), reservas, resultados del ejercicio y resultados acumulados.
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EMPRESA EJEMPLO Y CIA S.A
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EL ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS (GG y PP)Es un enlace o puente entre los balances de apertura (31 dic. 07) y cierre (31 dic. 08) de un perodo contable. Su funcin es identificar los ingresos totales y los gastos totales de ese perodo. La diferencia entre esos dos valores es la ganancia o prdida del perodo.Es un documento que se relaciona con un perodo de tiempo muy precisoBALANCEINICIALAL 31/DIC/2007BALANCEFINALAL 31/DIC/2008INGRESOS (-)GASTOS=UTILIDAD/PERDIDAPERIODO: DEL 01/ENE/2008 AL 31/12/200801 AOESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
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Ingresosrepresentan recursos que recibe el negocio por la venta de un servicio o producto, En efectivo o al crdito
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INGRESOSLos ingresos representan recursos que recibe el negocio por la venta de un servicio o producto, en efectivo o al crdito.Cuando la venta se realiza al contado se genera un ingreso de dinero a Caja.Cuando el cliente no paga en efectivo se produce una venta al crdito y se genera una Cuenta por Cobrar.Los ingresos se consideran como tales en el momento en que se presta el servicio o se vende el producto, sin importar si pagaron en efectivo o no.Ejemplo de ingresos:Ingresos percibidos por la venta de una computadora a un cliente.Ingresos por reparacin del sistema de aire acondicionado de un cliente.Ingresos que percibe un mdico por concepto de consultas a sus clientes.
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Costos y Gastos
Gastos
Son aquellos desembolsos que no se identifican con la produccin de un articulo o servicio. Las remuneraciones del personal de administracin son un ejemplo del concepto de gastos.
Costos
Son aquellos desembolsos directos que forman parte del producto o servicio; como por ejemplo la materia prima, mano de obra directa, etc.
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COSTOS Y GASTOSEs toda aquella salida de dinero o utilizacin de equipos que llevan a cabo los negocios para adquirir los medios necesarios en la realizacin de sus actividades de produccin de bienes o servicios.
Ejemplo de costosCompra de materialesMano de obra directaMercadera
Ejemplo de gastosAlquiler de equipos o infraestructura (oficinas, fbricas, vehculos, etc.)SegurosCombustible y lubricantesServicios de agua y luzMano de obra indirectaReparacin y mantenimientoServicios de asesoraDesgaste de equipos (depreciacin)
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La Utilidad
La utilidad es la diferencia entre:los ingresos obtenidos por un negocio los gastos incurridos en la generacin de dichos ingresos. (-)
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PRINCIPIO DE DEVENGADOLos Ingresos y Gastos se reconocen y registran en el periodo contable al que corresponden, sin importar si se han cobrado o pagado en dicho perodoEjemplos:Se contrata el servicio de vigilancia para el ao 2009; sin embargo; por falta de liquidez el pago se realiza en Febrero 2010; por el Principio de Devengado, este gasto se reconoce y registra en el ao 2009, sin importar que se haya pagado en el 2010.En el mes de Diciembre 2009 el seor Juan Prez paga a la Empresa de taxis El Veloz, S/. 1,500 para que le preste el servicio de movilidad durante el mes de Enero 2010. Segn el principio de Devengado, la Empresa El Veloz considerar y registrar el ingreso de S/. 1,500 en el ao
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BG
URB. LA CAPILLA JR. SORIA MZ E LOTE 09 - LA MOLINA - LIMATelefono: 053-495593
PARQUE INDUSTRIAL MZ B LOTE 2, 3 Y 4 - ILO - MOQUEGUAE-MAIL: [email protected]
BALANCE GENERAL
Expresado en Nuevos Soles (S/.)
CuentaDEL 01.01.08 AL 31.12.08
ACTIVO
Activo Corriente
Caja y Bancos288,248.30
Clientes616,586.48
Cuentas por Cobrar Diversas16,798.63
Mercaderas0.0
Cargas Diferidas (Corto Plazo)49,831.57
Total Activo Corriente971,464.98
Activo no Corriente
Inmueble Maquinaria y Equipo1,522,984.80
Cargas Diferidas (Largo Plazo)199,326.26
Depreciacin y Amortizacin Acumulada(274,991.85)
Total Activo No Corriente Neto1,447,319.21
TOTAL ACTIVO2,418,784.19
PASIVO
Pasivo Corriente
Tributos por Pagar255,748.31
Remuneraciones por Pagar964.16
Proveedores295,474.50
Cuentas por Pagar Diversas178,524.93
Beneficios Sociales de los Trabajadores (CTS)7,166.02
Ganancias Diferidas1,526.21
Total Pasivo Corriente739,404.13
Pasivo no Corriente
Cuentas por Pagar Diversas714,099.73
Total Pasivo no Corriente714,099.73
Patrimonio
Capital Social263,365.31
Resultados Acumulados288,334.08
Resultados del Ejercicio413,580.94
Total Patrimonio965,280.33
TOTAL PASIVO y PATRIMONIO2,418,784.19
__________________________________LEOPOLDO MARISCAL SAMANIEGOPRESIDENTE DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
GGPP NAT
EMPRESA EJEMPLO Y CIA. SA
ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS
Expresado en Nuevos Soles (S/.)
CuentaDEL 01.01.08 AL 31.12.08
Ventas1,783,957.58
(-) Costo de Ventas(448,017.53)
Utilidad Bruta1,335,940.05
(-) Gastos Operacionales
Cargas de Personal(150,000.00)
Servicios Prestados por Terceros(383,830.94)
Tributos
Cargas Diversas de Gestin(281,363.44)
Provisiones del Ejercicio(163,623.41)
Utilidad Operativa357,122.26
Ingresos Financieros33,591.71
Cargas Financieras(123,425.00)
Utilidad Antes de Partidas Extraordinarias267,288.97
Ingresos Excepcionales17,736.01
Cargas Excepcionales(12,069.04)
Utilidad Antes del Impuesto a la Renta272,955.94272,955.94
Impuesto a la Renta(81,886.78)
Resultado Neto del Ejercicio (Utilidad)191,069.16
191069.00
0.16
0.23
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
GGPP FUNC
URB. LA CAPILLA JR. SORIA MZ E LOTE 09 - LA MOLINA - LIMATelefono: 053-495593
PARQUE INDUSTRIAL MZ B LOTE 2, 3 Y 4 - ILO - MOQUEGUAE-MAIL: [email protected]
ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
Expresado en Nuevos Soles (S/.)
CuentaDEL 01.01.08 AL 31.12.08
Ventas2,114,939.58
(-) Costo de Ventas
Utilidad Bruta2,114,939.58
1,946,811.5395.751864072.039975
Gastos de Ventas(1,141,468.26)1141468.2562,175,100.2595.752082658.489375
Gastos de Administracin(285,367.06)285367.0642,021,983.2495.751936048.9523
1426835.321005882779.48165
Utilidad Operativa688,104.26
Ingresos Financieros33,591.71
Cargas Financieras(123,425.00)
Utilidad Antes de Partidas Extraordinarias598,270.97
Ingresos Excepcionales17,736.01
Cargas Excepcionales(12,069.04)
Utilidad Antes del Impuesto a la Renta603,937.94
Impuesto a la Renta(190,357.00)
Resultado Neto del Ejercicio413,580.94
__________________________________LEOPOLDO MARISCAL SAMANIEGOPRESIDENTE DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
EECCPPNN
SERVICIOS GENERALES M & H S.A.C.
RUC: 20519738440
ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
Por los aos terminados el 31 de diciembre de 2006 y 2005
Expresado en Nuevos Soles (S/.)
Capital SocialCapital AdicionalAcc. de InversinExced. de RevaluacinReserva LegalOtras ReservasResultados AcumuladosTotal
Saldo Inicial al 01.01.05203,269.31288,334.08491,603.39
Ajustes de aos anteriores
Dividendos declarados
Capitalizacin de utilidades
Aportes de los socios
Capitalizacin de Reservas
Redencin de Acc. de Inversin
Utilidad (Prdida) del Ejercicio0.000.00
Trasnferencias
Excedentes de Revaluacin
Otros
SALDO FINAL AL 31.12.05203,269.310.000.000.000.000.000.000.00
Saldo Inicial al 01.01.06203,269.310.000.00
Ajustes de aos anteriores1,850.171,850.17
Dividendos declarados
Capitalizacin de utilidades
Aportes de los socios
Capitalizacin de Reservas
Redencin de Acc. de Inversin
Utilidad (Prdida) del Ejercicio191,069.16191,069.16
Trasnferencias
Excedentes de Revaluacin
Otros
SALDO FINAL AL 31.12.06203,269.310.000.000.000.000.000.000.00
C.P.C. Jorge E. Cubas Daz
Mat. N 20-214
__________________________________LEOPOLDO MARISCAL SAMANIEGOPRESIDENTE DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
NOTASEEFF
NUEVA VICTORIA MZ 08 LOTE 09 ILO MOQUEGUA PERUTELEFAX: (51 - 53) 495863
E-MAIL: [email protected]: 20519738440
NOTAS A LOS ESTADOS FINANCIEROS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
1.-CAJA Y BANCOS.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Dinero en Caja158,310.94
Cuentas Corrientes - Banco de Crdito 385-1175445-1-7830,396.40
Cuentas Ahorros - Banco de Crdito 385-13785656-0-7186.54
Cuenta Detraccin - Banco de la Nacin93,622.08
Depsitos a Plazos5,832.34
288,248.30
2.-CLIENTES.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Facturas por Cobrar:598,879.31
Metalurgica Peruana S.A.52,671.67
- Fact/ 001-0002801,271.77
- Fact/ 010-00004545,823.48
- Fact/ 010-0000545,576.43
Southern Peru527,101.51
- Fact/ 010-000053417,739.36
- Fact/ 010-000057109,362.16
Transportes & Gras AVA S.A.C.14,914.05
- Fact/ 010-00005614,914.05
Tecnologica de Alimentos S.A.466.63
- Fact/ 010-000052466.63
Pesquera Hayduk S.A.3,449.32
- Fact/ 010-0000193,449.32
ECOP S.A.276.12
- Fact/ 001-000321276.12
Detraciones por Cobrar:17,707.17
Metalurgica Peruana S.A.760.41
- Fact/ 010-000054760.41
Southern Peru14,913.02
- Fact/ 010-00005714,913.02
Transportes & Gras AVA S.A.C.2,033.75
- Fact/ 010-0000562,033.75
616,586.48
3.-CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Otras Cuentras por Cobrar Diversas16,798.63
16,798.63
4.-CARGAS DIFERIDAS.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Intereses por Devengar112,329.78
- Gra RT74545,609.52
- Remolque YH 477249,193.92
- Camioneta PIR 91417,526.34
Seguros Pagados por Adelantado5,509.24
- Seguro de Vida Ley399.97
- SCTR Pensin206.00
- SCTR Salud157.25
- A todo riesgo2,319.32
- Responsabilidad Civil1,961.72
- Soat464.98
IGV por Devengar82,335.85
Anticipos Otorgados45,343.38
Retenciones del IGV1,521.39
Otras Cargas Diferidas1,426.51
248,466.15
5.-INMUEBLES MAQUINARIAS Y EQUIPOS.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Terrenos2,114.85
Edificios y Otras Contrucciones140,650.94
Maquinarias, Equipo y Otras Unidades92,013.39
Unidades de Transporte985,710.30
Muebles y Enseres2,204.19
Equipos Diversos30,266.75
Unidades por Recibir293,138.64
1,546,099.06
6.-DEPRECIACION Y AMORTIZACION ACUMULADA.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Edificios y Otras Contrucciones(5,851.60)
Maquinarias, Equipo y Otras Unidades(25,704.31)
Unidades de Transporte(228,344.24)
Muebles y Enseres(939.64)
Equipos Diversos(10,721.39)
(271,561.18)
7.-TRIBUTOS POR PAGAR.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Gobierno Central37,368.55
Impuesto General a las Ventas95,460.55
Impuesto a la Renta 3ra Categora(80,205.00)
Impuesto a la Renta 5ta Categora22,113.00
Otros Tributos153.76
Sistema Nacional de Pensiones881.00
Regimen Prestaciones de Salud9,872.00
48,275.31
8.-REMUNERACIONS POR PAGAR.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Remuneraciones por Pagar(718.74)
Liquidaciones por Pagar1,682.90
964.16
9.-PROVEEDORES.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Facturas por Pagar290,124.53
Salazar de Monserrate Sonia Elizabeth2,314.55
Lopez Cajas Marco Antonio2,356.20
Ormeo de la Cruz Santa Margarita1,666.00
Herrera de Laura Victoria372.66
Flores Ros Pedro Javier4,581.50
Arapa Machaca Rosa Veronica23,823.37
Ponce Calderon Maria Guillermina3,004.50
Telefnica del Per S.A.50.00
Rimac Seguros345.59
La Positiva Seguros y Reaseguros4,080.36
Electrosur S.A.57.07
Transportes Benavides S.R.L.5,183.20
Servigj E.I.R.L.5,206.25
Disal Per S.A.C.332.01
Librera e Imprenta Villa del Mar1,671.84
Tracto Camiones USA E.I.R.L.101,486.00
Transportes Jet E.I.R.L.17,528.11
Servicios Generales y Ventas Corrales E.I.R.L.2,600.00
Representaciones Coimbra E.I.R.L.17,818.24
Emp. De Transp. De Com. ISFEL S.A.C.35,474.85
Andina Servicios Generales S.R.L.1,710.03
Transportes y Servicios San Antonio S.R.L.20,315.58
Ecop S.A.11,770.29
Becla Contratistas E.I.R.L.13,958.70
Juan Andres Davila Bustamante12,417.65
Detracciones por Pagar13,153.40
Lopez Cajas Marco Antonio321.30
Arapa Machaca Rosa Veronica2,465.12
Transportes Benavides S.R.L.706.80
Transportes Jet E.I.R.L.2,391.72
Representaciones Coimbra E.I.R.L.2,430.97
Emp. De Transp. De Com. ISFEL S.A.C.4,837.49
Por Emitir Comprobante468.04
303,745.97
10.-CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Prestamos de Terceros798,776.35
Prestamos Hipotecario229,396.38
- Gra RT745
A corto plazo44,759.94
A largo plazo184,636.44
Prestamos Leasing334,766.35
- Remolque YH 4772
A corto plazo45,266.18
A largo plazo226,330.83
- Camioneta PIR 914
A corto plazo12,633.86
A largo plazo50,535.48
Prestamo Crdito Negocios35,903.42
Prestamos de Terceros198,710.20
Prestamos de Terceros a Corto Plazo107,467.20
Prestamos de Terceros a Largo Plazo91,243.00
Otras Cuentas por Pagar Diversas32,305.65
Otras Cuentas por Pagar Diversas15,825.28
- Asiento de Apertura3,138.34
- Deposito en Exceso Mepsa10,082.74
- Subsidio Yolanda Machaca Huanca2,024.20
- Chambi Condori Walter500.00
- Orcopaza Luque Gloria Patricia80.00
AFP16,480.37
- Asiento de Apertura1,507.55
- Plla Julio 200818.11
- Plla Noviembre 20081,897.21
- Plla Diciembre 200813,057.50
831,082.00
11.-BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Compensacin por Tiempo de Servicio7,166.02
7,166.02
12.-GANANCIAS DIFERIDAS.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Ventas Diferidas725.00
Depsitos sin Informacin801.21
1,526.21
13.-CAPITAL.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Capital Social263,365.31
263,365.31
14.-RESULTADOS ACUMULADOS.- El saldo de esta cuenta esta conformado por:
DETALLE
Ganancia927,120.13
927,120.13
ILO, 31 DE DICIEMBRE DEL 2008
Sistema:faltaba ajuste tipo de cambio, se ingreso facturas de enero 2009
Sistema:falta ajuste tipo de cambio, factura ingresada con fecha enero 2009
Sistema:falta ajuste tipo de cambio, factura enero 2009
Sistema:falta ajuste tipo de cambio, factura enero 2009
Sistema:falta ajuste tipo de cambio, se realizo modificaciones para la DD IR
RESUMEN2007
O.Vou.CuentaDoc.NumeroR.U.C.Razon SocialGlosaVENTADEPOSITOSALDOT/CSALDO S/.VENTADEPOSITOT/C
04312101001 00028020100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA ANTAMINA22,166.23D3.00000.004,191.74D3.1580
081312101001 00028020100049938METALURGICA PERUANA S.A.CANCELAC CARGUIO CHATARRA ANTA2,450.66D2.97505,359.740.00D3.1630
082012101001 00028020100049938METALURGICA PERUANA S.A.CANCELAC CARGUIO CHATARRA ANTA6,016.42D2.97600.005,288.57D3.1210
04412101001 00028120100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA ANTAMINA23,804.53D3.00000.002,185.03D3.0050
04512101001 00028220100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA ANTAMINA8,010.46D3.00009,738.210.00D3.0000
04712101001 00028420100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA ILO TQP15,927.91D3.00006,515.970.00D3.0000
04812101001 00028520100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA CUAJONE11,541.61D3.00000.002,828.51D2.9990
12120100049938METALURGICA PERUANA S.A.81,450.748,467.0872,983.662.9970218,732.03
04412301001 00028120100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA ANTAMINA3,246.07D3.00009,068.010.00D3.0000
04512301001 00028220100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA ANTAMINA1,092.33D3.00003,276.990.00D3.0000
04712301001 00028420100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA ILO TQP2,171.99D3.00004,721.580.00D3.0000
04812301001 00028520100049938METALURGICA PERUANA S.A.CARGUIO CHATARRA CUAJONE1,573.86D3.00000.008,992.44D2.9750
12320100049938METALURGICA PERUANA S.A.8,084.250.008,084.252.997024,228.50242,960.53
89,534.998,467.0881,067.91242,798.39
00112101001 00021020100147514SOUTHERN PERU COPPER CORPORATIASIENTO APERTURA 2007154.30D3.1940154.300.00D3.1940
04312101001 00024820100147514SOUTHERN PERU COPPER CORPORATIFAB CARRUAJE MOVIL DE SEGURIDA4,433.52S3.167012,516.260.00D3.1610
082412101001 00024820100147514SOUTHERN PERU COPPER CORPORATIDEP. CONFECCION DE CARRUAJE4,167.51S3.16504,168.080.00S3.1600
12101001 00024820100147514SOUTHERN PERU COPPER CORPORATI4,433.524,167.51266.01266.01266.01
041112101001 00028820100147514SOUTHERN PERU COPPER CORPORATIFABRIC SIMULADORES CONTRAINCEN5,810.810.00D2.9740568.370.00S3.1600
20100147514SOUTHERN PERU COPPER CORPORATI5,810.810.005,810.812.997017,415.0017,681.015,851.84
04312101001 00022820115788885EL PORTILLO S.R.L.ALQ DE GRUA RETIRO BOYA BAHIA1,759.300.00S3.19501,759.300.00S3.1950
1,759.300.001,759.301,759.301,759.301,759.301,759.300.00
04912101001 00028620285900086CLUB DEPORTIVO LAS LOMASREUBIC INSTALAC POSTES INST EL1,249.500.00S3.00001,249.500.00S3.0000
1,249.500.001,249.501,249.501,249.501,249.501,249.500.00
251,925.04
421PROVEEDORES
O.Vou.CuentaDoc.NumeroR.U.C.Razon SocialGlosaDebeHaberSaldoM.T/C
021342101302 000327720119205949ELECTROSUR S.A.PAGO CONEXION TRIFASICO PARQUE3000-35960.76S3.146
031242101302 000327720119205949ELECTROSUR S.A.CONEXION TRIFASICO PARQUE INDU0528.28-36489.04S3.146
022342101302 000327720119205949ELECTROSUR S.A.PAGO A CTA INSTALAC LUZ TALLER57.070-34542.56S3.018
023242101302 000327720119205949ELECTROSUR S.A.SERV. CONEX LUZ PARQUE INDUSTR57.070-25966.1S3.001
414.14528.28-114.14
03642101008 003385820100003199EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.USO MUELLE DESCARGA GRUA RT74503481.91-13431D2.99
081642101008 003385820100003199EMPRESA NACIONAL DE PUERTOS S.CANCELAC USO MUELLE DESC GRUA3465.610-9965.39D2.976
055421AJUSTES POR REDONDEO 200716.30-12249.16S2.994
3481.913481.910
00142101001 000069510107415012FLORES RIOS PEDRO JAVIERASIENTO APERTURA 200704581.5-27964S3.194
04581.5
032242101001 00238120497979821FRE WAGENMOTORS S.C.R.LTDA.SERV. REPARACION XQ 3264011074-45960.62D3.164
081842101001 00238120497979821FRE WAGENMOTORS S.C.R.LTDA.PAGO SERV. REPARACION XQ 32646011.60-41678.44D3.164
6011.620237-14225.4
03242101001 02540720227453959LIB. E IMP. VILLA DEL MAR E.I.BOLIGRAFOS, RESALTADOR, GRAPA,056.5-51671.22S3.172
03342101001 02738020227453959LIB. E IMP. VILLA DEL MAR E.I.COMPRA UTILES DE OFICINA080.4-26744.31S2.998
032642101001 02796720227453959LIB. E IMP. VILLA DEL MAR E.I.COMPRA UTILES DE ESCRITORIO0542.67-10466.06S2.994
032642101001 02796820227453959LIB. E IMP. VILLA DEL MAR E.I.COMPRA UTILES DE ESCRITORIO091.4-10557.46S2.994
032642101001 02796920227453959LIB. E IMP. VILLA DEL MAR E.I.IMPRESION GUIAS DE REMITENTE0120-10677.46S2.994
0890.97-890.97
0226421144 73308123220100017491TELEFONICA DEL PERU S.A.A.PAGO SERVICIO TELEFONICO 49586174.980-55798.41S3.189
0326421144 73308123220100017491TELEFONICA DEL PERU S.A.A.SERVICIO TELEFONICO 4958630224.98-51095.39S3.189
174.98224.98-50
02642114C55 018391220100177774TELEFONICA MOVILES S.A.PAGO SERV. MOVIL 964021596.060-33876.48D3.065
03442114C55 018391220100177774TELEFONICA MOVILES S.A.SERV. MOVIL 9640215097.62-33974.1D3.115
02642114C55 018406220100177774TELEFONICA MOVILES S.A.PAGO SERV. MOVIL 964305955.170-33972.54D3.065
03442114C55 018406220100177774TELEFONICA MOVILES S.A.SERV. MOVIL 9643059056.07-34030.17D3.115
02642114C55 018411320100177774TELEFONICA MOVILES S.A.PAGO SERV. MOVIL 952499055.170-34027.71D3.065
03442114C55 018411320100177774TELEFONICA MOVILES S.A.SERV. MOVIL 9524990056.07-34086.24D3.115
02642114C55 018472620100177774TELEFONICA MOVILES S.A.PAGO SERV. MOVIL 999488448.40-34082.88D3.065
03442114C55 018472620100177774TELEFONICA MOVILES S.A.SERV. MOVIL 9994884049.19-34135.43D3.115
254.8258.95-4.15
469CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
O.Vou.CuentaDoc.NumeroR.U.C.Razon SocialGlosaDebeHaberSaldoM.T/C
001469ASIENTO APERTURA 200703138.34-27246.34S3.194
032046971COMPRA VTA10294672996ALEJANDRO GOMEZ ZEGARRACOMPRA DE CAMIONETA OH 3892025264-56800.34D3.15808000
081646971COMPRA VTA10294672996ALEJANDRO GOMEZ ZEGARRACANCELAC COMPRA CAMIONETA OH 3157900-41010.34D3.15850000
081046971COMPRA VTA10294672996ALEJANDRO GOMEZ ZEGARRARETIRO PAGO CAMIONETA OH 389289910-20601.34D2.99730000
2478125264-48380008000
2005
CuentaNombreDebitoCreditoS.DeudorS.AcreedorActivoPasivoPerdida N.Ganancia N.Perdida F.Ganancia F.
10CAJA Y BANCOS2,418,688.752,365,769.9252,918.8352,918.83
12CLIENTES1,068,004.46812,563.79255,440.67255,440.67
16CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS10,596.3310,179.93416.40416.40
20MERCADERIAS12,329.6012,329.60
33INMUEBLE, MAQ Y EQUIPO1,349,723.23484,545.79865,177.44865,177.44
38CARGAS DIFERIDAS114,679.7932,690.0981,989.7081,989.70
39DEPRECIA Y AMORTIZAC ACUMULAD0.00161,086.55161,086.55161,086.55
40TRIBUTOS POR PAGAR262,629.55217,983.5544,646.0044,646.00
41REMUNERAC Y PARTIC POR PAGAR142,191.59158,937.8916,746.3016,746.30
42PROVEEDORES388,999.25401,261.7212,262.4712,262.47
46CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS171,575.59673,565.71501,990.12501,990.12
47BENEFIC SOCIALES DE LOS TRABAJ13,037.9415,644.612,606.672,606.67
49GANANCIAS DIFERIDAS725.00725.00725.00
50CAPITAL263,365.31263,365.31263,365.31
59RESULATDOS ACUMULADOS2,362.0719,370.6317,008.5617,008.56
60COMPRAS10,078.3510,078.3510,078.35
61VARIACION DE EXISTENCIA12,329.6010,078.352,251.252,251.25
62CARGAS DEL PESONAL192,873.8449.95192,823.89192,823.89
63SERVICIOS PRESTADOS A TERCEROS62,902.05158.2162,743.8462,743.84
64TRIBUTOS97.0397.0397.03
65CARGAS DIVERSAS DE GESTION141,798.16141,798.16141,798.16
66CARGAS EXCEPCIONALES1,032.391,032.391,032.391,032.39
67CARGAS FINANCIERAS26,319.3226,319.3226,319.32
68PROVISIONES DEL EJERCICIO56,384.8556,384.8556,384.85
69COSTO DE VENTAS12,329.6012,329.6012,329.60
70VENTAS817,732.43817,732.43817,732.43817,732.43
76INGRESOS EXCEPCIONALES505.86505.86505.86505.86
77INGRESOS FINANCIEROS88.8588.8588.8588.85
79CARGAS IMPUTABLES A CTAS COSTO492,496.69492,496.69
95GASTOS DE VENTAS453,847.77453,847.77453,847.77
97GASTOS FINANCIEROS26,319.3226,319.3226,319.32
========================================================================================================================================
T O T A L E S6,951,130.436,951,130.432,286,614.812,286,614.811,300,589.04975,790.98493,529.08818,327.14493,529.08818,327.14
GANANCIA DEL EJERCICIO324,798.06324,798.06324,798.06
S U M A S I G U A L E S1,300,589.041,300,589.04818,327.14818,327.14818,327.14818,327.14
CuentaNombreDebitoCreditoS.DeudorS.AcreedorActivoPasivoPerdida N.Ganancia N.Perdida F.Ganancia F.
101CAJA753,708.35743,269.0810,439.270.0010,439.270.000.000.000.000.00
1042CTA CTE 385-1175445-1-78 M.E.1,209,337.731,195,011.3314,326.400.0014,326.400.000.000.000.000.00
1043CTA AHO 385-13785565-0-71 M.N.128,715.67124,100.514,615.160.004,615.160.000.000.000.000.00
1045CTA DETRAC - BCO DE LA NACION58,354.6640,649.0017,705.660.0017,705.660.000.000.000.000.00
1062DEPOSITOS A PLAZOS DOLARES268,572.34262,740.005,832.340.005,832.340.000.000.000.000.00
121FACTURAS POR COBRAR981,210.06750,240.26230,969.800.00230,969.800.000.000.000.000.00
122ANTICIPOS RECIBIDOS4,837.754,837.750.000.000.000.000.000.000.000.00
123DETRACCIONES81,956.6557,485.7824,470.870.0024,470.870.000.000.000.000.00
162DEPOSITOS EN GARANTIA10,104.9210,104.920.000.000.000.000.000.000.000.00
168OTRAS CUENTAS POR COBRAR DIVER491.4175.01416.400.00416.400.000.000.000.000.00
2011MADERA8,719.188,719.180.000.000.000.000.000.000.000.00
2013TRIPLAY375.13375.130.000.000.000.000.000.000.000.00
2014ESTRUCTURAS3,235.293,235.290.000.000.000.000.000.000.000.00
331TERRENOS2,114.850.002,114.850.002,114.850.000.000.000.000.00
332EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCION121,292.510.00121,292.510.00121,292.510.000.000.000.000.00
333MAQ EQUIPO Y OTRAS UNIDADES47,548.970.0047,548.970.0047,548.970.000.000.000.000.00
334UNIDADES DE TRANSPORTE654,091.520.00654,091.520.00654,091.520.000.000.000.000.00
335MUEBLES Y ENSERES1,534.320.001,534.320.001,534.320.000.000.000.000.00
336EQUIPOS DIVERSOS22,811.130.0022,811.130.0022,811.130.000.000.000.000.00
338UNIDADES POR RECIBIR384,177.50368,393.3615,784.140.0015,784.140.000.000.000.000.00
339TRABAJOS EN CURSO116,152.43116,152.430.000.000.000.000.000.000.000.00
381INTERESES POR DEVENGAR82,404.608,880.1473,524.460.0073,524.460.000.000.000.000.00
385ADELANTO DE REMUNERACIONES19,848.4319,848.430.000.000.000.000.000.000.000.00
389OTRAS CARGAS DIFERIDAS12,426.763,961.528,465.240.008,465.240.000.000.000.000.00
3931EDIFICIOS Y OTRAS CONSTRUCCION0.001,798.840.001,798.840.001,798.840.000.000.000.00
3932MAQUINARIA EQUIPO Y OTRAS UNID0.0020,498.480.0020,498.480.0020,498.480.000.000.000.00
3933UNIDADES DE TRANSPORTE0.00130,667.780.00130,667.780.00130,667.780.000.000.000.00
3934MUEBLES Y ENSERES0.00740.210.00740.210.00740.210.000.000.000.00
3935EQUIPOS DIVERSOS0.007,381.240.007,381.240.007,381.240.000.000.000.00
40111I.G.V.173,873.79155,399.7918,474.000.0018,474.000.000.000.000.000.00
40112RETENCIONES IGV23,811.8023,811.800.000.000.000.000.000.000.000.00
40173RENTA TERCERA CATEGORIA46,331.0017,771.0028,560.000.0028,560.000.000.000.000.000.00
40174RENTA CUARTA CATEGORIA366.96399.960.0033.000.0033.000.000.000.000.00
4031SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES3,099.003,175.000.0076.000.0076.000.000.000.000.00
4032REGIMEN PRESTACIONES DE SALUD15,147.0017,426.000.002,279.000.002,279.000.000.000.000.00
411REMUNERACIONES POR PAGAR126,410.25143,156.550.0016,746.300.0016,746.300.000.000.000.00
412VACACIONES POR PAGAR6,161.336,161.330.000.000.000.000.000.000.000.00
413GRATIFICACIONES POR PAGAR9,620.019,620.010.000.000.000.000.000.000.000.00
421FACTURAS POR PAGAR381,501.25393,750.410.0012,249.160.0012,249.160.000.000.000.00
422ANTICIPOS OTORGADOS7,088.507,101.810.0013.310.0013.310.000.000.000.00
423DETRACCIONES409.50409.500.000.000.000.000.000.000.000.00
4611PRESTAMOS HIPOTECARIOS21,314.43330,051.160.00308,736.730.00308,736.730.000.000.000.00
4612PRESTAMO SCOTIABANK0.0068,944.110.0068,944.110.0068,944.110.000.000.000.00
4613PRESTAMO BANCO DE CREDITO8,031.368,031.360.000.000.000.000.000.000.000.00
4619PRESTAMO DE TERCEROS0.00116,490.200.00116,490.200.00116,490.200.000.000.000.00
464ANTICIPOS OTORGADOS8,723.008,723.000.000.000.000.000.000.000.000.00
469OTRAS CUENTAS POR PAGAR DIVERS116,255.87119,394.210.003,138.340.003,138.340.000.000.000.00
4691AFP17,250.9321,931.670.004,680.740.004,680.740.000.000.000.00
471COMPENS POR TIEMPO DE SERVICIO13,037.9415,644.610.002,606.670.002,606.670.000.000.000.00
491VENTAS DIFERIDAS0.00725.000.00725.000.00725.000.000.000.000.00
501CAPITAL SOCIAL0.00263,365.310.00263,365.310.00263,365.310.000.000.000.00
592RESULTADOS ACUMULADOS2,362.0719,370.630.0017,008.560.0017,008.560.000.000.000.00
6011MADERA6,843.060.006,843.060.000.000.006,843.060.000.000.00
6014ESTRUCTURAS3,235.290.003,235.290.000.000.003,235.290.000.000.00
6111MADERA8,719.186,843.061,876.120.000.000.001,876.120.000.000.00
6113TRIPLAY375.130.00375.130.000.000.00375.130.000.000.00
6114ESTRUCTURAS3,235.293,235.290.000.000.000.000.000.000.000.00
621SUELDOS131,513.5249.95131,463.570.000.000.00131,463.570.000.000.00
623ASIGNACION FAMILIAR5,316.190.005,316.190.000.000.005,316.190.000.000.00
624GRATIFICACIONES23,044.270.0023,044.270.000.000.0023,044.270.000.000.00
625BONIFICACIONES660.710.00660.710.000.000.00660.710.000.000.00
626VACACIONES10,120.500.0010,120.500.000.000.0010,120.500.000.000.00
6271REG PRESTAC DE SALUD - ESSALUD16,023.370.0016,023.370.000.000.0016,023.370.000.000.00
6273ACC DE TRABAJO Y ENFERM PROFES2,011.760.002,011.760.000.000.002,011.760.000.000.00
6274SEGURO DE VIDA LEY1,025.640.001,025.640.000.000.001,025.640.000.000.00
6275SCTR PENSION D.S. 003-98-SA1,685.200.001,685.200.000.000.001,685.200.000.000.00
6276SCTR SALUD D.S. 003-98-SA1,390.740.001,390.740.000.000.001,390.740.000.000.00
6279OTRAS REMUNERACIONES81.940.0081.940.000.000.0081.940.000.000.00
630TRANSPORTE Y ALMACENAMIENTO763.230.00763.230.000.000.00763.230.000.000.00
631CORREOS Y TELECOMUNICACIONES8,248.21158.218,090.000.000.000.008,090.000.000.000.00
632HONORARIOS, COMISIONES Y CORRE6,277.840.006,277.840.000.000.006,277.840.000.000.00
634MANTENIMIENTO Y REPARACION31,985.230.0031,985.230.000.000.0031,985.230.000.000.00
635ALQUILERES4,290.000.004,290.000.000.000.004,290.000.000.000.00
636ELECTRICIDAD Y AGUA820.180.00820.180.000.000.00820.180.000.000.00
637PUBLICIDAD, PUBLICACIONES Y582.840.00582.840.000.000.00582.840.000.000.00
639OTROS SERVICIOS9,934.520.009,934.520.000.000.009,934.520.000.000.00
6491ITF97.030.0097.030.000.000.0097.030.000.000.00
651SEGUROS4,858.610.004,858.610.000.000.004,858.610.000.000.00
653SUMINISTROS73,537.330.0073,537.330.000.000.0073,537.330.000.000.00
6542CARGAS DIVERSAS CON758.830.00758.830.000.000.00758.830.000.000.00
655REPUESTOS Y OTROS29,191.390.0029,191.390.000.000.0029,191.390.000.000.00
656MATERIAL DE LIMPIEZA1,015.300.001,015.300.000.000.001,015.300.000.000.00
657BOTIQUIN352.920.00352.920.000.000.00352.920.000.000.00
658MATERIAL DE OFICINA2,902.280.002,902.280.000.000.002,902.280.000.000.00
6591IMPLEMENTOS DE SEGURIDAD11,238.640.0011,238.640.000.000.0011,238.640.000.000.00
6592HERRAMIENTAS1,835.080.001,835.080.000.000.001,835.080.000.000.00
6593MATERIALES12,871.100.0012,871.100.000.000.0012,871.100.000.000.00
6594GASTOS DE REPRESENTACION52.940.0052.940.000.000.0052.940.000.000.00
6599OTRAS CARGAS DIVERSAS DE GESTI3,183.740.003,183.740.000.000.003,183.740.000.000.00
664IMPTOS ATRASADOS Y/O ADICIONAL450.000.00450.000.000.000.00450.000.00450.000.00
666SANCIONES ADMINISTRAT Y FISCAL264.000.00264.000.000.000.00264.000.00264.000.00
669OTRAS CARGAS EXCEPCIONALES318.390.00318.390.000.000.00318.390.00318.390.00
671INTERESES Y GASTOS DE PRESTAMO8,961.000.008,961.000.000.000.008,961.000.000.000.00
676PERDIDAS POR DIFERENCIA DE CAM8,406.400.008,406.400.000.000.008,406.400.000.000.00
679OTRAS CARGAS FINANCIERAS8,951.920.008,951.920.000.000.008,951.920.000.000.00
681DEPREC INMUEBLE, MAQ Y EQUIPO42,122.580.0042,122.580.000.000.0042,122.580.000.000.00
686COMPENS POR TIEMPO DE SERVICIO14,262.270.0014,262.270.000.000.0014,262.270.000.000.00
6911MADERA8,719.180.008,719.180.000.000.000.000.008,719.180.00
6913TRIPLAY375.130.00375.130.000.000.000.000.00375.130.00
6914ESTRUCTURAS3,235.290.003,235.290.000.000.000.000.003,235.290.00
7011PARIHUELAS0.0011,952.120.0011,952.120.000.000.0011,952.120.0011,952.12
7071CARGUIO0.00660,921.640.00660,921.640.000.000.00660,921.640.00660,921.64
7072ALQUILERES0.0025,262.010.0025,262.010.000.000.0025,262.010.0025,262.01
7074OTROS SERVICIOS0.00119,596.660.00119,596.660.000.000.00119,596.660.00119,596.66
769OTROS INGRESOS EXCEPCIONALES0.00505.860.00505.860.000.000.00505.860.00505.86
774INTERES SOBRE DEPOSITOS0.0042.320.0042.320.000.000.0042.320.0042.32
776GANANCIAS DIFERENCIA DE CAMBIO0.0029.230.0029.230.000.000.0029.230.0029.23
779OTROS INGRESOS FINANCIEROS0.0017.300.0017.300.000.000.0017.300.0017.30
791CARGAS IMPUTABLES A CTA COSTOS0.00492,496.690.00492,496.690.000.000.000.000.000.00
951GASTOS DE VENTAS453,847.770.00453,847.770.000.000.000.000.00453,847.770.00
971GASTOS FINANCIEROS26,319.320.0026,319.320.000.000.000.000.0026,319.320.00
==============================0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00
T O T A L E S6,951,130.436,951,130.432,289,002.812,289,002.811,302,977.04978,178.98493,529.08818,327.14493,529.08818,327.14
GANANCIA DEL EJERCICIO0.000.000.000.000.00324,798.06324,798.060.00324,798.060.00
S U M A S I G U A L E S0.000.000.000.001,302,977.041,302,977.04818,327.14818,327.14818,327.14818,327.14
Informe de compatibilidad
Informe de compatibilidad para ESTADOS FINANCIEROS 2007 M & H.xls
Ejecutar el 07/10/2008 16:05
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Prdida menor de fidelidadN de apariciones
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'NOTASEEFF'!H36
'NOTASEEFF'!G38
'NOTASEEFF'!H43
'NOTASEEFF'!H48
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'NOTASEEFF'!H36
'NOTASEEFF'!G38
'NOTASEEFF'!H43
'NOTASEEFF'!H48
EEFFEE
URB. LA CAPILLA JR. SORIA MZ E LOTE 09 - LA MOLINA - LIMATelefono: 053-495593
PARQUE INDUSTRIAL MZ B LOTE 2, 3 Y 4 - ILO - MOQUEGUAE-MAIL: [email protected]
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Por los aos expresados al 31 de diciembre del 2008
Expresado en Nuevos Soles (S/.)
CuentaDEL 01.01.08 AL 31.12.08
A. ACTIVIDADES DE OPERACIN
Cobranza de ventas de bienes y servicios operacionales1,565,308
Cobranza de honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros Cobros de efectivo relativos a la actividad (Nota)404,793
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios(104,750)
Pago de remuneraciones y beneficios sociales(828,542)
Pago de tributos(143,671)
Pago de intereses y rendimiento
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad (Nota)
AUM (DISM) DEL EFECTIVO PROV. ACTIVID. DE OPERACIN893,137
B. ACTIVIDADES DE INVERSION
Cobranza de venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros Cobros de efectivo relativos a la actividad (Nota)
Menos:
Pago compra de inmuebles, maquinaria y equipo(657,807)
Pago de compra de activos intangibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad (Nota)
AUM (DISM) DEL EFECTIVO PROV. ACT. DE INVERSION(657,807)
C. ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Cobranza por emisin de acciones o nuevos aportes
Cobranza por prstamos bancos a corto y largo plazo
Otros cobros de efectivo relativo a la actividad (Nota)
Menos:
Pagos de amortizacin o cancelacin de prstamos obtenidos de corto y largo plazo
Pagos de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad (Nota)
AUM (DISM) DEL EFECTIVO PROV. ACT. FINANCIAMIENTO0
AUM (DISM) NETO DE EFECTIVO (A + B + C)235,330
SALDO DEL EFECTIVO AL INICIO DEL EJERCICIO52,919
SALDO DEL EFECTIVO AL FINALIZAR EL EJERCICIO288,2490.29
__________________________________LEOPOLDO MARISCAL SAMANIEGOPRESIDENTE DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________FILIBERTO FERNNDEZ AGUILARTESORERO DEL CONSEJO DIRECTIVOAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
__________________________________JORGE ENRIQUE CUBAS DAZCONTADORAPEC MARISCAL RAMN CASTILLA
Hoja1
URB. LA CAPILLA JR. SORIA MZ E LOTE 09 - LA MOLINA - LIMAPARQUE INDUSTRIAL MZ B LOTE 2, 3 Y 4 - ILO - MOQUEGUATelefono: 053-495593
RUC 20519738440E-MAIL: [email protected]
HOJA DE TRABAJO DEL ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
Al 31 de diciembre de 2006
Expresado en Nuevos Soles (S/.)
VARIACIONESAJUSTES Y ELIMINAC.VARIACIONES AJUSTAFONDOS PROV OPERACFONDOS PROV INVERSFONDOS PROV FINANC
RUBROS20062005De masDe menosDEBEHABERDEBEHABERAPLICACINFUENTEAPLICACINFUENTEAPLICACINFUENTE
ACTIVO
Caja y Bancos195,19225,450169,742169,742
Cuentas por Cobrar Comerciales85,40085,400520,000605,400605,400
Existencias91,85591,85591,8550.0
Gastos Pagados por anticipado28,07628,07628,07628,076
Inmuebles, Maquinaria y Equipo697,850697,8500.00.00.0
Depreciacion Acumulada(140,014)(134,414)5,6005,6000.0
872,959674,286
PASIVO
Tributos por Pagar51,19851,19822,98228,21628,216
Cuentas por Pagar Comerciales30,00030,0000.00.0400,000400,000400,000
Otras Cuentas por Pagar28,01328,01363,81335,80035,800
Capital500,000500,0000.00.00.00.0
Resultados Acumulados263,748144,286119,462119,4620.00.0
872,959674,2860.00.0
ESTADOS GANANCIAS Y PERDIDAS0.00.0
Ventas491,261491,261491,2610.0
Costo de Ventas251,509251,50961,200312,7090.0
Gastos de Administracion28,76128,76128,7610.0
Gastos de Ventas21,36821,36821,3680.0
Participacion Legal de los Trabajadores18,96218,96218,9620
Impuesto a la Renta51,19851,19851,1980
Utilidad Neta119,462119,4620.0119,4620
491,261491,261780,934780,9341,164,3181,164,315633,619633,616463,876633,6160.00.00.00.0
3169,7400.00.0
633,616633,6160.00.00.00.0
Saldo Inicial Caja25,450
Fondos Prov Operac169,740
Fondos Prov Inversion
Fondos Prov Financiamien
Saldo final de Caja y Bancos195,190